DEMO BUDGETOPFØLGNING KØB AF EJ Vejldning Resultatopfølgning 01.01.2016 30.06.2016 SEGES ØKONOMISTYRING DEMO AGRO FOOD PARK 15, SKEJBY, 8200 AARHUS N LANDBOVEJEN 123 1234 PÅLANDET
INDHOLD ÅRSBUDGET OPFØLGNING - INTERNT 3 Resultat - Internt...3 Investering og finansiering - Internt...4 Balance - Internt...6 Resultat, specifikationer - Internt...7 Inv. og finansiering, specifikationer - Internt...10 Balance, specifikationer - Internt...14
ÅRSBUDGET OPFØLGNING - INTERNT RESULTAT - INTERNT Resultat - Internt Resultat - Internt RESULTATOPFØLGNING OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2016 - JUN. 2016 1.000 kr Realiseret Budget Afvigelse Kvæg Udsæd Færdigblanding mv. Andet indkøbt foder Dækningsbidrag Af- og nedskrivninger mv. -70-70 Kapacitetsomkostninger i alt -70-70 Resultat af primær drift -70-70 Anden virksomhed 1-1 -1 Resultat før finansiering -71-71 Resultat før særlige poster -71-71 Resultat efter finansiering -71-71 Resultat før regulering og skat -71-71 Resultat før skat -71-71 Resultat efter skat -71-71 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 3
INVESTERING OG FINANSIERING - INTERNT Investering og finansiering - Internt Investering og finansiering - Internt RESULTATOPFØLGNING OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2016 - JUN. 2016 1.000 kr Realiseret Budget Afvigelse Resultat før skat -71-71 Afskrivninger mv. 70 70 Afskrivninger andre erhverv 1 1 Tilbageførsel i alt 71 71 Privat -2-2 Afskrivninger privat tlbf. 2 2 Besætning -2.576-2.576 Beholdninger -1.613-1.613 Ændring biologiske aktiver i alt -4.189-4.189 Likviditet efter regulering og privat -4.189-4.189 Køb/Salg af ejendom Jord -23.333-23.333 Immaterielle aktiver -301-301 Stamplanter -2.000-2.000 Driftsbygninger -9.414-9.414 Inventar markbrug -467-467 Inventar husdyrbrug -3.486-3.486 Beboelse landbrug -1.300-1.300 Private aktiver -1.000-1.000 Aktiver udenfor landbrug -6.450-6.450 Anlægsinvesteringer i alt -47.751-47.751 Likviditetsoverskud/-behov -51.940-51.940 Likvider, indlån og KK pos. Realkreditinstitutter 46.580 46.580 Kassekredit 5.360 5.360 Likviditetsanvendelse/-fremskaffelse 51.940 51.940 Afstemning BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 4
INVESTERING OG FINANSIERING - INTERNT Kassekredit saldo: 0-1.200-2.400-3.600-4.800-6.000 Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Realiseret Budget 1.000 kr Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Maxtræk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Realiseret 0 0 0 0 0 0-5.360 0 0 0 0 0 0 Budget 0 0 0 0 0 0-5.360 0 0 0 0 0 0 Afvigelse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 5
BALANCE - INTERNT Balance - Internt Balance - Internt OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2016 - JUN. 2016 Realiseret Budget Afvigelse 1.000 kr Primo Ultimo Primo Ultimo Primo Ultimo Aktiver Fast ejendom 34.019 34.019 Stamplanter 1.983 1.983 Betalingsrettigheder EU 301 301 Inventar markbrug 463 463 Inventar husdyrbrug 3.467 3.467 Kvæg 2.576 2.576 Beholdning indkøbt foder 1.603 1.603 Jordbeholdninger 10 10 Landbrugsaktiver 44.422 44.422 Private aktiver 996 996 Aktiver udenfor landbrug 6.449 6.449 Kassekredit Finansaktiver Aktiver i alt 51.867 51.867 Passiver Realkreditinstitutter -46.580-46.580 Kassekredit -5.360-5.360 Gæld i alt -51.940-51.940 Egenkapital -73-73 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 6
