14. september 2016 Dagsorden til møde i bestyrelsen TIL BESTYRELSEN FOR DANMARKS MEDIE- OG JOURNALISTHØJSKOLE Dagsorden til møde i bestyrelsen onsdag den 21. september 2016 kl. 10.15-13.00 på højskolen i Aarhus, Olof Palmes Allé 11 (mødelokale 451a) Punkt Tema Bilag 1. Godkendelse af dagsorden 2. Godkendelse af referat Bilag A: Referat af 21. juni 2016 3. Siden sidst Bilag B: Siden sidst 4. Økonomi Halvårsregnskab 2016 Investeringsoversigt 2016 Forecast 2016 5. Lukket punkt Højskolens økonomiske rammevilkår 6. Praktiksituationen Journalistuddannelsen, fotojournalist- og TVM-uddannelsen samt ny forretningsorden for praktikudvalget Bilag C1: Halvårsregnskab 2016 Bilag C2: Investeringsoversigt 2016 Bilag C3: Forecast 2016 Bilag D: Højskolens økonomiske rammevilkår Bilag E: Praktiksituationen, indstilling Bilag E1: Styrelsens vurdering af ansøgning om ændring af praktik Bilag E2: Praktikudvalgets forretningsorden 7. Bygninger Mundtlig orientering 8. Årsplan for møder i bestyrelsen 2017 Bilag F: Årsplan 2017 9. Eventuelt
29. juni 2016 Bilag A: Referat af møde den 21. juni 2016 BESTYRELSESPROTOKOL FOR: Mødegruppe: Bestyrelsesmøde for Danmarks Medie- og Journalisthøjskole Mødetid: 21. juni 2016 Mødested: Campus København Dokument: Beslutningsreferat Til stede Formand: Næstformand: Lisbeth Knudsen Thomas Torp Gitte Rabøl Christian Kierkegaard Tine Johansen Medarbejderrepræsentanter: Peter Østergaard Sørensen Ole Rode Jensen Studenterrepræsentanter: Philip Hedayat Davali Ditte Christensen Ledelse: Jens Otto Kjær Hansen Lars Poulsen Per Linnemann Larsen Martin Rask Pedersen Afbud: Tine Aurvig-Huggenberger Simon Tøgern Referent: Jeanne Mørk Hansen
Referat af bestyrelsesmødet den 21. juni 2016 1. Godkendelse af dagsorden Dagsorden godkendt uden bemærkninger. 2. Godkendelse af referat fra mødet den 30. marts 2016 Referatet godkendt uden bemærkninger. 3. Siden sidst Efter sommerferien kommer de første forslag til ændringer af bevillingssystemet. Det forventes, at relevanskriteriet bliver en væsentlig faktor. Når den endelige udmelding kommer, vil det blive sat på dagsordenen til næstkommende bestyrelsesmøde. Cand.public.-linje i bero Philip Hedayat Davali undrede sig over, at højskolen ikke havde aftaler med andre end Aarhus Universitet. LP svarede, at det indtil videre ikke havde været muligt at indgå sådanne aftaler; ikke af uvilje eller manglende forsøg fra højskolens side, men fordi andre universiteter ikke har ønsket det. Nyt om navne Chef for Forskning og Udvikling, Thomas Rasmussen, har valgt at fratræde sin stilling i lyset af den udmeldte organisationsændring. Thomas fratræder formelt til august og holder afskedsreception i Aarhus den 30. juni. 4. Økonomi Regnskab for april 2016 Samlet set udgør resultatet år til dato et underskud på 294 t.kr., hvilket er 874 t.kr. under budget. Afvigelsen skyldes ændret udbetalingsmønster fra Styrelsen for Videregående Uddannelser, samt at udgifter til timelønnede er større på nuværende tidspunkt i forhold til budget. Afvigelsen på timelønnede samt undervisere, som betales pr. faktura, anses for at være en tidsforskydning. Forecast 2016 Årets resultat i budget 2016 på 5,0 mio. kr. fastholdes. Indtægter forventes at falde med 1,2 mio. kr. i forhold til budget. Faldet kan opdeles i mindre STÅ-indtægter på de ordinære uddannelser på 0,7 mio. kr., da flere studerende end forventet tager semestre på andre uddannelsesinstitutioner, samt lavere aktivitet på 0,5 mio. t.kr. på virksomhedskurser. Lønomkostninger forventes at falde med 1,1 mio. kr. og øvrige driftsudgifter med 0,2 mio. kr. i forhold til budget. Under ekstraordinære poster er der indarbejdet 0,1 mio. kr. til omkostninger vedrørende arbejde med nyt domicil i Aarhus. Fremtidige omkostninger forventes (især) at blive afholdt af FEAS/højskolen, hvorfor de ikke vil belaste højskolens drift yderligere i 2016. 2
Den af ministeriet netop udmeldte dispositionsbegrænsning på 0,3-0,4 %, svarende til 0,4-0,5 mio. kr., er ikke indarbejdet i forecast. Det samme gælder eventuelle omkostninger til organisationsændringen, jf. punkt 5. Strategisk budget Det strategiske budget fungerer som en arbejdsplan i forhold til at give overblik over de økonomiske udfordringer i forbindelse med campusbyggerierne. Det nuværende strategiske budget tager ikke hensyn til revisionen af bevillingssystemet eller til omkostningerne forbundet med byggeri i København, da konsekvenserne ikke kendes på nuværende tidspunkt. Det strategiske budget og kravene til størrelsen af egenkapitalen vil blive diskuteret på bestyrelsesmødet i december i forbindelse med behandlingen af budget 2017. 5. Organisationsændring Ved ændringen samles de tre områder Journalistik og Medier, Design, Kommunikation og Ledelse samt Forskning og Udvikling til ét område: Uddannelse og Viden. I spidsen for dette område står en direktør, og denne stilling er opslået både internt og eksternt med henblik på besættelse pr. 1. august 2016. Den endelige detailorganisering af Uddannelse og Viden gøres først helt færdig, når den nye direktør for området er valgt. Udgangspunktet er, at vi i højere grad skal arbejde efter fagområder/specialer/temaer og uddannelser; i mindre grad efter fx en personalemæssig inddeling i afdelinger/underafdelinger. Det centrale ledelsesorgan i den nye struktur er en højskoleledelse bestående af rektoratet, chefen for Kurser og Videreuddannelse, Tina Christel Kristensen, og direktøren for Uddannelse og Viden. De to sidstnævnte vil have reference til rektor, mens fællesfunktionerne og et nyetableret ledelsessekretariat vil have reference til prorektor. I både fagafdelinger og støttefunktion vil der blive justeret på referenceforhold, så der bliver færre personaleledere i forhold til antal medarbejdere. Når en ny ledelse er endeligt organiseret og kørt på plads i august/september, forventer vi, at antallet af personaleledere vil være næsten halveret, og det samlede årsværksforbrug til ledelse med personalereference reduceret med 20-25 %. 6. Omprioriteringsbidrag lukket punkt Håndteringen af de økonomiske udfordringer som følge af omprioriteringsbidraget følger den plan, der blev fremlagt på bestyrelsesmødet i december 2015. Rektoratets mål er fortsat, at hverken omprioriteringsbidraget eller dimensioneringen vil få betydning for de lovede resultatmål i 2017. 3
