Økonomivurdering. 1. kvartal 2013

Transkript

1 Økonomivurdering 1. kvartal 2013

2 Sammendrag... 3 Finansiering... 4 Likviditet... 4 Befolkningsprognose... 5 Serviceramme... 5 Arbejdsmarkedsudvalget... 6 Børn og Ungdomsudvalget... 9 Kultur og Fritidsudvalget Sundhedsudvalget Teknik og Miljøudvalget Økonomiudvalget Anlæg Side 2 af 22

3 Sammendrag Samlet set er der på drift vurderet afvigelser/mindreudgifter på 15,9 mio. kr., eksklusiv økonomiske konsekvenser af lærerkonflikten og endelig afregning af beskæftigelsestilskud Inklusiv de økonomiske konsekvenser af lærerkonflikten er de samlede afvigelser/mindreudgifter vurderet til 21,2 mio. kr. På anlæg er der vurderet mindreudgifter i størrelsesordnen 25 mio. kr. Vurderingen bygger væsentligst på forskydninger i udgifter vedrørende genbrugsplads i Sørup samt rådhusbyggeriet. I vurderingen er det forudsat, at de budgetterede indtægter realiseres. På finansiering er der vurderet en afvigelse på mindre lånoptagelse på ca. 24 mio. kr., hvilket i hovedtræk modsvares af de vurderede mindreudgifter på anlæg. Der er ikke vurderet andre afvigelser på finansieringssiden, dog bemærkes, at den foreløbige prognose for endelig afregning af beskæftigelsestilskud for 2012, viser en merudgift på ca. 17 mio. kr. (Rebild Kommune modtog modsat i ,4 mio. kr. i mertilskud). Den endelige afregning af 2012 kendes efter sommerferien og afregnes i oktober, november og december Den foreløbige prognose for 2013 viser stort set balance. Den samlede vurdering af afvigelser inklusiv anlæg og finansiering fremgår af nedenstående oversigt, hvor overførslerne er indregnet i vurderingen. Udvalg Korr. budget inkl. overførsel Afvigelser Afvigelser Afvigelser ØKV 1 ØKV 2 ØKV 2 Arbejdsmarkedsudvalget 288,4-2,9 Børn og Ungdomsudvalget 467,8-2,6 Kultur og Fritidsudvalget 47,7-0,2 Sundhedsudvalget 417,6-8,2 Teknik og Miljøudvalget 59,7 0,0 Økonomiudvalget 219,4-1,0 I alt drift 1.500,6-14,9 Anlæg 98,3-25,0 Lån og renter -12,9 24,0 Øvrig finansiering ,7 0,0 Total 8,3-15,9 Lærerkonflikt -6,3 Endelig afregning beskæftigelse 17,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Generelt for økonomivurderingen gælder, at det alene er områder med afvigelser, der er kommenteret. Det betyder, at der for eksempelvis sygedagpenge ikke er tilknyttet kommentarer, da der her er vurderet balance. Side 3 af 22

4 Finansiering Der er i budget 2013 forudsat en samlet låneoptagelse på 59 mio. kr., som fordeler sig jf. nedenfor. Budget 2013 Låneoptagelse -59,0 Mastruplund - ældreboliger (30-årigt lån) -18,0 Jordkøb 85 % af købssum -2,0 Energiinvesteringer -3,0 Kvalitetsfondsprojekter -22,0 Genbrugsplads Sørup -13,0 Udskiftning kviksølvlamper -0,5 Låneoptagelse klima -0,5 Der forventes på nuværende tidspunkt en tidsmæssig forskydning i nogle af de budgetterede anlægsprojekter, som der er låneadgang til jf. sidt i vurderingen under anlæg. Samlet set betyder det at lånerammen i 2013 forventes udnyttet med ca. 35 mio. kr. fordelt med 18 mio. kr. vedrørende Mastruplund ældreboliger samt 17mio. kr. vedrørende kvalitetsfondsprojekterne samt energi og klima. Forvaltningen er i gang med at indhente lånetilbud for 2013, som vil blive behandlet på Økonomiudvalgets og Byrådets møder i juni. Den samlede afvigelse på finansiering vurderes til en mindre indtægt/låneoptagelse på 24 mio. kr. Likviditet i kr. Gns. likviditet pr. måned januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december Gns. Likviditet Gns. Likviditet Gns. Likviditet Udviklingen i likviditeten for 2013 følger trenden i de seneste års udvikling. I 2012 var der en faldende likviditet i årets første måneder, som følge af tilbagebetaling af skatter. Stigningen i april skyldes væsentligst at der er modtaget ejendomsskatter. Side 4 af 22

5 Den gennemsnitlige likviditet i forhold til kassekreditreglen (som indberettes kvartalsvis til Økonomi- og indenrigsministeriet) er med udgangen af april ,1 mio. kr., hvilket er 2 mio. kr. højere end tilsvarende tidspunkt sidste år. Befolkningsprognose Befolkning - Rebild Kommune januar februar marts april maj juni juli august septembe r oktober november december Serviceramme Opr. budget Forventet regnskab i forhold til opr. budget ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Indenfor servicerammen 1125,4-3,2 Udenfor servicerammen 361,6 0,2 I alt 1487,0-3,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Servicerammen defineres som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket forsyningsvirksomheder og fratrukket overførselsudgifter herunder forsikrede ledige samt udgifter til ældreboliger og medfinansiering af sundhedsvæsenet og indtægterne fra den centrale refusionsordning. Den besluttede budgetlov, herunder sanktionslovgivningen, bliver målt op imod kommunernes udgifter indenfor servicerammen. Side 5 af 22

