Årsregnskab 2016 Oversigter

Transkript

1 Greve Kommune Årsregnskab Oversigter

2

3 Indholdsfortegnelse Oversigter Oversigter SIDE Tidsserie for overførsler mellem årene. 1 Regnskabsoversigt, drift og refusion.. 2 Regnskabsoversigt, anlæg. 4 Regnskabsoversigt, renter, finansforskydninger og finansiering 5 Igangværende og afsluttede anlægsregnskaber.. 6 Udførelse af opgaver for andre myndigheder 13 Kautions- og garantiforpligtelser.. 14 Forpligtelser og leasing og bemærkninger Kommunegarantier og bemærkninger.. 19 Regarantier og bemærkninger Personaleoversigt. 25 Regnskabsprincipper 27 Bilag: Budget og regnskab fordelt på bevillingsområder. 29 Skatteprocenter og areal.. 30 Befolkning i Greve Kommune. 31 Indtægtsdækket virksomhed 32 Tværgående artsoversigt. 34

4

5 Oversigter Tidsserie for overførsler mellem årene Oversigten viser en tidsserie over overførsler mellem årene på drift, finansiering og anlæg for årene 2007 til Mio. kr. Drift Finansiering Anlæg I alt ,116 4,461 22,549 57, ,491 2,363 16,082 69, ,023 0,000 9,816 60, ,537 0,000 16,412 39, ,266 0,000 80, , ,601 0,000 59,265 92, ,359 0,000 89, , ,410 0,000 8,212 46, ,564 0,000 32,432 61, ,163 0,000-14,098 16,065 + = mindreforbrug/merindtægt, - = merforbrug/mindreindtægt. Beløbene er i årets priser Tabellen viser udviklingen over overførsler mellem årene fra 2007 til 2017, hvor der fra 2007 og frem til 2011 er overført totalbeløb i størrelseorden 40 til 70 mio. kr. I de efterfølgende år fra 2012 til 2014 er overførslerne stigende og ligger fra 92 til 131 mio. kr., særligt på grund af store anlægsoverførsler. Fra 2014 til 2015 er overførslerne faldet til 47 mio. kr. og fra 2015 til er overførslerne på 62 mio. kr. Fra til 2017 er der overførsler på 16 mio. kr. 1

6 Oversigter Regnskabsoversigt - Drift og Refusion Hele kr. Forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevillinger Korrigeret budget Restbudget 1 Økonomi- og Planudvalget U I Administration U I Byråd, kommissioner og valg U I Tværgående områder U I Teknik- og Miljøudvalget U I Teknik og Miljø U I Børne- og Ungeudvalget U I Skoler U I Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år U I Forebyggelse og anbringelse U I Fritid - unge U I Kultur- og Fritidsudvalget U I Kultur U I Fritid U I Fritids- og Ungdomsklubber U I Social- og Sundhedsudvalget U I Retsbestemte sikringsydelser U I Voksne og handicap U I Hjemmepleje U I Sundhed U I

7 6 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget U I Forsørgelsesudgifter U I Aktivitetstilbud U I Trygheds- og Integrationsudvalget U I Tryghed og Integration U I Total ('Udgift') U Total ('Indtægt') I Total ('Netto') N = udgifter, + = indtægter Note: Regnskabsoversigt - Drift og Refusion vises på politisk niveau 3

8 Oversigter Regnskabsoversigt - Anlæg Hele kr. Forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevillinger Korrigeret budget Restbudget 1 Økonomi- og Planudvalget U I Administration U I Teknik- og Miljøudvalget U I Teknik og Miljø U I Børne- og Ungeudvalget U Skoler U Dagpleje og dagsinstitutioner 0-6 år U Forebyggelse og anbringelse U Kultur- og Fritidsudvalget U Kultur U Fritid U Social- og Sundhedsudvalget U Voksne og handicap U Trygheds- og Integrationsudvalget U I Tryghed og Integration U I Total ('Udgift') U Total ('Indtægt') I Total ('Netto') N = udgifter, + = indtægter Note: Regnskabsoversigt - Anlæg vises på politisk niveau 4

9 Oversigter Regnskabsoversigt - Renter, Finansforskydninger og Finansiering Hele kr. Forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevillinger Korrigeret budget Restbudget 9 Økonomi- og Planudvalget U I Renter U I Finansforskydning og finansiering U I Skatter og generelle tilskud U I Total ('Udgift') U Total ('Indtægt') I Total ('Netto') N = udgifter, + = indtægter Note: Regnskabsoversigt - Renter, Finansforskydninger og Finansiering vises på politisk niveau 5