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT Resultat, specifikationer - Internt Resultat, specifikationer - Internt RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 Kvæg 4121 00 Indkøb køer -1.682.100-1.682.100 Stk -267-267 Pris 6.300 6.300 4144 00 Indkøb kvier -874.000-874.000 Stk -234-234 Pris 3.735 3.735 4164 00 Indkøb slagtekalve -20.000-20.000 Stk -10,00-10,00 Pris 2.000 2.000 Besætningsforskydning 1405 00 Køer 1.682.100 1.682.100 Stk 267 267 Pris 6.300 6.300 1420 00 Kvier over 2 år 429.000 429.000 Stk 65,00 65,00 Pris 6.600 6.600 1425 00 Kvier 1-2 år 202.400 202.400 Stk 46,00 46,00 Pris 4.400 4.400 1430 00 Kviekalve under 1 år 95.200 95.200 Stk 56,00 56,00 Pris 1.700 1.700 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år 147.400 147.400 Stk 67,00 67,00 Pris 2.200 2.200 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år 20.000 20.000 Stk 10,00 10,00 Pris 2.000 2.000 Besætningsforskydning i alt 2.576.100 2.576.100 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Kvæg i alt Udsæd 1630 00 Udsæd jordbeholdning -10.000 10.000 Kg -10.000 10.000 Pris 1,00-1,00 10.000 4000 00 Udsæd korn -10.000-10.000 Kg -10.000-10.000-10.000 Pris 1,00 1,00 Jordbeholdning udsæd 1630 00 Udsæd jordbeholdning 10.000 10.000 Kg 10.000 10.000 Pris 1,00 1,00 Jordbeholdning udsæd i alt 10.000 10.000 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 7
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 Udsæd i alt Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Færdigblanding mv. 4401 00 Kraftfoder -35.000-35.000 Forskydning færdigblanding mv. 4401 90 Kraftfoder beholdning 35.000 35.000 Forskydning færdigblanding mv. i alt 35.000 35.000 Færdigblanding mv. i alt Andet indkøbt foder 4424 00 Indkøbt grovfoder -1.568.000-1.568.000 FEN -1.568.000-1.568.000 Pris 1,00 1,00 Forskydning andet indkøbt foder 4424 90 Indkøbt grovfoder beholdning 1.568.000 1.568.000 FEN 1.568.000 1.568.000 Pris 1,00 1,00 Forskydning andet indkøbt foder i alt 1.568.000 1.568.000 Andet indkøbt foder i alt Dækningsbidrag Af- og nedskrivninger mv. Afskrivning driftsbygninger 4950 00 Afskrivning bygninger -26.150-26.150 Afskrivning beboelse landbrug 4951 10 Afskrivning stuehus, eget -1.667-1.667 4951 20 Afskrivning stuehus, udlejet -500-500 Afskrivning beboelse landbrug i alt -2.167-2.167 Afskrivning stamplanter 4963 00 Afskrivning stamplanter -16.667-16.667 Afskrivning markredskaber 4966 00 Afskrivning markinventar -3.892-3.892 Afskrivning staldinventar BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 8
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 4965 00 Afskrivning staldinventar -19.367-19.367 Afskrivning blandede driftsmidler mv. 4971 00 Afskrivning blandede driftsmidler ps -1.750-1.750 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Af- og nedskrivninger mv. i alt -69.992-69.992 Kapacitetsomkostninger i alt -69.992-69.992 Resultat af primær drift -69.992-69.992 Anden virksomhed 1 8207 00 Ordinær afskrivning -1.083-1.083 Resultat før finansiering -71.075-71.075 Resultat før særlige poster -71.075-71.075 Resultat efter finansiering -71.075-71.075 Resultat før regulering og skat -71.075-71.075 Resultat før skat -71.075-71.075 Resultat efter skat -71.075-71.075 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 9