7. Praktik på journalistuddannelsen lukket punkt Forårets matchforløb for landets tre journalistuddannelser har vist sig at udvikle sig mere kritisk end normalt. Samtlige pladser er besat, men ca. 30 studerende fra højskolen står uden praktikplads. Situationen er alvorlig for de studerende, der risikerer at få forsinket - og i værste fald afbrudt - deres uddannelse. Manglen på praktikpladser er også et reelt problem for højskolen, da vi har en forpligtelse til at skaffe det fornødne antal. Højskolen har efter en dialog med Uddannelsesstyrelsen fået tilsagn om, at vi undtagelsesvis må tilbyde de ramte studerende, at de kan tage hovedparten af 7. semester. Styrelsen har understreget, at det er en dispensation, og at de lægger vægt på, at vi ikke bare skubber problemet foran os. Bestyrelsen gav på den baggrund rektoratet mandat til i givet fald at fremrykke praktikstart fra 4. til 5. semester, hvis det skønnes nødvendigt for at reducere en ophobning. Tine Johansen informerede om, at DJ og Danske Medier har forpligtet hinanden til at se nærmere på, om de nuværende løn- og ansættelsesvilkår er en hindring for antallet af praktikpladser. 8. Ændring af praktiktid på fotojournalist- og TVM-uddannelsen lukket punkt Bestyrelsen drøftede bilaget og gav rektoratet mandat til at indsende en formel ansøgning til Uddannelsesstyrelsen om en reduktion/ændring i praktiktiden på TVM- og fotojournalistuddannelsen. Enkelte bestyrelsesmedlemmer udtrykte bekymring for den interne opbakning i forhold til, at det kun er for fotojournalistuddannelsen, der søges om en ombytning af seks måneders praktik til seks måneders teori. Rektoratet anerkendte bekymringen, men fastholdt, at forsøget skal prøves. På sigt vil vi formentlig komme til at se på længden af praktik på samtlige uddannelser. Punktet vil blive drøftet igen på næste bestyrelsesmøde. 9. Bygninger, Aarhus og København Bestyrelsen havde ingen bemærkninger til det fremlagte bilag. Jens Otto Kjær Hansen informerede om, at aktstykket, som omtalt i bilaget på side 3, nu var godkendt. Prækvalificeringsprocessen gav 18 konditionsmæssige indmeldinger, og fem konsortier blev valgt ud fra de lagte kriterier. Navnene på henholdsvis arkitekt- og ingeniørpartnere er angivet i parentesen: 5E Byg A/S (SHL, OBH), C.C. Contractor A/S (Kjær & Richter, Søren Jensen), Jakobsen & Blindkilde A/S (PLH, Juul Frost, Stokvad, Steensen), Jørgen Friis Poulsen A/S (Arkitema, Midtconsult), MT Højgaard A/S (Aart, Aarstiderne, MTH D&E). 4
Et nedsat bedømmelsesudvalg vil i løbet af september/oktober kigge de endelige bud igennem og komme med en indstilling til beslutning til bestyrelsens møde i december. Drøftelserne om et fremtidigt nyt campus i København vil nu blive taget op. 10. Kvalitetskultur Ingen bemærkninger. 11. It-status Ingen bemærkninger. 12. Eventuelt Rektoratet uddelte Undersøgelse af alle nye studerende på Danmarks Medie- og Journalisthøjskole. Efteråret 2015 til bestyrelsesmedlemmerne. Der vil være mulighed for at stille spørgsmål til indholdet ved næste møde. Studenterrepræsentant Philip Hedayat Davali udtræder af bestyrelsen, da han skal i praktik i udlandet. DSR sørger for at finde en anden repræsentant. Gitte Rabøl efterlyste større klarhed over, hvad der er til orientering, og hvad der er til beslutning. Rektoratet lovede fremover at være mere opmærksom på, at det fremgår af de enkelte bilag. 5
14. september 2016 Bilag B: Siden sidst TVÆRGÅENDE Medarbejderdag Højskolens medarbejdere var den 17. august samlet i Odense Congress Center til en dag, hvor der var fokus på strategi og vidensdeling. Der blev blandt andet arbejdet med sporene fra Strategi 2016-19 og Camp Utopia med både et kort og et langt sigte - hvad kan vi gøre nu? og hvad bør vi gøre på sigt?, ligesom der blev præsenteret forskningsprojekter, drøftet faglige fællesskaber og diskuteret den gode arbejdsdag. Dagen var tilrettelagt, så der også var god tid til den uformelle dialog mellem højskolens medarbejdere. Højskolen har tidligere afviklet medarbejderdøgn med overnatning. Sidste år blev der, af hensyn til højskolens økonomiske situation, afholdt opdelte medarbejderdage i henholdsvis Aarhus og København. I år var medarbejderne igen samlet på tværs af lokationer - dog uden overnatning. Der vil blive evalueret med henblik på planlægningen af næste års medarbejderdag. UDDANNELSERNE Kæmpe bevilling sikrer fremtiden for international journalistuddannelse Den succesrige Erasmus Mundus Masters journalistuddannelse fortsætter i 2017-19 med 2.879.000 euro i ryggen. Det er en nyhed af de store og meget glædeligt, at højskolen har fået økonomisk støtte til at fortsætte sin Mundus-uddannelse i Journalism, Media and Globalisation frem til 2019 i samarbejde med Aarhus Universitet og en række internationale samarbejdspartnere. Den toårige kandidatuddannelse optager hvert år 70 studerende blandt mere end 400 ansøgere fra hele verden. Alle skal studere i Aarhus samt på en eller to af de øvrige institutioner, hvor de kan specialisere sig inden for økonomi, politik, medier eller krig og konflikt. Kandidater får joined degree Ordningen er unik og giver de studerende en såkaldt joined degree, som er internationalt anerkendt. Uddannelsen startede i 2005 og har siden udklækket over 600 kandidater fra mere end 100 lande. De udenlandske samarbejdspartnere er: University of Amsterdam NL, Hamburg Universitet GER, Swansea University og City University London UK, University of California i Berkeley USA, University of Technology Sydney AUS og Pontificia Universidad Catolica de Chile. Ud over stipendier til studerende skal en del af bevillingen også bruges på stipendier til udvekslingsophold for undervisere. Akkreditering Journalistuddannelsen fik i juni en positiv akkreditering fra Akkrediteringsrådet. I afgørelsen er der mange rosende ord til uddannelsen og dens undervisere. 1