10 Igangværende anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/ U Korrigeret anlægsbevilling Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo 1.01 Økonomi- og Planudvalget Tune Nord Øst I U Tune Nord Øst I U Salg af Boligø-C I U Arenaskolen, Udearealer I Salg på Greve Main - M. J. Eriksson I Grenå Isolering - Greve Main I U Areal ved Karlslunde Station I U Salg Greve Main - MB Food I U 40 Salg Greve Main - Eksotisk Catering I U Salg af Areal A ved Kildebrønde Industri I U Salg af jord Greve Main - Seeland I U Salg af jord Karlslunde Parkvej I U Mosede Landevej 56 I U Salg Stationskvarteret - Hjørnegrunden U Salg af Tjørnelyskolen I U Greve Spildevand - Bakkevolden U 2 2 Salg af Mosede Kærvej 19 I -62 Salg af Greve Privatskole I Salg af del af Hedelunden til Greve Privatskole I U Salg af Hedelunden I

11 Igangværende anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/ U Korrigeret anlægsbevilling Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo U Hundigeparken U Hundige Strandpark, køb af jord U Medarb. til anlægsprojekterne på skolerne U Udbud af Økonomi- & Lønsystem U Økonomi- og Planudvalget Total Teknik- og Miljøudvalget Tune Nord Øst I U Aflåst cykelparkering ved Kildebrønde U Greve Videnscenter ombygning udleje U Belægninger på kommunale ejendomme U Genopretning af skoler, institutioner m.m U Fremtidssikring af Greve Midtby Stationsplads I U Efterslæb kontrakt HD og PVG U Naturoplevelser i Hundigeparken U Grønne områder - efterslæb U Ny metode til strandrensning U Naturpuljen 2015 U Forskønnelse af Greve Kommune U Vejarealer ved Digetoften I 0 Bedre forhold for cyklister i Greve I U Energirenovering af vejbelysning U Vej og landskab - nye anlæg til fordeling U 0 Sikker skolevej - Tværhøjgård I U Tinggårdsvej forlængelse U 155 7

12 Igangværende anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/ U Korrigeret anlægsbevilling Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo Tinggårdsvej forlængelse U Trafiksikkerhed 2015 U Cykelparkeringer på Karlslunde Station I U Signalanlæg U Trafiksikkerhedsprojekter - Eriksmindevej (lukn af U Arenaskolen, Udearealer U Arenaskolen, Udearealer U 250 Ombygnng Arenaskolen U Arenaskolen, Udearealer U Renovering elevator Damagerskolen U Gennemf. af anlægsrelaterede vedligeholdelsesopg. U Lofter i Kløverne Tune Sk. Højen U 0 Betonren.svalegang Karlslunde sk U Mosede Skole støttemur og ovenlys U Hedelyskolen, etablering af flugtvej U Krogårdskolen, renov/reparation af tage U Strandskolen, renovering af facader mv U Mosede skole + I U PCB Renovering U Udearealer og udsk. af branddøre Tune sk. Højen U Tune sk. Højen renov. tage og facader U PCB revovering på Hedelyskolen U Skoler vedl. efter AT påbud U Brugsvand og varmeinstallationer U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U

13 Igangværende anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/ U Korrigeret anlægsbevilling Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Energirenovering skolerne/epc III U Skotrender og tagrender Toftegården U Udskiftning Hovedtavle Møllehaven U Gennemf. af anlægsrelaterede vedligeholdelsesopg. U Nedlæggelse af 3 ældreboliger i Kildebrønde U Betonoverligger Nældebjerg Plejecenter U Nældebjerg, kompetancecenter demens U Ombygning af Rådhuset U Teknik- og Miljøudvalget Total Børne-og Ungeudvalget Til- og ombygning af Krogårdsskolen U Skolereformen U Kvalitetsløft på skolebygninger mm. U Skolereformen - Renov. af toiletter U Skolereform lærerarbejdspladsfaciliteter U Køkken Trylleskoven U Køkken Sandrøjel U Børne-og Ungeudvalget Total Kultur- og Fritidsuvalget I/S Hedeland videreudvikling - bevilling U Synlighed Mosede Fort U Mosede Fort Fredskaserner U Mosede Fort Museum videreudvikling. U Mosede Fort - Kanon og blomstr U

14 Igangværende anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/ U Korrigeret anlægsbevilling Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo Kultur- og Fritidsudvalget Total Kultur- og Fritidsuvalget Renovering af stadion incl. atletik U Opgradering af atletikfaciliteter på GIC U Petanquehus og tennishal i Karlslunde tilskud U Greve Svømmehal rytterlys og ventilat I -150 U Kultur- og Fritidsuvalget Total Social- og Sundhedsudvlget Botilbud, voksne m/psykiske lidelser, serviceareal I U Botilbud for voksne m/psykiske lidelser - bolig U Social- og Sundhedsudvlget Total Tryghed- og Integrationsudvalget Boliganvisning til flygtninge, pavillioner U Tryghedsskabende foranstaltninger U Lys i Tuneller i Greve Nord U Tryghed- og Integrationsudvalget Total