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT Inv. og finansiering, specifikationer - Internt Inv. og finansiering, specifikationer - Internt RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 Resultat før skat -71.075-71.075 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Afskrivninger mv. 69.992 69.992 Afskrivninger andre erhverv 8207 00 Ordinær afskrivning 1.083 1.083 Tilbageførsel i alt 71.075 71.075 Privat Afskrivninger privat 7090 05 Andel i afskrivninger bil -750-750 7090 07 Andel i afskrivninger beboelse -1.167-1.167 Afskrivninger privat i alt -1.917-1.917 Privat i alt -1.917-1.917 Afskrivninger privat tlbf. 1.917 1.917 Besætning Forskydning besætning -2.576.100-2.576.100 Besætning i alt -2.576.100-2.576.100 Beholdninger Forskydning beholdning -1.613.000-1.613.000 Beholdninger i alt -1.613.000-1.613.000 Ændring biologiske aktiver i alt -4.189.100-4.189.100 Likviditet efter regulering og privat -4.189.100-4.189.100 Køb/Salg af ejendom 8100 01 Overtaget lån -40.130.000-40.130.000 8100 70 Kontant udbetaling -5.060.100-5.060.100 8104 02 Købspris ejendom stuehus 2.000.000 2.000.000 8104 03 Køb af jord 23.333.000 23.333.000 8104 06 Betalingsrettigheder 301.000 301.000 8104 09 Besætning 2.576.100 2.576.100 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 10
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 8104 48 Stamplanter 2.000.000 2.000.000 8104 50 Redskaber og maskiner 467.000 467.000 8104 55 Staldinventar 3.486.000 3.486.000 8104 61 Indkøbte beholdninger 35.000 35.000 8104 65 Overtaget grovfoder 1.578.000 1.578.000 1.578.000 1.578.000 Pris 1,00 1,00 8104 80 Driftsbygninger 9.414.000 9.414.000 8105 01 Overtaget lån -6.450.000-6.450.000 8109 01 Købspris ejendom 6.450.000 6.450.000 Køb/Salg af ejendom i alt Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Jord 7501 01 Jord -23.333.000-23.333.000 Immaterielle aktiver Betalingsrettigheder EU 7503 10 Investering rettigheder -301.000-301.000 Stamplanter 7501 18 Stamplanter -2.000.000-2.000.000 Driftsbygninger 7501 40 Driftsbygninger -9.414.000-9.414.000 Inventar markbrug 7504 30 Investering produktionsinventar (mark) -467.000-467.000 Inventar husdyrbrug 7504 01 Investering bygningsinventar (husdyr) -3.486.000-3.486.000 Beboelse landbrug 7502 00 Investering stuehus mv. -1.000.000-1.000.000 7502 01 Investering stuehus (til udlejning) -300.000-300.000 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 11
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Beboelse landbrug i alt -1.300.000-1.300.000 Private aktiver Biler og Andre blandede driftsmidler 8190 10 Køb bil 1 (ps) -100.000-100.000 8190 40 Køb bil 4-200.000-200.000 Biler og Andre blandede driftsmidler i alt -300.000-300.000 Beboelse 7504 99 Investering private beboelser -700.000-700.000 Private aktiver i alt -1.000.000-1.000.000 Aktiver udenfor landbrug Beboelse 7508 90 Investering udlejning ejendom UF primær -650.000-650.000 7508 91 Investering beboelse UF primær -5.800.000-5.800.000 Beboelse i alt -6.450.000-6.450.000 Aktiver udenfor landbrug i alt -6.450.000-6.450.000 Anlægsinvesteringer i alt -47.751.000-47.751.000 Likviditetsoverskud/-behov -51.940.100-51.940.100 Likvider, indlån og KK pos. Kassekredit Likvider, indlån og KK pos. i alt Realkreditinstitutter 2316 00 Gæld til realkreditins. i dkr, fast rente 40.130.000 40.130.000 2319 01 Lån A 5.800.000 5.800.000 2319 02 Lån B 650.000 650.000 Realkreditinstitutter i alt 46.580.000 46.580.000 Kassekredit 2600 00 Kassekredit 5.360.100 5.360.100 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 12