14. september 2016 Et par punkter har givet anledning til debat i rådet: Praktikken, som på TVM fik en betinget godkendelse, blev godkendt med en bemærkning om, at det er en udfordring at sikre progression og sammenhæng imellem teori og praksis, når praktikken udgør 1,5 år, som ligger samlet. Men det vurderes, at højskolen klarer udfordringen. Rådet har også drøftet, om aftagerne har for stor indflydelse på udviklingen af uddannelsen. Dialog med aftagerne er (naturligvis) helt afgørende, men rådet har drøftet graden af og indholdet i inputtet sat i relation til kravene om, at en uddannelse skal udvikle sig til også at imødekomme fremtidige behov. TVM skal som følge af den betingede godkendelse, hvor praktikken blev kritiseret, genakkrediteres på dette punkt. Ansøgningen sendes ind den 1. september, og panelet kommer på besøg den 16. november. Afgørelsen kommer enten i foråret eller senest i juni 2017. Visuel Kommunikation skal uddannelsesakkrediteres. Ansøgningen sendes ind den 1. september, panelet kommer på besøg den 24. januar 2017, og afgørelsen kommer i juni 2017. Samarbejde med World Press Photo og NOOR om diplomuddannelse Verdens største fotopris og -fond. Et af verdens bedste fotobureauer. Og en af verdens bedste fotojournalistuddannelser. Sådan ser trekløveret bag en ny diplomuddannelse i fotojournalistik ud, og hvis der skal sættes navne på, er det World Press Photo, NOOR og DMJX, der har indgået en aftale om at udvikle et unikt tilbud til erfarne fotojournalister. Det første modul forventes at køre i Amsterdam i marts og april/maj 2017, hvor fotografer fra NOOR vil være undervisere og sparringspartnere, og der vil løbende blive udbudt moduler til et internationalt publikum af fotojournalister. 16 fotojournaliststuderende tyvstarter semester på international fotofestival 21 DMJX-projekter og flere toneangivende, internationale medier og fotografer er med på festivalen Crossover, som hylder den bedste online videodokumentar. Vejle har fået en ny, international festival, som viser og hylder det bedste inden for online videodokumentar. Højskolen er naturligvis med på Crossover, som i dagene 18. - 20. august er et stort koncentrat af udstillinger, debatter og prisuddelinger. Alle 16 studerende på 2. og 3. semester er tyvstartet på undervisningen og deltager sammen med deres undervisere på festivalen. 21 DMJX-projekter udstilles. Højskolen er desuden repræsenteret ved hele 21 videodokumentarer, som de seneste år er blevet produceret af højskolens studerende. Flere af dem har vundet priser ved blandt andet Årets Pressefoto. Samtidig udstilles 21 plakater, som de studerende har produceret til deres film. Der er desuden masser af dygtige og toneangivende fotografer og dokumentarister fra ind- og udland. Herunder også folk fra eksempelvis Radiolab og Guardian. 2
14. september 2016 NYT OM NAVNE Trine Nielsen er blevet ansat som direktør for Uddannelse og Viden. Stillingen er nyoprettet og etableret i forbindelse med den igangværende organisationsændring på højskolen. Trine er 49 år og cand.scient.pol. Hun har tidligere været direktør for forretningsudvikling ved Berlingske Media, områdedirektør i Kulturstyrelsen og kommerciel direktør i KODA. Trine er aktiv som foredragsholder og underviser, blandt andet med udgangspunkt i sine bøger Innovationens ABC og Vinderkoncepter - forretningsudvikling i en oplevelsestid, og hun kommer til højskolen med en bred erfaring inden for innovation, forretningsudvikling, kultur, design, markedsføring, medier og uddannelse. Trine indgår i den nyetablerede højskoleledelse sammen med højskolens rektor, prorektor og chef for Kurser og Videreuddannelse. Per Linnemann Larsen, højskolens økonomichef, har besluttet at søge nye udfordringer, efter at han med seks års systematisk og vedholdende indsats har løftet vores økonomistyring fra temmelig mangelfuld til et sikkert niveau. Per fratræder ved udgangen af oktober, men har lovet, at han derefter, så langt som hans videre arbejdsliv tillader det, vil være til rådighed på konsulentbasis med henblik på at få indkørt en anden som afløser. Vi har sammen med Mercuri Urval igangsat søgeprocessen efter en ny økonomichef. Henrik W. Jørgensen, Merete Østergaard og Henrik P. Berggreen er alle udnævnt til områdechefer for Uddannelse og Viden. Henrik W. Jørgensen får ansvaret for området Visuel Kommunikation, Merete Østergaard for Kommunikation og Ledelse og Henrik Berggreen for Journalistik. Sabrina Speiermann er i forbindelse med organisationsændringen fratrådt sin stilling som chef for Design, Kommunikation og Ledelse. Karen-Margrethe Österlin er i forbindelse med organisationsændringen fratrådt sin stilling som uddannelsesleder for Visuel Kommunikation. Gitte Hansen, studiekoordinator i Medieproduktion og Ledelse, har efter 44 år på højskolen valgt at gå på pension. Nanna Jespersgård er fratrådt sin stilling gennem 17 år som lektor på Journalistuddannelsen for at tiltræde et nyt job som blandt andet underviser i god formidling ved Institut for Klinisk Medicin på Aarhus Universitet. 3
14. september 2016 Bilag C1: Halvårsregnskab 2016 Sammendrag De totale indtægter er på 91.040 t.kr., hvilket er 2.714 t.kr. under budget De totale lønomkostninger er på 61.922 t.kr., hvilket er 747 t.kr. over budget Øvrige driftsudgifter er på 25.097 t.kr., hvilket er 2.577 t.kr. under budget Afskrivninger og finansielle udgifter er 101 t.kr. over budget Resultat ordinær drift er på -108 t.kr., hvilket er 985 t.kr. under budget Ekstraordinære udgifter er 116 t.kr. over budget Resultat er på -224 t.kr., hvilket er 1.101 t.kr. under budget Generelt Regnskabsrapporten viser realiserede tal for juni måned 2016 og akkumulerede tal for år til dato pr. 30. juni 2016, med sammenligning til budgettet for 2016 og realiserede tal for 2015. Resultatopgørelsen omfatter hele højskolen og er ikke specificeret på afdelinger, områder eller aktiviteter. Denne opdeling bliver alene specificeret i den interne resultatopfølgning, baseret på rapporter fra Navision/Toolpack. Åbningsbalancen i budget 2016 er rettet til, så den stemmer overens med den godkendte årsrapport for 2015. Der er foretaget fuld periodisering af alle væsentlige indtægter og udgifter i overensstemmelse med de principper, som anvendes i lov om statens regnskab, med undtagelse af periodisering af feriepengeforpligtelser. Regnskabsrapporten indeholder 8 sider: Side 1: Resultatopgørelse med finansielle nøgletal Side 2: Balance: Aktiver med finansielle nøgletal Side 3: Balance: Passiver med finansielle nøgletal Side 4: Pengestrømsopgørelse med specifikation af likvide beholdninger Side 5: Noter til resultatopgørelse for indtægter og personalelønninger Side 6 8: Specifikation af omkostninger Resultatopgørelse, side 1 Indtægter, note side 5 Indtægterne år til dato udgør 91.040 t.kr., hvilket er 2.714 t.kr. under budget. Stats- og kommunetilskud er 549 t.kr. under budget. Afvigelsen kan henføres til videnskab.dk. Indtægter fra salg af varer og tjenester er 1.983 t.kr. under budget. Deltagerbetaling ligger 929 t.kr. under budget og kan henføres til diplomuddannelserne samt andre kurser. Foredrag/ oplæg og konsulentydelser ligger 402 t.kr. under budget og kan henføres til virksomhedskurser. 1