15 Afsluttede anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/U Korrigeret anlægsbevilli ng 1.01 Økonomi- og Planudvalget Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo Stranden (og tilskud Hundige Havn ) U Økonomi- og Planudvalget Total Teknik- og Miljøudvalget Ombygning af Tune Tandklinik U Investering i indendørsbelysning U Ventilation Sundhedshus i Tune U Handicapvenlig adgang til Mosede Fort I U Naturoplevelser i Hundigeparken 2015 U Strandrensning U Naturpuljen 2013 I U Opkøb af jord til skov U Klimatilpasn, herunder vandl 2015/tidl I -212 U Klimatilpasning herunder vandløb U Rottehandlingsplan U Digitalisering af vejtegninger U Overdækning af slambassin U Etablering af Rendebjergvej I Istandsættelse af Kildestien U Istandsættelse af asfalt, U Udskiftning af vejtræer U Udskiftning af vejtræer U Istandsættelse af broer og tunneler U Istandssættelse af fortove U Tilpasn. af klasselokaler, Strandskolen I -76 U Portalen - renovering af fugtmembran U

16 Afsluttede anlægsprojekter i Funktion Anlægsprojekt Dato for bevilling I/U Korrigeret anlægsbevilli ng Korrigeret budget Primosaldo Forbrug Ultimosaldo Vildmoseløbet og Møllebækken I U Flytning af Mosede Klub til Brogården U AT-påbud Rådhuset U P-plads Greve Viden Center U Istandsættelse af asfaltbelægninger U Renovering af forplads ved Karlslunde Stat U Istandsættelse af Greve Bygade og Vesterb U Teknik- og Miljøudvalget Total Børne-og Ungeudvalget Køkken Nørregården U Bygningforbedringer U Skolereform - løn U Skolereform og implementering - løn U BS i forb. med høring om lukning af Tjørnelyskolen U Børne-og Ungeudvalget Total Børne-og Ungeudvalget Diverse anlæg U Børne-og Ungeudvalget Total Børne-og Ungeudvalget Knallertbane Greve Ungdomsskole U Børne-og Ungeudvalget Total Kultur- og Fritidsudvalget Lokaler Greve Trim U Kunstgræsbane Hundige U Tætning af Valhallen U Kultur- og Fritidsuvalget Total Tryghed- og Integrationsudvalget Dispen. & anlægsbev. til flygtn.boliger U Moeskærskolen som flygtningeboliger I U Tryghedsskabende foranstaltninger 2015 U Tryghed- og Integrationsudvalget Total

17 Oversigter Udførelse af opgaver for andre myndigheder Jævnfør Økonomi- og Indenrigsministeriet skal regnskabet indeholde oplyninger om opgaver udført for andre myndigheder. Udførelse af opgaver for andre offentlige myndigheder er kommunale opgaver, der eksempelvis udføres for andre kommuner. Ved opgaver udført for andre myndigheder skal oplyses: Opgavens art Beløb Årsag Greve Kommune, Center for Byråd & Borgerservice udfører erhverv for både Greve og Solrød Kommune, der har et samarbejde vedrørende husklagenævn og beboerklagenævn Beløb i hele kr kr. 13

18 Oversigter Kautions- og garantiforpligtelser I den kommunale styrelseslov er fastsat, at årsregnskabet skal indeholde en fortegnelse over kommunens kautions- og garantiforpligtelser. I Greve Kommunes regnskab fremgår oplysningerne af oversigterne Garantiforpligtelser in solidum og leasing, Kommunegarantier, Regarantier og nedenstående Eventualforpligtelser og Eventualrettigheder. Totaler for Kautions- og garantiforpligtelser Kautions- og garantiforpligtelser Garantiforpligtelser in solidum Leasing Kommunegarantier Regarantier Eventualforpligtelser Eventualrettigheder Hovedstol i hele kr kr kr ,45 kr ,43 kr kr. 0 kr. Eventualforpligtelser En eventualforpligtelse er en forpligtelse, hvor beløb og forfaldstidspunkt er ukendt og dermed kun oplyses i årsregnskabet som en note. Ved eventualforpligtelser skal oplyses: Årsag til eventualforpligtelsen Beløb (vurderet skøn) Årsag til eventualforpligtelsen Retssag vedrørende forsikrings-/arbejdsskade ikke afsluttet i Center for Byråd & Borgerservice Retssag vedrørende personalesag ikke afsluttet i Center for Byråd & Borgerservice Igangværende retssag mod Køge Kommune vedrørende en tvist om mellemkommunal refusion i en borgersag i Center for Job & Socialservice Beløb i hele kr kr kr kr. Eventualrettigheder Eventualrettigheder er ydelser, der i realiteten må betragtes som drifts- eller anlægstilskud, men hvor kommunen har sikkerhed i form af pantebreve eller lignende og har ret til at få tilskuddet tilbagebetalt, hvis det formål, tilskuddet er ydet til, opgives inden for en given tid. Ved eventualrettigheder skal oplyses: Hvem pantebrev/gældsbrev er udsted til Beløb Greve Kommune har ingen eventualrettigheder i. 14

