Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-01- Regnskabsperiode til 31-12- Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 243 LBF's afdelingsnr. 2101 Kommunenr. 147 Frederiksberg Kommune v/kab Flintholm Alle 4A-6B Smallegade 1 Vester Voldgade 17 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg 1552 København V Matrikel nr. 7Ø Frederiksberg BBR-ejendomsnr. Telefon 33 63 10 00 Telefon 38 34 28 33 Telefon 38 21 21 21 Fax 33 63 10 01 Fax 38 87 65 64 Fax 0 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-solbjerghave@kab-bolig.dk Raadhuset@Frederiksberg.dk CVR-nr. 24131815 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² målsenheder Antal leje- Antal lejemål Á lejemålsenheder Almene familieboliger 4.400,00 42 1 42,00 I alt 4.400,00 42 42,00 Almene familieboliger 3 rum 3.080,00 30 4 rum 1.320,00 12 4.400,00 42 Lejeoplysninger i alt 4.400,00 42 42,00 Udarbejdet den 8.april 2016 af Torben Jensen, Kundecenter A Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den 3. maj 2016 Godkendt på blokrådsmødet/beboermødet/afdelingsmødet/afdelingsbestyrelses mødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 42 4.400 01.11.2010 2010 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 42 4.400 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 996,18 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01- Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00% Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01-2016 Forhøjelse pr. m² i kr. 11,36 Forhøjelse i % 1,14% Forhøjelse i alt på årsbasis 50.000 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 2.682.169 2.752 2.737 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 367.963 377 394 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 7.000 5 5 109 Renovation 75.183 75 80 110 Forsikringer 66.551 66 68 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 76.634 70 86 3 Målerpasning 20.640 21 27 111sum 97.274 91 113 112 Bidrag til : 2 1 Administrationsbidrag 258.526 261 263 2 Dispositionsfond 23.268 24 0 112sum 281.794 285 263 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 895.766 899 923 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 312.476 318 314 115 4 Almindelig vedligeholdelse 23.839 62 62 116 5 + 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 276.655 323 228 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -276.655-323 -228 116sum 0 0 0 117 10 Indvendig vedligeholdelse: 1 Afholdte udgifter 9.739 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -9.739 0 0 #### 0 0 0 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016 118 Særlige aktiviteter: 6 4 Drift af andre lokaler 23.185 28 26 118sum 23.185 28 26 119 7 Diverse udgifter 19.636 20 20 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 30 30 119.9 Variable udgifter i alt 379.135 458 452 10 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 56,82 250.000 250 300 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 6,82 30.000 30 30 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 9,96 43.824 44 44 122sum 73.824 74 74 124.8 Henlæggelser i alt 323.824 324 374 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 4.280.893 4.433 4.486 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 130 10 1 Tab ved fraflytninger 207 0 0 130sum 207 0 0 131 9 Andre renter 44 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 251 0 0 139 UDGIFTER I ALT 4.281.144 4.433 4.486 140 Årets overskud: 11 Afvikling af underfinansiering 131.005 Årets overskud i alt 131.005 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 4.412.149 4.433 4.486 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 4.383.192 4.383 4.433 201sum 4.383.192 4.383 4.433 202 9 Renter 3.957 25 28 203 Andre ordinære indtægter: 8 Refusion fra Duetgården 5503-1 vedr. parkeringspladser 25.000 25 25 203sum 25.000 25 25 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 4.412.149 4.433 4.486 209 INDTÆGTER I ALT 4.412.149 4.433 4.486 5
Balance Noter 31-12- 31-12-2014 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 83.992.699 83.993 1. Kontantværdi pr. 01.10.2014 113.000.000 2. Heraf grundværdi 20.487.500 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 83.992.699 83.993 303 Forbedringsarbejder: 11 1 Forbedringsarbejder m.v. 2.500 0 2.500 0 304.9 Anlægsaktiver i alt 83.995.199 83.993 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 12 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 6.960 23 13 + 15 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 340.638 326 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 169.435 213 48 Fraflyttere til inkasso 0 11 14 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 2.810 2 6 Andre debitorer 105.597 155 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 63.979 76 689.420 806 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 1.679.152 1.635 1.679.152 1.635 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.368.571 2.441 310 AKTIVER I ALT 86.363.770 86.434 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 908.641 935 403 10 Fælleskonto (B-ordning) 363.093 333 404 10 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 142.683 109 405 10 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 136.795 137 406.9 Henlæggelser i alt 1.551.213 1.514 407 10 Opsamlet resultat 258.686 259 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 1.809.898 1.772 6
Balance Noter 31-12- 31-12-2014 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 2 Nykredit 66.298.069 68.379 4 Landsbyggefonden 5.879.510 5.880 72.177.579 74.258 409 Beboerindskud 1.718.624 1.719 411 Afskrivningskonto for ejendommen 10.135.265 8.055 11.853.889 9.773 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 84.031.469 84.031 414 Andre beboerindskud: 4 Deposita 3.750 4 3.750 4 Langfristet gæld i alt 84.035.219 84.035 KORTFRISTET GÆLD 419 15 + 16 Uafsluttede forbrugsregnskaber 357.017 352 421 17 Skyldige omkostninger 161.636 274 518.653 626 426 Kortfristet gæld i alt 518.653 626 430 PASSIVER I ALT 86.363.770 86.434 7
