Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2011 Regnskabsperiode til 31-07-2012 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 2800 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Ruten 7-61 Rådhuset Vester Voldgade 17 2700 Brønshøj 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. del af 3615 Husum BBR-ejendomsnr. 679160 Telefon 33 63 10 00 Telefon 38 27 90 00 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 38 60 74 64 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk Rut@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 56815910 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 16.964,7 213 1 213,0 I alt 16.964,7 213 213,0 Almene familieboliger 1 rum 541,2 12 2 rum 1.715,8 25 3 rum 11.534,3 140 4 rum 3.173,4 36 16.964,7 213 Øvrige lejemål: Kældre/lagerrum m.v. 0,0 28 1/20 1,4 Øvrige lejemål i alt 0,0 28 1,4 Lejeoplysninger i alt 16.964,7 241 214,4 Udarbejdet den 5. september 2012 af Serkan Özüpek, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 11. september 2012 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den xx Godkendt på afdelingsmødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 241 16.965 0 1966 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 213 16.965 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Ja Ja Vandinstallation Varmeforsyning Fjernvarme Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Hjemfald Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-04-2012 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,79 Forhøjelse i % 0,11% Forhøjelse i alt på årsbasis 13.402 Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 694,58 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2012 Forhøjelse pr. m² i kr. -6,72 Forhøjelse i % -0,98% Forhøjelse i alt på årsbasis -114.000 Ungdomsboliger Ældreboliger 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 1.053.540 1.009 1.004 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 1.316.215 1.392 1.354 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 1.190.779 1.061 1.090 109 Renovation 504.440 452 498 110 Forsikringer 314.839 255 332 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 470.574 500 480 3 Målerpasning 72.693 74 73 111sum 543.267 574 553 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 1.108.552 1.096 1.074 3 Dispositionsfond 48.351 48 50 2 Arbejdskapital 23.217 23 23 112sum 1.180.120 1.167 1.147 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 5.049.660 4.901 4.974 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 1.902.765 1.937 1.840 115 4 Almindelig vedligeholdelse 69.837 90 90 116 5+14 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 2.275.101 4.531 4.077 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -2.275.101-4.531-4.077 116sum 0 0 0 117 14 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 64.237 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -64.237 0 0 117sum 0 0 0 1172 14 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 326.074 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -326.074 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 7.221 12 12 7 2 Drift af afdelingsbestyrelsen 123.736 129 131 8 4 Drift af garageanlæg 15.291 16 15 9 5 Drift af møde- og selskabslokaler 104.288 120 122 118sum 250.537 277 280 119 10 Diverse udgifter 79.045 135 155 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 200 150 119.9 Variable udgifter i alt 2.302.184 2.639 2.515 14 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 159,15 2.700.000 2.700 2.700 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 20,63 350.000 350 250 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 23,52 399.013 399 399 122sum 749.013 749 649 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 11,79 200.000 200 300 123sum 200.000 200 300 124.8 Henlæggelser i alt 3.649.013 3.649 3.649 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 12.054.397 12.198 12.142 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 15 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 762.733 1.348 1.266 Renter m.v. 647.215 0 0 Administrationsbidrag 53.730 0 0 Heraf dækket ved løbende tilskud -136.319 0 0 125sum 1.327.359 1.348 1.266 129 14 1 Tab ved lejeledighed m.v. 49.875 0 0 2 Dækket af henlæggelser -49.875 0 0 129sum 0 0 0 130 14 1 Tab ved fraflytninger 306.716 0 0 2 Dækket af henlæggelser -306.716 0 0 130sum 0 0 0 131 11 Andre renter 530.137 0 4 132 16 55 Ydelse hjemfald 565.382 604 566 132sum 565.382 604 566 134 12 Korrektioner fra tidligere år 27.560 0 0 135 Godtgørelse til fraflyttede lejere 1.677 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 2.452.115 1.952 1.836 139 UDGIFTER I ALT 14.506.512 14.150 13.978 140 Årets overskud : 14 Overført til opsamlet resultat 802.290 Årets overskud i alt 802.290 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 15.308.802 14.150 13.978 5
