Økonomivurdering. 2. kvartal 2012

Transkript

1 Økonomivurdering 2. kvartal 2012

2 Sammendrag... 3 Finansiering... 3 Likviditet... 4 Befolkningsudvikling... 5 Serviceramme... 6 Arbejdsmarkedsudvalget... 7 Børn og Ungdomsudvalget Kultur og Fritidsudvalget Sundhedsudvalget Teknik og Miljøudvalget Økonomiudvalget Anlæg Side 2 af 20

3 Sammendrag Med budgetopfølgningen pr forventes en afvigelse i forhold til korrigeret budget på -11,7 mio. kr. på drift og anlæg og samlet 9,9 mio. kr. Udvalg Korr. budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Arbejdsmarkedsudvalget 275,4 2,9 2,2 Børn og Ungdomsudvalget 467,1 5,2 8,5 Kultur og Fritidsudvalget 47,5 0,0-0,2 Sundhedsudvalget 390,6 15,6 6,3 Teknik og Miljøudvalget 56,1 0,0-1,7 Økonomiudvalget 201,4-10,4-10,5 I alt drift 1438,1 13,3 4,6 Anlæg 78,3-25,0-23,0 Lån og renter -9,9 21,6 22,6 Total 1506,5 9,9 4,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Af områder hvor der grundet forbrug er behov for særlig fokus kan specielt nævnes: Specialiseret område for børn og voksne Overførselsområderne kontanthjælp og ledighedsydelse Kørsel på skoleområdet Lejetab (ledige) i ældreboliger Tomme pladser i boformerne og børnecentret Vederlagsfri fysioterapi Finansiering Der er ikke væsentlige ændringer i vurderingen af finansiering i forhold til ØKV1. Det indebærer derfor fortsat, at der skal afregnes yderligere i forbindelse med efterregulering af Skatter for år 2009, da der ikke som ansøgt, kan ske fritagelse for betaling af rentetillæg af det efterregulerede beløb. På området vedr. renteudgifter til lån er der en forventning om en mindre udgift. Baggrunden for mindreforbruget er væsentligst, at der er en forventning om, at der ikke optages yderligere lån i 2012 end de allerede optagne lån på 33 mio. kr. som fordeler sig ud fra en anslået aktivitet i 2012 som følger Mastruplund Ældrecenter Selvbudgettering Kvalitetsfondsprojekter Energirenoveringer Tilslutningsafgifter Aars Varmeværk 5,0 mio. kr. 7,5 mio. kr. 15,0 mio. kr. 3,0 mio. kr. 2,5 mio. kr. Der er samtidig forventet en rentebesparelse i forbindelse med det relativt lave renteniveau, som er lavere end forudsat i forhold til låneoptagelse og de eksisterende variable lån. Markedet er pt. sådan at Rebild kommune stort set får samme rente på indskud, som et variabel lån koster. Den samlede afvigelse på finansieringen vedrørende renter vurderes til et merforbrug på 2,4 mio. kr. Den kommunale lånemulighed er samtidig afhængig af vurderingen af betydelige mindre udgifter på anlæg. Der forventes således et låneoptag på 20,2 mio. kr., mindre end forudsat i budgettet, væsentligst som følge af, at projekterne først forventes gennemført/afsluttet i Side 3 af 20

4 På tilskud og udligning og skatter forventes der samlet set en mindreindtægt på ca. 0,5 mio. kr. Det dækker væsentligst over merindtægter på selskabsskat, samt mindreindtægter på grundskyld i forhold til den pålignede ejendomsskat for 2012, samt de forventede reguleringer resten af året. Den samlede afvigelse på finansiering vurderes til en mindreindtægt på 23,1 mio. kr. Likviditet i kr. Gns. likviditet pr. måned (20.000) (40.000) (60.000) januar f ebruar mart s april maj juni juli august sept ember okt ober november december Gns. Likvidit et (8.596) (18.702) (34.727) Gns. Likvidit et Gns. Likvidit et Der er nettoafregnet afregnet godt 44 mio. kr. i 1. kvartal vedrørende efterregulering af skatter og tilskud modtaget i år Derudover er der mindreindtægter i forhold til tidligere år, da hovedparten af forsyningsindtægterne nu afregnes direkte til Forsyningsselskabet. Det drejer sig om en indtægt på ca. 20 mio. kr. pr. halvår, hvilket naturligvis skal holdes op mod, at der heller ikke er afholdt udgifter vedrørende forsyningen. Der er optaget lån på 33 mio. kr. som er bogført medio juli måned, hvilket slår fuldt igennem for gennemsnitslikviditeten i august. Der modtages endvidere af ejendomsskatter i august/september på ca. 27 mio. kr. Side 4 af 20

5 Den daglige likviditet for juni indtil august fremgår af nedenstående graf Juni til dags dato juni 8. juni 15. juni 22. juni 29. juni 6. juli 13. juli 20. juli 27. juli 3. august Befolkningsudvikling Befolkning - Rebild Kommune januar februar marts april maj juni juli august septembe r oktober november december Side 5 af 20

6 Serviceramme Opr. budget Forventet regnskab i forhold til opr. budget ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Indenfor servicerammen 1.164,5 7,7 2,4 Udenfor servicerammen 272,3 5,6 4,3 I alt 1.436,8 13,3 6,7 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Servicerammen defineres som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket forsyningsvirksomheder og fratrukket overførselsudgifter og udgifter til forsikrede ledige samt indtægterne fra den centrale refusionsordning. Den besluttede budgetlov, herunder sanktionslovgivningen, bliver målt op imod kommunernes udgifter indenfor servicerammen. Side 6 af 20