14. september 2016 Andre indtægter, herunder salg af bøger, ligger 652 t.kr. under budget, hvoraf 456 t.kr. vedrører Forlaget Ajour. Indtægter fra projekter ligger 182 t.kr. under budget og kan henføres til lavere aktivitet på Nordisk Journalistcenter. Personalelønninger, note side 5 Personalelønninger år til dato udgør 61.922 t.kr., hvilket er 747 t.kr. over budget. Løn til VIP (videnskabeligt personale) og til TAP (teknisk administrativt personale) ligger 474 t.kr. under budget, mens timelønnede samt undervisere, som betales pr. faktura, ligger 1.221 t.kr. over budget. Afvigelsen på timelønnede samt undervisere, som betales pr. faktura, skylder især et merforbrug på journalistuddannelsen, diplomuddannelserne samt virksomhedskurser. Vedrørende virksomhedskurser skyldes merforbruget køb af eksterne ressourcer frem for (som forventet i budget) brug af interne ressourcer. Øvrige driftsudgifter, specifikationer side 6-8 Øvrige driftsudgifter er på 25.097 t.kr., hvilket er 2.577 t.kr. under budget. Køb af konsulentbistand ligger 175 t.kr. over budget og kan forklares med brug af vikarassistance frem for nyansættelser. IT drift ligger 91 over budget og kan henføres til videnskab.dk. Afskrivninger og finansielle poster, specifikationer side 6-8 Afskrivningerne år til dato er beregnet til 3.820 t.kr., hvilket er 133 t.kr. over budget. De finansielle poster er 32 t.kr. under budget. Særlige forhold i 2016 Salg af Olof Palmes Allé 11 Ingen omkostninger. Omkostninger i forbindelse med arbejde med nyt domicil i Aarhus Omkostninger til Kammeradvokaten er på 116 t.kr. Særlige forhold i 2016 i alt Samlet påvirker særlige forhold april regnskabet med en udgift på 116 t.kr. Renoveringstilskud År til dato er der forbrugt 82 t.kr. af renoveringstilskuddet, hvorefter restsaldo er på 826 t.kr. Balance, side 2-3 De samlede aktiver udgør 119.642 t.kr. mod budget på 126.425 t.kr., dvs. et fald på 6.783 t.kr. Egenkapitalen udgør 33.508 t.kr., hvilket er 1.575 t.kr. mindre end budget, som skyldes, at resultatet er 1.101 t.kr. mindre end budget, samt en negativ regulering af renteswap på realkreditlånet på 474 t.kr. Soliditetsgraden udgør nu 28,0 %, hvilket er en forbedring på 0,3 % i forhold til budget og en forbedring på 2,3 % i forhold til 2015. 2
14. september 2016 Den samlede kortfristede gæld udgør 45.965 t.kr., hvilket er et fald på 5.682 t.kr. i forhold til budget. Likviditetsgraden udgør 110,8 %, hvilket er en forbedring på 0,3 % i forhold til budget og en forbedring på 16,8 % i forhold til 2015. Gennemsnitlige debitordage er opgjort til 31 dage mod 25 dage i budget. Gennemsnitlige kreditordage er opgjort til 27 dage mod 25 dage i budget. Generelt er opgørelsen behæftet med stor usikkerhed, idet en stor del af omsætningen og lønomkostningerne ikke indgår i beregningen. Pengestrømsopgørelse, side 4 Pengestrømsopgørelsen udviser en negativ pengestrøm fra driftsaktiviteten år til dato på 8.916 t.kr., hvilket er 11.640 t.kr. under budget. Investeringer er år til dato på 1.129 t.kr. mod 1.635 t.kr. i budget. Den samlede likviditet er år til dato forringet med 9.567 t.kr., hvilket er 10.665 t.kr. under budget. Pengestrømsopgørelsen er kraftigt påvirket af, at acontobetaling på 3.600 t.kr. på CJUsamarbejdet først er modtaget i juli, samt at tilskud på 4.090 t.kr. til videnskab.dk ligeledes først er modtaget i juli. Ultimo juli viser pengestrømsopgørelsen en positiv afvigelse i forhold til budget på 1.363 t.kr. Den samlede likvide beholdning pr. 30. juni 2016 udgør 36.256 t.kr., hvilket svarer til 79 % af den kortfristede gæld. Tillagt en kreditfacilitet på 10.000 t.kr., som p.t. ikke er udnyttet, så er den samlede likviditetsreserve fortsat solid. Konklusion Samlet set udgør resultatet år til dato et underskud på 224 t.kr., hvilket er 1.101 t.kr. under budget. Resultatet på ordinære uddannelser, forskning og udvikling samt på stabsområderne ligger samlet over budget med 1.196 t.kr., mens resultatet på Kurser og Videreuddannelse ligger under budget med 2.297 t.kr. 3
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Resultatopgørelse INDTÆGTER Stats- og kommunetilskud 16.310 15.063 15.324 1.247 986 72.915 73.464 74.469-549 -1.554 Salg af varer og tjenester 2.782 4.400 2.007-1.618 775 14.857 16.840 16.287-1.983-1.430 Indtægter fra projekter 734 300 379 434 355 3.268 3.450 925-182 2.343 INDTÆGTER I ALT 19.826 19.763 17.710 63 2.116 91.040 93.754 91.681-2.714-641 Lønomkostninger Løn og pension til fastansatte VIP -4.971-5.557-4.894 586-77 -30.374-30.826-30.384 452 10 Løn og pension til fastansatte TAP -3.012-3.573-2.448 561-564 -20.669-20.652-19.352-17 -1.317 Timelønnede, lærer, censorer mv -833-964 -1.323 131 490-6.793-6.262-8.213-531 1.420 Øvrige lønomkostninger -308-345 -336 37 28-651 -690-707 39 56 Undervisere, betalt pr. faktura -818-959 -810 141-8 -3.435-2.745-3.112-690 -323 Lønomkostninger i alt -9.942-11.398-9.811 1.456-131 -61.922-61.175-61.768-747 -154 Dækningsbidrag 9.884 8.365 7.899 1.519 1.985 29.118 32.579 29.913-3.461-795 Øvrige driftsudgifter Køb af konsulentbistand/tjenesteydelser -670-407 -231-263 -439-2.292-2.117-1.354-175 -938 Rejse, ophold og repræsentation -892-637 -969-255 77-4.815-5.694-5.421 879 606 Undervisning og AV udstyr -519-339 206-180 -725-2.081-2.483-2.639 402 558 IT drift -625-569 -336-56 -289-4.158-4.067-3.176-91 -982 Salgs- og marketingomkostninger -237-299 -72 62-165 -1.546-1.969-1.799 423 253 Øvrige personaleomkostninger -282-470 -466 188 184-1.340-1.827-1.633 487 293 Administrationsomkostninger -168-208 -198 40 30-663 -1.015-925 352 262 Husleje mv -37-19 -19-18 -18-3.466-3.465-3.350-1 -116 Bygningsdrift -223-496 -397 273 174-2.818-3.204-3.188 386 370 Forsyning -336-185 -373-151 37-1.821-1.715-1.886-106 65 Øvrige udgifter -13-24 -401 11 388-97 -118-493 21 396 Øvrige driftsudgifter i alt -4.002-3.653-3.256-349 -746-25.097-27.674-25.864 2.577 767 EBITDA - Driftsresultat 5.882 4.712 4.643 1.170 1.239 4.021 4.905 4.049-884 -28 Af- og nedskrivninger i alt -619-635 -645 16 26-3.820-3.687-4.188-133 368 EBITA - Resultat før renter og skat 5.263 4.077 3.998 1.186 1.265 201 1.218-139 -1.017 340 Finansielle indtægter i alt 0 0 0 0 0 0 0 13 0-13 Finansielle omkostninger i alt -148-162 -179 14 31-309 -341-375 32 66 EBT- Ordinært resultat 5.115 3.915 3.819 1.200 1.296-108 877-501 -985 393 Ekstraordinære poster i alt 0 0-57 0 57-116 0-93 -116-23 Årets resultat 5.115 3.915 3.762 1.200 1.353-224 877-594 -1.101 370 Finansielle nøgletal Dækningsbidrag 49,9% 42,3% 44,6% 7,5% 5,3% 32,0% 34,7% 32,6% -2,8% -0,6% EBITDA - Driftsresultat 29,7% 23,8% 26,2% 5,8% 3,5% 4,4% 5,2% 4,4% -0,8% 0,0% EBITA - Resultat før renter og skat 26,5% 20,6% 22,6% 5,9% 4,0% 0,2% 1,3% -0,2% -1,1% 0,4% EBT- Ordinært resultat 25,8% 19,8% 21,6% 6,0% 4,2% -0,1% 0,9% -0,5% -1,1% 0,4% Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 1
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Balance AKTIVER Immaterielle anlægsaktiver Udviklingsprojekter 1.247 1.262 1.720-15 -473 Immaterielle anlægsaktiver i alt 1.247 1.262 1.720-15 -473 Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger 54.132 54.132 54.588 0-456 Indretning af lokaler 1.982 2.000 3.468-18 -1.486 Undervisningsudstyr 0 0 0 0 0 Andet udstyr og inventer 7.325 7.964 9.136-639 -1.811 Anlægsaktiver under udførelse 0 0 110 0-110 Materielle anlægsaktiver i alt 63.439 64.096 67.302-657 -3.863 Finansielle anlægsaktiver Deposita 4.015 3.988 3.904 27 111 Finansielle anlægsaktiver i alt 4.015 3.988 3.904 27 111 ANLÆGSAKTIVER I ALT 68.701 69.346 72.926-645 -4.225 Varebeholdninger Forlaget Ajour bøger 1.148 1.321 1.089-173 59 Varebeholdninger i alt 1.148 1.321 1.089-173 59 Tilgodehavender Salg af varer og ydelser 5.682 2.264 2.194 3.418 3.488 Kompensationsmoms UVM 902 957 957-55 -55 Periodiseret tilskud Mediehøjskolen 2.907 2.907 5.815 0-2.908 Andre tilgodehavender 3.274 992 992 2.282 2.282 Forudbetalte omkostninger 707 1.651 1.651-944 -944 Tilgodehavender i alt 13.472 8.771 11.609 4.701 1.863 Værdipapirer og likvide beholdninger Værdipapirer, obligationer 0 0 0 0 0 Likvide beholdninger 36.321 46.987 31.539-10.666 4.782 Værdipapirer/likvide beholdninger i alt 36.321 46.987 31.539-10.666 4.782 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 50.941 57.079 44.237-6.138 6.704 AKTIVER I ALT 119.642 126.425 117.163-6.783 2.479 Finansielle nøgletal Afkastningsgrad -0,1% 0,7% -0,4% -0,8% 0,3% Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 2
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Balance PASSIVER Egenkapital Selskabskapital 4.502 4.502 4.502 0 0 Regulering renteswap -2.736-2.262-2.316-474 -420 Overført resultat tidligere år 31.966 31.966 28.536 0 3.430 Overført resultat indeværende år -224 877-594 -1.101 370 Egenkapital i alt 33.508 35.083 30.128-1.575 3.380 Hensættelser Andre hensættelser 0 0 0 0 0 Hensættelser i alt 0 0 0 0 0 Langfristet gæld Kreditinstituttter 37.842 37.842 37.842 0 0 Anden langfristet gæld 2.327 1.853 2.148 474 179 Langfristet gæld i alt 40.169 39.695 39.990 474 179 Kortfristet gæld Kortfristet del af langfristet gæld 0 0 0 0 0 Bankgæld 65 65 64 0 1 Løn- og gageafhængig gæld 862 1.904 1.904-1.042-1.042 Feriepengeforpligtelse ansatte 13.443 13.369 13.816 74-373 Leverandører af varer og ydelser 4.763 3.212 3.094 1.551 1.669 Udbetalte tilskud, igangv. projekter 13.853 11.428 10.206 2.425 3.647 Afholdte omkostninger, igangv. projekter -9.785-7.674-8.745-2.111-1.040 Mellemregning med UVM 3.850 3.864 3.803-14 47 Moms og afgifter 712 435 435 277 277 Anden gæld 2.065 409 409 1.656 1.656 Forudbetalte tilskud 15.289 21.994 19.799-6.705-4.510 Periodeafgrænsningsposter 848 2.641 2.260-1.793-1.412 Kortfristet gæld i alt 45.965 51.647 47.045-5.682-1.080 PASSIVER I ALT 119.642 126.425 117.163-6.783 2.479 Finansielle nøgletal Forrentning af egenkapital -0,7% 2,5% -2,0% -3,2% 1,3% Soliditetsgrad 28,0% 27,8% 25,7% 0,3% 2,3% Likviditetsgrad 110,8% 110,5% 94,0% 0,3% 16,8% Debitordage 31 25 18 6 13 Kreditordage 27 25 23 2 4 Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 3
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Pengestrømsopgørelse Driftsresultat 5.882 4.712 4.643 1.170 1.239 4.021 4.905 4.049-884 -28 Varedebitorer -3.754 1.297-174 -5.051-3.580-3.162 256 412-3.418-3.574 Kompensationsmoms UVM -854 2.473 2.473-3.327-3.327 424 369 1.241 55-817 Andre tilgodehavender -571 415 415-986 -986-724 1.512 2.095-2.236-2.819 Forudbetalte omkostninger 204-987 -987 1.191 1.191 914-30 -19 944 933 Løn og gageafhængige gældsposter -823-1.576-1.506 753 683-2.870-1.902-2.816-968 -54 Varekreditorer 43-97 -2.796 140 2.839-944 -2.495-2.696 1.551 1.752 Igangværende tilskudsprojekter -1.439-151 -572-1.288-867 -586-901 -1.058 315 472 Mellemregning UVM 0 0 0 0 0 24 38 24-14 0 Anden gæld -2.737-1.180-1.179-1.557-1.558-1.572-3.467-5.005 1.895 3.433 Forudbetalte indtægter 3.687 10.873 9.867-7.186-6.180-4.189 4.786 364-8.975-4.553 Pengestrøm fra driftsaktivitet før finansielle poster -189 15.779 10.184-15.968-10.373-8.491 3.071-3.409-11.562-5.082 Finansielle indtægter 0 0 0 0 0 0 0 13 0-13 Finansielle udgifter -148-162 -179 14 31-309 -347-375 38 66 Pengestrøm fra driftsaktivitet -337 15.617 10.005-15.954-10.342-8.800 2.724-3.771-11.524-5.029 Ekstraordinære poster 0 0-57 0 57-116 0-93 -116-23 Pengestrøm fra driftsaktivitet -337 15.617 9.948-15.954-10.285-8.916 2.724-3.864-11.640-5.052 Investering i immaterielle anlægsaktiver 47 40-214 7 261-8 226-250 -234 242 Investering i materielle anlægsaktiver -712-532 -257-180 -455-1.010-1.822-1.439 812 429 Investering i finansielle anlægsaktiver -69 1 0-70 -69-111 -39-16 -72-95 Pengestrøm fra investeringsaktivitet -734-491 -471-243 -263-1.129-1.635-1.705 506 576 Langfristet gæld 122 4-481 118 603 478 10 123 468 355 Pengestrøm fra finansieringsaktivitet 122 4-481 118 603 478 10 123 468 355 Ændring i likvider/bankgæld -949 15.130 8.996-16.079-9.945-9.567 1.099-5.446-10.665-4.121 Likvider/bankgæld primo 37.205 31.792 22.479 5.413 14.726 45.823 45.823 36.921 0 8.902 Likvider/bankgæld ultimo 36.256 46.922 31.475-10.666 4.781 36.256 46.922 31.475-10.666 4.781 Likvider/bankgæld består af: Værdipapirer, obligationer 0 0 0 0 0 Likvide beholdninger 36.321 46.987 31.539-10.666 4.782 Bankgæld -65-65 -64 0-1 Likvider/bankgæld ultimo 36.256 46.922 31.475-10.666 4.781 Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 4