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012/2013 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 11.660.124 11.660 11.546 Hjemfald 127.384 123 135 4 Kældre m.v. 29.700 30 30 7 - Merleje -97.928-98 -98 201sum 11.719.280 11.715 11.613 202 11 Renter 1.639.750 510 403 203 Andre ordinære indtægter: 6 3 Drift af vaskeri 235.901 225 224 9 6 Drift af møde- og selskabslokaler 17.047 15 15 7 Diverse indtægter 67.124 57 60 8 Overført fra opsamlet resultat 63.000 63 242 203sum 383.072 360 541 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 13.742.103 12.585 12.557 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 1 Driftsstøtte 0 481 430 3 Huslejesikring 1.076.020 1.084 991 16 8 Hjemfald 437.998 0 0 204sum 1.514.018 1.565 1.421 206 13 Korrektioner fra tidligere år 52.681 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.566.699 1.565 1.421 209 INDTÆGTER I ALT 15.308.802 14.150 13.978 6
Balance Noter Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 26.069.398 26.069 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011 228.000.000 2. Heraf grundværdi 38.273.400 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 26.069.398 26.069 303 Forbedringsarbejder: 15 1 Forbedringsarbejder m.v 19.092.447 20.373 19.092.447 20.373 304 Andre anlægsaktiver: 16 5 Hjemfaldslån 7.918.183 8.211 7.918.183 8.211 304.9 Anlægsaktiver i alt 53.080.028 54.654 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 143.184 159 2 Kommuneindskud 0 16 17+18 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.224.239 1.936 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 414.141 583 5 Fraflyttere til inkasso 272.587 441 7 Andre debitorer 189.509 212 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 618.101 523 2.861.761 3.869 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 29.446.788 24.579 29.446.788 24.579 309.9 Omsætningsaktiver i alt 32.308.548 28.448 310 AKTIVER I ALT 85.388.576 83.102 7
Balance Noter Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 14 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 13.453.819 13.029 403 14 Fælleskonto (B-ordning) 456.396 171 404 14 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 2.685.590 2.613 405 14 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 204.616 354 406 14 Andre henlæggelser 9.129.081 8.427 406.9 Henlæggelser i alt 25.929.502 24.594 407 14 Opsamlet resultat 2.100.274 1.361 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 28.029.775 25.955 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark 3.940.477 4.090 3 BRFkredit 1.431.128 1.785 5.371.605 5.875 409 Beboerindskud 851.360 851 410 Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede 1.500.855 1.501 411 Afskrivningskonto for ejendommen 18.345.579 17.842 20.697.794 20.194 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 26.069.398 26.069 413 Andre lån: 15 1 Forbedringsarbejder m.v. 18.031.685 17.206 18.031.685 17.206 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 662.215 627 2 Ekstra indskud for lejligheder med kapitaltilskud 10.150 10 3 Forudbetalt boligafgift 55.945 58 4 Deposita 25.665 25 753.975 720 415 Driftsstøttelån: 16 5 Hjemfaldslån 7.940.258 8.234 7.940.258 8.234 Langfristet gæld i alt 52.795.316 52.229 8
Balance Noter Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til KAB 0 2 419 18 + 19 Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.261.105 2.802 421 21 Skyldige omkostninger 2.294.801 2.090 422 Mellemregning med fraflyttere 1.650 12 4.557.556 4.906 425 Anden kortfristet gæld: 20 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 5.928 12 5.928 12 426 Kortfristet gæld i alt 4.563.484 4.918 430 PASSIVER I ALT 85.388.576 83.102 9
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 503.751 1.009 1.004 2 Prioritetsrenter 144.486 0 0 3 Administrationsbidrag 21.277 0 0 Eventuel periodiseringsudgift o. lign. -46.301 0 0 2 -Ydelsessikring fra staten -86.090 0 0 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 258.209 0 0 2 Andel til Landsbyggefonden 258.209 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.053.540 1.009 1.004 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 30.445 993 1.013 214,4 lejemålsenheder á 142 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 766.800 0 0 213,0 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 213.971 0 0 214,4 lejemålsenheder á 998 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 5.040 7 5 1,4 lejemålsenheder á 3.600 kr. 1.016.256 1.000 1.018 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 45.497 46 46 214,4 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 3.392 4 4 16,0 lejemålsenheder á 212 kr. 48.889 50 50 Valgfrie ydelser 0352 Administrationsbidrag, omprioritering 38.340 39 0 0999 GF Tingbjerg forum 5.067 7 6 43.407 46 6 1.108.552 1.096 1.074 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 3 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 1.382.349 1.457 1.417 Lønrefusion ejendomsfunktionærer -19.682 0 0 1.362.666 1.457 1.417 2 Rengøring 218.384 238 182 5 Traktoromkostninger 8.849 14 14 6 Snerydning 419 0 18 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 875 0 2 8002 Telefon, ejendomskontor 29.122 21 14 8003 Kontorhold 8.151 12 6 8004 IT, ejendomskontoret 1.419 0 0 8008 PC-pakke 11.643 24 16 8012 Udryddelse af skadedyr 68.242 13 13 8099 Renholdelse, diverse 14.774 14 8 82 Drift af ejendomskontor 176.809 144 150 86 Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr 1.413 0 0 312.447 228 209 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1.902.765 1.937 1.840 2 Primære bygningsdele 96 10 10 3 Kompletterende bygningsdele 67.132 10 10 4 Overflader og belægning 931 10 10 5 VVS-anlæg 1.596 35 35 6 El-anlæg 0 15 15 7 Inventar og udstyr 0 10 10 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 82 0 0 69.837 90 90 11
