Samleskema Budgetopfølgning pr

Transkript

1 Samleskema Budgetopfølgning pr Forventet regnskab 1. budgetopfølg. Forventet regnskab 2. budgetopfølg. Afvigelse 2. budgetopfølg. ift. opr. budget Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Omplac. Og till.bev. Korrigeret budget 2014 Afvigelse 2. budgetopfølg. 20 Børne- og familieudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Forebyggelse, sundhed og særlig indsats Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget Kultur- og fritidsområdet Beskæftigelsesudvalget Arbejdsmarkedsområdet Forsikrede ledige Social- og Sundhedsudvalget Ældre- og handicapområdet Sundshedsområdet Teknik- og Miljøudvalget Natur og miljø Infrastruktur og beredskab Økonomiudvalet Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Kommunale ejendomme Tværgående aktiviteter Total skattefinansieret Brugerfinansieret område Forsyning Total skattefinansieret og brugerfinansieret

2 Politikområde 01 Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. Afvigelse Børne- og Familieudvalget Børnepasning Fælles formål Dagpleje Børnehaver Særlige dagtilbud og særlige klubber Tilskud til puljeordninger og privatinstitutioner Total Overordnet bemærkning for politikområde 1 Politikområde 1 indeholder mange budgetområder som er børnetalsafhæning. Der foretages som udgangspunkt børnetalsregulering en gang årligt i forbindelse med 3. budgetopfølgning. Noter Note Note 1: Fælles formål Søskendetilskud I forhold til vedtaget budget som udgør 3,3 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der forventes et forbrug i 2014 på 3,5 mio.kr., hvilket betyder en forventet merudgift på 0,2 mio.kr. Tilskud til forældre der vælger privat pasning I forhold til vedtaget budget som udgør 4,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der er sket en fremgang i børnetallet i forhold til vedtaget budget fra 70 børn til 75 børn. Dette forventes, at give et forbrug i 2014 på 4,7 mio. kr., hvilket betyder en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. Socialpædagogisk friplads I forhold til vedtaget budget som udgør 0,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. Der forventes et forbrug i 2014 svarende til 0,7 mio. kr. betyder en forventet merudgift til socialpædagogisk friplads på 0,3 mio. kr. Friplads anbragte børn I forhold til vedtaget budget som udgør 0,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. Der forventes et forbrug i 2014 svarende til 0,8 mio. kr. betyder en forventet merudgift til friplads til anbragte børn på 0,4 mio. kr.

3 Samlet for funktion 510 fælles formål forventes en merudgift svarende til 1,2 mio.kr Note 2: Dagpleje Børnetal Børnetallet i den kommunale dagpleje er faldende. Vedtaget budget er beregnet med 435 børn.ny beregning viser et forventet fald i børnetallet med 21 børn frem til Vedtaget budget udgør 47,3 mio. kr. Konsekvensen af det falende børnetal giver et forbrug i 2014 på 45,8 mio. kr. Den økonomiske konsekvens af det faldende børnetal betyder På baggrund af det falende børnetal vil indtægterne fra forældrebetaling samtidig falde. Der forventes en mindre indtægt svarende til 0,5 mio. kr. Nettoafvigelsen på grund af børnetalsregulering forventes herefter, at betyde en mindreudgift på 1 mio. kr. Fratrædelse af dagplejere Som følge af nedgang i børnetallet i Jammerbugt Kommune, har det i 2013 og 2014 været nødvendigt, at foretage et større antal afskedigelser af dagplejere. For 2013 har dette betydet ekstra store udgifter til fratrædelsesgodtgørelse og feriepenge, hvortil der i forbindelse med overførselssagen er givet 0,9 mio. kr. i tillægsbevilling. I 2014 er der yderligere foretaget et større antal afskedigelser. Den afledte økonomiske konsekvens betyder et forventet merforbrug i forhold til budgettet svarende til 2,1 mio. kr. På baggrund af stram styring og optimering af anvendelse af ledige pladser ved opsagte dagplejere, mindreudgifter på børnerelaterede udgifter, lavt sygefravær, forventes det at dagplejen kan finansiere 1,2 mio. af det forventede merforbrug. Det forventede merforbrug forventes derfor at udgøre 0,9 mio. kr. Fripladser I forhold til vedtaget budget som udgør 2,0 mio. kr. er der ikke foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der forventes et forbrug i 2014 på 1,8 mio. kr., og der forventes derfor en mindreudgift på 0,2 mio. kr.. Mellemkommunal betaling I forhold til vedtaget budget til betaling til og fra andre kommuner er der ikke foretaget korrektioner. Budgettet udgør på nuværende tidspunkt -0,03 mio. kr. En beregning med udgangspunkt i kendte udgifter og indtægter viser et forventet nettoforbrug svarende til 0,3 mio. kr. Der forventes derfor et merforbrug på dette område svarende til 0,3 mio. kr.