6 Arbejdsmarkedsudvalget Område Korr. Budget inkl. overførsler Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Abejdsmarked 141,2-6,9 UU-vejledning 3,2 0,0 Ungdomsuddannelse 5,9 0,7 Integrationsforløb -1,1 0,0 Kontanthjælp 13,1 0,0 Ledighedsydelse og fleksjob 31,1 2,0 Forsikrede ledige 75,9-12,0 Uddannelsesydelse 0,0 1,4 Ressourceforløb 0,0 1,0 Driftsudgifter til aktivering 13,1 0,0 Sikringsydelser 146,4 4,0 Integrationsydelse 4,1 0,0 Social udgifter Serviceloven 0,5 0,0 Sygedagpenge 42,1 0,0 Kontanthjælp passive 15,4 3,5 Seniorjob 0,0 2,0 Førtidspensioner 84,3-1,5 I alt 287,6-2,9 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Ungdomsuddannelse For produktionsskoler bliver kommunen afregnet efter den aktivitet der har været i Der har i 2012 været et forbrug på 23,8 helårspladser til unge under 18 år og 28,6 pladser til unge over 18 år. Hvilket svarer til en udgift på 2,5 mio. kr., hertil kommer Rebild Kommunes grundtilskud til Rebild Produktionsskole på 0,5 mio. kr. Dermed bliver der en merudgift på 0,7 mio. kr. i Der er sket en stigning i antal elever på produktionsskole fra 121 elever i 2011 til 137 elever i På særligt tilrettelagt undervisning, STU viser disponeringen i 2013 et forbrug på 3,0 mio. kr., hvilket svarer til balance. Der er pt 12 unge i gang med et udannelsesforløb. Hertil kommer unge i STU på kontanthjælp. Kontanthjælp Både udgifterne til kontanthjælp og antal modtagere er stødt stigende. Der er i 2013 budgetteret med 334 kontanthjælpsmodtagere i gennemsnit, men der har i 1. kvartal gennemsnitlig været 397 modtagere, Det er især udgifterne til passive modtagere der er stigende. Såfremt der fortsat er ca. 400 modtagere skal der forventes et merforbrug på 5 mio. kr. Det forventes dog at det vil være muligt at nedbringe antallet betragteligt her i Der forventes derfor et merforbrug på 3,5 mio. kr. Nedenfor et vist udviklingen i bruttoudgifterne til kontanthjælp i 2012 og De faktiske udgifter er vist som søjler og budgettet er vist som graf. Side 6 af 22

7 Bruttoudgift til kontanthjælp Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Jan Feb Mar Apr Passiv Kontanthjælp Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Budget Passiv hjælp Budget Aktiverede Ledighedsydelse Der er i 1. kvartal 104 personer på ledighedsydelse, hvilket er lidt mere end de 100, der er forudsat i budgettet. Ligeledes var der i budgettet forudsat en aktiveringsgrad på 25 %, og den ligger på knap 20 %. Der forventes et merforbrug på 2,0 mio. kr. til ledighedsydelse. Tilskuddet til fleksjob oprettet efter er mindre, men det forventes at der oprettes flere fleksjob. Forsikrede ledige Antallet af forsikrede ledige har gennem en længere periode været faldende i Rebild Kommune. Hertil kommer at der historisk set altid kommer et fald i ledigheden om foråret og hen over sommeren og på baggrund heraf forventes der et mindreforbrug til medfinansiering af forsikrede ledige på ca. 12 mio. kr. Det skal dog også nævnes der med denne udvikling i ledigheden vil skal ske en tilbagebetaling af beskæftigelsestilskuddet. Uddannelsesydelse Uddannelsesydelse er et tilbud om uddannelse til personer der falder ud af dagpengesystemet i 1. halvår af Der har i 1. kvartal i gennemsnit været 19 i gang med et forløb. Det er vanskeligt at vurderer hvor mange af de udfaldstruede der ønsker at modtage tilbuddet, men det vurderes, at der bliver en samlet udgift hertil i 2013 på ca. 1,4 mio. kr. Der er ikke afsat budget hertil i 2013, da loven først blev vedtaget i november Finansieringen hertil vil indgå i reguleringen af lov- og cirkulæreprogrammet for 2013 og Ressourceforløb Der er i budget 2013 ikke afsat midler til ressourceforløb, da loven først blev vedtaget i november Der er endnu ikke afholdt udgifter hverken til forsørgelse eller driftsudgifter. Der er indtil nu tilkendt 1 forløb. Der forventes udgifter hertil i 2013 på 1,0 mio. kr. Seniorjob Der er i budget 2013 ikke afsat midler til seniorjob. På nuværende tidspunkt er der 3 personer i seniorjob, det vurderes at der i gennemsnit over hele året vil være 5 personer i seniorjob en netto udgift på ca. 0,5 mio. kr. Herudover vurderes det at, der i gennemsnit skal udbetales kompensation til 7 personer, der er berettiget til et seniorjob en udgift på ca. 1,5 mio. kr. Dermed forventes et samlet forbrug til seniorjobordningen på 2,0 mio. kr. Side 7 af 22

8 Førtidspensioner Udbetalingen af førtidspensioner er her pr overgået til Udbetalingen Danmark. Det er således Udbetalingen Danmark, der har udbetalt pension for marts for de bagudbetalte og for april for de forudbetalte. I og med at antal tilkendelser med førtidspensionsreformen gerne skulle falde, forventes der et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Budgetreguleringer En følge af FØB-Fleksreformen er, at der i højere grad tilkendes fleksjob og ressourceforløb end førtidspension. Det foreslås derfor, at mindreudgifterne til førtidspension på 1,5 mio. kr. flyttes til ledighedsydelse med 0,5 mio. kr. og 1,0 mio. kr. til ressourceforløb. Tiltag og opfølgning Tiltag Kontanthjælp Køb af 25 eksterne pladser ved anden aktør til aktivering Mål Øge aktiveringen og nedbringe antallet af modtagere Tidsperspektiv Start i maj 2013 Opfølgning Ved næste økonomivurdering Tiltag Ledighedsydelse der er ansat en fleksjobambassadør pr Mål Skabe 24 ekstra fleksjob Tidsperspektiv I 2013 Opfølgning Ved næste økonomiopfølgning Side 8 af 22