19 Oversigter Forpligtelser og leasing Garantiforpligtelser Note Garantiens Restgæld Garantiens Beløb i hele kr. Garantiforpligtelser in solidum med andre: Interessent garanti oprindelige ultimo størrelse størrelse ultimo I/S KARA/Noveren Kommunekredit, I/S KARA/Noveren, Kommunekredit, MOVIA, Kommunekredit, MOVIA, Kommunekredit, MOVIA, Kommunekredit, MOVIA, Kommunekredit, MOVIA, Kommunekredit, MOVIA, Kommunekredit, Vestegenes Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kratfvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab,

20 Garantiforpligtelser Note Garantiens Restgæld Garantiens Beløb i hele kr. oprindelige ultimo størrelse størrelse ultimo Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * Vestegnens Kraftvarmeselskab, * I alt Garanterer (ene) for Tune Vandværk, Kommunekredit, Tune Vandværk, Kommunekredit, Tune Vandværk, Danske Bank Greve Spildevand A/S, Greve Vandværk A.m.b.A, * Greve Vandværk A.m.b.A, I alt

21 Garantiforpligtelser Note Garantiens Restgæld Garantiens Beløb i hele kr. oprindelige ultimo størrelse størrelse ultimo Garanterer (solidarisk for) Udbetaling Danmark, Udbetaling Danmark, Udbetaling Danmark, Udbetaling Danmark, Udbetaling Danmark, * Udbetaling Danmark, * Udbetaling Danmark, * Udbetaling Danmark, * I alt Total - Garantiforpligtelser Forpligtelser HMN Naturgas I/S *2 Operationel Leasing KARA/Noveren I/S Kommune Leasing KARA/Noveren I/S Kommune Leasing Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A Østsjællands Beredskab I/S A I alt

22 Oversigter Bemærkninger til Garantiforpligtelser in solidum og Leasing * 1 Byrådet godkendte den , at Greve Vandværk fik stillet en garanti på 19 mio. kr. Garantien stilles for de lån, der optages i takt med fornyelse af vandledninger. Kommune- Kredit har oplyst, at der pr er optaget lån med en hovedstol på kr., hvilket er uændret i forhold til * 2 HMN Naturgas I/S - Greve Kommune har ifølge engagementsoversigt fra Danske Bank en ulimiteret og solidarisk hæftelse. Garantien oplyses, men der er ikke noget lån under HMN. * 3 Der er givet nye garantier i med en hovedstol på kr. Restgælden ultimo for disse nye garantier er kr. Ingen garantier er reduceret i. Nedenstående viser garantier som er udgået i, hvorfor de ikke fremgår af listen. I/S KARA/Noveren Kommunekredit kr. MOVIA, Låneforpligtelse kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Vestegnens Kraftvarmeselskab, , kr. Tune Vandværk, Kommunekredit, , kr. Udbetaling Danmark, , kr. Udbetaling Danmark, , kr. Samlet havde de udgåede garantier en hovedstol på kr. 18

23 Oversigter Kommunegarantier Långiver Beløb i kr. Låntager Hovedstol Restgæld pr Andelsboligforeningen Hegnsgården Garantiforpligtelse pr BRF Kredit Hegnsgården , , ,96 Andelsboligforeningen Karlslundegård Nykredit Karlslundegård , , ,64 Andelsboligforeningen Lærkehegnet II Nykredit Lærkehegnet II , , ,24 Nykredit Lærkehegnet II , , ,37 I alt , , ,21 Real Kredit Danmark BS 61 Afd. Hedelyparken , , ,45 BRF Kredit Afd. Hedelyparken , , ,94 BRF Kredit Afd. Hedelyparken , , ,26 BRF Kredit Afd. Gersagerparken , , ,64 BRF Kredit Afd. Gersagerparken , , ,15 BRF Kredit Afd. Gersagerparken , , ,91 BRF Kredit Afd. Gersagerparken , , ,60 BRF Kredit Afd. Grønlykkeparken , , ,42 BRF Kredit Afd. Grønlykkeparken , , ,49 BRF Kredit Afd. Grønlykkeparken , , ,34 I alt , , ,20 Greve Boligselskab BRF Kredit Afd. 21 Byagerlunden , , ,99 BRF Kredit Afd. 21 Byagerlunden , , ,67 Nykredit Afd Byagerparken , , ,03 Nykredit Afd Byagerparken , , ,56 Nykredit Afd Byagerparken , , ,05 Nykredit Afd 28 Fjællestien , , ,40 Nykredit Afd 28 Fjællestien , , ,49 Nykredit Afd. 28 Fjællestien , , ,07 Nykredit Afd 28 Fjællestien , , ,24 BRF Kredit Afd. 7 Elkærparken , , ,29 BRF Kredit Afd. 7 Elkærparken , , ,63 Nykredit Afd. 7 Elkærparken , , ,09 Nykredit Grevehaven , , ,76 BRF Kredit Møllehaven , , ,27 BRF Kredit Møllehaven , , ,12 BRF Kredit Møllehaven , , ,21 BRF Kredit Møllehaven , , ,81 BRF Kredit Møllehaven , , ,60 BRF Kredit Møllehaven , , ,68 19