4 Forskellen mellem afvigelser ved 1. og 2. budgetopfølgning kan illustreres ved nedenstående tabel: Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. (Beløb i kr.) Fratrædelsesgodtgørelse Kapacitetudnyttelse Fripladser Mellemkommunal DRIFTSAFVIGELSER TOTAL Børnetalsregulering Forældrebetaling 502 AFVIGELSER INKL: BØRNETALSREGULERING -15 Afvigelse 3. Samlet for funktion 511 dagpleje forventes en mindreudgift på børnetalsregulering på 0,9 mio. kr. samt et merforbrug på 0,9 på øvrige områder Note 4: Børnehaver Børnetalsregulering Vedtaget budget på børnehaver fordelt via ressourcemodel udgøre for mio. svarende til 906 børn. Børnetallet forventes på nuværende tidspunkt at være 906. Der er således ingen ændringer i børnetallet. Der er dog sket en forskydning i børnetallet fra institutioner med minimumsnormering. Konsekvensen af dette forventes at være et Forskellen mellem afvigelser ved 1. og 2. budgetopfølgning kan illustreres ved nedenstående tabel: Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. (Beløb i kr.) Ændret lederløn Ekstra driftsudgifter - Børnehuset 0 85 Overførsler 0-46 Fripladser Mellemkommunal Lukning - Bjessingbo DRIFTSAFVIGELSER TOTAL Børnetalsregulering 190 Forældrebetaling 0 AFVIGELSER INKL: BØRNETALSREGULERING -718 Afvigelse 3.

5 Ændret lederløn I forbindelse med lukning af børnehaverne Skovhuset og Solen forventes der en besparelse i lederløn. Der forventes en mindreudgift på 0,2 mio.kr. Drift - Børnehuset Grundet udvidet areal i Børnehuset sker der en stigning i drifsudgifter på grunde og bygninger i forhold til vedtaget budget. Arealet er taget i brug i juli 2014 og der forventes en merudgift svarende til 0,1 mio. kr. Overførsel til kommunale ejendomme og kassen I forhold til vedtaget budget er der sket en ændring på grund af lukning af børnehaver. Der er derfor sket en øverførsel til kommunale ejendomme i forbindelse med overtagelse af ejendomme og det resternede overgår til kassen. Mellemkommunal betaling I forhold til vedtaget budget til betaling til og fra andre kommuner er der ikke foretaget korrektioner. Budgettet udgør på nuværende tidspunkt -0,08 mio. kr. En beregning med udgangspunkt i kendte udgifter og indtægter viser et forventet nettoforbrug svarende til 0,4 mio. kr. Der forventes derfor et merforbrug på dette område svarende til 0,4 mio. kr. Fripladser Vedtaget budget til fripladser 3,7 mio. kr. Med udgangspunkt i det udgiftsniveau der er kendt på nuværende tidspunkt, forventes der et forbrug svarende til 3,5 mio. kr., hvilket betyder et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Forældrebetaling Børnetallet er uændret i den kommunale børnehave. Det forventes, at forældrebetalingen holdes inden for budgettet Øvrige områder Øvrige områder under 513 børnehaver forventes at holdes inden for budgettet. Samlet for funktion 513 Børnehaver forventes et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Note 5: Særlige dagtilbud og særlige klubber I forhold til vedtaget budget som udgør 7,6 mio. kr. er der ikke på nuværede tidspunkt foretaget korrektioner. Det forventes at budgetrammen overholdes. Samlet for funktion 517 Særlige dagtilbud og klubber, forventes ingen afvigelser. Note 6: Tilskud til puljeordninger og privatinstitutioner I forhold til vedtaget budget som udgør 21,5 mio. kr. er der ikke på nuværede tidspunkt foretaget korrektioner. Der er sket en ændring i børnetallet hvilket betyder, at privatinstitutionerne for 0-2 årig har et fald på 7 børn. Mens der er sket en stigning i antallet af 3-6 årige i privat institutioner med 12 børn. Dette giver dog stadig en merudgift, idet Samlet for funktion 519 Tilskud til puljeordninger og privatinstitutioner, forventes et merforbrug på 0,04 mio. kr.

6 Politikområde 02 Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. Afvigelse Børne- og Familieudvalget Undervisning og fritidstilbud Folkeskoler Fællesudgifter for kom. sml. skolevæsen Syge- og hjemmeundervisning Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsskolevirksomhed Tjenestemandspensioner Total Note Note Folkeskoler: Noter Område Folkeskoler har et samlet budget på 238,8 mio kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/06-14 er på kr. 111,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 46,5 % efter overførsel fra tidligere år. Folkeskolens fællesudgifter og indtægter Af det samlede budget har skolernes fællesudgifter et budget på 16,2 mio. kr. Forbruget pr. 30/06-14 er på 4,9 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 30,6 %. Folkeskolens fællesudgifter er set igennem og der forventes ikke de store afvigelser i forhold til budgettet. ud over på de nedenstående konti Mellemkommunale indtægter folkeskolen - Konto Budgettet er på 3,5 mio. kr. Indtægten pr. 30/06-14 er på 3,5 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 99,5 %. Der er sendt regninger for perioden 1/1-31/ Den samlede indtægt forventes at ligge på ca. 5,0 mio. kr. Der forventes derfor en merindtægt på ca. 1,5 mio. kr. Budgetramme konto - Konto I forhold til den endelige udmøntning af folkeskolereformen fra 1/ er der i kalenderåret 2014 et overskud i forhold til det budgetterede på kr. Derudover så er der i forhold til elevtalsændringen pr. 15/ til skoleåret 2014/15 en regulering på kr. Der er derfor en forventet mindreudgift på kr. (0,4 mio. kr.)