7 Arbejdsmarkedsudvalget Område Korr. Budget inkl. overførsler Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 UU-vejledning 3,2 0 0 Ungdomsuddannelse 5,3-1,3 0 Integration 0,9 1,7 1,8 Kontanthjælp 23,9 7,0 5,8 Ledighedsydelse og fleksjob 27,6 3,0 4,0 Forsikrede ledige 79,1-6,0-10,0 Driftsudgifter til aktivering 15,8-3,5-1,7 Sygedagpenge 40,0 2,0 1,8 Førtidspensioner 79,6 0 0,5 I alt 275,4 2,9 2,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Siden sidste økonomivurdering er budgettet blevet nedjusteret som følge af udmøntning af indkøbsaftale på integrationsområdet. Midtvejsregulering Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 viser at Rebild Kommune modtager yderligere 11,1 mio. kr. i tilskud her i Beløbet afregnes i 4. kvartal Dog må det forventes, at Rebild Kommune skal aflevere penge ved den endelige regulering af beskæftigelsestilskuddet, som finder sted i Der er ingen midtvejsregulering i 2012 af områder under budgetgarantien samt de øvrige overførsels områder. Der er således samlet set finansiering i 2012 til merforbruget på udvalgets område. STU Budgettet forventes at balancere. Der er efter ØKV1 flyttet 0,5 mio. kr. til kontanthjælp, da flere af de unge følger et STU lignende forløb under kontanthjælp. Der er dog kommet flere regninger vedrørende Integration For det samlede integrationsområde forventes en merudgift på 1,8 mio. kr. som dækker over mindreforbrug til køb af integrationstilbud på 0,3 mio. kr., samt en merudgift på 1,3 mio. kr. som følge af at starthjælpen er erstattet af ydelser svarende til kontanthjælp og mindreindtægt på 0,8 mio. kr. som følge af nedsættelse af grundtilskud. Kommunerne kompenseres for merudgiften via bloktilskuddene i Kontanthjælp Antallet af kontanthjælpsmodtagere har været stigende gennem 1. halvår af 2012 og der forventes et merforbrug på 5,8 mio. kr. samlet for kontanthjælpsområdet. Efter Økonomivurderingen pr. 31/ er der foretaget tilpasning af budgettet mellem områderne. Der er således tilført 2,0 mio. kr. netto til kontanthjælp fra STU og driftsudgifter, hvilket er årsagen til at merforbruget denne gang skønnes mindre end ved sidste økonomivurdering. De generelt stigende udgifter til kontanthjælp som følge af lovændringer bliver kommunerne kompenseret for i budget Der er budgetteret med 305 kontanthjælpsmodtagere i alt og i første halvår har der i gennemsnit været 350 modtagere. Hertil kommer at starthjælp til unge er afskaffet og ydelsen til unge er nu de almindelige kontanthjælpssatser, der er højere. Der er dog iværksat en række tiltag se nedenfor. Med de iværksatte tiltag forventes der er merforbrug i 2012 på 5,8 mio. kr. Ledighedsydelse og fleksjob Der er pt 105 personer på ledighedsydelse, hvilket er 20 mere end der er forudsat i budgettet, heraf er halvdelen med varighed på over 18 måneder, idet der nu er ca. 35 mod budgetteret 25 sager ud over de 18 måneder. Ligeledes var der i budgettet forudsat en aktiveringsgrad på 25 %, og den har i 1 halvdel af 2012 ligget under 20 %. Der forventes et merforbrug på 5 mio. kr. til ledighedsydelse. Side 7 af 20

8 Til gengæld har der gennem første halvår været færre personer i fleksjob end budgetteret og der forventes et mindreforbrug på netto 1 mio. kr. Forsikrede ledige Antallet af forsikrede ledige er faldet en del i andet kvartal af 2012 og er fortsat faldende, det svarer til, at der historisk set altid kommer et fald i ledigheden om foråret og hen over sommeren og på baggrund heraf forventes der et mindreforbrug til medfinansiering af forsikrede ledige på ca. 10,0 mio. kr. I andet kvartal har antallet af ledige været markant lavere end hvad der er budgetteret for hele året jævnfør opgørelse af ugens tal, hvor der er budgetteret med 817 forsikrede ledige og der i første kvartal var et gennemsnit på 861 ledige og i andet kvartal et gennemsnit på 719 ledige. Gennemsnittet for tredje kvartal forventes at blive endnu lavere. Driftsudgifter Der forventes et mindreforbrug på driftsudgifter i forbindelse med forskellige former for aktivering. Der er til budgettet til driftsudgifter overført 1,7 mio. kr. fra Men siden sidste økonomivurdering er budgettet reduceret med 1,5 mio. kr. som er tilført kontanthjælp. Det forventede mindreforbrug er derfor 1,7 mio. kr. Sygedagpenge Det samlede antal sager er faldet i andet kvartal og nu på niveau med det budgetterede. Det er primært sager med varighed på 0 26 uger der er blevet færre af, her er gennemsnittet faldet fra 259 i første kvartal til 221 i andet kvartal. På sager med varighed over 26 uger er gennemsnittet i første og andet kvartal henholdsvis 160 og 164, her er altså en lille stigning. Samlet forventes et merforbrug på området som dog er nedjusteret lidt i forhold til forventningen i sidste vurdering. Førtidspensioner og personlige tillæg Der skal forventes et lille merforbrug til pensioner, som skyldes stigende udgifter til personlige tillæg samt at der på personlige tillæg er overført et merforbrug fra 2011 på 0,3 mio. kr. Efterhånden som antallet af ældre stiger, stiger antallet af borgere i målgruppen for personlige tillæg også. Der er til dagsdato tilkendt førtidspension til 40 borgere og der er budgetteret med 50 tilkendelser i hele året. Budgetreguleringer Ved budgetlægningen for 2012 blev der for overførselsindkomsterne budgetteret med uændret aktivitet altså samme bruttobudgetter, og det var alene ændringer som følge af refusionsomlægningerne der blev besluttet indarbejdet i budgettet. Der er i budgettet således ikke taget højde for ændringen i antallet af kontanthjælps- og ledighedsydelsesmodtagere samt sygedagpengemodtagere. Stigningen i bloktilskuddet som følge af heraf er tilgået finansieringen. Udgangspunktet for budgettet til forsikrede ledige er, at det svarer til beskæftigelsestilskuddet, dog blev det ved budgetvedtagelsen besluttet, at det endelig budget skulle være 3 mio. kr. mindre end det udmeldte beskæftigelsestilskud. For områderne under budgetgarantien viser opgørelsen af 2011, at der har været et merforbrug på 479 mio. kr. (på landsplan) som indregnes i bloktilskuddene for Samtidig indregnes der i 2013 en fremadrettet regulering på mio. kr. (på landsplan) i budgetgarantien. For 2012 forventes udgifterne til områderne under budgetgarantien og de øvrige overførselsområder (sygedagpenge og fleksjob) at være på niveau med de foreløbigt udbetalte tilskud. Der sker derfor ingen midtvejregulering af overførselsudgifterne i Den nye model for beregning af beskæftigelsestilskuddet med genberegning af 2011 og 2012 viser, at Rebild Kommune skal have positiv endelig regulering for 2011 på 1,5 mio.kr som udbetales i første kvartal Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 viser ligeledes en positiv regulering på 11,1 mio. kr., der afregnes i 4. kvartal og opfølgning Der er indgået aftale med Deloitte om et opkvalificeringsforløb der skal forbedre den faglige sparring på kontanthjælps og ledighedsydelsesområdet. Derudover igangsættes der et samlet kompetenceudviklingsforløb der skal øge kvaliteten i de samtaler Center Arbejdsmarked afvikler. Der vil blive udarbejdet en handleplan for ledighedsydelse som forelægges Arbejdsmarkedsudvalget i september måned. Side 8 af 20