24 Oversigter Kommunegarantier Långiver Beløb i kr. Låntager Hovedstol Restgæld pr Garantiforpligtelse pr Nykredit Afd Søjlegården , , ,98 Nykredit Afd 12-3 Søjlegården , , ,36 Nykredit Afd Søjlegården , , ,83 BRF Kredit Afd 16 Børnehuset Nova , , ,82 BRF Kredit Vangeleddet , , ,93 Realkredit Danmark Enghusene , , ,90 Realkredit Danmark Enghusene , , ,20 I alt , , ,98 Sydkystens Boligselskab Realkredit Danmark Afd Bøgehegnet , , ,42 Nykredit Klyngen , , ,74 Nykredit Afd Lundehusene (Greveflex) , , ,59 Nykredit Thors Kvarter ,00 537,14 154,25 I alt , , ,00 Vridsløselille Andelsboligforening BRF Kredit Askerød , , ,29 BRF Kredit Askerød , , ,01 BRF Kredit Askerød , , ,12 BRF Kredit Askerød , , ,16 Realkredit Danmark Afd. 15 Grønningen , , ,27 I alt , , ,85 Garantier i alt , , ,64 20

25 Oversigter Bemærkninger til kommunegarantier Nykredits lån til Andelsboligforeningen Lærkehegnet på ,00 kr. er indfriet og kommunens garantiforpligtelse, der pr udgjorde ,67 kr., er ophørt, hvorfor lånet ikke fremgår af listen. Nykredits lån til Sydkystens Boligselskab, afd. Thors Kvarter, på kr. er indfriet, og kommunens garantiforpligtelse, der pr udgjorde ,65 kr., er ophørt, hvorfor lånet ikke fremgår af listen. Realkredit Danmarks lån til Vridsløselille Andelsboligforening, afd. 15 Grønningen, på kr. er indfriet, og kommunens garantiforpligtelse, der pr udgjorde ,69 kr., er ophørt, hvorfor lånet ikke fremgår af listen. Realkredit Danmarks lån til Vridsløselille Andelsboligforening, afd. 15 Grønningen, på kr. er indfriet, og kommunens garantiforpligtelse, der pr udgjorde ,32 kr., er ophørt, hvorfor lånet ikke fremgår af listen. Indfriet til regnskab Ultimo ,45 Nykredit ,00 Nykredit ,00 Realkredit Danmark ,00 Realkredit Danmark , ,45 21

26 Regarantier Oversigter Långiver Beløb i kr. Låntager Hovedstol Restgæld pr Garantiforpligtelse pr BS61 Nykredit Afd. Gersagerparken , , ,59 Nykredit Afd. Gersagerparken , , ,02 Realkredit Danmark Afd. Grønlykkeparken , , ,44 Realkredit Danmark Afd. Grønlykkeparken , , ,44 Realkredit Danmark Afd. Grønlykkeparken , , ,37 Realkredit Danmark Afd. Grønlykkeparken , , ,06 Realkredit Danmark Skoleholmen , , ,81 Realkredit Danmark Skoleholmen , , ,11 Realkredit Danmark Hedely , , ,43 Realkredit Danmark Hedely , , ,85 I alt , , ,12 Greve Boligselskab Nykredit Afd. 9 Birkehusene/Eghøj , , ,88 Nykredit Afd. 9 Birkehusene/ Eghøj , , ,75 Nykredit Eghøj Byggeskader , , ,87 Realkredit Danmark Afd. 5 Enghusene , , ,35 Realkredit Danmark Afd. 5 Enghusene , , ,75 Nykredit Afd. 4 Gersagerparken , , ,47 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,46 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,84 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,45 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,18 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,27 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,38 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,09 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,89 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,34 Nykredit Afd. 12 Søjlegården , , ,44 Nykredit Afd Tjurgården , , ,89 Nykredit Afd Tjurgården , , ,98 Realkredit Danmark Afd. 3 Tjørnelyparken , , ,25 BRF Kredit Elkærparken , , ,07 BRF Kredit Afd. 3 Tjørnelyparken , , ,09 I alt , , ,69 Sydkystens Boligselskab Nykredit Afd. Birkehegnet , , ,62 Nykredit Afd. Birkehegnet , , ,44 Realkredit Danmark Afd Fyrrehegnet , , ,59 Realkredit Danmark Afd Fyrrehegnet , , ,55 Realkredit Danmark Afd Fyrrehegnet , , ,79 Realkredit Danmark Afd Granhegnet , , ,80 Realkredit Danmark Afd Granhegnet , , ,64 Nykredit Lundehusene, Greveflex , , ,74 Nykredit Thors Kvarter , ,27 705,88 Nykredit Thors Kvarter , , ,13 Realkredit Danmark Greve Flex , , ,27 22