9 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. ØKV1 inkl. ØKV 2 inkl. ØKV 3 inkl. overførsel overførsel overførsel overførsel Børn med særlige behov 75,9-3,2 Spec. soc. område - myndighed 74,0-1,4 Sikrede institutioner 1,7-0,8 Børnecenter Himmerland (drift) 12,0-1,0 Børnecenter Himmerland (takster) -11,8 0 Egne socialfaglige tilbud 0 0 Dagtilbud 106,8 1,5 Dagplejen 40,2 2,8 Daginstitutioner og private tilbud 76,6 0 Særlige dagtilbud 1,9 0,8 Inklusion (støttepæd.) 6,6-0,4 Forældrebetaling -30,5 0 Mellemkom. betalinger (dagtilbud) 0,4-0,5 Søskendetilskud og fripladser 7,9-1,0 Kvalitet i dagtilbud 2,3 0,0 Øvrige fællesområder dagtilbud 1,4-0,2 Folkeskole 284,7-0,4 Skoler 222,5 0,0 Mellemkom. betalinger (skoler og SFO) -1,2 0,0 Inklusion (PPR) 7,7-1,1 Forældrebetaling SFO -24,3 0,0 Søskendetilskud og fripladser SFO 9,5-0,3 Vidtgående specialundervisning 27,7 0,0 Kørsel 8,1 1,0 Bidrag til statslig og private skoler 21,0 0,0 Fremtidens folkeskole 4,9 0,0 Øvrige fællesområder skoler 7,4 0,0 Øvrige fællesområder SFO 1,4 0,0 I alt 467,4-2,1 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Specialiseret område børn og unge På baggrund af disponeringsregnskabet pr. april forventes pt. et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget Sikrede institutioner Med baggrund i regnskab 2012 forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på den objektive finansiering af de sikrede institutioner. Børnecenter Himmerland Der er pt. overbelægning på 2 børn. Over halvdelen af de indskrevne børn på behandlingsdelen har en alder på 14 år og derover, hvor det er usikkert, hvornår den anbringende kommune vælger at udmelde barnet. På observationsdelen er der pt. 3 indskrevet, der er budgetteret med 2 helårspladser. Observationspladserne er typisk for en aftalt periode, så det er usikkert om der vil være fuld belægning hele året. Belægningen for resten af året er således forbundet med stor usikkerhed og derfor er der ledige stillinger, som endnu ikke er besat. Der overføres 1 mio. kr. fra 2012 og tidligere år. Forventningen er pt. et mindreforbrug på 1 mio. kr. med baggrund i usikkerheden om belægningen. Af samme grund vurderes takstbudgettet pt. at balancere. Dagplejen Dagplejen oplever stadigt faldende børnetal både pga. færre 0-2 årige og pga. opsagte dagplejere der starter som private dagplejere. Der forventes et gns. børnetal på 417 børn. I jan. er der 448 børn og dette forventes at falde til 393 børn med udgangen af året. Antallet af dagplejere falder i samme periode Side 9 af 22

10 fra 114 til 99. Der forventes en gns. belægningsprocent på 3,86 børn pr. dagplejer ekskl. sygdom og barsel. Forventet resultat 2013: Merforbrug løn (Inkl. udgift på 1 mio. kr. til feriepenge og Fratrædelsesgodtgørelser i forbindelse med afskedigelser)... 0,8 mio. kr. Mindreforbrug øvrige udgifter ,8 mio. kr. Forventet mindreforbrug ekskl. overførsel... 0 mio. kr. Overført merforbrug fra ,0 mio. kr. Overført merforbrug fra tidligere år... 0,8 mio. kr. Forventet merforbrug inkl. overførsel... 2,8 mio. kr. Daginstitutioner Der overføres fra 2012 til 2013 netto et lille merforbrug samtidig frigives netto 1,7 mio. kr. fra tidligere års indefrosne midler. Der forventes på nuværende tidspunkt samlet balance i forhold til Korrigeret budget. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) Der forventes pt. et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. svarende til mindreforbruget i regnskab Søskendetilskud og fripladser (dagtilbud) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 1 mio. kr. Kvalitet i dagtilbud I budget 2013 indgår 2,8 mio. kr. til kvalitet i dagtilbud, heraf er flyttet 0,5 mio. kr. til dagplejen. Det resterende budget på 2,3 mio. kr. er disponeret til initiativer der understøtter indsatserne i Fremtidens Dagtilbud. Øvrige fællesområder dagtilbud Der forventes pt. et mindreforbrug på omkring 0,2 mio. kr. bestående af et forventet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på udviklingspuljen, mindreforbrug på 0,18 mio. kr. på obligatorisk dagtilbud for to-sprogede og forventet merforbrug på 0,15 mio. kr. på øvrige fællesudgifter. Særlige dagtilbud På særlige dagtilbud er der pt. disponeret et forventet merforbrug på knap 0,8 mio. kr. Det forventes, at merforbruget delvist kan dækkes af mindreforbrug på Inklusion (støttepædagogområdet). Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Der forventes pt. et mindreforbrug svarende til overførslen fra 2012 samt frigivet opsparing på henholdsvis 0,4 mio. kr. til støttepædagogområdet og 1,1 mio. kr. til PPR. Overførslen på støttepædagogområdet forventes anvendt til dækning af merforbrug på særlige dagtilbud. Skoler og SFO er På skoler og SFO er er der samlet set en negativ overførsel på 0,5 mio. kr. Der er dog store udsving i overførslerne mellem de enkelte skoler, fra et merforbrug på 2,5 mio. kr. til mindreforbrug på 1 mio. kr. På skoleområdet er der lige nu en række usikkerhedsfaktorer som følge af den lockout der har præget april måned. Der er endnu ikke taget stilling til om skolernes budgetter skal reguleres som følge af lockouten, ligesom den økonomiske konsekvens af den nye aftale/regeringsindgrebet endnu er ukendt. På enkelte skoler er der iværksat en tæt opfølgning med henblik på at få indhentet underskud fra tidligere år. Søskendetilskud og fripladser (SFO) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Kørsel Der forventes et merforbrug svarende til merforbruget i 2012 på 1,4 mio. kr. Størstedelen af udgifterne er betalinger til NT. Side 10 af 22