9 Kontanthjælp øget virksomhedsrettet aktivering Antallet af aktiverede i virksomhedsrettet aktivering øges fra den faktiske på ca. 24 % til 30 % Tidsperspektiv Igangsættes nu. Opfølgning Ved udgangen af juni var den faktiske aktiveringsprocent 25,8 % Ledighedsydelse øget virksomhedsrettet aktivering Antallet af aktiverede i virksomhedsrettet aktivering øges fra den faktiske på ca. 20 % til 25 % Tidsperspektiv Igangsættes nu. Opfølgning Ved udgangen af juni var den faktiske aktiveringsprocent 16,5 % Dagpenge øget virksomhedsrettet aktivering Antallet af aktiverede i virksomhedsrettet aktivering øges fra den faktiske på ca. 27 % til 32 % Tidsperspektiv Igangsættes nu. Opfølgning Ved udgangen af juni var den faktiske aktiveringsprocent 29,0 % Side 9 af 20

10 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. ØKV1 inkl. ØKV 2 inkl. ØKV 3 inkl. overførsel overførsel overførsel overførsel Børn med særlige behov 73,0 9,3 8,6 Spec. soc. område - myndighed 71,0 9,1 8,3 Sikrede institutioner 1,8-0,8-0,8 Børnecenter Himmerland (drift) 12,0-0,2-0,2 Børnecenter Himmerland (takster) -13,0 1,2 1,3 Egne socialfaglige tilbud 2,0 0 0 Dagtilbud 111,5-2,1-0,5 Dagplejen 46,8 0,2 2,1 Daginstitutioner og private tilbud 79,4-0,3-0,3 Særlige dagtilbud og inklusion 7,7 0-0,4 Forældrebetaling -32,5 0 0 Mellemkom. betalinger (dagtilbud) 0,4-0,5-0,5 Søskendetilskud og fripladser 8,1-1,2-1,2 Øvrige fællesområder dagtilbud 1,6-0,3-0,2 Folkeskole 282,6-2,0 0,4 Skoler 231,1-3,5-1,5 Mellemkom. betalinger (skoler og SFO) -3,4 1,5 1,5 Inklusion (PPR) 7,1 0-0,3 Forældrebetaling -25,3 0 0 Søskendetilskud og fripladser SFO 9,7 0 0 Vidtgående specialundervisning 29,2 0 0 Kørsel 8,1 1,5 1,0 Bidrag til statslig og private skoler 16,2 2,2 2,5 Fremtidens folkeskole 3,4-2,0-1,5 Øvrige fællesområder skoler 5,0-1,7-1,3 Øvrige fællesområder SFO 1,5 0 0 I alt 467,1 5,2 8,5 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Generelt er budgettet blevet nedjusteret som følge af børne- og elevtalsregulering samt reduktion besluttet på Byråds mødet den 28. juni Specialiseret område børn og unge På baggrund af disponeringsregnskabet forventes et merforbrug på 8,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget Vurderingen er inkl. forventet effekt af lovændring om nedsættelse af beløbsgrænserne for refusion af særligt dyre enkeltsager gældende fra Ændringen forventes at give omkring 0,7 mio. kr. i merindtægt. Kommunens bloktilskud nedsættes som følge af ændringen, men reguleringen for 2012 sker først i Sikrede institutioner Den objektive finansiering af de sikrede institutioner forventes at give et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Børnecenter Himmerland De forventede belægningsprocenter for 2012 er henholdsvis 34% på observationsdelen og 86% på behandlingsdelen. Der er pt. 12 pladser besat ud af 18. I forhold til forventningen ved ØKV1 betyder det, at budgettet på Børnecenter Himmerland skal reduceres med yderligere 0,3 mio. kr. jf. tildelingsmodel og takstbudgettet skal reduceres med tilsvarende beløb. Der forventes herefter 1,3 mio. kr. i mindreindtægter på takstdelen, idet Børnecenter Himmerland jf. tildelingsmodel kun bliver reguleret op til en belægningspct. på 95% og taksten indeholder overhead. Der forventes fortsat et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på Børnecenter Himmerland svarende til overførslen fra Kapaciteten på børnecentret er tilpasset til 12 pladser idet der fra dec blev lukket en af de tre afdelinger. Dagplejen Dagplejen oplever stadigt faldende børnetal. Ved ØKV1 forventes et gns. 487 børn indmeldt. Det forventede gns. for 2012 er pt. på 472 børn. Fra jan-juli er der et fald fra 498 børn til 462 børn. Som Side 10 af 20