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Noter til resultatopgørelse Stats- og kommunetilskud Faglig basisbevilling 981 981 995 0-14 5.889 5.889 5.968 0-79 Grundbevilling 880 200 200 680 680 5.279 5.280 5.334-1 -55 Tilskud til dækning af husleje 0 0 0 0 0 3.175 3.294 3.159-119 16 Bygningstaxameter 0 0 0 0 0 3.437 3.430 3.376 7 61 Taxameter grunduddannelse teori 6.355 6.296 6.720 59-365 38.183 37.773 40.323 410-2.140 Taxameter grunduddannelse praktik 575 608 487-33 88 3.452 3.645 2.920-193 532 Færdiggørelsestaxameter 406 435 404-29 2 2.434 2.612 2.422-178 12 Fællesudgiftstaxameter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Åben uddannelse/diplomuddannelse/jobcentr 320 143 412 177-92 1.152 1.106 1.371 46-219 Internationalisering 0 0 157 0-157 875 907 890-32 -15 CJU/Cand Public 4.025 4.026 4.513-1 -488 4.025 4.026 4.513-1 -488 Særlige midler 189 189 177 0 12 1.132 1.132 1.110 0 22 Videnskab.dk 2.579 2.185 1.259 394 1.320 3.882 4.370 3.083-488 799 Stats- og kommunetilskud i alt 16.310 15.063 15.324 1.247 986 72.915 73.464 74.469-549 -1.554 Salg af varer og tjenester Deltagerbetaling 1.791 3.569 280-1.778 1.511 11.843 12.772 12.851-929 -1.008 Salg af bøger, kopi og print 89 141 97-52 -8 748 1.175 1.029-427 -281 Foredrag/oplæg og konsulentydelser 737 450 559 287 178 1.698 2.100 969-402 729 Andre indtægter 165 240 1.071-75 -906 568 793 1.438-225 -870 Salg af varer og tjenester i alt 2.782 4.400 2.007-1.618 775 14.857 16.840 16.287-1.983-1.430 Indtægter fra projekter NJC 321-250 229 571 92 1.355 1.600 485-245 870 Indtægter fra overhead/adm. bidrag 0 0 125 0-125 0 0 116 0-116 Indtægter fra projekter 413 550 25-137 388 1.913 1.850 324 63 1.589 Indtægter fra projekter i alt 734 300 379 434 355 3.268 3.450 925-182 2.343 Personalelønninger Løn til fastansatte VIP 4.971 5.557 4.894-586 77 30.374 30.826 30.384-452 -10 Kontraktsansatte undervisere 169 200 227-31 -58 1.013 1.360 1.254-347 -241 * Løn til fastansatte TAP 3.012 3.573 2.448-561 564 20.669 20.652 19.352 17 1.317 Timelønnede, TAP 202 182 251 20-49 1.367 1.132 1.352 235 15 * Løn til timelærere 78 366 453-288 -375 3.314 2.713 4.526 601-1.212 * Løn til censorer 384 216 392 168-8 1.099 1.057 1.081 42 18 * Øvrige lønomkostninger 308 345 336-37 -28 651 690 707-39 -56 Undervisere, betalt pr. faktura 818 959 810-141 8 3.435 2.745 3.112 690 323 * Personalelønninger i alt 9.942 11.398 9.811-1.456 131 61.922 61.175 61.768 747 154 * timelønnede, lærer, censorer m.m. Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 5
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Specifikation af omkostninger Lønomkostninger honorarlønnede Køb af konsulentbistand/tjenesteydelser 409 364 90 45 319 1.362 1.228 402 134 960 Øvrige tjenesteydelser 261 43 141 218 120 930 889 952 41-22 Køb af konsulentbistand/tjenesteydelser, n 670 407 231 263 439 2.292 2.117 1.354 175 938 Rejse, ophold og repræsentation Betalte omk MasterCard til OMP 27 0 0 27 27 41-1 17 42 24 Øvrige rejser, intern 252 272 328-20 -76 1.302 1.417 1.566-115 -264 Ophold, intern 165 130 181 35-16 753 791 695-38 58 Diæter 60 49 63 11-3 260 246 280 14-20 Rejse/ophold kursister DK 306 2 124 304 182 946 2.676 1.150-1.730-204 Rejse/ophold kursister Udland -81 0 106-81 -187 865 27 1.222 838-357 Repræsentation 45 24 29 21 16 271 185 163 86 108 Fællesarr. og eksursioner 118 160 138-42 -20 377 353 328 24 49 Rejse, ophold og repræsentation i alt 892 637 969 255-77 4.815 5.694 5.421-879 -606 Undervisning og AV udstyr Forlaget AJOUR. forbrug af lag 173 0 286 173-113 173 0 286 173-113 Leje af kopimaskiner 63 25 56 38 7 269 344 554-75 -285 Øvrig leje 9 0 1 9 8 139 32 52 107 87 Stipendier m.v. 0 0-16 0 16 20 10 10 10 10 Tryk til UV, markedsføring og internt 6 20 5-14 1 286 241 130 45 156 Brug af kopimaskiner 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Copydan kopiafgift 195 216-577 -21 772 442 431 424 11 18 Forsikring inkl. transportfors 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bibliotek elektroniske abon. 3 3 13 0-10 228 424 497-196 -269 Kursusmaterialer (bøger m.v.) 26 20 30 6-4 126 234 151-108 -25 Småanskaffelser -12 47-23 -59 11 155 341 234-186 -79 Matr til bibliotek 6 8 7-2 -1 37 72 68-35 -31 Køb af bøger til videresalg 49 0 15 49 34 203 350 233-147 -30 Udgivelsesomkostninger E-bøger 1 0-3 1 4 3 4 0-1 3 Undervisningsmaterialer og AV udstyr 519 339-206 180 725 2.081 2.483 2.639-402 -558 IT drift Køb af IT-varer til forbrug 170 80 17 90 153 513 486 291 27 222 Køb af IT-tjenesteydelser 347 333 254 14 93 2.507 2.241 1.993 266 514 Øvrige tele- og datalinier 12 11 12 1 0 86 66 64 20 22 Køb af mobiltelefoner 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Software og licenser 96 145 53-49 43 1.052 1.274 828-222 224 IT drift i alt 625 569 336 56 289 4.158 4.067 3.176 91 982 Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 6