7 Folkeskolerne samlet Skolerne har et samlet budget på 222,6 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/06-14 er på 106,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 47,7 % efter overførsel fra tidligere år. De enkelte skoler: Der er ikke udarbejdet en oversigt over de enkelte skolers forbrugsprocent pr. 30/ Der er pr. 30/6 for stor usikkerhed om de enkelte institutioners resultater, hovedsageligt på baggrund af der fra 1. august 2014 sker en stor ændring i skolernes budgetter på baggrund af skolereformen. Skolerne er omfattet af decentral økonomi, hvorfor der er overførselsadgang på området. Der forventes derfor en mindreudgift på 1,9 mio. kr. Note Serviceforanstaltninger: Område Fællesudgifter samlede folkeskolevæsen som består af Naturformidling, Naturcenter Fosdalen, Lejrskolen Lille Norge samt Nolshallen har et samlet nettobudget på 1,1 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr er på 0,3 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 31,9% efter overførsel fra sidste år. Området er omfattet af reglerne for decentral økonomi og overførsel af over- og underskud. Der forventes derfor ingen væsntlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet Note Syge og hjemmeundervisning, samt hospitalsundervisning Område Syge og hjemmeundervisning består af betaling for hospitalsundervisning til andre kommuner - hovedsageligt Aalborg Kommune samt syge- og hjemmeundervisning i egne skoler. Området har et samlet budget på 0,7 mio. kr. Forbruget pr er på 0,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 25,6 %. I 2013 blev der på området anvendt ca. 0,6 mio. kr., mens der i 2011 blev anvendt 0,7 mio. kr. Det forventede forbrug i 2014 forventes at ligge på niveau med 2012/13. Der forventes derfor ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet Note Skolefritidsordningerne: Område Skolefritidsordninger har et samlet budget på 43,3 mio kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/06-14 er på kr. 20,9 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 48,3 % efter overførsel fra tidligere år. Skolefritidsordninger fællesomkostninger Af det samlede budget har SFO'ernes fællesudgifter et budget på -13,5 mio. kr. Forbruget pr. 30/06-14 er på -8,7 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 64,5 %.

8 Søskende tilskud - konto Søskendetilskud følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 30/06-14 er der bogført 3,0 mio. kr. for perioden frem til og med juli. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 5,5 mio. kr. Budgettet er på 5,6 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. Fripladser - konto Fripladser følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 30/06-14 er der bogført 2,6 mio. kr. for perioden frem til og med juli. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 4,6 mio. kr. Budgettet er på 5,0 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr. Soc. pædagogisk Fripladser - konto Soc. pædagogisk fripladser følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 30/06-14 er der bogført 0,3 mio. kr. for perioden frem til og med juli. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 0,5 mio. kr. Budgettet er på 0,6 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. Forældrebetaling Indtægtsbudgettet til forældrebetaling er samlet på 23,7 mio. kr. Indtægten pr. 30/06-14 er på 14,5 mio. kr. Forældrebetalingen afregnes månedsvis forud, hvilket betyder, at der er bogført 6 måneder ud af 11 betalingsmåneder. Den forventede indtægt for 2014 fra forældrebetaling udviser en indtægt på 24,1 mio. kr. Der forventes dermed en merindtægt på ca. 0,4 mio. kr. Fællesarrangementer konto / Budgettet til fællesarrangementer i SFO er på 0,1 mio kr. Pr. 30/06-14 er der bogført 0,0 mio. kr. Den samlede udgift for 2013 udgjorde ca. 0,0 mio. kr. Der forventes en udgift i 2014 tilsvarende udgiften i Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,0 mio. kr. Mellemkommunal betaling konto / Udgiftsbudgettet til mellemkommunal betaling for børn i SFO i andre kommuner er på 0,4 mio kr. Pr. 30/06-14 er der bogført 0,3 mio. kr. Den samlede udgift for 2013 udgjorde ca. 0,7 mio. kr. Der forventes en udgift i 2014 tilsvarende udgiften i Der derfor et merforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Indtægtsbudgettet til mellemkommunal betaling for børn i SFO i andre kommuner er på 0,5 mio. kr. Pr. 30/06-14 er der bogført 0,6 mio. kr. Den samlede indtægt for 2013 udgjorde ca. 0,5 mio. kr. Der forventes en indtægt i 2014 på ca. 0,9 mio. kr. Der forventes derfor en merindtægt på ca. 0,4 mio. kr. SFO'erne samlet SFO'erne har et samlet budget på 56,8 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/06-14 er på 29,6 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 52,1 % før overførsel fra tidligere år. Børnetalsregulering - SFO - Budgetforlig 2014 I forbindelse med budgetforliget for 2014 blev der tilbageført en teknisk korrektion vedrørende elevtallet i SFO som i det tekniske budget var forventet til at stige med 27 elever.svarende til en udgift på kr. Opgørelsen af elevtallet pr. 28/02-14 fra pladsanvisningen viser samlet en lille stigning i elevtallet i forhold til det budgetterede på 6 elever. Der er stor usikkerhed om elevtallet i SFO efter 1. august 2014 på baggrund af skolereformen, men eftersom der er forventet et stort fald i elevtallet i SFO og dette er indregnet som en del af finansieringen af skolereformen så er tilbageførslen af de medtaget to gange dels som en negativ tillægsbevilling på budgetrammen og dels som en del af finansieringen af skolereformen. De indregnede kr. anses derfor ikke som realiserbare i budget Der forventes derfor et merforbrug på 0,9 mio. kr.