11 følge af faldende børnetal er budgettet pt. reduceret på udgiftssiden med -2,1 mio. kr. i forhold til opr. budget. Antallet af pladser (dagplejere+5. barnstillæg) er fra jan-juli nedsat fra 517 til 484. Der er således fortsat omkring 20 tomme pladser, en del af disse er i Øster Hornum. Det forventes at antallet af tomme pladser reduceres fra okt. når opsigelser fra foråret får effekt. Dog kan mønstret med stadigt flere forældre, der siger nej tak til plads i dagplejen rykke på denne forventning. Ud fra ovenstående forudsætninger forventes et merforbrug på udgiftssiden på omkring 2,1 mio. kr. inkl. overført merforbrug på 1,5 mio. kr. fra 2011, så merforbruget for 2012 udgør 0,6 mio. kr. Den fremsatte handleplan ved ØKV1 med optimering af belægningsgrad har vist sig ikke at kunne effektueres, idet der fortsat er problemer med tomme pladser og faldende indmeldelser. For at begrænse merforbruget er der igen i år udvist tilbageholdenhed på øvrige udgifter svarende til ca. 1 mio. kr. Daginstitutioner Forbrugsprocenten på daginstitutionerne pr svarer til forbrugsprocenten samme periode Der forventes fortsat et mindreforbrug på omkring 0,3 mio. kr. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) Der forventes fortsat et mindreforbrug på omkring 0,5 mio. kr. svarende til mindreforbruget i Søskendetilskud og fripladser Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser fortsat et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Øvrige fællesområder dagtilbud Puljen til obligatorisk dagtilbud for to-sprogede på 0,1 mio. kr. forventes ikke brugt og derudover forventes et mindreforbrug 0,1 mio. kr. på øvrige fælleskonti. Samlet forventet mindreforbrug 0,2 mio. kr. Inklusion (støttepæd. og PPR) Der forventes samlet for inklusion et mindreforbrug på omkring 0,7 mio. kr. på baggrund af bl.a. stillingsvacance indtil maj. Skoler og SFO er Der var ved sidste økonomivurdering forventet et mindreforbrug på 2 mio. kr. som følge af lukning af Hellum Skole og SFO, som forudsætning var at budgettet blev overholdt i årets første måneder. Dette mindreforbrug bliver væsentlig lavere, dels har der været en negativ elev- og børnetalsregulering på 0,5 mio. kr. og dels har forbruget på løn generelt været større end budgetteret i årets første halvår, og endelig skal nogle have løn til og med september grundet et langt opsigelsesvarsel. Derfor skal der forventes et mindreforbrug på ca. 0,9 mio. kr. Endvidere forventes overførslerne til 2013 for skolerne at blive mindre end til Forbrugsprocenterne for skolerne ligger generelt højere her pr. 30/ end på samme tidspunkt i Enkelte skoler vil komme ud af 2012 med et merforbrug, mens andre forventes at have et mindreforbrug. Mellemkommunale betalinger (skoler og SFO) Der er gennem de sidste par år sket en forskydning mellem hvor mange elever Rebild Kommune betaler for til andre kommuner og hvor mange vi opkræver betaling for. Der er nu lidt færre elever fra andre kommuner i Rebild Kommunes skoler, end der er Rebild børn, der går i skole udenfor kommunen. Budgettet hertil er ikke blevet reguleret efter elevtal sammen med reguleringen af budgetterne for kommunens egne skoler efter elevtal. Budget 2013 tilrettes efter elevtal. Kørsel Der er pt betalt kørsel til og med maj måned på de fleste områder og på den baggrund vurderes det endelige forbrug at blive ca. 9 mio. kr. og der er et budget på godt 8 mio. kr. Det er dog forudsat at kørslen/behovet er uændret i skoleåret 2012/13. Bidrag til statslige og private skoler Der opleves stadig en stigning i antallet af elever på privatskoler og med ændring af skolestrukturen i Rebild Kommune må det forventes at stigning fortsætter. Budget 2013 tilrettes efter elevtal. Fremtidens Folkeskole Der var i budgettet oprindeligt afsat en pulje på 3,9 mio. kr. til Fremtidens Folkeskole, på byrådsmødet den 28. juni 2012 blev det besluttet at reducere budgettet til Fremtidens Folkeskole og skolernes fælles Side 11 af 20

12 IT-pulje med samlet 1 mio. kr. Teknisk er budgettet til Fremtidens Folkeskole og IT-puljen reduceret med hver 0,5 mio. kr. Under projekt Fremtidens Folkeskole er der disponeret med forløb i efteråret 2012 for i alt 1,8 mio. kr., dermed bliver der et mindreforbrug på ca. 1,6 mio. kr. Øvrige fællesområder skoler Der forventes her et mindreforbrug primært grundet beslutningen om forbrugstilbageholdenhed. og opfølgning Tidsperspektiv Opfølgning Tidsperspektiv Opfølgning Spec. soc. område afventer handleplan Dagplejen Øget ferieplanlægning Nedbringelse af antal tomme pladser samt nedbringelse af gns. antal gæsteplejevederlag pr. barn med 0,1 dag pr. md. i forhold til Igangsat fra april. ØKV2: Udbetalt 0,03 dag/barn mindre pr. md. i gns. apr-juni. Der er fortsat øget fokus på anvendelse af tomme pladser til gæsteplejebørn. Dagplejen Højere belægningsprocent Belægningsprocenten tæt på 100%. Tidsperspektiv Igangsat fra april. Opfølgning ØKV2: Kan ikke effektueres pga. stadigt fald i antal indmeldte. Der forventes pt. en belægningspct. på gns. 3,85 mod 3,92 budgetteret. Tidsperspektiv Opfølgning Inklusion og styring af specialundervisningsområdet Øget inklusion i folkeskolerne og styringsmodel for specialundervisningsområdet Styringsmodellen er forelagt udvalget i juni måned Forslag behandlet på BU møde i juni og sendt i høring. Fremtidens Folkeskole Øget kompetenceudvikling i folkeskolen Tidsperspektiv Igangsættes i efteråret 2012 Opfølgning Forslag behandlet på BU møde i juni og der er disponeret med en udgift på 1,8 mio. kr. Økonomi gennemgang af skoler med forventet merforbrug Fokus på udviklingen i forbruget og ændringer med henblik på budgetoverholdelse Tidsperspektiv I starten af skoleåret 2012/13 Opfølgning Side 12 af 20