27 Regarantier Oversigter Långiver Beløb i kr. Låntager Hovedstol Restgæld pr Garantiforpligtelse pr Realkredit Danmark Greve Flex , , ,72 Realkredit Danmark Greve Flex , , ,88 Realkredit Danmark Thors Kvarter , , ,72 Realkredit Danmark Thors Kvarter , , ,44 I alt , , ,21 Vridsløselille Andelsboligforening Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,14 BRF Kredit Afd. 11 Askerød , , ,16 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,99 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,15 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,40 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,57 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,81 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,14 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,21 Nykredit Afd. 11 Askerød , , ,29 Realkredit Danmark Afd. 15 Grønningen , , ,50 Realkredit Danmark Afd. 15 Grønningen , , ,87 I alt , , ,23 DVB Greve Realkredit Danmark Freyas Kvarter , , ,83 Realkredit Danmark Freyas Kvarter , , ,32 Realkredit Danmark Freyas Kvarter , , ,57 I alt , , ,72 Regarantier i alt , , ,97 23

28 Oversigter Bemærkninger til kommunegarantier med regarantier På Nykredits lån nr (Indexlån), hvor den tinglyste hovedstol pr var anført til ,00 kr., har låntager indbetalt et ekstraordinært afdrag på ,57 kr., hvorfor lånets tinglyste hovedstol nu er opført i garantilisten som ,43. Følgende lån er indfriet og garantiforpligtelse er ophørt, og fremgår dermed ikke af listen over regarantier: Långiver Låntager Hovedstol Restgæld pr Nykredit Sydkystens Boligselskab, kr ,19 kr. Thors Kvarter Nykredit Sydkystens Boligselskab, kr ,80 kr. Thors Kvarter Realkredit Danmark Sydkystens Boligselskab, kr. 254,35 kr. Valhals Kvarter Realkredit Danmark Sydkystens Boligselskab, kr ,31 kr. Valhals Kvarter Realkredit Danmark Vridsløselille kr ,56 kr. Andelsboligforening, afd. 15 Grønningen Realkredit Danmark Vridsløselille kr ,80 kr. Andelsboligforening, afd. 15 Grønningen Realkredit Danmark Vridsløselille kr ,80 kr. Andelsboligforening, afd. 15 Grønningen Realkredit Danmark Vridsløselille kr ,70 kr. Andelsboligforening, afd. 15 Grønningen Realkredit Danmark Greve Boligselskab, afd. 5 Enghusene kr ,57 kr. Opgørelse ultimo Ultimo 2015 Nykredit, ekstraordinært afdrag Nykredit ny hovedstol jf. ovenstående Indfrielse i alt Regarantier i alt Hovedstol ,00 kr ,00 kr ,43 kr ,00 kr ,43 kr. 24

29 Oversigter Personaleoversigt Forbrug (mio. kr.) Økonomi- og Planudvalget -216, Administration -203, Tværgående områder -13,36 Teknik- og Miljøudvalget -15, Teknik og Miljø -15,90 Børne- og Ungeudvalget -613, Skoler -382, Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år* 1-154, Forebyggelse og anbringelse -64, Fritid - unge -13,39 Kultur- og Fritidsudvalget -61, Kultur -30, Fritid -8, Fritids- og Ungdomsklubber -22,28 Social- og Sundhedsudvalget -226, Voksne og handicappede -27, Hjemmepleje -184, Sundhed -14,59 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget -27, Forsørgelsesudgifter -15, Aktivitetstilbud -12,11 Trygheds- og Integrationsudvalget -0, Tryghed og Integration -0,16 I alt , Byråd, Kommissioner og valg -6,17 I alt inkl. Byråd ,96 * 1 Forbrug er opgjort ekskl. selvejende institutioner 25