9 Børnetalsregulering - SFO Elevtallet i SFO er opgjort på baggrund af opgørelsen fra pladsanvisningen pr Reguleringen udgør 1,0 mio. kr. Dette er opgjort for perioden 1/1-31/7 ud fra ressourcemodellen for skoleåret 2013/14. I denne periode er der en elevtalsændring på 19 børn, svarende til en udgift på 0,3 mio. kr. For perioden 1/8-31/12 er opgørelsen lavet ud fra pladsanvisningens forventede elevtal, som de er opgjort den 16/ Der er her en regulering på 81 børn., hvilket svarer til en regulering på 0,7 mio. kr. Opgørelsen af elevtallet for perioden 1/7-31/12 er behæftet med stor usikkerhed, idet virkningen af skolereformen endnu ikke kendes i fuld omfang. Det forventede fald i elevtallet med 1/3 af eleverne, ses ikke på nuværende tidspunkt. Der er dog som forudset sket et stort fald i elevtallet, men det må forventes at en del af eleverne indskrives igen i SFO i efteråret jf. den sete udvikling i Fjerritslev. De enkelte SFO'er / SI'er /LBO'er Der er ikke udarbejdet en oversigt over de enkelte SFO/SI/LBO'ers forbrugsprocent pr. 30/ Der er pr. 30/6 for stor usikkerhed om de enkelte institutioners resultater, hovedsageligt på baggrund af at der fra 1. august 2014 sker en stor ændring i SFO-ernes budgetter på baggrund af skolereformens indvirkning på SFO-området. SFO'erne er omfattet af decentral økonomi, hvorfor der er overførselsadgang på området. Der forventes en merudgift på 0,8 mio. kr. Note Befordring af elever i grundskolen Område Befordring af elever i grundskolen har et samlet budget på 6,6 mio kr. Forbruget pr. 30/06-14 er på kr. 1,6 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 24,5 %. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 6,6 mio. kr. Der forventes dermed ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet Note Specialundervisning i regionale tilbud Specialundervisning i regionale tilbud Området omfatter objektiv finansiering, trækningsret og abonnement på specialundervisning i regionale tilbud. Området skal ses i sammenhæng med de samme omkostninger på det sociale område. Området har et budget på 2,0 mio. kr. Forbruget pr. 30/6-14 er på 0,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 5,0 %. Forbruget i 2013 endte på 1,1 mio. kr., det forventes derfor at forbruget i 2014 holdes indenfor det afsatte budget. Der forventes derfor ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Befordring til specialundervisning i regionale tilbud Budgettet til befordring til specialundervisning i regionale tilbud udgør i ,3 mio. kr. Forbruget pr. 30/6-14 er på 0,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 0,0%. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 0,3 mio. kr. Der forventes dermed ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet

10 Note Kommunale specialskoler Specialressourcen Budgettet vedrørende specialressourcen på 3.08 udgør i ,7 mio. kr. efter overførsel af over-/underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/6-14 er på 66,8 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 98,7 %. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 67,7 mio. kr. Der forventes dermed ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Befordring til specialundervisning Budgettet til befordring til specialundervisning under 3.08 udgør i ,6 mio. kr. Forbruget pr. 30/6-14 er på 1,6 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 24,6%. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 6,6 mio. kr. Der forventes dermed ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet Note Bidrag til statslige og private skoler Området har et samlet budget på 13,7 mio. kr. Forbruget pr er på kr. 6,9 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 50,5 %. Opgørelsen og afregningen sker i juli måned på baggrund af elevtallet pr. 5/9-13. Vi har modtaget en opgørelse fra ministeriet, hvor der skal afregnes for 385 elever på skoledelen af kr og 150 elever på SFO-delen af kr Der er et 5% momsfradrag på området. Dermed er der et forventet forbrug i 2014 på 13,8 mio. kr. Hermed forventes et merforbrug på 0,1 mio kr. Der forventes en merudgift på 0,1 mio. kr. Note Efterskoler og ungdomskostskoler Området har et samlet budget på 8,2 mio. kr. Forbruget pr er på kr. 4,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 48,2 %. Opgørelsen og afregningen sker i juli måned på baggrund af elevtallet. Pr. 5/9-13. Vi har modtaget en opgørelse fra ministeriet, hvor der skal afregnes for 237 elever af kr Samtidig er der en udgift til elevtilskud på ca. kr Der er et 5% momsfradrag på området. Dermed forventes der et forbrug på 7,9 mio kr. Hermed forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. Note Ungdommens Uddannelsesvejledning Området har et samlet budget på 3,8 mio. kr. Forbruget pr er på kr. 1,6 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 40,92%. Der er lavet aftale med UU Øst Vest omkring samarbejde på området. Den samlede aftale inkl. aflønning af UUV medarbejdere er angivet til ca. 3,8 mio. kr.. Der forventes derfor ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet

11 Note Ungdomsskolevirksomhed Området har et samlet budget på 9,3 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr er på 5,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 56,63% efter overførsel fra sidste år. Området er omfattet af reglerne for decentral økonomi og overførsel af over- og underskud. Det forventes, at budgettet holdes indenfor rammerne herfor, hvorfor der ikke forventes væsentlige afvigelser fra budgettet Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet Note Tjenestemandspensioner lærer i den lukkede gruppe Tjenestemandspensioner - konto Udgiftsbudgettet til tjenestemandspensioner for lærerne i den lukkede gruppe er på 4,3 mio. kr. Udgiften pr. 30/06-14 er på 2,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 51,23 %. Den samlede udgift i 2013 endte på 4,3 mio. kr. Den forventede udgift for 2014 forventes at udgøre ca. 4,4 mio. kr. Der må forventes en afvigelse fra budgettet på 0,1 mio. kr. Der forventes en merudgift på 0,1 mio. kr.