13 Kultur og Fritidsudvalget Område Korr. budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Fritid 36,2-0,1-0,3 K og F afdelingen - Fællesomr. 19,9-0,1-0,3 Folkebibliotek 9,2 0,0 0,0 Naturskole 0,7 0,0 0,0 Ungdomsskole 6,4 0,0 0,0 Kultur og Natur 10,0 0,1 0,1 K og F afdelingen - Fællesomr. 6,3 0,1 0,1 Kultur Skolen 3,7 0,0 0,0 Landdistrikter 1,3 0,0 0,0 K og F afdelingen - Fællesomr. 1,3 0,0 0,0 I alt 47,5 0,0-0,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Fritid K og F afdelingen Fællesområde. På området vedrørende stadions og idrætsanlæg forventes der et samlet mindreforbrug på 0,3 mio. Det forventede resultat er dog afhængig af at udgifterne til bl.a. reparation af lysanlæg holder sig på niveau med år Indenfor fællesudgifterne på fritidsområdet er der enkelte områder med høje forbrugsprocenter pr. 30/6-12. Det er områder som tilskud til idræts og svømmehaller, udgifter til folkeoplysende formål og lokaletilskud. Baggrunden for de høje forbrugsprocenter er at periodiseringen af udgifter ikke er ligelig hen over året, på flere områder er 100% af budgettet afregnet på nuværende tidspunkt. Budgettet på disse områder forventes overholdt. På lokaletilskud er der udbetalt tilskud for første halvår, svarende til ca. 50% af det samlede budget. Jf. de nye regler vedrørende lokaletilskud vil resultatet fra efterreguleringen af tilskud i år 2011 blive indregnet i udbetalingerne af tilskud for 2. halvår 2012 sådan at forbruget på lokaletilskud samlet set vil svare til det budgetterede beløb. Ungdomsskolen Ungdomsskolen har fået overført halvdelen af deres underskud fra år 2011 i alt kr Den anden halvdel af underskuddet forventes overført i år I budget 2012 er der taget højde for den negative overførsel, hvorfor budgettet forventes at holde. Kultur og Natur K og F afdelingen Fællesområde. Forbrugsprocenten pr. 30/6-12 på Kultur- og medborgerhuse indikerer et merforbrug i år Merforbruget er inkl. en negativ overførsel fra år Merforbruget forventes at blive på 0,1 mio. og opfølgning Kontrol af betalinger til Kultur- og medborgerhuse fra biblioteket samt eksterne brugere. Nedbringelse af merforbrug på Kultur- og medborgerhuse. Tidsperspektiv 3. kvt Opfølgning I forbindelse med ØKV 3 følges der op på at der er betalt for brug af de forskellige Kultur- og Medborgerhuse, jf. de indgåede aftaler. Side 13 af 20

14 Sundhedsudvalget Område beløb i mio. kr. Korr. budget pr Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Pleje og Omsorg 183,7 3,5-2,2 Pleje og Omsorg - fælles 16,1-0,4-0,1 Rotationsprojekt 0,0 0-1,3 Elever 3,9 0 0,4 83 Mellemkommunal refusion udgift 5, Mellemkommunal refusion indtægt -8,2 0 0 Ældreboliger -10,3 0 0 Ældreboliger lejetab inkl. Svinget 0,6 2,2 2,2 Den udekørende sygepleje 6,9 0,5 0,3 Ældrecentrene, inkl. køkken 147,7 0-3,3 Myndighed pulje Pleje og Omsorg 2,1 0-1,6 Myndighed pulje Arbejdsmiljø og trivsel 0,5 0 0 Myndighed pulje Rehab 1,0 0 0 Rehab - udfører 1,3 0 0 Midlertidig hjemmehjælp -0,2 0 0,1 Hjælpemidler 15,7 0 0 Hjælpemiddeldepot 1,2 0 0 Boformerne i Støvring og Terndrup - takst -15,8 2,0 2,0 Boformerne i Støvring og Terndrup - drift 13,9-0,8-0,8 Boformen i Nørager 1,7 0-0,1 Voksne med særlige behov 85,8 11,2 9,6 Sundhed 121,1 0,9-1,1 Misbrug 2,2 0 0 Medfinansiering, praksissektoren, hospice 83,7 0-2,5 Vederlagsfri fysioterapi 3,7 1,9 2,7 Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel 2,0 0-0,3 Frivilligt Social Arbejde 18 1,1 0 0 Sundhedsfremme og forebyggelse 6,3-0,4-0,1 Genoptræning privat & kommunal, Myndighed 3,1-0,2-0,4 Sundhedsplejen 5,2-0,2-0,3 Tandplejen 13,8-0,2-0,2 I alt 390,6 15,6 6,3 + = merforbrug og - = mindreforbrug Pleje og Omsorg Ældreboliger og Svinget lejetab Der er samlet et budget til lejetab på 0,6 mio. kr., hvoraf de 0,1 mio. kr. er budget til lejetab i Svinget. Hvis lejetabet pr omregnes til helårsvirkning forventes der et merforbruget på 1,8 mio. kr. for ældreboligerne alene. Ved Svinget er det vanskeligt at udleje boligerne på grund af den høje husleje. Rebild kommune har udgiften til de boliger der ikke udlejes, hvilket forventes at betyde et lejetab på 0,5 mio. kr., altså en afvigelse i forhold til budgettet på Svinget på 0,4 mio. kr. Den samlede afvigelse for lejetab i alle visiterede boliger forventes derfor at blive på 2,2 mio. kr. Side 14 af 20