30 priser priser Oversigter -priser Forbrug i mio. kr. Lønsum i mio. kr. i alt , , ,79 Lønsum i mio. kr. i alt inkl. Byråd mm , , ,96 Forbruget viser den samlede lønsum (udbetalte lønkroner inkl. bl.a. overarbejde) opgjort i årets priser. Antal fuldtidsstillinger Direktion 3,21 3,17 3,08 Staben for HR, Udvikling & It* - 37,36 39,77 Staben for Økonomi & Indkøb* 67,60 28,27 26,70 Center for Teknik & Miljø 158,44 127,49 117,40 Center for Dagtilbud & Skoler 1.258, , ,39 Center for Børn & Familier 301,53 305,76 306,22 Center for Byråd & Borgerservice* 171,49 158,45 148,66 Center for Sundhed & Pleje 600,63 586,34 561,13 Center for Job & Socialservice 191,46 207,32 210,89 Fuldtidsstillinger i alt 2.752, , ,24 *I 2014 var Staben for HR, Udvikling & It, Staben for Økonomi & Indkøb og en del af Byråd & Borgerservice ikke etableret, men var ét fælles center. Ydermere er fritidsklubberne blevet rykket til Center for Dagtilbud & Skoler. Derfor er tallene for 2014 for de nævnte stabe og centre, ikke mulige at sammenligne. Bemærkninger til personaleoversigt Personaleoversigten inkluderer al løn, både til faste stillinger og vikarer. Oversigten viser igen i år, at det samlede antal fuldtidsstillinger er stødt faldende. Fra 2015 til er antallet i alt faldet med ca. 53 fuldtidsstillinger, svarende til 1,98 %. I den 3 årige periode (2014-) er antallet faldet med 4,78 % svarende til ca. 132 fuldtidsstillinger Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år Antal fuldtidsstillinger og forbrug er opgjort ekskl. selvejende institutioner. 26

31 Oversigter Regnskabsprincipper Årsregnskabet Kommunerne skal aflægge et udgiftsbaseret regnskab samt udarbejde en omkostningsbaseret balance til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Regnskabet aflægges som et totalregnskab hvilket betyder, at det omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter og indtægter samt aktiver og passiver vedrørende selvejende institutioner, hvortil kommunen yder drifts- og anlægstilskud. Periodisering I regnskabet foretages periodeafgrænsning af udgifter og indtægter for drift og anlæg. Hermed bliver kendte udgifter og indtægter uden hensyn til betalingstidspunktet, medtaget i det regnskabsår hvor varen eller ydelsen er modtaget, eller i hvilket arbejdet er udført. Materielle/Immaterielle anlægsaktiver Kommunens fysiske aktiver indgår i kommunens balance og er opført i et anlægskartotek. I kartoteket styres afskrivning samt tilgang og afgang af anlæg. Alle aktiver med en anskaffelsessum på over kr. er optaget til kostpris. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er taget i brug. Aktiver under kr. straksafskrives, indgår fuldt ud i det udgiftsbaserede regnskab og optages ikke i anlægskartoteket. I anlægskartoteket er ikke medtaget ikke-operative aktiver som fx arealer til rekreative formål, naturbeskyttelses- eller genopretningsformål samt infrastrukturelle aktiver som fx veje. Afskrivninger foretages lineært hvorved, at der hvert år afskrives et lige stort beløb. Afskrivningsperioderne er baseret på en vurdering af aktivernes forventede levetid. Herunder er de generelle intervaller oplistet: Bygninger Tekniske anlæg, maskiner, transportmateriel mv. Inventar år 5-15 år 3-10 år Vare-/lagerbeholdninger Vare-/lagerbeholdninger der overstiger 1 mio. kr. skal indregnes i anlægskartoteket. Vare-/lagerbeholdninger på under 1 mio. kr. skal dog, hvis der er væsentlige forskydninger i lagerets størrelse fra år til år, også registreres. Mindre vare-/lagerbeholdninger og reservedelslagre skal ikke indregnes. Vare-/lagerbeholdninger er målt til kostprisen med tillæg af eventuelle forarbejdningsomkostninger samt øvrige omkostninger som kan henføres direkte til den pågældende vare. Grunde og bygninger til videresalg I Greve Kommune anvendes mellemregningsmodellen til styring af grunde og bygninger. Det betyder at grunde og bygninger konteres på en særskilt funktion som anvendes til opgørelse, af det regnskabsmæssige resultat for de enkelte udstykninger. 27