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Specifikation af omkostninger Salgs- og marketingomkostninger Grafiker og illustrator 85 35 88 50-3 454 464 677-10 -223 Tryk af bøger 19 0-72 19 91 32 113 41-81 -9 Markedsføring og annoncering 133 264 56-131 77 1.060 1.392 1.081-332 -21 Salgs- og marketingomkostninger i alt 237 299 72-62 165 1.546 1.969 1.799-423 -253 Øvrige personaleomkostninger Dækning af kontorhold og tlf. 3 3 4 0-1 19 19 21 0-2 AER - tilskud/refusion 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Efter- og videreuddannelse 20 247 219-227 -199 376 914 734-538 -358 Telefon - fastnet 3 25 25-22 -22 74 136 96-62 -22 Telefon - mobil 30 9 3 21 27 71 107 76-36 -5 Medarbejderbredbånd 7 24 16-17 -9 99 124 104-25 -5 Forplejning til interne møder+spisebilletter 205 106 138 99 67 517 284 397 233 120 Kantine/køkkenudstyr 14 56 61-42 -47 184 243 205-59 -21 Øvrige personaleomkostninger i alt 282 470 466-188 -184 1.340 1.827 1.633-487 -293 Administrationsomkostninger Advokatsalær 0 32 0-32 0 0 32 0-32 0 Revisorsalær 87 95 100-8 -13 148 194 188-46 -40 Forsendelse 25 33 35-8 -10 271 354 361-83 -90 Gebyrudgifter 12 2 2 10 10 20 13 11 7 9 Kontorinventar 0 10 1-10 -1 6 71 9-65 -3 Kontorartikler 25 17 29 8-4 126 232 222-106 -96 Avis tidssk bøger kontorbrug 19 19 31 0-12 92 119 134-27 -42 Administrationsomkostninger i alt 168 208 198-40 -30 663 1.015 925-352 -262 Husleje mv Husleje faste lejemål -47 0 0-47 -47 3.128 3.294 3.159-166 -31 Lokaleleje inkl. kollegier 84 19 19 65 65 338 171 191 167 147 Husleje mv i alt 37 19 19 18 18 3.466 3.465 3.350 1 116 Bygningsdrift Rep og vedligehold, bygninger -7 149 148-156 -155 588 869 912-281 -324 Skatter, kommune 0 0 0 0 0 313 313 313 0 0 Vagttjenester 45 50 36-5 9 592 609 521-17 71 Installationsudgifter 0 0 0 0 0 13 0 0 13 13 Renovation 8 7 4 1 4 39 43 42-4 -3 Rengøringsydelser 137 220 126-83 11 970 1.122 1.082-152 -112 Udvendige arealer m.m. 26 30 48-4 -22 190 106 152 84 38 Varer t. egen rep./vedlh. 11 22 20-11 -9 27 55 63-28 -36 Rengør.midler og -redskaber 3 18 15-15 -12 86 87 103-1 -17 Bygningsdrift i alt 223 496 397-273 -174 2.818 3.204 3.188-386 -370 Forsyning Fjernvarme 24 39 75-15 -51 826 714 853 112-27 El 312 146 297 166 15 911 884 886 27 25 Vand 0 0 1 0-1 84 117 147-33 -63 Forsyning i alt 336 185 373 151-37 1.821 1.715 1.886 106-65 Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 7
Halvårsregnskab 30082016.xls DMJX 2016 Juni 1. Januar til 30. Juni Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel Aktuel Budget Aktuel Forskel Forskel t. DKK Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Dette år Dette år Sidste år Budget Sidste år Specifikation af omkostninger Øvrige udgifter Øvrigt materiel og varer 14 24 12-10 2 78 118 78-40 0 Udgifter vedr. korrektioner 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diff/tab anlæg deb kurs i alt -1 0 56-1 -57 19 0 82 19-63 Betaling af overhead og adm.bi 0 0 333 0-333 0 0 333 0-333 Øvrige udgifter i alt 13 24 401-11 -388 97 118 493-21 -396 Af- og nedskrivninger på aktiver Afskrivning bygninger 38 38 38 0 0 228 228 228 0 0 Afskrivning indretning lejede lokaler 132 132 135 0-3 792 792 809 0-17 Afskrivning undervisningsudstyr 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Afskrivning andet udstyr 400 406 406-6 -6 2.444 2.259 2.606 185-162 Afskrivning immaterielle anlægsaktiver 49 59 66-10 -17 356 408 545-52 -189 Af- og nedskrivninger i alt 619 635 645-16 -26 3.820 3.687 4.188 133-368 Finansielle indtægter Renteindtægter bank 0 0 0 0 0 0 0 13 0-13 Andre renteindtægter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Finansielle indtægter i alt 0 0 0 0 0 0 0 13 0-13 Finansielle omkostninger Renteudgifter prioritetsgæld 82 98 114-16 -32 163 195 229-32 -66 Renteudgifter kassekredit 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SWAP renteudgifter 65 64 64 1 1 129 128 128 1 1 Amortisering af låneomkostninger 2 2 2 0 0 4 4 4 0 0 Andre renteudgifter -1-2 -1 1 0 13 14 14-1 -1 Finansielle omkostninger i alt 148 162 179-14 -31 309 341 375-32 -66 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ekstraordinære udgifter 0 0 57 0-57 116 0 93 116 23 Ekstraordinære poster i alt 0 0 57 0-57 116 0 93 116 23 Udskrevet : PL 30-08-2016 16:11 8
INVESTERINGER 2016 Beløb i 1.000 kr. Budget 2016 (hele året) Realiseret januar-juni Område Tekst 1109 Fotojournalistuddannelsen Undervisningsudstyr 115-1120 Journalistuddannelsen Undervisningsudstyr 560 42 3050 MedieProduktion -og ledelse Undervisningsudstyr 50 50 3060 TV- og Medietilrettelæggelse Undervisningsudstyr 200-8101 Kursus og efteruddannelse Undervisningsudstyr 285 34 6220 Studieadministrationen Wiseflow m.m. 135-6230 Kommunikation Hjemmeside m.m. 490-6240 IT Undervisningsudstyr 1.240 531 6240 IT Computere til ansatte 426 152 6240 IT IT projekter 1.422 201 6252 Intern service, Emdrupvej Beredskabsplan - software 60-6260 Økonomi Rejseafregning og Navision opgradering 75 8 6260 Økonomi m.fl. Regulering af finansielle anlægsaktiver - 111 I alt 5.058 1.129 Kan opdeles i: Investeringer 5.058 1.129 Renoveringsmidler - -
14. september 2016 Bilag C3: Forecast 2016 juni baseret Drift Årets resultat i budget 2016 på 5,0 mio. kr. nedvurderes med 1,7 mio. kr., så der nu forventes et resultat på 3,3 mio. kr. Indtægter forventes at falde med 2,6 mio. kr. i forhold til budget. Faldet kan opdeles i mindre STÅ-indtægter på de ordinære uddannelser på 0,7 mio. kr., hvoraf 0,4 mio. kr. kan henføres til dispositionsbegræsning i 2016, meldt ud af Uddannelses- og Forskningsministeriet i juni måned, samt lavere aktivitet på især 1,9 mio. kr. på virksomhedskurser og andre kurser. Lønomkostninger forventes at stige med 0,5 mio. kr.; øvrige driftsudgifter forventes at falde med 1,4 mio. kr., og afskrivninger og finansielle poster forventes at falde med 0,1 mio. kr. i forhold til budget. Under lønomkostninger er der indarbejdet en ekstra lønomkostning på 1,4 mio. kr. vedrørende de kendte og udmeldte organisationsændringer pr. 1. september 2016. Under ekstraordinære poster er der indarbejdet 0,1 mio. kr. til omkostninger vedrørende arbejde med nyt domicil i Aarhus. Fremtidige omkostninger forventes (især) at blive afholdt af FEAS/DMJX, hvorfor de ikke vil belaste højskolens drift yderligere i 2016. Der er ikke indarbejdet økonomiske konsekvenser af eventuelle yderligere organisationsændringer i 2016. Væsentlige forhold, der kan påvirke resultatet for 2016: I positiv retning: Aktivitetsniveau på forårssemesteret på ordinære uddannelser Aktivitetsniveau på kurser- og videreuddannelse Besparelser på øvrige driftsudgifter I negativ retning: Aktivitetsniveau på forårssemesteret på ordinære uddannelser Eventuelle nye organisatoriske ændringer i 2016 Investeringer I budget 2016 er der indarbejdet 5,1 mio. kr. i investeringer. Investeringsniveauet forventes at falde med ca. 1,0 mio. kr., så forecast på investeringer ændres til 4,1 mio. kr. Cash Flow I budget 2016 forventes en positiv likviditetspåvirkning på 8,2 mio. kr. Likvide beholdninger ultimo 2016 er estimeret til 54,0 mio. kr. Forecast 2016 fastholder cash flow-estimatet. 1