11 Fremtidens Folkeskole Der er i budgettet afsat en pulje på 4,9 mio. kr. til Fremtidens Folkeskole. Puljen er disponeret til indsatser i forhold til IT-strategien, udvikling af inkluderende læringsmiljøer og teamudvikling af pædagogisk personale. Øvrige fællesområder skoler Der indgår en overførsel på 1,9 mio. kr. fra 2012 vedr. jobrotationsprojektet på børne- og ungeområdet. Overskuddet skal finansiere fremtidige PAU-elever. I 2013 forventes foreløbig anvendt 0,4 mio. kr. Der starter nyt hold til august 2013, som ikke er indregnet. Herudover er der på fællesområdet en negativ overførsel på 1,8 mio. kr. fra tidligere år. Samlet set forventes der balance i forhold til korrigeret budget. Tiltag og opfølgning Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Dagplejen Ingen fast tildeling til legetøjsindkøb til den enkelte dagplejer i 2013 og stor tilbageholdenhed på øvrige udgifter. 10% afdrag på gæld fra tidligere år ~ 0,3 mio. kr. Igangsættes fra april Side 11 af 22

12 Kultur og Fritidsudvalget Område Korr. budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Fritid 38,9-0,2 K og F afdelingen - Fællesomr. 21,3 0,5 Folkebibliotek 9,3 0,0 Naturskole 0,8 0,0 Ungdomsskole 7,5-0,7 Kultur og Natur 8,0 0,0 K og F afdelingen - Fællesomr. 4,3 0,0 Kultur Skolen 3,7 0,0 Landdistrikter 0,9 0,0 K og F afdelingen - Fællesomr. 0,9 0,0 I alt 47,8-0,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Fritid K og F afdelingen Fællesområde. Indenfor fællesområdet under sektor Fritid er der pr en forholdsvis høj forbrugsprocent på 43,4%. Baggrunden for den høje forbrugsprocent er, at periodiseringen af udgifter på flere områder ikke er ligeligt fordelt hen over året. F.eks. udbetales tilskud til haller og lokaletilskud 2 gange om året i hhv. 1. og 3. kvt., hvorfor forbrugsprocenten på disse områder vil være omkring 50 pr K og F - Fællesområde Forbrug Korr. Forbrugs % JAN - MAR Budget * DKK * DKK Stadion idrætsanlæg ,0 Tilskud idræts- og svømmehaller ,5 Folkeoplysning - fælles formål ,7 Fritidsområdet og præmiering ,1 Folkeoplysende voksenundervisning ,1 Frivilligt folkeopl. Foreningsarbejde ,0 Lokaletilskud - Foreningsarbejde ,1 Frigivelse af midler fra år 2011 og tidligere 763 Overførsel fra år TOTAL - netto ,4 Nedenfor følger en specifikation af de områder hvor der forventes et mer/mindreforbrug. Tilskud Idræts- og svømmehaller: På dette område verserer der i øjeblikket en sag om eventuel efterregulering af moms på forskellige tilskud udbetalt i perioden (Se andet punkt på KFU dagsorden ). På tidspunktet for udarbejdelse af denne økonomivurdering er spørgsmålet om efterregulering endnu ikke behandlet, men der ligger en opgørelse hvoraf det fremgår at en eventuel efterregulering kan koste op til 1,5 mio. Under forudsætning af at denne efterregulering finansieres inden for udvalgets område vil resultatet indenfor tilskud til idræts- og svømmehaller isoleret set blive et forventet merforbrug på 1,2 1,7 mio. kr. Side 12 af 22

13 Frigivelse af midler fra år 2011 og tidligere og Overførsel fra år På byrådsmødet den 25. april blev overførsler fra tidligere år frigivet. Inden for Fællesområdet under sektor Fritid drejer det sig i alt om 1,0 mio. Disse midler er overført til området som helhed og ikke fordelt på specifikke formål. Under forudsætning af at overførslerne ikke bliver tilført driften på området vil resultatet blive et forventet mindreforbrug på 1,0 mio. Samlet set vil K og F afdeling fællesområde på sektor Fritid have et forventet merforbrug på 0,5 mio. Ungdomsskolen Indenfor Ungdomsskolens område er der på Byrådsmødet den 25. april godkendt overførsler fra tidligere år for 0,7 mio. Ungdomsskolen forventer i år 2013 at holde sig indenfor det oprindelige budget, hvorfor resultatet forventer at blive et mindreforbrug på 0,7 mio. De opsparede midler forventes overført til år 2014 og brugt til forbedring af ungemiljøet i Støvring. Kultur og Natur Pr forventes der ingen afvigelser. Landdistrikter Pr forventes der ingen afvigelser. Tiltag og opfølgning Tiltag Opfølgning på beslutning omkring eventuel efterregulering af tilskud til Idrætsog svømmehaller Mål Tidsperspektiv 2. kvt Opfølgning Opfølgning på politisk beslutning om hvor meget der skal efterreguleres og hvordan efterreguleringen skal finansieres Side 13 af 22

14 Sundhedsudvalget Område Beløb i mio. kr. Korr. budget inkl. overførelser Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Pleje og Omsorg 203,8-6,1 Pleje og Omsorg - Fælles 15,9-1,3 Elev/Rotationsprojekt 3,9-2,0 83 Mellemkommunal refusion -3,2 0,0 Ældreboliger -10,6 0,0 Ældreboliger lejetab inkl. Svinget 0,6 1,2 Den udekørende sygepleje 7,5 0,0 Ældrecentrene, inkl. køkken 150,6-2,2 Myndighed pulje Pleje og Omsorg 7,9-4,9 Myndighed pulje Arbejdsmiljø og trivsel 1,0 0,0 Myndighed pulje Rehab 0,1 0,0 Telecare Projekt 1,0-0,4 Rehab - udfører 1,3 0,0 Midlertidig hjemmehjælp -0,2 0,2 Hjælpemidler 16,0-0,5 Hjælpemiddeldepot 1,2 0,0 Boformerne i Støvring, Terndrup og Bofællesskabet Nørager - takst -14,1-0,2 Boformerne i Støvring og Terndrup - drift 13,0 0,4 Bofællesskab Nørager 1,7 0,0 BPA Borgerstyret personlig assistance ( 96) 9,5 3,6 Voksne med særlige behov 85,3-0,9 Støtte i borgers hjem ( 85) - incl. kommunens egne tilbud 28,6 3,4 Botilbud ( ) 39,5-2,5 Dagtilbud ( ) 12,2-2,4 Ledsagelse og kontaktperson ( 97, 98,99) 0,6 0,6 Merudgifter ( 100) 0,8 0 Undervisning Voksne 2,2-1,4 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 1,4 1,4 Sundhed 129,4-1,3 Medfinansiering, praksissektoren, hospice 84,2 0,0 Vederlagsfri fysioterapi 6,4 0,0 Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel 2,3-0,5 Frivilligt Social Arbejde 18 1,2 0,0 Sundhedsfremme og forebyggelse 11,4-0,8 Misbrugsbehandling 1,7 0,2 Genoptræning privat & kommunal, 3,1 0,0 mellemkom. træning samt Myndighed Sundhedsplejen 5,3 0,0 Tandplejen 13,9-0,2 I alt 418,3-8,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Side 14 af 22