15 Den udekørende sygepleje Det forventede forbrug for den udekørende sygepleje bliver udfordret i forhold til budget 2012, med et forventet merforbrug på 0,3 mio. kr. I forlængelse heraf skønnes merforbruget primært at skyldes lønforbruget i 1. halvår af 2012, samt et lavt niveau af leverede timer til sygeplejen sammenlignet med sidste år. I denne vurdering forventes det at lønforbruget for 2. halvår kan hente ca. 0,1 mio. kr. i forhold til lønbudgettet. Siden vurderingen fra har der været en budgetreduktion på 0,3 mio. kr. med udgangspunkt i de leverede timer i 1. halvår af Midlertidig hjemmehjælp Indtægten på midlertidig hjemmehjælp er afhængig af, hvor mange borgere der visiteres til midlertidig hjemmehjælp. På den baggrund forventes der en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. i Boformerne Grundet dødsfald i boformerne, Støvring medio december 2011 og Terndrup primo februar 2012, er der opstået en ny situation i begge boformer. Den reducerede belægning i boformerne forventes at medføre mindre indtægter på 2 mio. kr. i Ledelsen ved boformerne har allerede iværksat handlinger der anslås at give en budgetreduktion på 0,8 mio. kr. Den samlede forventning til forbruget i 2012 er derfor en afvigelse på 1,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Ændringer i forhold til ØKV1 I ØKV1 blev indtægterne fra rotationen ikke indregnet. I ØKV1 blev rotationsmedarbejderne aflønnet af ældrecentrene. I ØKV2 indeholder rotationsprojektet både lønforbruget og indtægterne på rotationsmedarbejderne, hvilket er hovedårsagen til at ældrecentrene i ØKV2 står til at opnå et bedre resultat end ved ØKV1. Resultatet af denne omrokering betyder derfor også at den reelle økonomiske effekt af rotationsmedarbejderne kan observeres under rotationsprojektet, hvilket vurderes til et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. i ØKV2. Efter en gennemgang af lønforbrug og refusioner vedrørende eleverne i pleje og omsorg, vurderes et merforbrug i omegnen af 0,4 mio. kr. Det blev den besluttet at fastfryse 0,3 mio. kr. på arbejdsmiljø og trivselspuljen og 0,7 mio. kr. på Rehab-puljen i Derfor er det korrigerede budget for pleje og omsorg blevet reduceret med 1,0 mio. kr. siden ØKV1. I ØKV1 var der ikke kalkuleret med et mindreforbrug på puljen myndighed pleje og omsorg. I ØKV2 er vurderingen et mindreforbrug på ca. 1,6 mio. kr. Vurderingen bygger på det nuværende forbrug på puljen, trepartsmidler, samt forventningerne til fremtidige budgetforskydninger ud fra de visiterede timer. Voksne med særlige behov Det forventede merforbrug for 2012 for Voksne med særlige behov forventes at blive på 9,6 mio. kr. i forhold til budgettet. Det er et fald på 1,6 mio. kr. i forhold til ØKV 1. Som forklaring hertil kan kort nævnes; reduktion i korrigeret budget på -0,2 mio. kr. på socialpsykiatrien (overførelser fra 2011 til 2012) ændringer i foranstaltninger på eksisterende borgere (bl.a. ophørte foranstaltninger samt borgere flyttet til anden kommune) En forudsætning for modellen er, at forventet tilgang er lig forventet afgang. Den forventede tilgang skønnes imidlertid at blive på 1,8 mio. kr. her i Disse borgere er endnu ikke lagt ind i disponeringen og tæller derfor heller ikke med i det samlede beløb. Borgerne vil blive lagt ind i takt med at deres foranstaltninger bliver godkendt på visitationsmøderne. For yderligere kommentarer henvises der til den månedlige opfølgning på disponeringen i sundhedsudvalget. Side 15 af 20

16 Sundhed Aktivitetsbestemt medfinansiering Det nuværende skøn udgør en mindreudgift på 2,5 mio. kr. Skønnet er et gennemsnit af prognosen fra Region vedrørende juni opgørelsen samt forventet regnskab ud fra faktiske forbrug til og med juni. Regionen udarbejde en prognose for kommunal medfinansiering, der er baseret på tidligere års registreringsmønster samt korrigeret på en beregnet efterregistreringsfaktor, som er baseret på tidligere års registreringsmønster indenfor de forskellige områder (somatik, psykiatri, sygesikring). Vederlagsfri fysioterapi For 2012 blev budgettet forhøjet med 1,5 mio. kr. til 5,4 mio. kr. Der er overført 1,7 mio. kr. fra 2011 til budget Det nuværende skøn er et merforbrug på 2,7 mio. kr. Et område der er meget svært at påvirke, idet det er de praktiserende læger der henviser. og opfølgning Boformerne: - Planlæggelse af færre personalemøder (begge boformer) - Ændring i dagvagtstimer hver anden uge (Støvring) - 28 timers stilling er ikke genbesat (Støvring) - Ansættelsesforhold ændres efter medarbejders ønske fra 37 til 30 timer (Støvring) - 30 timers stilling er ikke genbesat (Terndrup) - Planer om færre timer til afløsning ved fravær (Terndrup). En budgetbesparelse på kr. Tidsperspektiv I løbet af 2012 Opfølgning Med udgangspunkt i forbruget for boformerne pr er vurderingen at boformerne kun står til at opnå en besparelse på ca kr. Det antages dog i ØKV2, at boformerne lever op til den opsatte målsætning og opnår en budgetbesparelse på kr. Tidsperspektiv Opfølgning Det specialiserede område voksne: Grundet nuværende situation er der ikke opstillet konkrete tiltag på området. I familie/handicap pågår en sagsgennemgang af samtlige sager. Denne sagsgennemgang kan medføre såvel et fald som en stigning i de forventede udgifter. Sagsgennemgangen forventes afsluttet medio oktober 2012 Side 16 af 20