12 Politikområde 03 Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. Afvigelse Børne- og Familieudvalget Note 03 Forebyggelse, sundhed og særlig indsats Pædagogisk psykologisk rådgivning Kommunale specialskoler (Kommunikationscenter) Kommunal tandpleje Kommunal sundhedstjeneste Ramme til forebyggelse og anbringelse Indtægter fra den centrale refusionsordning Klubber og andre specialpædagogiske tilbud Plejefam., opholdsst. mv. for børn og unge Forebyggende foranstaltninger børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge Aflastning Rådg. og rådgivningsinstitutioner Tilskud til ledsageordning Plejefam., opholdsst. mv. for børn og unge. (Finansiering af Socialtilsyn Nord) Forebyggende foranstaltninger børn og unge (Familiecenter SSP mv.) Sikrede institutioner Sociale ydelser (Tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter mv.) Administrativ organisation Total Noter Samleskema budgetopfølgning Side 12

13 Overordnet bemærkning for politikområde 3 Der er foretaget budgetopfølgning på Politikområde 3 Forebyggelse, sundhed og særlig indsats. Det forventes, at politikområdets samlede ramme overholdes Note 1: Ramme til forebyggelse og anbringelse Rammen til Forebyggelse og Anbringelse udgjorde i ,4 mio. kr. For 2014 er der vedtaget en ramme svarende til 104,5 mio. kr. Der er ikke sket budgetmæssige korrektioner hertil på nuværende tidspunkt. Der har fra årets begyndelse været fokus på en stor forventet tilgang. En stor del af disse sager er på nuværende tidspunkt effektueret således, at niveauet for boblere på nuværende tidspunkt stort set er på samme niveau som tidligere år. Samlet forventes der et merforbrug på sagsniveau, svarende til 3,5 mio. kr. Det forventes samtidig, at tidligere initiativer vedrørende nedjustering af serviceniveau samt stor prisbevidsthed i forhold til hele området samt andre tiltag har en positiv afsmitning på økonomien, således at den samlede afvigelse kan nedbringes til 0,8 mio. Note 2: Sikrede institutioner Sikrede institutioner finansieres for den ene del objektivt af kommunerne og for den anden del individuelt af kommunerne via en grundtakst pr. anbragt Med den viden der foreligger på nuværende tidspunkt, vurderes det at det afsatte budget til grundtakstbetaling kan periodiseres og der forventes derfor et mindreforbrug svarende til 0,4 mio. kr Note 3: Sociale ydelser (Tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter mv.) Vedtaget budget på dette område udgør 11,8 mio. kr. I forbindelse med budgetbehandlingen blev budgettet tilfør 1,0 mio. kr. som forventning til aktivitetsstigning. Ud fra den sagsmængde der er kendt på nuværende tidspunkt, vurderes den økonomiske konsekvens af aktivitetsstigningen til 0,6 mio. kr hvilket betyder et mindreforbrug i forhold til budgettet svarende til 0,4 mio. kr. Samleskema budgetopfølgning Side 13

14 Politikområde 04 Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. Afvigelse 3. Note 60 Kultur-, fritids- og landdist. udvalg Kultur og fritid Ubestemte formål Andre faste ejendomme Grønne områder og naturpladser Stadion og idrætsanlæg Andre Fritidsfaciliteter Folkebiblioteker Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Udvikling af yder- og landdistriks områder Total Samleskema budgetopfølgning Side 14

15 Noter Note 1 - Forventet regnskab samlet: 2. Budgetopfølgningen viser forskellige afvigelser mellem forventet regnskab og korrigeret budget. Samlet set forventes konti, der ikke er særskilt note på, at balancere. Note Folkebiblioteker 2. Der forventes et merforbrug på kr. Fra 2013 til 2014 overfører biblioteket et underskud på kr. Det forventes at underskuddet nedbringes med kr. i 2014 til ca kr., på en vakant stilling (biblioteksassistent), herefter indtil underskuddet er udlignet. Underskuddet indgår ikke i den samlede budgetopfølgning 2, da Biblioteket er omfattet af overførselsadgang mellem årene, og der er i resultatopgørelsen er afsat en samlet pulje hertil. Note Musikarrangementer 2. Der kan forekomme et mindre merforbrug pga. nye EU-regler vedr. varigt ansat timelønnede overgår til månedsløn. Samleskema budgetopfølgning Side 15

16 Politikområde Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. Afvigelse Beskæftigelsesudvalget Arbejdsmarkedsområdet Beboelse Produktionsskoler Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Ungdomsudannelse for unge med særlige behov (STU) Forebyggende foranstaltninger Introduktionsprogram m.v Introduktionsydelse Repatriering Personlige tillæg m.v Førtidspension.gl.ordn med 50 pct. refusion Førtidspension.gl.ordn med 35 pct. refusion Førtidspension.ny ordn med 35 pct. refusion Sygedagpenge Sociale formål Kontanthjælp- og uddannelseshjælp, passiv Kontanthjælp vedr visse grupper af flygtninge Aktiverede kontant- og uddannelseshjælp Boligydelse til pensionister Boligsikring Særlig uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning Revalidering Løntilskud mv. til pers. i fleksjob og pers.i løntilskudsstillinger samt ledighedsydelse Ressourceforløb Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner Seniorjob til personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Sekretariat og forvaltninger Forsikrede ledige Dagpenge til forsikrede ledige Løntilskud mv. vedr. forsikrede ledige Note Samleskema budgetopfølgning Side 16