15 Pleje og Omsorg Ældreboliger og Svinget lejetab Der er et samlet budget til lejetab på 0,6 mio. kr., hvoraf de 0,1 mio. kr. er budget til lejetab i Svinget. Antallet af ledige ældreboliger faldt i løbet af år 2012, men det er stadig et område hvor budgettet ikke matcher udgifterne. Hvis det nuværende niveau for lejetab fortsætter året ud, vurderes der en samlet afvigelse i forhold til det korrigerede budget på 1,2 mio. kr. Ældrecentrene inkl. køkken Ældrecentrenes økonomi i starten af år 2013 er præget af store udsving centrene imellem, hvor nogle af centrene er blevet kompenseret økonomisk. Med udgangspunkt i de nuværende tal er vurderingen til ØKV1, at ældrecentrene og køkkenet tilsammen opnår et mindreforbrug på omkring 2,2 mio. kr. Den udekørende sygepleje Den udekørende sygepleje opnåede et merforbrug i 2012 på 0,4 mio. kr. Dette merforbrug er blevet overført til I forbindelse med ØKV1 er sygeplejen blevet tilført økonomiske midler, så det forventes at den udekørende sygepleje går i balance. Midlertidig hjemmehjælp Indtægten på midlertidig hjemmehjælp er afhængig af, hvor mange borgere der visiteres til midlertidig hjemmehjælp. På den baggrund forventes der en mindreindtægt på 0,2 mio. kr. i Boformerne På baggrund af den lave belægningsprocent de senere år, er indtægtsbudgettet blevet reduceret i ØKV1 viser at det betyder et forventes mindreforbrug på takstindtægterne på boformerne og for bofællesskabet i Nørager på 0,2 mio. kr. Det vurderes dog at belægningsprocenten fortsat betyder en udfordring på boformernes drift på 0,4 mio. kr. i Myndighed Pulje - Pleje og Omsorg På pleje og omsorgs puljen blev der til år 2013 overført 3,6 mio. kr. som følge af mindreforbrug og opsparing midler på området fra forrige år, derudover fik puljen også tildelt 3,2 mio. kr. efter den demografiske tildelingsmodel. Dette er den primære årsag til puljens nuværende størrelse. Det vurderede mindreforbrug er mest af alt et bud på hvor mange uforbrugte puljemidler der vil stå tilbage når året er omme. Det er derfor et meget usikkert skøn, da årets forløb kan betyde investeringer og uforudsete udgifter som puljen kommer til at dække. I forlængelse af ØKV1 er der eksempelvist blevet afsat budgetmidler til følgende områder under CPO: Inventar Mastruplund med 0,25 mio. kr. Fremtidens senior- og handicapservice med 0,25 mio. kr. Lederudvikling i CPO med 0,2 mio. kr. Pleje og Omsorg - Fælles Det vurderede mindreforbrug på området bygger primært på et mindreforbrug på løn vedr. servicemedarbejderne og personalet under pleje og omsorg fælles. Elev/rotationsprojekt Elev og rotationsprojektet skønnes at give et mindreforbrug på ca. 2,0 mio. kr. i Vurderingen bygger på, at refusionsindtægterne fra specielt rotationsmedarbejderne overstiger udgifterne vedr. elevlønninger og afregningerne mellem ældrecentrene og rotationsprojektet for rotationsmedarbejdernes lønudgift. Hjælpemidler På hjælpemiddelområdet forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på ca. 0,5 mio. kr. På området er der også foretaget en besparelse på en indkøbsaftale vedr. diabetes produkter på 0,4 mio. kr.. Det forventes her at budgetbesparelsen svarer til den faktiske besparelse der opnås igennem den nye indkøbsaftale i Side 15 af 22

