Skovshoved Sejlklub Regnskab 2017

Transkript

1 Skovshoved Sejlklub SKS Side 1

2 Dette regnskab er for regnskabsåret for Skovshoved Sejlklub et er bygget op af følgende dele: Resultatopgørelse i hovedtal for den samlede klub Balance Resultatopgørelse fordelt på afdelinger Noter sprincipper er uændrede i forhold til tidligere år. Vedstående regnskabe er godkendt af bestyrelsen og klubbens kritiske revisorer Skovshoved den 1. marts 2018 Bestyrelse: Jesper Meulengracht Formand Gudmund Olsson Næstformand/Kasserer/motorbåde Christian Nygaard Ungdom Kim Bengtsson Voksensejlcenter Jan Schlüter Vedstående regnskab er revideret af de kritiske revisorer iht. klubbens love Ole Dan Jensen Steen Jönsson SKS Side 2

3 Resultatopgørelse - Hele Klubben - Hovedtal Indtægter Budget Budget 2018 Note Kontingenter Brugerbetalte aktiviteter Kapsejladsindtægter Tilskud, sponsorater og donationer Forpagtningsindtægter og udlejning af lokaler Indtægter fra kommercielle aktiviteter Andre indtægter Indtægter i alt Omkostninger Personaleomkostninger Driftsomkostninger Kapsejladsudgifter Administrationsomkostninger Kommercielle aktiviteter Resultat før afskrivninger Afskrivninger Tab/gevinst på anlægsaktiver Resultat før finansielle poster Finansielle poster, gebyrer mv Omkostninger i alt Årets resultat SKS Side 3

4 Balance Aktiver Note Anlægsaktiver Både og materiel Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdning - klubartikler Tilgodehavende kontingenter Debitorer Andre tilgodehavender - herunder hovmester Forudbetalte omkostninger Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Note Egenkapital ultimo Langfristet gæld Bådlån i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Kreditorer Mellemregninger Skyldig Moms Skyldig løn, feriepenge og skatter Hensat til 100 års jubilæum Kotfristet gæld i alt Gældsforligtigelser i alt Passiver i alt SKS Side 4

5 Resultatopgørelse - afdelingsopdelt Budget Budget Motorbåde 2018 Indtægter Omkostninger Afskrivninger Resultat motorbåde incl. afskrivninger Forbrug af motorbåde foreles på afdelinger således: Ungdom 80% Stævner 5% Sejlcenter 5% Sailing Concept 10% Budget Budget Klub overordnet 2018 Note Kontingentindtægter (A, C, D og E medlemmer) Indtægter fra brugerbetalte aktiviteter + div Tilskud, sponsorater og donationer Indtægter fra Hovmester Personaleomkostninger mv. i alt Driftsomkostninger i alt Administrationsomkostninger i alt Resultat klub overordnet incl. afskrivninger Budget Budget Stævner 2018 Note Startindskud og andre betalinger Tilskud, Sponsorater og Donationer Omkostninger til kapsejladser Andel af motorbåde Resultat Stævner incl. afskrivninger Budget Budget Sejlcenter 2018 Note Kontingenter og andre indtægter Brugerbetaling Personlaeomkostninger Omkostninger til Albin, Hobies og Joller Omostninger til M Kurser og aktiviteter Afskrivninger Andel af motorbåde Resultat Sejlcenter incl. afskrivninger SKS Side 5

6 Ungdom Budget Kontingenter juniorer Brugerbetaling Sponsorater Tilskud fra Gentofte kommune og DS Budget 2018 Note Personaleomkostninger Driftsomkostninger Aktiviteter Andel af motorbåde Afskrivninger Resultat ungdom incl. afskrivninger Budget Budget Sailing Concept / SKS VIP center 2018 Note Indtægter Personaleomkostninger Driftsomkostninger Andel af motorbåde Resultat Sailing Concept incl. afskrivninger Gevinst/Tab på salg af aktiver Resultat alle afdelinger før financielle poster SKS Side 6

7 Noter Note 1 Specifikation af kontingentindtægter 2015 Budget A- medlemmer B- medlemmer* C- medlemmer (Familiemedlemskaber)** D- medlemmer (passive) E- medlemmer (Firma) Indmeldelsesgebyr Sejlerskole Kontingentindtægter i alt Kontingentindtægter i alt incl. bidrag til SUS Fra 2015 er der 99% rabat for at melde sig ind efter 1/10 Kontingentsatser 2015 Budget A- medlemmer B- medlemmer* C- medlemmer (Familiemedlemskaber)** D- medlemmer (passive) Sejlcenter * Ungdomsmedlemskab koster DKK og dertil kommer et undervisningsgebyr på 455 DKK ** Fra 2015 er der oprettet familiemedlemskaber. Man skal være A- eller B medlem for at kunne tegne et sådan. Antal medlemmer pr. 31/ A- medlemmer B- medlemmer C- medlemmer (Familiemedlemmer) D- medlemmer (passive) Livsvarige Note 2 Tilskud, sponsorater og donationer Budget Tilskud fra SKS fonden (klub) Tilskud DS Sponsorat SIF Nordbjærg Tilskud til træning fra sportsordning GK Tilskud Gentofte kommune Tilskud til UDM Nye sponsorer Ungdom Tilskud, sponsorater og donationer i alt Note 3 Andre indtægter Salg af Radioer Korr. Af ATP for '15 og ' SKS Side 7

8 Udlej. af loklaer Salg i madvogn til UDM Prøvegebyrer Ref. ifm. Skovgaardsskolen Salg af motor Andet Andre indtægter i alt Note 4 Anlægsaktiver og afskrivninger Sejlcenter Ungdoms afd Motorbåde Sailing Concept Akkumuleret anskf. værdi 1/ Tilgang i året Afgang i året (anskaffelses Værdi 1/1) Akkumuleret anskf. værdi 31/ Akkumulerede afskrivninger 1/ Årets afskrivninger Tilbageført afskrivning ved afgang Akkumulerede afskrivninger 31/ I alt Bogført værdi pr. 31/ Som generelle afskrivningsprincipper anvendes følgende: Motorbåde og kølbåde afskrives lineært over 10 år til scrapværdi Joller afskrives linært over 5 år til scrapværdi Optimister afskrives lineært over 3 år til scrapværdi 0 Donerede aktiver straksafskrives Tilgang i året har været: Købspris Nye sejl til de senest anskaffede M Fevajoller købt til Ungdom Aktiverne består ved udgangen af: I Sejlcenteret: 3 Albin, 6 Match28, 3 Hobier, 4 Laserjoller I ungdomsafdelingen: 2 stk. 29'er og 13 nyere og 7 ældre optimister Motorbådene består aktuelt af 9 RIBs og 2 motorbåde. 3 Motorbåde forventes solgt i 2018 SKS Side 8