17 Teknik og Miljøudvalget Område Korr. Budget inkl. overførsler Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Ejendomme 2,6 0,0 0,0 Forsyning -3,7 0,0 0,0 Natur og Miljø 7,4 0,0-0,7 Veje og grønne områder 49,8 0,0-1,0 I alt 56,1 0,0-1,7 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Forventning om mindreforbrug På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes der et samlet afvigelse på 1,7 mio.kr. (i mindreforbrug) i forhold til budgettet. Der skal dog tages det generelle forbehold, at netop Teknik- og Miljøområdet er karakteriseret ved markante udsving i aktiviteterne henover året. Fokusområde: Affaldsområdet Affaldsområdet resulterede i 2011 i et merforbrug som følge af manglende regulering. Dette er sket i budget 2012, og området forventes derfor at udvise balance mellem budget og forbrug. Dertil er der en mindre usikkerhedsfaktor i form af genbrugspladsordningen for erhverv, der kan resultere i mindre indtægter. Fokusområde: Miljøområdet Der forventes et mindreforbrug på ca. 0,7 mio.kr. primært som følge af generel forbrugstilbageholdenhed. Ukendt faktor på Veje og grønne områder: Udgifter til vejbidrag 1. Rebild Kommune har modtaget et høringsoplæg fra Forsyningssekretariatet, der medfører en ekstraregning vedr. vejbidrag for perioden på ca. 1,8 mio.kr. Forsyningssekretariatet finder at den anvendte bidragsprocent på 5% (fra %) af det årlige anlægsforbrug på spildevandsområdet er for lille, og at der derfor er sket uddeling fra spildevandsområdet til Rebild Kommunes driftsområder. Lovgivningsmæssigt medfører en uddeling en reduktion i bloktilskuddet. Forsyningssekretariatet finder, at Rebild kommune i stedet skulle have anvendt en bidragsprocent på 8 %, der er det maksimale bidrag. Forvaltningen finder ikke at dette er korrekt, og har derfor indsendt materiale, der støtter denne opfattelse. Såfremt Forsyningssekretariatets opfattelse ikke omstødes, vil det betyde en samlet merudgift på 1,8 mio.kr. for perioden Samtidig vil det få betydning for udgiften til vejbidrag i 2012 og fremefter, der vil stige med 0,4 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Der har imidlertid vist sig bred og markant utilfredshed blandt kommunerne angående Forsyningssekretariatets afgørelser, hvilket har medført, at der pt. ikke kan peges på en dato for en endelig afgørelse af sagen. Forsyningssekretariatet vil desuden nu indgå i en dialog med kommunerne om det fremtidige niveau for det kommunale vejbidrag og udarbejdelse af konkrete vejledning til udregning deraf. En afgørelse forventes derfor ikke før Endelig har Spildevand A/S varslet en stigning i anlægsinvesteringerne i 2012 fra 20 mio.kr. op til ca. 26 mio. kr. Det medfører en merudgift (med en bidragsprocent på 6 %) på 0,4 mio. kr. Tages der udgangspunkt i en bidragsprocent på 8 %, vil det medføre en merudgift på 0,9 mio.kr. i forhold til det budgetterede. Vedrørende vejbidrag skal der derfor som minimum findes 0,4 mio.kr. på andre områder på Kapitalmiddel Veje og grønne områder. Dog er der i 2012 sket en tilbageførsel på 0,2 mio.kr. vedr. aconto-afregning for 2011, hvilket nedbringer ekstraudgiften i 2012 til 0,2 mio.kr. Midler til at dække udgiften vil blive fundet i form af mindreforbrug af vejvedligeholdelsespuljen. Side 17 af 20

18 Ukendt faktor på Veje og grønne områder: Vintertjeneste Vintertjenesten har, som følge af den milde vinter i 2011/2012, udsigt til et mindreforbrug i str. orden 1,0 mio.kr. såfremt den kommende vinter bliver en normalvinter. Mindreforbruget reserveres dog stadig til vintervedligehold, da der naturligvis er usikkerhed om den endelige udgift hertil. Såfremt vinteren 2012/2013 bliver kold med megen nedbør, vil udgifterne til vintertjenesten kunne stige markant. og opfølgning Vejbidragssag vs. Forsyningssekretariatet At Rebild Kommune ikke pålægges at betale yderligere vejbidrag for perioden samt at bidragsprocenten ikke kræves sat op fra 6 % til 8 %. Tidsperspektiv Er igangsat forventes først afsluttet i 2013 Opfølgning ØKV 3 Forsyningssekretariatet forventes at nedkomme med endelig model og dato for afgørelse der forventes at falde afgørelse Tidsperspektiv Opfølgning Forhøjelse af vejbidrag som følge af større anlægsaktivitet At der findes alternativ finansiering af forventet merforbrug vedr. vejbidrag (0,4 mio.kr. alternativt 0,9 mio.kr.) Er igangsat forventes realiseret ØKV 2 De 0,4 mio.kr. til finansiering er realiseret ved mindreforbrug på andre områder (vejvedligeholdelse) 2013 Endelig afgørelse om bidragsprocent og tidligere år. Side 18 af 20