17 Noter Note Integration Budgetkontrol 1 Forventet merindtægt vedr. grundtilskud, idet der er en indikation af tidligere ankomst end forventet af kvoteflygtningene for 2014 og dermed flere grundtilskudsmåneder. Note Personlige tillæg Budgetkontrol 2 Der forventes et mindreforbrug på personlige tillæg mv. i forhold til budgettet Note Førtidspension Budgetkontrol 2 Samlet forventes der et merforbrug på vedrørende førtidspension med kommunal medfinansiering på 1,037 mio kr. Dette skyldes at der samlet forventes et større antal helårspersoner på førtidspension end forventet i budget Antal helårspersoner er beregnet med udgangspunkt i det faktiske månedlige forbrug samt et disponeret antal resten af året, jf. mængdeskema. Der er endvidere taget højde for en kendt afgang ved året udløb på grund af alder, anden mdl. afgang på 2 sager samt en månedlig tilgang på 3 sager mdl. resten af året. Ved beregningen af helårspersoner er der benyttet den aktuelle gennemsnitlige takst på de enkelte ydelsetyper fra maj 2014 ved såvel budgetopfølgningen som ved budgetforudsætnigen. Ved førtidspension, gml 50% forventes der at være 228 helårspersoner mod budgetteret 231. ved førtidspension, gml 35% forventes der at være 388 helårspersoner mod budgetteret 383. Ved førtidspension, ny 35%+50% forventes der at være 1048 helårspersoner mod budgetteret Samtidig har der i 2014 været nogle efterreguleringer vedr betalinger til og fra andre kommuner. Note Sygedagpenge Budgetkontrol 1 Samlet er der et forventet mindreforbrug på 0,141 mio kr. til sygedagpenge. Der forventes ialt i 2014 at være 378 helårspersoner på sygedagpenge med vaighed over 4 uger mod budgetteret 289 helårspersoner. Heraf er der 67 helårspersoner med varighed på over 52 uger mod budgetteret 60 helårspersoner. Hertil kommer 257 helårspersoner med varighed på 9-52 uger mod budgetteret 277 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne til sygedagpenge med varighed over 52 uger er 100% samt 50%/70% til sygedagpenge med varighed 5-52 uger. Den virksomhedsrettede andel af indsatsen til sygedagpenge med varighed 9-52 uger forventes at være 28% mod budgetteret 40%. Budgetkontrol 2 Samlet forventets et mer forbrug på 827 grundet en stigning i antal på både over og under 52 uger. Det kræver fokus på området, hvis mer forbruget ikke skal stige yderligere. Samleskema budgetopfølgning Side 17

18 Note Sociale formål Budgetkontrol 1 Der forventes et lille mindreforbrug på sygebehandling samt enkeltydelser i forhold til korrigeret budget, hvilket i løbet af året kan vise sig at blive større. På grund af den ændrede aktiveringsindsats kan der dog eventuelt blive behov for øgede udgifter hertil. Budgetkontrol 2 Forbruget indikerer et større mindre forbrug end ved 1. budgetkontol på sygebehandling og enkeltydelser i forhold til det korrigeret budget. Note Kontant- og uddannelsehjælp Budgetkontrol 1 Samlet er der et forventet mindreforbrug på 0,630 mio kr. til kontant- og uddannelseshjælp, hvilket er en følge af kontanthjælpsreformen samt et forventet større antal helårspersoner. Det samlede antal helårspersoner på kontant- og uddannelseshjælp forventes pt. at være 626 helårspersoner mod forudsætningerne fra budget 2014 på 612 helårspersoner. Det faktiske beregnede gennemsnitlige antal i januar og februar 2014 er dog på 643 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne er 50%, når aktiveringsindsatsen er ordinært uddannelse eller virksomhedsrettet aktivering samt 70% ved øvrig aktiveringsindsats og passiv forsørgelse. Andelen af ydelser med høj refusion forventes af udgøre 0,48 af de aktiverede ydelser til kontant- og uddannelseshjælp mod budgeteret 0,50. Konsekvenserne af kontakthjælpsreformen er ikke medtaget i det oprindelige budget Budgetkontrol 2 Samlet er der et forventet merforbrug på knap 1,4 mio. kr. på kontanthjælpsområdet. Der har været tale om en formelfejl, som nu er rettet. Det betyder, at der hele året har været et forventet merforbrug i stedet for som tidligere oplyst et forventet mindreforbrug. Det forventede merforbrug skyldes, at der i budget 2014 er indregnet nogle konsekvenser af kontanthjælpsreformen - specielt at unge hurtigere ville gå i uddannelse på grund af levere ydelse - nogle konsekvenser som endnu ikke er oplevet i tilsvarende omfang som forudsat. Note Særlig uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning Budgetkontrol 1 Der forventes et merforbrug på 1,101 mio kr i forbindelse med udgifter til forsørgelse og aktivering af ledige, som havde opbrugt deres dagpengeret i Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra 2013, således at ordningen er udfaset i juli Det faktisk beregnede gennemsnitlige antal i januar og februar 2014 er 56 helårspersoner. Det forventede antal helårspersoner for 2014 er dermed 21 helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. I forbindelse med budget 2014 blev udgifter til uddannelsesydelse sat lig det tilskud, som vi modtog til ordningen. Budgetkontrol 2 Der forventes et merforbrug på 0,855 mio. kr. på udgifter til forsøgelse og aktivering af ledige, som har opbrugdt deres dagpengeret i Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra Det forventede antal er pr helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning Side 18