16 Tiltag til Center Pleje og Omsorg: Tiltag BPA Borgerstyret Personlig Assistance. Der afholdes et temamøde omkring området medio maj måned i SU. I tilknytning hertil vil der ske en revurdering af samtlige 14 BPA-sager. Mål At lovgivningen overholdes og borgeren har det rette tilbud Tidsperspektiv Ultimo 2013 Opfølgning Kvartalvis opfølgning Voksne med særlige behov Det forventede samlede mindre forbrug for 2013 for Voksne med særlige behov forventes at blive på 0,9 mio. kr. i forhold til et samlet budget på 85,3 mio. kr. Det forventede forbrug bygger på den disponering, der er udarbejdet pr. april BPA Borgerstyret Personlig Assistance blev flyttet til Center Pleje og Omsorg pr. 1/ og indgår således i vurderingen for Center Pleje og Omsorg. Det samlede mindre forbrug på de 0,9 mio. kr. er sammensat af: Merforbrug på 85 Bostøtte/Socialpædagogisk bistand på 3,4 mio. kr. Vi ser, ligesom i regnskabet for 2012, at der fortrinsvis er mange borgere tilknyttet denne foranstaltning. Her ved udgangen af marts måned har vi jf. disponeringen 121 borgere i 85 i såvel kommunens egne tilbud som øvrige kommunale og regionale tilbud. Mindre forbrug på Botilbud på 2,5 mio. kr. Et mindre forbrug, der jf. disponeringen især fremkommer på 108, hvor der forventes knap 4 mio. kr. mindre end budgetteret. Mindre forbrug på Dagtilbud 103 og 104 på 2,4 mio. kr. Tidligere efter de gamle førtidspensionsregler - var det typisk førtidspensionister, der fik tilkendt dagtilbud. Disse falder efterhånden fra og overgår til almindelig folkepension. De nye førtidspensioner der tilkendes sker på et væsentlig anderledes grundlag og kun få af disse borgere vil være i stand til at bestride selv et beskyttet job. Merforbrug på 0,6 mio. kr. på øvrige foranstaltninger, herunder Ledsagelse og Kontaktpersoner, Specialundervisning og merudgifter. Her er det især udgifter til specialundervisning der stiger. Der er en kobling imellem paragrafferne 85, 107 og 108. I den seneste tid har man især visiteret til 85 Bostøtte, hvor borgeren får hjælp i borgerens eget hjem til at klare en selvstændig tilværelse i egen bolig og få hverdagen til at fungere, kontra 107 og 108 Botilbud, hvor borgeren bor på en institution og dermed har medarbejdere tilknyttet døgnet rundt. Dette er bl.a. forklaringen på et merforbrug i forhold til budgettet på 85 og et mindre forbrug i forhold til budgettet på 107 og 108. Med baggrund i de ændringer der måtte være i tilbuddene, forventes budgettallene at blive tilrettet i Udover de ovenfor angivne forventede udgifter (og indtægter) findes en potentiel udgift som følge af mellemkommunale tvister på 10,0 mio. kr. * 1,7 mio. kr. kan henføres til tidligere indtægtsbogførte mellemkommunale betalinger i 4 sager * 3,1 mio. kr. er nye mellemkommunale tvister Side 16 af 22

17 * 5,2 mio. kr. kan henføres til en stævning fra Aalborg Kommune Efter aftale i KKR arbejder Kommunaldirektøren på at finde en løsning. Forvaltningen bemærker, at der skal tages højde for ovenstående i Tiltag og opfølgning Center Familie og Handicap Tiltag Gennemgang af 41 voksen sager. Mål Vurdering af om det er det rigtige tilbud til borgeren Tidsperspektiv 2013 Opfølgning Kvartalsvis opfølgning Sundhed Vederlagsfri fysioterapi Budgettet for den vederlagsfri fysioterapi er siden 2012 blevet forhøjet med 1 mio. kr., det forventes at budgettet overholdes for indeværende år. Det bemærkes at området er meget svært at påvirke, idet det er de praktiserende læger der henviser. Sundhed og forebyggelse Herunder ligger det nyoprettede Korttidscentret Rebild, sundhedsklinikker, projektmidler og andre forebyggende indsatser. På dette område forventes der et samlet mindreforbrug i år 2013 på 0,8 mio. kr. Misbrugsbehandling I 2013 forventes der i ØKV1 et merforbrug på 0,2 mio. kr., dette skyldes primært lukningerne af døgntilbuddet i Vrå og misbrugscenterets ambulante behandling som gav den negative overførsel på 0,5 mio. kr. fra Med andre ord forventes misbrugsbehandlingen at hente 0,3 mio. kr. af sidste års merforbrug. Andre sundhedsudgifter Herunder ligger kørsel til genoptræning og korttidscenter, samt lægekørsel og begravelseshjælp. Sidste år havde området et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., og i forlængelse heraf og overførslen på samme beløb forventes der i 2013 at være et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Tiltag og opfølgning Sundhed Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Oprettelse af Korttidscentret Rebild Styrket indsats på et helhedsorienteret forløb til borgere med kroniske sygdomme, samt genoptræning og rehabilitering på ældreområdet og fremefter Kvartalsvis opfølgning Side 17 af 22

18 Teknik og Miljøudvalget Område Korr. Budget inkl. overførsler Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV 2 ØKV 3 Ejendomme 6,4-1,5 0,0 0,0 Forsyning -2,5 0,0 0,0 0,0 Natur og Miljø 8,2 0,0 0,0 0,0 Veje og grønne områder 47,6 0,2 0,0-0,0 I alt 59,7-1,3 0,0 0,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Forventning om mindreforbrug På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes der med ØKV 1 en samlet afvigelse på 1,5 mio.kr. (i mindreforbrug) i forhold til budgettet. Der skal dog tages det generelle forbehold, at netop Teknik- og Miljøområdet er karakteriseret ved markante udsving i aktiviteterne henover året. Negativ overførsel fra tidligere år Udvalget får netto overført kr. fra tidligere år, men beløbet er meget uens fordelt. Til eksempel får sektor Ejendomme overført 1,6 mio.kr. mens sektor Veje og grønne områder får overført et minus på 1,7 mio.kr. Konsekvensen vil for vejområdet være en væsentlig reduktion af vejrenoveringsbudgettet. Det foreslåes derfor at der udarbejdes en model til fordeling af det samlede overførte nettobeløb, således at uhensigtsmæssigheder, som et væsentligt reduceret vejrenoveringsbudget, kan undgås. Nedenstående bemærkninger tager dog udgangspunkt i, at de besluttede overførsler overføres til de sektorer, hvorpå de er realiseret. Ejendomme Området forventes at resultere i et mindreforbrug på 1,5 mio.kr. primært som følge af mindreforbrug på 0,4 mio.kr. vedr. driftssikring af støttet boligbyggeri, hvortil der er afsat 1,3 mio.kr. Samt at den relativt store overførsel fra tidligere år på 1,6 mio.kr. kun delvist anvendes. Området er blevet tilført i alt 1,6 mio.kr. fra tidligere år, hvilket er meget i forhold til områdets oprindelige udgiftsbudget på 6,5 mio.kr. Som det er anført ovenfor, kan det overvejes om der med fordel kan benyttes en mere hensigtsmæssig model til fordeling af nettooverførslen. Affaldsområdet Affaldsområdet resulterede i 2012 i et udgiftsmæssigt merforbrug. Der pågår derfor en revision af budgettet med henblik på at sikre budgetoverholdelse. Afhængig af udfaldet heraf, vil der kunne ske ændringer af budgettet. Der er samtidig blevet foretaget udbud af renovationsopgaven, hvilket tidligere er blevet vurderet til at bidrage med en årlig besparelse på ca. 1,3 mio.kr. Idet kontrakten løber fra 1.april 2013 er forventningen til 2013, at udgifterne vil kunne reduceres med 1,0 mio.kr. Der har i 2012 været et merforbrug på genbrugspladserne bl.a. som følge af udvidede åbningstider. Dette vil indgå i revisionen af budgettet. På baggrund af det aktuelle eftersyn af budgettet, forventes det dog blot, at området vil balancere i Miljøområdet Miljøområdet forventes umiddelbart at resultere i balance mellem budget og regnskab. Side 18 af 22