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele 61.754 205 580 3 Kompletterende bygningsdele 608.158 715 335 4 Overflader og belægning 74.761 1.612 430 5 VVS-anlæg 609.550 946 1.171 6 El-anlæg 445.545 340 750 7 Inventar og udstyr 369.836 530 568 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 105.497 184 244 2.275.101 4.531 4.077 9999 Anvendt af henlæggelser -2.275.101-4.531-4.077 0 0 0 Langtidsbudgettet er efter udarbejdelsen af driftsbudgettet forhøjet med 82 Det korrigerede langtidsbudget indeholder dermed et samlet forventet forbrug af henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser på 4.897.000 kr. for 2012/13. 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1031 Rengøring 2.963 0 0 1040 Vedligeholdelse 0 3 3 1054 Telefonomkostninger 4.258 7 7 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 2 2 203 Indtægter Udgifter i alt 7.221 12 12 2012 Vaskeafgift 235.901 225 224 Indtægter i alt 235.901 225 224 NETTOINDTÆGTER 228.680 213 212 12
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 7 AFDELINGSBESTYRELSEN 118 Udgifter 2118 Øvrige forsikringer 2.501 3 3 2120 El 1.330 0 2 2130 Lønninger 62.437 60 61 2145 Inventar og udstyr 535 3 3 2152 Kontorartikler 179 5 5 2154 Telefonomkostninger 410 2 1 2159 Diverse udgifter 0 4 4 2168 Leje af lokale, udgifter 56.345 52 52 Udgifter i alt 123.736 129 131 NETTOUDGIFTER 123.736 129 131 8 DRIFT AF GARAGEANLÆG 118 Udgifter 2418 Øvrige forsikringer 0 1 0 2420 El 2.003 2 2 2468 Leje af lokale, udgifter 13.289 13 13 Udgifter i alt 15.291 16 15 13
9 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 3001 Andel, prioritetsydelser 1.311 2 1 3012 Skatter og afgifter, diverse 3.667 5 4 3013 Vandafgift 3.000 2 2 3016 Renovation 1.368 1 1 3017 Bygningsforsikring 0 1 1 3018 Øvrige forsikringer 540 1 1 3020 El 5.239 8 8 3021 Varme 505 4 4 3031 Rengøring 62.172 63 68 3039 Diverse renholdelse 0 1 1 3040 Vedligeholdelse 5.256 15 16 3051 Nyanskaffelser 17.977 11 11 3054 Telefonomkostninger 1.067 1 1 3059 Diverse udgifter 1.584 5 3 3070 Indkøb af service 603 0 0 203 Indtægter Udgifter i alt 104.288 120 122 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 17.047 15 15 10 119 DIVERSE UDGIFTER NETTOUDGIFTER 87.241 105 107 1 Kontingent til BL 22.621 23 23 2 Beboermøder 0 1 1 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 9.867 32 27 32.487 56 51 Afdelingsbestyrelsen: 4002 Kurser 0 1 10 4004 Kopimaskine 1.531 0 0 4008 Mødeudgifter 782 2 2 2.314 3 12 Særlige aktiviteter 8101 Annoncer 9.509 7 6 8150 Tilskud til Områdesekretariat 15.115 33 48 8242 Beboerblade m.v. 5.904 9 9 30.528 49 63 Andre udgifter: 8572 Revision 1.979 0 1 8731 Support IT-anlæg 4.500 15 15 8732 Indkøb IT 0 4 4 8733 PC-pakke 5.462 6 6 8990 Diverse 1.776 2 3 13.717 27 29 14 79.045 135 155
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012/2013 11 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 1.637.886 510 403 4000 Andre renter 1.865 0 0 1.639.750 510 403 131 RENTEUDGIFTER 3099 Diverse renter 529.674 0 4 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 463 0 0 530.137 0 4 NETTORENTEINDTÆGTER 1.109.614 510 399 12 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Fraflyttere varmeregnskab 2010 9.630 0 0 Korrektioner vedr. el tidligere år 10.930 0 0 Ekstraordinære henl. tab v lejeledighed m.m. 7.000 0 0 13 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 27.560 0 0 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 6.240 0 0 9999 Korrektioner, grundskyld vedr. 2010 46.441 0 0 52.681 0 0 15
Noter 14 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2011 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2012 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 13.028.920 2.700.000 2.275.101 13.453.819 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 170.633 350.000 64.237 456.396 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 2.612.652 399.013 326.074 2.685.590 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 354.207 207.000 356.591 204.616 5 - års eftersyn 36.414 0 0 36.414 Regulering, omprioritering, byudvalg 8.390.993 701.674 0 9.092.667 HENLÆGGELSER I ALT 24.593.818 4.357.686 3.022.003 25.929.502 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 1.360.984 Årets overskud 802.290 Overført til drift 63.000 Saldo ultimo 2.100.274 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 25.954.802 5.159.976 3.085.003 28.029.775 16