19 Note Løntilskud mv. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger samt ledighedsydelse Budgetkontrol 1 Det forventede antal helårspersoner til såvel fleksjob som ledighedsydelse svarer til det budgetterede antal, som for fleksjob er 451 helårspersoner og for ledighedsydelse 90 helårspersoner, hvoraf 20 helårspersoner er over 18 mdr. I forbindelse med budgetteringen blev de 20 helårspersoner over 18 mdr. sat som et optimistk mål, som det fortsat stræbes efter at nå. Samlet er der dog et forventet merforbrug på 0,584 mio kr. til fleksjob og ledigshedsydelse, hvilket skyldes en forskydning i udgifterne fra høj til lav refusion. Budgetkontrol 2 Det forventede antal helårspersoner svarer til budgettet, men det forventede merforbrug på 0,541 mio. kr. skyldes forskydning fra høj til lav refusion på ledighedsydelse. Note Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner Budgetkontrol 1 Der forventes et mindreforbrug på 0,948 mio kr. Det budgetterede antal helårspersoner er dermed nedsat fra 82 til 50 helårspersoner. Budgetkontrol 2 Forventningerne til løntilskud fastholdes i samme niveau som 1. Note Seniorjob til personer over 55 år Budgetkontrol 1 Der forventes et mindreforbrug på 0,289mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner for 2014 er nedsat til 47 helårspersoner mod budgetteret 52 helårspersoner. Budgetkontrol 2 Der forventes et mindreforbrug på 0,232 mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner for 2014 er 45 helårspersoner. Note Dagpenge og løntilskud mv til forsikrede ledige Budgetkontrol 1 Udgifterne i forbindelse med A-dagpenge samt løntilskud mv. til forsikrede ledige finansieres via Beskæftigelsestilskuddet. Det samlede budget hertil svarer til det foreløbigt udmeldte beskæftigelsestilskud for 2014 på 95,520 mio kr. (faktisk udmelding i juni 2013). Ifølge KL's prognosemodel af beskæftigelsestilskuddet fra februar 2014 skønnes det, at Jammerbugt kommunes beskæftigelsestilskud ved midtvejsreguleringen i 2014 vil stige med 1,489 mio. kr. til 97,009 mio kr. Heri er indregnet den nye midlertidige arbejdsmarkedsydelse. Den faktiske midtvejsregulering udmeldes dog først i juni Idet konsekvenserne af dagpengeaftalen vedrørende arbejdsmarkedydelse til dagpengemodtagere, som falder ud af dagpengesystemet ikke er indregnet i budget 2014 samt at reglerne om den midlertidige arbejdsmarkedsydelse trådte i kraft den 6. januar 2014, er den skønnede stigning medtaget i budgetopfølgningen. Der kan på tilskudssiden indregnes en tilsvarende forventet større indtægt. Samleskema budgetopfølgning Side 19

20 Budgetkontrol 2 Den faktiske udmelding, juni 2014 af midtvejsreguleringen for 2014 viste at Jammerbugt kommune skal tilbagebetale 2,304 mio kr. Iflg.Kl's prognose var det dog tidligere på året forventet at JK ved midtvejsreguleringen ville modtage 1,489 mio kr. Den nye arbejdsmarkedsydelse betyder at beskæftigelsestilskuddet burde være hævet, men dette modsvares dog af et kraftigt fald i skønnet over bruttoledigheden for Tilsvarende vil kommunen kunne indregne en reduceret indtægt på tilskudssiden. Den nye arbejdsmarkedydelse trådte i kraft den 6 januar Samleskema budgetopfølgning Side 20

21 Politikområde Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 regnskab 2014 ( ) regnskab 2014 ( ) Afvigelse 1. budget kontrol ( ) Afvigelse budget kontrol Afvigelse budget kontrol Afvigelse 2. budget kontrol 40 Social- og Sundhedsudvalget Ældre- og handicapområdet Afvigelse 3. budget kontrol Note 07 Ældreområdet: 35 Fritidsfaciliteter Befordring Ældreboliger (1800) Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet - gruppering 011 Plejecentre Mellemkommunale betalinger Private leverandører - gruppering Forebyggende indsats for ældre og handicappede soc. Psykiatri Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Plejevederlag og hjælp til sygear tikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem Ældreområde i alt VoksenHandicap: 17 Specialpædagogisk bistand til voksne Indtægter fra den centrale refusionsordning Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Botilbud til længerevarende ophold Botilbud til midlertidigt ophold Kontaktperson- og ledsageordninger Beskyttet beskæftigelse Aktivitets- og samværstilbud Sociale formål Sekretariat og forvaltninger Handicap i alt Misbrug: 42 Botilbud for personer med særlige sociale problemer