19 Vejområdet Negativ overførsel fra tidligere år Vejområdet har, som følge af de besluttede overførselsregler, fået overført et minus på 1,7 mio.kr. Beløbet består af merforbruget på navnlig vintervedligeholdelse for 2012 og det ekstraordinære vejbidrag på 1,4 mio.kr., samt at der blot overføres en mindre del af opsparingen på 4,3 mio.kr. fra tidligere år. Vurderingen er, at den negative overførsel kan håndteres indenfor den givne budgetramme, men at det vil medføre en voldsom reduktion af asfaltkontoen og øvrige konti til vejrenoveringer og forbedringer, hvilket ikke forekommer hensigtsmæssigt. Det bør derfor overvejes, om der kan findes en model til at håndtere fordelingen af overførslerne fra tidligere år på områdets sektorer (se ovenfor). Udgifter til vejbidrag Vedrørende vejbidraget for 2013 er der betalt et acontobidrag på 1,4 mio.kr. (75%) til vejbidrag som følge af et forventet anlægsbudget på spildevandsområdet på 31,5 mio.kr. i 2013, mens der er budgetteret med 1,3 mio.kr. Imidlertid reduceres merforbruget med 0,3 mio.kr. som følge af regulering vedr anlægsregnskabet. Der forventes i budgetår 2013 isoleret set et mindreforbrug på 0,1 mio.kr. såfremt der ikke skal betales udover acontobidraget. Imidlertid er der en pågående tvist mellem kommuner og Forsyningssekretariatet vedrørende beregningen af vejbidraget i Tvisten består i, at kommunen har afregnet 6% af anlægsforbruget på området (spildevandsselskabet) og ikke de maksimale 8%, som det hævdes af Forsyningssekretariatet. Differencen er konkret 0,3 mio.kr. som Rebild Kommune kan blive pålagt at betale til Rebild Forsyning A/S. Det må påregnes, at der foreligger afgørelse i efteråret 2013, hvorfor området medfører et merforbrug på 0,2 mio.kr. der forventes finansieret af asfaltkontoen. Kommunernes Landsforening har, som følge af Forsyningssekretariatets afgørelser, samt den gennemgående kommunale utilfredshed hermed, igangsat et arbejde med henblik på at skabe klare og gennemskuelige retningslinjer vedrørende beregningen af vejbidraget. Det vides pt. ikke hvornår der kan forventes at foreligge nye regler for beregningen. Vejbidraget kan for indeværende år kan derfor stige helt op til 2,5 mio.kr. såfremt spildevandsselskabet realiserer samtlige sine projekter (hvilket ikke vurderes realistisk), og der efterfølgende skal afregnes 8% af anlægsforbruget i vejbidrag. Denne eventuelle efterbetaling forventes dog først at skulle ske i 2014, ligesom en eventuel efterbetaling vedr. budgetår 2012 først forventes afklaret i Skadedyrsbekæmpelse Lovgivningen vedr. bekæmpelse af skadedyr er blevet skærpet. Det betyder, at der er investeret i et selvbetjeningssystem samt at kommunen skal til at opsætte rottespærrere. Konkret vurderes det at medføre merudgifter på 0,2 mio.kr. i 2013, der forventes indhentet (via gebyrbetaling) i Driftsenheden Driftsenheden forventes umiddelbart at resultere i balance mellem budget og regnskab. Ukendt faktor på Veje og grønne områder: Vintertjeneste Vintertjenesten har allerede anvendt 4,3 mio.kr. på vinteren primo Med et budget på 7,9 mio.kr. er der således 3,6 mio.kr. tilbage til den resterende del af året. Igangsættelsen af beredskabet pr. 15.oktober samt indkøb af salt mv. vil forventeligt koste 1,2 mio.kr. Dertil kommer, at der forventes materieludskiftning for minimum 0,8 mio.kr. hvorefter der er ca. 1,6 mio.kr. til reel vintertjeneste. Det er i sagens natur vanskeligt at vurdere omfanget af, og dermed omkostningen ved, den kommende vinter. Umiddelbart forventes vintertjenesten dog at kunne resultere i balance mellem budget og regnskab. Det må dog påregnes, at udgifterne til vintertjeneste kan stige kraftigt i tilfælde af, at vinteren ultimo 2013 sætter hårdt og tidligt ind. Et eksempel på dette er vinteren ultimo 2012, der resulterede i et forbrug på 6,8 mio.kr. Det kan naturligvis overvejes at reservere midler fra andre af udvalgets områder til at dække eventuelle merudgifter til vintertjenesten. Side 19 af 22