15 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2011 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2012 Finansiering 60 vinduesudskiftning 2.705.672 Indeksering af prioritetsgæld 75.354 Afdrag -158.909 2.622.117 Realkredit DK, Indekslån I 30 år 2.622.117 1002 Vaskerimodernisering 63.825 Afdrag -26.440 37.385 Realkredit DK, obl.lån 20 år 37.385 1010 Videoovervågning 1.295.876 Afdrag -47.642 1.248.234 Overfinansiering -124 Realkredit DK, andre løbetider 1.248.358 ** Helhedsplan 16.408.317 Tilgang 544.381 Afgang -1.455.438 Afdrag -312.550 15.184.711 Egenfinansiering, rest. 1.060.886 BRF kredit 8.497.516 BRF kredit 5.626.309 ** Helhedsplanen dækkes af reguleringskontoen. 20.473.690-1.381.244 19.092.447 19.092.447 17
16 304 FRIKØB AF HJEMFALD Saldo pr. 01-08-2011 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2012 Finansiering Frikøbsbeløb - boligorganisation 8.211.432 Afdrag -293.249 7.918.183 Overfinansiering/udstykningsomk. -22.076 7.940.258 -Låneydelser 5.330.065 565.382 5.895.447 -Beboerbetaling -739.793-127.384-867.177 -Ydelsesstøtte/tilskud -4.590.272-437.998-5.028.270 8.211.432-293.249 7.918.183 7.918.183 Når beboerbetalingen er større end låneydelsen, er afdelingen pligtig til at tilbagebetale det modtagne ydelsesstøtte/tilskud. 17 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 31 Varmeregnskab 1.132.712 1.097 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 91.526 839 1.224.239 1.936 18
18 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/7 2012 Balance pr. 31/7 2011 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 327.168 327 327.168 327 305 Udgifter: 3204 Internt TV 5.813 13 3205 Administrationsbidrag 11.120 10 3208 Servicekontrakt 10.593 12 3231 Udgifter til forbedring 0 739 3233 Henlæggelser til fornyelser 64.000 64 91.526 839 Årets resultat - overskud 235.642-511 Saldo forrige år -215.720-727 Årets resultat -235.642 511 Saldo pr. 31-07-2012 overskud -451.361-216 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 0 5 0 5 Afdelingens netto gæld -451.361-211 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 19 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 1.118.218 1.212 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 1.142.888 1.590 2.261.105 2.802 20 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 5.928 12 21 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 5.928 12 106 Skyldige prioritetsydelser 203.568 240 113 Skyldige bidrag til LBF 97.928 98 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 33.054 68 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 78.550 82 6601 Skyldig A-skat mv. 469 0 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 346.460 370 8201 Feriepengeforpligtelse 191.978 191 8805 Mellemværende ejerlejlighedsejer Tingbjerg Forum og OS 154.251 0 8807 Mellemværende ejerlejlighedsejer OS 0 30 9105 Skyldige terminsydelser/skatter og afgifter 77.273 30 9106 Ejendomsskatter og afgifter 140.337 143 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 765.440 715 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 205.492 123 2.294.801 2.090 19
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2012 til 2027 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den KAB s.m.b.a. Flemming Stenhøj Andersen Forretningsfører Serkan Özüpek Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Tingbjerg II, for regnskabsåret 01. august 2011-31. juli 2012 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 20
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2012 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2011-31. juli 2012 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 21
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 802.290 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 44.540 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 129.779 Renovation 52.440 Forsikringer 59.839 Bidrag til 13.120 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 13 Andre renter 530.137 Korrektioner fra tidligere år 27.560 Godtgørelse til fraflyttede lejere 1.677 Udgifter større end budgetteret i alt 859.105 Indtægter mindre end budgetteret: Driftsstøtte 50.982 Indtægter mindre end budgetteret i alt 50.982 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -75.785 Afdelingens energiforbrug: -30.733 Renholdelse -34.235 Almindelig vedligeholdelse -20.163 Særlige aktiviteter: -26.463 Diverse udgifter -55.955 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -200.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -20.641 Ydelse driftsstøtte -38.618 Udgifter mindre end budgetteret i alt -502.593 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -4.280 Renter -1.129.750 Andre ordinære indtægter: -23.072 Korrektioner fra tidligere år -52.681 Indtægter større end budgetteret i alt -1.209.784 I alt -802.290 22