Status på kapitalpension/aldersforsikring Hvad gør dit pensionsselskab?
Nordea Liv & Pension Spørgsmål Kan jeg betale skatten i 2014 på min kapitalpension på 37,3 procent? Kan jeg fortsat indbetale på aldersopsparingen i min firmapension, når jeg har betalt skatten? Jeg har pension med gennemsnitsrente mister jeg min garanti ved at betale skatten? Hvad koster det at betale skatten i 2014? Svar Ja, det kan du godt. Det sker via din Netpension, hvor du skal have taget stilling senest 30. september 2014. Har du ikke mulighed for at betale skatten i din Netpension, kan du kontakte din rådgiver i Aon Hewitt. Nej, det kan du ikke. Hvis du vil indbetale på aldersopsparingen, skal du fortsætte ordningen privat uden om din firmapension. Selv om du ikke kan indbetale på aldersopsparingen i din firmaordning, bliver den ikke pålagt med yderligere gebyr. Ja, det gør du, og din pensionsordning flyttes til Vækstpension. Er din garanti høj nok, vil du få en bonus oveni. Om du kan få en bonus og størrelsen heraf, kan du få oplyst af din pensionsrådgiver i Aon Hewitt. Dine øvrige vilkår, der var gældende på kapitalpensionen, fortsætter uændret. Det koster 750 kr. at betale skatten, og det betyder, at du skal have en kapitalpension på mere end ca. 18.000 kr., før det kan betale sig. Hvad anbefaler Aon Hewitt? Hvis du ikke har tænkt dig at lave din kapitalpension om til en ratepension eller livsvarig pension, anbefaler vi, at du betaler skatten i 2014. Har du pension med gennemsnitsrente, og du ikke vil skifte til Vækstpension, skal du beholde din kapitalpension og undlade at betale skatten i 2014. 1
Stop for kapitalpensioner ny aldersopsparing Der kan ikke længere indbetales til kapitalpensioner. Mulighed for at betale skatten i 2014 på kapitalpensioner på 37,3 procent i stedet for 40 procent på pensionstidspunktet (2015 og frem). Hvis du betaler skatten nu, er udbetalingerne til gengæld skattefrie det giver en skattebesparelse på 2,7 procentpoint. Ny aldersopsparing hvor der maksimalt kan indbetales 28.100 kroner uden fradrag om året udbetalingerne er så skattefrie. Kapitalpension 2014 Kapitalpension 2015- Aldersopsparing 2014- Kan jeg få fradrag for mine indbetalinger? - - Nej Hvor meget kan jeg indbetale? - - 28.100 kr. Skat på udbetalinger 37,3 procent 40 procent Nej Afkastet beskattes fortsat med PAL-satsen, der p.t. er 15,3 procent. 2
Fordele og ulemper ved kapitalpension/aldersopsparing i 2014? Hvis du Fordele Ulemper betaler skatten i 2014 på din kapitalpension og laver den om til en aldersopsparing slipper du med 37,3 procent i skat i stedet for 40 procent på pensionstidspunktet, hvilket giver dig 4,5 procent mere i pension. Du skal dog være opmærksom på, at der bliver pålagt et gebyr for at betale skatten i 2014. laver din kapitalpension om til en aldersopsparing indbetaler på en aldersopsparing bliver udbetalingen modregnet i offentlige ydelser på samme måde som en kapitalpension. Skat af afkast er også den samme, p.t. 15,3 procent. får du mere i pension end ved at indbetale på en kapitalpension, som gav fradrag på 37-38 procent, mens udbetalingen blev beskattet med 40 procent. På en aldersopsparing er det krone-til-krone, da der ikke er fradrag for indbetalinger, og der ikke skal betales skat af udbetalingen. skal du være opmærksom på, at du ikke kan lave den om til en ratepension eller livsvarig pension på et senere tidspunkt. Til gengæld skal du være opmærksom på, at du skal betale noget mere i skat her og nu. Indbetaler du det fulde beløb på 28.100 kroner, skal du betale 10.000-12.000 kroner mere i skat om året i opsparingsperioden alt afhængig af din skatteprocent. 3
Hvor meget mere i pension får jeg, hvis jeg betaler skatten i 2014? Lige meget hvor mange penge, du har stående på din kapitalpension, og lige meget hvor lang tid, du har til pension, vil besparelsen på skatten på 2,7 procentpoint give dig 4,5 procent mere udbetalt i pension efter skat. Eksempel med opsparing på 500.000 kroner, 10 år til pension og afkast på 5 procent efter skat: Kapitalpension Aldersopsparing Opsparing 500.000 kr. 500.000 kr. 37,3% skat i 2014-500.000*0,373 = 186.500 kr. Opsparing ultimo 2014 500.000 kr. 500.000 186.500 = 313.500 kr. Opsparing med forrentning efter 10 år (1,05)^10*500.000 = 814.447 kr. (1,05)^10*313.500 = 510.658 kr. 40% skat ved udbetaling 814.447*0,40 = 325.779 kr. - Udbetaling efter skat 814.447 325.779 = 488.668 kr. 510.658 kr. Mere i pension (kr.) - 510.658 488.668 kr. = 21.990 kr. Mere i pension (%) - (510.658/488.668-1) = 4,5% 4
Hvad skal jeg gøre, hvis jeg i 2012 indbetalte på en kapitalpension? Som udgangspunkt skal du ikke gøre noget, hvis du indbetalte til en kapitalpension i 2012 Du får fortsat fuldt fradrag for dine indbetalinger Indbetaling til kapitalpension er automatisk overgået til en ratepension (og har du nået loftet på de 50.000 kroner overgår indbetalingerne automatisk til en livsvarig pension). Du skal dog være opmærksom på, at du ikke overstiger ratepensionsloftet på 50.000 kroner, hvis du indbetaler på ratepensioner andre steder end på din firmaordning eksempelvis i banken. 2014 Hvor meget kan jeg indbetale? Hvor meget kan jeg få i fradrag? Aldersopsparing 28.100 kr. Ingen fradrag Kapitalpensioner - - Ratepensioner 50.900 kr. Fradrag i topskat Livsvarige pensioner Ubegrænset Fradrag i topskat 5
Husk forskudsopgørelsen for 2014! Har du i 2012 indbetalt til en kapitalpension, har SKAT i felt 19 på forskudsopgørelsen for 2014 fortrykt et beløb på helt op til 28.100 kroner. Det er sket i den tro, at du vil indbetale på en aldersopsparing i 2014 i stedet for på en kapitalpension. Vi anbefaler, du retter beløbet på forskudsopgørelsen for 2014, så det svarer til det, du har stående på din forskudsopgørelse for 2012. Det vil for mange betyde, at der skal stå 0 kroner i felt 19. Du finder forskudsopgørelse i din skattemappe på SKAT's hjemmeside. Hvis du ikke retter din forskudsopgørelse, risikerer du at skulle betale mere i skat i 2014 end nødvendigt. Ved beregningen af din samlede skat for 2014, lægges indbetalinger til aldersopsparing nemlig oven i din lønindkomst. Og det kan altså betyde, at du kommer til at betale flere tusinde kroner mere i skat i 2014. Hvis du betaler for meget i skat i 2014 på grund af ovenstående, vil du dog få dem tilbage i 2015. 6