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 2.080.445 2.078 2.125 2 Prioritetsrenter 1.282.311 1.326 1.242 3 Administrationsbidrag 206.366 206 207 102 1 -Rentesikring fra staten -886.954-858 -837 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.682.169 2.752 2.737 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL FREDERIKSBERG FORENEDE B/S 2.682.169 2.752 2.737 Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 7.140 7 7 42,00 lejemålsenheder á 170 kr. 0116 Administrationsbidrag, stor pakke 130.452 133 133 med ejendomsleder 42,00 lejemålsenheder á 3.106 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 101.430 101 101 42,00 lejemålsenheder á 2.415 kr. 239.022 241 241 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - Pakke C 8.904 9 9 42,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 848 1 2 4,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0216 Honorar vandregnkab - Pakke C 8.904 9 9 42,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0220 Fraflyttere vand 848 1 2 4,00 lejemålsenheder á 212 kr. 19.504 20 22 258.526 261 263 8
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016 3 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 235.105 238 234 235.105 238 234 2 Rengøring 57.000 66 66 5 Traktoromkostninger 3.247 0 0 6 Snerydning 0 1 1 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 1.554 1 1 8003 Kontorhold 3.898 1 2 8006 Måtter 762 0 0 8008 PC-pakke 7.286 6 6 8012 Udryddelse af skadedyr 2.031 1 1 8099 Renholdelse, diverse 1.503 1 2 82 Drift af ejendomskontor 89 3 1 17.123 13 13 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 312.476 318 314 1 Terræn 7.387 4 4 2 Bygning, klimaskærm 0 28 28 3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 0 10 10 4 Bygning, fælles 3.844 10 10 5 Bygning, tekniske installationer 12.418 6 6 6 Materiel 190 4 4 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 23.839 62 62 1 Terræn 69.088 58 27 2 Bygning, klimaskærm 28.014 99 54 3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 28.985 11 6 4 Bygning, fælles 5.900 3 3 5 Bygning, tekniske installationer 138.047 119 111 6 Materiel 6.621 34 28 276.655 323 228 9999 Anvendt af henlæggelser -276.655-323 -228 0 0 0 9
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016 6 DRIFT AF ANDRE LOKALER - FÆLLES 118 Udgifter 2413 Varme 10.082 0 0 2420 TV (fuldpakke) 3.762 5 5 2439 Diverse renholdelse 895 0 0 2445 Inventar og udstyr 4.171 5 5 2450 Udgifter til 2.050 15 12 2454 Telefonomkostninger 2.225 3 2 2459 Diverse udgifter 0 0 2 7 119 DIVERSE UDGIFTER Udgifter i alt 23.185 28 26 1 Kontingent til BL 5.136 5 5 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 8.231 0 0 13.366 5 5 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 2.769 11 11 4021 Telefon/Fax/Internet 3.500 3 3 6.269 14 14 Andre udgifter: 8990 Diverse 0 1 1 0 1 1 19.636 20 20 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016 9 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 2.995 25 28 4000 Andre renter 962 0 0 3.957 25 28 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 44 0 0 44 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 3.914 25 28 11
Noter 10 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-01- Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-12- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 935.297 250.000 276.655 908.641 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 333.093 30.000 0 363.093 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 108.598 43.824 9.739 142.683 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 136.795 0 0 136.795 HENLÆGGELSER I ALT 1.513.783 323.824 286.395 1.551.213 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 258.686 Saldo ultimo 258.686 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 1.772.469 323.824 286.395 1.809.898 11 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 1001 Cykelskur 0 Tilgang 133.505 Afskrivning på egenfinansiering -131.005 2.500 Egenfinansiering, rest. 2.500 0 2.500 2.500 2.500 12 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME 31-12- 31-12-2014 1100 Varmeafregning lejere (debetsaldo) 6.960 23 6.960 23 12
13 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31-12- 31-12-2014 31 Varmeregnskab 109.975 129 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 151.419 128 33 Vandregnskab 79.244 69 340.638 326 14 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 1.310 2 52 Vandregnskab 1.500 1 15 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 2.810 2 31-12- 31-12-2014 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 89.712 84 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 13.572 13 103.284 97 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 92.638 69 3205 Administrationsbidrag 2.184 2 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 15.058 14 3233 Henlæggelser til fornyelser 10.000 10 119.880 95 Årets resultat - underskud 16.596-2 Saldo forrige år 31.539 33 Årets resultat 16.596-2 Saldo pr. 31-12- underskud 48.135 32 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 0 19 0 19 Afdelingens netto tilgodehavende 48.135 50 Underskud for tiden 01-01- - 31-12- vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-01-2017 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 16 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31-12- 31-12-2014 31 Varmeregnskab 131.933 138 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 103.284 97 Antennehenlæggelser 51.667 42 33 Vandregnskab 70.133 76 357.017 352 13
17 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 31-12- 31-12-2014 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 116.846 203 8201 Feriepengeforpligtelse 27.141 26 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 0 39 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 17.649 7 161.636 274 14
Revisionspåtegning Noter om eventualforpligtigelse og øvrige forhold: I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2016 til 2031 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 3. maj 2016 KAB s.m.b.a. Kim Greertsen Kundechef Torben jensen Økonomimedarbejder 15
Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Flintholmgård, for regnskabsåret 01. januar - 31. december der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar - 31. december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 16