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2016 - JUN. 2016 Kassekredit i alt 5.360.100 5.360.100 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Likviditetsanvendelse/-fremskaffelse 51.940.100 51.940.100 Afstemning BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 13
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT Balance, specifikationer - Internt Balance, specifikationer - Internt Aktiver JAN. 2016 - JUN. 2016 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo Fast ejendom Jord 9650 30 Jord 23.333.000 23.333.000 Driftsbygninger 9700 00 Driftsbygninger (og grunde) 9.387.850 9.387.850 Beboelse landbrug 9600 70 Stuehus, eget 998.333 998.333 9600 72 Stuehus, udlejet 299.500 299.500 Beboelse landbrug i alt 1.297.833 1.297.833 Fast ejendom i alt 34.018.683 34.018.683 Stamplanter 9650 60 Stamplanter 1.983.333 1.983.333 Betalingsrettigheder EU 9600 15 Betalingsrettigheder 301.000 301.000 Inventar markbrug 9800 40 Produktionsinventar 463.108 463.108 Inventar husdyrbrug 9800 00 Bygningsinventar (Husdyr) 3.466.633 3.466.633 Kvæg 1405 00 Køer 1.682.100 1.682.100 Stk 267 267 Pris, kr. 6.300 6.300 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 14
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2016 - JUN. 2016 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 1420 00 Kvier over 2 år 429.000 429.000 Stk 65,00 65,00 Pris, kr. 6.600 6.600 1425 00 Kvier 1-2 år 202.400 202.400 Stk 46,00 46,00 Pris, kr. 4.400 4.400 1430 00 Kviekalve under 1 år 95.200 95.200 Stk 56,00 56,00 Pris, kr. 1.700 1.700 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år 147.400 147.400 Stk 67,00 67,00 Pris, kr. 2.200 2.200 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år 20.000 20.000 Stk 10,00 10,00 Pris, kr. 2.000 2.000 Kvæg i alt 2.576.100 2.576.100 Beholdning indkøbt foder 4401 90 Kraftfoder beholdning 35.000 35.000 4424 90 Indkøbt grovfoder beholdning 1.568.000 1.568.000 FEN 1.568.000 1.568.000 Pris, kr. 1,00 1,00 Beholdning indkøbt foder i alt 1.603.000 1.603.000 Jordbeholdninger 1630 00 Udsæd jordbeholdning 10.000 10.000 Kg 10.000 10.000 Pris, kr. 1,00 1,00 Landbrugsaktiver 44.421.858 44.421.858 Private aktiver Biler 9900 00 Biler 99.167 99.167 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 15
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2016 - JUN. 2016 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 9900 03 Varevogn 198.333 198.333 Biler i alt 297.500 297.500 Beboelse, privat 9900 30 Sommerhus 698.833 698.833 Private aktiver i alt 996.333 996.333 Aktiver udenfor landbrug Beboelse 9600 90 Beboelse anden virksomhed 648.917 648.917 9900 60 Investeringsejendom 5.800.000 5.800.000 Beboelse i alt 6.448.917 6.448.917 Aktiver udenfor landbrug i alt 6.448.917 6.448.917 Kassekredit Finansaktiver Aktiver i alt 51.867.108 51.867.108 Passiver Realkreditinstitutter Fast forrentet dkr. 2316 00 Gæld til realkreditins. i dkr, fast rente -40.130.000-40.130.000 Variabelt forrentet dkr. 2319 01 Lån A -5.800.000-5.800.000 2319 02 Lån B -650.000-650.000 Variabelt forrentet dkr. i alt -6.450.000-6.450.000 Realkreditinstitutter i alt -46.580.000-46.580.000 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 16
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT Kassekredit JAN. 2016 - JUN. 2016 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 2600 00 Kassekredit -5.360.100-5.360.100 Gæld i alt -51.940.100-51.940.100 Egenkapital -72.992-72.992 BUDGETOPFØLGNING ALT: KØB AF EJENDOM DEN 03.11.2016 KL 14:31 EJD 758--790 17