22 44 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede Behandling af stofmisbrugere Misbrug i alt Socialpsykratri 0 33 Bostøtte Kontaktperson- og ledsageordninger - psykiatri Aktivitets- og samværstilbud psykriatri Socialsykriatri Sundhedsområdet Byudvikling Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Kommunal genoptræning og vedlige holdelsestræning Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut Sundhedsfremme og forebyggelse Andre sundhedsudgifter Forebyggende indsats for ældre og handicappede Øvrige sociale formål Total Note Ældreboliger På denne funktion registreres udgifter og indtægter forbundet med drift af kommunens ældreboliger og støtte til private ældreboliger. Der er fortsat en del ledige ældreboliger, og i forbindelse med Kommunalbestyrelsens beslutning om lukning af V. Hjermitslev og Biersted Plejecentre kan der hen over efteråret forventes ekstra tomgangsudgifter på plejeboliger. Afhængig af flowet i afvikling af boligerne i V. Hjermitslev og Biersted samt ibrugtagning af de 11 boliger på Pandrup Plejecenter vil tomgangsudgifterne kunne variere. Udviklingen vil blive fulgt månedsvis. Note Pleje og omsorg for ældre og handicappede Funktion 5.32 indeholder udgifter til meget forskelligartede opgaver i forbindelse med pleje og omsorg af ældre og handicappede borgere. Blandt andet udgifter til ældre- og sygepleje, kommunens 11 plejecentre, mellemkommunal refusion til og fra andre kommuner samt samt udgifter/indtægter vedr. den kommunale madservice. Der forventes følgende merudgifter/besparelser: - Merudgift 0,7 mio. kr. som skyldes manglende indtægter for Jammerbugt Kommunes elever i praktik i Region Nordjylland - Forventet effekt af plejecenterlukning i Der er tale om et forsigtigt skøn foretaget med udgangspunkt i den udarbejdede tidsplan for flytning af beboere m.v. - Besparelse 0,450 mio. kr. som følge af genberegning af fritvalgspriser. Se særskilt sag herom. - Mindreindtægt 4,0 mio. kr. som følge af ændrede takstberegningsprincippe for mellemkommunal afregning af borgere med ophold på plejecentre. Se særskilt sag herom. Plejedistrikterne s driftsbudgetter forventes overholdt. Note Generelt for handicapområdet og misbrugsområdet Handicapafdelingen arbejder konstant med revisiteringer og stram styring, således at det sikres at den enkelte borgere får det rigtige tilbud til den rigtige pris.

23 Handicapområdet omfatter støtte i form af timer fra socialspykriatrien, særydelser (ydelser der gives, hvis borgeren behøver hjælp ud over sit "normale" tilbud - her tænkes specielt på botilbud og dagtilbud), botilbud - både længerevarende og midlertidige, aktivitets- og samværstilbud, beskyttet beskæftigelse samt hjælp til merudgifter eks. i forbindelse med sygdom. Udgifterne hænger i et vist omfang sammen, således at man på nogle punkter kan få et botilbud både som en 85, 107 eller 108. Er der stigning i antallet på disse vil også udgifterne til særydelser og dagbeskæftigelse stige. Endvidere er der en vis sammenhæng mellem handicap og misbrug, idet borgere ofte ændre, mellem disse områder. Når budgettet lægges, har vi nogle bevillinger som vi kender cpr. nr. på, men som starter efter budgettidspunktet. Når det dr ejer sig om en bevilling til et botilbud, vil dette typisk blive budgetlagt på 107 (Midlertidig botilbud). Når bevillingen er sat i værk, viser det sig ofte, at botilbuddet bliver bevilliget efter 85. Derfor vil der ofte være uoverensstemmelse mellem budget og faktiske bevillinger - men totalt vil udgiften ikke stige. Denne regulering er i år foretaget i den administrative, således at udsvingene ikke længere er synlige. Budgetkontrollen er et øjebliksbilled. Den viser resultatet af de udgifter, der er registreret netop nu ud fra de oplysninger vi har. Det er derfor altafgørende at vi i voksen handicap har så realistiske oplysninger som muligt. Ved len er der taget udgangspunkt i de personer og udgifter vi kender i dag, tilrettet med de priser vi indtil nu har kunnet få oplyst. Dertil er medtaget de borgere vi endnu ikke har givet et tilbud, men som vi er sikre på får et inden for den næste tid, samt de personer vi ved kommer over til os fra Børn og Unge. Herfra er fratrukket de personer vi i dag ved kommer i et andet og billigere tilbud og de personer vi ved ikke behøver så meget hjælp som tidligere. Der er ikke lagt personer ind som vi på nuværende tidspunkt ikke har et cpr. nr. på. Der er i øjeblikket et stort udgiftspres på området, der kommer langt flere borgere til end der er i afgang. Vi har ikke stor mulighed for at flytte borgere til andre opholdssteder, og dermed bringe udgifterne ned. Desuden har vi udarbejdet en simulering på indtægterne fra den særlig dyre refusionsordning, ud fra de udgifter vi har i Dette tilrettet med de nye grænser. De nye grænser for 2014 er : t.kr. = 0% - fra t.kr. = 25% og fra t.kr og opefter = 50%. Der er ved denne budgetopfølgning taget udgangspunkt i de disponeringer (SDE), der ligger i vores ledelsesinformationsystem. Der vil i forbindelse med regnskabsafslutningen blive foretaget en konkret beregning. Samlet overblik: Antal - helårsper. Gns. Pris Afvigelse til Korr. Funktion: Budget Budget (t.kr.) Korr. Korr Specialpædagogisk bistand Pleje og Omsorg af ældre ,11 26, Forebyg. Inds. for handicappede - bostøtte ,29 267, Længerevarende botilbud ,91 22, Midlertidig botilbud ,44 92, Ledsagerordning Beskyttet beskæftigelse ,54 85, Aktivitets og Samværstilbud ,79 86, Merudgifter ,08 581,66 SDE Afvigelse 1.084