20 Tiltag og opfølgning Tiltag Håndtering af negative overførsler fra tidligere år Mål At der findes alternativ model for fordeling af nettooverførslen på 0,8 mio.kr. med det sigte at undgå uhensigtsmæssige reduktioner på Vejområdet. Tidsperspektiv Behandling snarest i Teknik- og Miljøudvalget og Byrådet Opfølgning Dagsorden for Teknik- og Miljøudvalget samt ØKV 2 Tiltag Affaldsområdet Mål At der findes skabes en budgetmodel for affaldsområdet, der kan sikre gennemskuelighed samt balance mellem budget og forbrug. Tidsperspektiv Behandling efterår 2013 i Teknik- og Miljøudvalget Opfølgning ØKV 2 Tiltag Vejbidrag Mål At der skabes sikkerhed om beregningsmetoden og derfor kommunens udgift hertil. Evt. merforbrug i 2013 finansieres af asfaltkontoen. Tidsperspektiv Oktober 2013 Opfølgning Forvaltningen vil orientere om udviklingen hhv. udarbejdelsen af nye regler på området samt såfremt der sker afgørelse i sagen om 2011-vejbidraget Tiltag Skadedyrsbekæmpelse Mål Der vil være merforbrug på 0,2 mio.kr i 2013, men dette vil være finansieret fra 2014 Tidsperspektiv Til orientering Opfølgning 2014 der er 31. januar 2013 truffet beslutning i byrådet vedr. ovenstående model Side 20 af 22

21 Økonomiudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. ØKV1 inkl. ØKV 2 inkl. ØKV 3 inkl. overførsel overførsel overførsel Overførsel Administrationen 186,0-2,0 Erhverv og Turisme 4,2 0,4 Personalepuljer 15,6 0,0 Boligstøtte 13,1 0,6 I alt 218,9-1, = merforbrug og - = mindreforbrug Administration Samlet for administrationen forventes der et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Overførslen fra 2012 udgør for administrationen samlet 3,2 mio. kr., mens frigivelsen af indefrosne midler udgør 1,9 mio. kr. samlet en tilførsel på 5,1 mio. kr. som til dels forventes forbrug. Der vurderes et merforbrug (mindreindtægt) for gebyrindtægter på 1,2 mio. kr. Vurderingen tager udgangspunkt i indtægtsniveauet i de tidligere år, hvor der har været et lignende merforbrug (mindreindtægt) Det er i vurderingen forudsat at de effektiviserings- og besparelsespuljer, der er afsat på indkøb (2,5 mio. kr.), it og digitalisering (1,0 mio. kr.) samt helhedsorienteret sagsbehandling (1,0 mio. kr.) realiseres 100 % Der er i det korr. budget tilført 0,4 mio. kr. til Center Natur og Miljø som følge af aktstykket Budgettet har ikke været medtaget i det opr. budget og skal dække Lov om Grøn Vækst, samt Bekendtgørelse om ikrafttræden af miljømål, indsatsprogrammer og prioriteringer m.v. i vandplanerne for planperiode Erhverv og Turisme Der vurderes et merforbrug på erhverv og turismeområdet, som skyldes en forventet merudgift på løn. Dette skyldes primært ansættelsen af en Turist- og Erhvervschef. Grunden til at der ikke vurderes et større merforbrug skyldes at der i vurderingen ikke er disponeret over overførslen fra 2012 og frigivelse af indefrosne midler samlet 0,3 mio. kr. Fælles lønpuljer Tendensen for barselspuljen i 2012 var et færre antal barsler, samtidig med at dækningen fra barselspuljen var nedsat til 80 % af nettoudgiften. Det er endnu for tidligt at se om tendensen med de færre antal barsler fortsætter i Derfor vurderes der balance på barselspuljen. Puljen til trepartsaftalerne er i 2013 disponeret til forskellige formål. Disponeringen sker på baggrund af konkrete ansøgninger. Efter 1. runde er der konkrete ansøgninger for 1,7 mio. kr. Puljen er fuldt disponeret men det er endnu uvist hvor mange ansøgninger der kommer til 2. runde i september. I forbindelse med behandling af budget 2013 blev det besluttet at der skulle ske frigivelse af de indefrosne midler. Derfor er der afsat en pulje på 5,0 mio. kr. som er placeret under personalepuljer. Puljen er fuldt disponeret med de politiske beslutninger om budgetoverførsler til Boligstøtte Boligstøtte er et af de områder der er pr. 1. marts er overgået til Udbetaling Danmark, men Rebild Kommune har fortsat nettoudgifterne på området. Der vurderes et merforbrug på området på 0,6 mio. kr. Side 21 af 22

22 Anlæg Udvalg Korr. budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Arbejdsmarkedsudvalget 0,0 Børn og Ungdomsudvalget 28,7 Kultur og Fritidsudvalget 11,0 Sundhedsudvalget 21,6 Teknik og Miljøudvalget 12,7 Økonomiudvalget 24,3 I alt 98,3-25,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. For nærmere specifikation af forbruget henvises til anlægsforbrugsrapporten Generelt Det er i denne vurdering forudsat at de budgetterede indtægter realiseres samt at Støvring Bytorv sælges. Endvidere er denne vurdering på et meget overordnet niveau, hvor der især er taget udgangspunkt i de større anlægsprojekter, men ens for alle er, at såfremt tidsplanen for et projekt forskydes så forskydes betalinerne tilsvarende. Dette gør det vanskeligt at vurdere forbruget i 2013 på de enkelte projekter. Bavnebakkeskolen bliver efter tidsplanen færdig i efteråret 2013 og stort set alle udgifter forventes afholdt i spadestik til etableringen af den nye daginstitution i Øster Hornum bliver efter planen taget i september, det vurderes derfor at en del af bevillingen i 2013 bliver skubbet til For Terndrup Idrætscenter er der udarbejdet et skitseforslag og der holdes i denne måned møde med brugerne, hvorefter der vil blive afholdt licitation med et endeligt projekt. Så her forventes en stor del af bevillingen overført til Renovering og ombygning af Mastruplund skal efter planen være færdig til december 2013, men det må forventes at de sidste udgifter først afholdes i Der er i budgettet afsat 13 mio. kr. til ny genbrugsplads i Sørup, der er nu søgt om frigivelse af 0,8 mio. kr. i 2013 til projektet, den resterende anlægssum videreføres til For rådhusprojektet forventes det også at en del af bevillingen i 2013 skal videreføres til Endelig er vurderingen på et mindreforbrug på 24 mio. kr. også set i forhold til, at historikken viser at en række af de mindre projekter også strækker sig over et år og dermed bidrager til det samlede mindreforbrug. Side 22 af 22