DMJX DMJX 2016 Resultatopgørelse Regnskab Estimat Forecast Budget Regnskab Index 2015=100 Forskel Forskel t. DKK jan-juni juli-december 2016 2016 2015 Forecast Budget Budget Sidste år INDTÆGTER Stats- og kommunetilskud 72.915 77.526 150.441 151.125 146.727 103 103 684 3.714 Salg af varer og tjenester 14.857 15.719 30.576 32.501 36.526 84 89 1.925 5.950 Indtægter fra projekter 3.268 4.996 8.264 8.264 2.614 316 316 5.650 INDTÆGTER I ALT 91.040 98.241 189.281 191.890 185.867 102 103-2.609 3.414 Lønomkostninger Løn og pension til fastansatte TAP og VIP 51.043 49.438 100.481 100.652 99.530 101 101 171 951 Timelønnede, lærer, censorer mv 6.793 7.602 14.395 14.217 13.968 103 102 178 427 Andre lønomkostninger 651 729 1.380 1.380 1.280 108 108 100 Undervisere, betalt pr. faktura 3.435 3.020 6.455 5.986 6.445 100 93 469 10 Lønomkostninger i alt -61.922-60.789-122.711-122.235-121.223 101 101-476 -1.488 Dækningsbidrag 29.118 37.452 66.570 69.655 64.644 103 108-3.085 1.926 Øvrige driftsudgifter Køb af konsulentbistand/tjenesteydelser 2.292 834 3.126 3.326 3.242 96 103 200 116 Rejse, ophold og repræsentation 4.815 7.825 12.640 13.170 10.822 117 122 530 1.818 Undervisning og AV udstyr 2.081 3.807 5.888 5.938 4.764 124 125 50 1.124 IT drift 4.158 3.448 7.606 7.646 6.153 124 124 40 1.453 Salgs- og marketingomkostninger 1.546 3.450 4.996 4.996 3.271 153 153 1.725 Øvrige personaleomkostninger 1.340 1.716 3.056 3.356 2.717 112 124 300 339 Administrationsomkostninger 663 938 1.601 1.601 1.459 110 110 142 Husleje mv 3.466 3.459 6.925 6.925 6.690 104 104 235 Bygningsdrift 2.818 1.490 4.308 4.573 6.051 71 76 265 1.743 Forsyning 1.821 1.704 3.525 3.525 3.212 110 110 313 Øvrige udgifter 97 882 979 979 724 135 135 255 Øvrige driftsudgifter i alt -25.097-29.553-54.650-56.035-49.105 111 114 1.385-5.545 EBITDA - Driftsresultat 4.021 7.899 11.920 13.620 15.539 77 88-1.700-3.619 Af- og nedskrivninger i alt 3.820 4.028 7.848 7.878 8.014 98 98 30 166 EBITA - Resultat før renter og skat 201 3.871 4.072 5.742 7.525 54 76-1.670-3.453 Finansielle indtægter i alt 13 13 Finansielle omkostninger i alt 309 310 619 705 675 92 104 86 56 EBT- Ordinært resultat -108 3.561 3.453 5.037 6.863 50 73-1.584-3.410 Ekstraordinære poster i alt 116 116 526 116 410 Årets resultat -224 3.561 3.337 5.037 6.337 53 79-1.700-3.000 Finansielle nøgletal Dækningsbidrag 32,0% 38,1% 35,2% 36,3% 34,8% -1,1% 0,4% EBITDA - Driftsresultat 4,4% 8,0% 6,3% 7,1% 8,4% -0,8% -2,1% EBITA - Resultat før renter og skat 0,2% 3,9% 2,2% 3,0% 4,0% -0,8% -1,9% EBT- Ordinært resultat -0,1% 3,6% 1,8% 2,6% 3,7% -0,8% -1,9% Udskrevet den : 04 09 2016 Side 1
14. september 2016 Bilag E: Praktiksituationen - journalistuddannelsen, fotojournalist- og TVM-uddannelsen samt ny forretningsorden for praktikudvalget Indstilling Orienteringen om det forventede praktikmatch på journalistuddannelsen samt orienteringen om arbejdet med at få uddannelsesstyrelsens accept af 12 måneders praktik på fotojournalist- og TVM-uddannelsen tages til efterretning. Praktikudvalgets forretningsorden godkendes. Journalistuddannelsen 34 studerende på journalistuddannelsen stod i foråret uden praktikplads; af disse tog 21 imod det ekstraordinære tilbud om at tage hovedparten af modulerne fra 7. semester. Også studerende fra uddannelserne på SDU og RUC stod uden praktikplads. Efterårets praktikmatch tegner pt. til, at der vil mangle omkring 100 pladser til de studerende fra de tre journalistuddannelser og TVM-uddannelsen. Der plejer at blive opslået 240 pladser; SDU har anmeldt 35 studerende, RUC 65, TVM 45, og der kommer 190 fra journalistuddannelsen. Af disse studerende falder erfaringsmæssigt omkring 20 fra som følge af orlov, forlængelse af praktikperiode, udlandsophold mv. Ovenstående er alene et tidligt skøn, og meget kan nå at ændre sig frem til matchforløbet i november. På den baggrund vil højskolen fortsat tilbyde studerende uden plads mulighed for at tage moduler på 7. semester. Desuden vil vi i en tæt dialog med DSR og de berørte studerende forberede flytning af praktikstart fra 4. semester til 5. semester, jf. bestyrelsens mandat til rektoratet herom. Fotojournalist- og TVM-uddannelsen Uddannelsesstyrelsen tilkendegav lige før sommerferien (bilag E1) som en foreløbig tilbagemelding på højskolens dialog med styrelsen om at reducere praktikperioden på TVMuddannelsen fra 18 til 12 måneder: At ændringen vil kunne imødekommes, samt at det er vurderingen, at ændringen kan gennemføres uden forudgående prækvalificering At ændringen dog kræver en ændring af bekendtgørelsen for uddannelsen I forhold til fotojournalistuddannelsen og højskolens sondering af mulighederne for på denne uddannelse at veksle seks måneder af de 18 måneders praktik til seks måneders ekstra teoretisk undervisning, afviser Uddannelsesstyrelsen denne mulighed. En central begrundelse er, at ændringen vil udløse en meromkostning til SU og undervisningstaxameter. Desuden slår styrelsen på, at det ved en ændring som den foreslåede skal være tydeligt, at uddannelsen i sin nuværende form mangler væsentligt fagligt indhold, hvilket man ikke ser dokumenteret. 1
14. september 2016 På den baggrund har rektoratet i forlængelse af bestyrelsens behandling af situationen i marts og juni besluttet, at vi anmoder Uddannelsesstyrelsen om at få ændret bekendtgørelserne, så praktiktiden reduceres fra 18 til 12 måneder på såvel fotojournalist- som TVM-uddannelsen. Praktikudvalgets forretningsorden Praktikudvalget har på sit forårsmøde drøftet udvalgets arbejdsopgaver samt udvalgets nuværende forretningsorden, der blev godkendt af de tre journalistuddannelser i 2004. Udvalget har først og fremmest drøftet, at det ikke er hensigtsmæssigt, at udvalget i perioder bruger hovedparten af tiden på at diskutere matchforløbet og i ringe omfang drøfter de strukturelle baggrunde og tilsvarende løsninger i forhold til manglen på praktikpladser. En arbejdsgruppe under udvalget, bestående af Christian Kierkegaard, Tine Johansen og Lars Poulsen, har udarbejdet vedlagte forslag til ny forretningsorden (bilag E2), som hermed med praktikudvalgets anbefaling fremsendes til godkendelse i højskolens bestyrelse og tilsvarende i studienævnene på RUC og SDU. 2