19 Økonomiudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 inkl. overførsel ØKV 2 inkl. overførsel ØKV 3 inkl. overførsel Administration 169,1-3,0 0,0 Erhverv og Turisme 3,9 0,0 0,0 Fælles lønpuljer 6,8 1,2-1,9 Budgetpulje 10,0-10,0-10,0 Boligstøtte 11,6 1,4 1,4 I alt 201,4-10,4-10,5 + = merforbrug og - = mindreforbrug Administration Der er i vurderingen forventet udgifter til genopretningsplanen i Center Familie og Handicap med ca. 2,6, mio. kr., hvilket er ca. 0,4 mio. kr. mindre end den vurdering, der tidligere er politisk drøftet i forbindelse med genvurderingen af ØKV1. Det skyldes væsentligst, at der er udgifter til genopretning der forskydes til Der er i dette taget højde for ekstra udgifter i forbindelse med afskedigelse og nyansættelser af direktører og chefer. For de øvrige områder under administrationen, forventes der et mindreforbrug på 2,6 mio. kr., som primært er overførslen fra 2011 på 2,7 mio. kr. Heri indgår en forventet mindreindtægt på 0,6 mio. kr. på gebyr. I forbindelse med ØKV1 skrev vi, at forbrugs- og ansættelsesstoppet i 2011 så ud til at have en virkning ind i 1. kvartal 2012, da forbruget ikke har været så højt som formodet. Dette ser ud til at fortsætte i 2. kvartal, da forbruget ikke er steget som forventet, og det tyder på at der fortsat udvises tilbageholdenhed på administrationen. I forhold til byrådsbeslutning 28. juni, er budgettet til forsikringer reduceret med 1,0 mio. kr. Det er i vurderingen forudsat at de effektiviserings- og besparelsespuljer, der er afsat på indkøb (2,5 mio. kr.), it og digitalisering (1,0 mio. kr.) samt helhedsorienteret sagsbehandling (1,0 mio. kr.) realiseres 100 %. Derfor vurderes administrationen samlet at balancere. Fælles lønpuljer Efter beslutningen i BY omkring justering af principperne for tilskud fra den fælles barselspulje, samt et umiddelbart skøn over antallet af barsler er der en forventning til et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. Tendensen for 1. halvår 2012 viser et fald i antallet af barsler, hvilket også afspejles i forhold til udbetaling af barselsdagpenge. Det er ikke muligt på den baggrund, at vurdere om der er tale om et tilfældigt fald i 1. halvår Det vurderes dog ud fra de seneste års udvikling, at niveauet for 1. halvår 2012 ikke vil svare til et gennemsnitsniveau. Desuden er der som følge af periodisering i betalinger under trepartsaftalen jf. BY en forventning til et mindreforbrug på 1,0 mio. kr., som en forbrugsbegrænsning. Budgetpulje Jf. byrådets (økonomiudvalgets behandling den 4. juni) beslutning den 28. juni forudsættes det at budgetpuljen delvist dækker merudgifter på andre områder. Der er dog ikke taget stilling til konkret budgetomplacering, og derfor vil budgetpuljen på økonomiudvalgets område stadig svare til et mindreforbrug på 10 mio. kr. Boligstøtte Forbruget på boligstøtteområdet er afhængig af indkomstgrundlaget for modtagerne. Udviklingen i 2012 viser en lille stigning i antallet af sager, og samtidigt en stigning i udgifterne pr. sag. Derfor vurderes der fortsat et merforbrug på 1,4 mio. kr. Side 19 af 20

20 Anlæg Udvalg Korr. budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Arbejdsmarkedsudvalget 0,0 0,0 0,0 Børn og Ungdomsudvalget 32,4-1,0-6,0 Kultur og Fritidsudvalget 1,8 0,0 0,0 Sundhedsudvalget 22,6-15,0-16,0 Teknik og Miljøudvalget 8,8-9,0 0,0 Økonomiudvalget 12,7 0,0-1,0 I alt 78,3-25,0-23,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. For nærmere specifikation af forbruget henvises til anlægsforbrugsrapporten Generelt Der forventes at være mindreforbrug på anlæg, men også en mindre indtægt Mindreforbruget er vurderet 2 mio.kr. lavere end ved ØKV 1, den største forskydning skyldes at salget af Støvring Bytorv ikke forventes realiseret i Modsat er en større del af projektet på Bavnebakkeskolen udsat til 2013 og der forventes større salg af grunde på Grævlingen end forventet. Bavnebakkeskolen Af det afsatte budget på 16 mio. kr. i 2012 til Bavnebakkeskolen, forventes det at arbejder for ca. 5 mio. kr. vil blive skubbet til Renovering Mastruplund Ældrecenter (Sundhedsusvalget) Renoveringen forventes etapevis påbegyndt i Konkret vil det betyde byggestart for aflastningsboliger, sundhedscenter, kontorer og servicearealer i 2012, mens resten påbegyndes i Udgiften til byggeriet i 2012 forventes pt. at være på op til 6,2 mio.kr. hvorimod der er indlagt budget på 21,2 mio.kr. Dette giver et forventet mindreforbrug på 15,0 mio.kr. i Indtægtsbudgettet (Teknik- og Miljøudvalget) I sagens natur hersker der usikkerhed om hvor mange bygge- og erhvervsgrunde, der vil blive solgt i årets løb. Der er pt. Solgt 6 grunde på den nye udstykning, Grævlingen i Støvring. Det forventes også at udstykningen i Suldrup bliver klar til salg i Salg af Støvring bytorv(teknik- og Miljøudvalget) I forlængelse af ovenstående, er det største budgetterede salgsprojekt i 2012 Støvring Bytorv et salg der endnu ikke er realiseret og som vi heller ikke forventer vil ske i år. Dette betyder en mindreindtægt på 7,8 mio. kr. i Side 20 af 20