32 Oversigter Andre værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer der er indregnet under omsætningsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer og kapitalandele. Obligationer er indregnet til kursværdien pr Kapitalandele i noterede organisationer er målt til kursværdien på balancedagen. Kapitalandele i unoterede organisationer er målt som den indre værdi. Kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af organisationens regnskabsmæssige indre værdi. Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser er opstået som resultat af tidligere års begivenheder, for hvilke en indfrielse forventes at medføre et økonomisk tab. Hensatte forpligtelser er i modsætning til finansielle forpligtelser uvisse med hensyn til størrelse eller forfaldstidspunkt og de skal vedrøre regnskabsåret eller tidligere regnskabsår. Pensionsforpligtelser overfor medarbejdere er som udgangspunkt dækket via pensionsforsikringer. Dette gælder dog ikke altid eller i fuldt omfang for tjenestemænd. Forpligtelsen omfatter forventede omkostninger til tjenestemandspensioner, der ikke forsikringsmæssigt er afdækket. For tjenestemandspensioner skal der foretages en aktuarmæssig beregning mindst hvert 5. år. Beregningen for Greve Kommune er senest foretaget 31. december I de mellemliggende år er det frivilligt om kommunerne vil foretage en skønsmæssig beregning. Greve Kommune foretager en skønsmæssig beregning ved, at regulere primosaldoen med 20,3 pct. af faktisk bruttoløn incl. arbejdsgiverudgifter til tjenestemænd og reducerer med udbetalte tjenestemandspensioner for fratrådte tjenestemænd. Gæld Gæld er målt til nominel værdi. Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser vedrørende finansielt leasede aktiver, er indregnet i balancen som gældsforpligtelser og målt til nominel værdi. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser er indregnet til nominel værdi. 28

33 Bilag Budget og regnskab fordelt på bevillingsområder Greve Kommune har i, 18 driftsbevillingsområder. Driftsbevillinger indeholder både driftsudgifter og driftsindtægter, også betegnet nettodriftsbevillinger, som budgettet er fordelt på. Nedenfor er årets opgørelse incl. forsyningsvirksomhed opstillet. Beløb i mio. kr. Oprindeligt budget Overførsler fra 2015 til Tillægsbevillinger og omplaceringer Korrigeret budget Forbrug Afvigelse Overførsler fra til 2017 Afvigelse i % Økonomi- og Planudvalget i alt Administration Byråd, kommissioner og valg Tværgående områder Teknik- og Miljøudvalget i alt Teknik og Miljø Børne- og Ungeudvalget i alt Skoler Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år Forebyggelse og anbringelse Fritid unge Kultur- og Fritidsudvalget i alt Kultur Fritid Fritids- og Ungdomsklubber Social- og Sundhedsudvalget i alt Retsbestemte sikringsydelser Voksne og handicap Hjemmepleje Sundhed Vækst- og Beskæftigelsesudvalget i alt Forsørgelsesudgifter Aktivitetstilbud Trygheds- og Integrationsudvalget i alt Trygheds- og Integrationsområdet Resultat i alt = indtægter/mindreforbrug/overskud -_= udgifter/merforbrug/underskud Der har i været en overholdelse af bevillingen på 13 områder og en overskridelse på 5 områder. De 5 områder hvor der har været overskridelser på bevillingerne er fordelt på 3 udvalg. Bevillingerne er totalt for kommunen overholdt. For 10. år i træk overholder Greve Kommune servicerammen. Det oprindelig budget på servicerammen i er på 1.931,4 mio. kr. hvilket udgør 72,2 % af kommunens samlede oprindelige driftsbudget på 2.675,065 mio. kr. 29

34 Bilag Servicerammen omfatter kommunens driftsudgifter, dog undtaget af de brugerfinansierede områder (altså brugerbetalte takster på erhversaffald) samt overførselsudgifter som kontanthjælp, sygedagpenge, boligstøtte mv. Nettodriftsforbrug fordelt på udvalg i mio. kr. Nettodriften for udgør mio. kr. Udvalgenes procentuelle ansvarsfordeling er beregnet i forhold til kommunens samlede nettodriftsforbrug. Udvalgenes fordeling ses af nedenstående. Børne- og ungeudvalget udgør 29,1 % Social- og Sundhedsudvalget udgør 25,8 % Vækst- og Bekæftigelsesudvalget udgør 25,0 % Økonomi- og Planudvalget udgør 11,9 % Teknik- og Miljøudvalget udgør 4,8 % Kultur- og Fritidsudvalget udgør 3,4 % Trygheds- og Integrationsudvalget udgør -0,003 % Skatteprocenter og areal Greve kommune dækker et areal på 60,4 km 2. Danmarks laveste udskrivningsprocent lå i på 22,5 pct. I Rudersdal Kommune og den højeste lå på 27,8 pct. I Langeland Kommune. Siden 2008 har Greve Kommunes udskrivningsprocent ligget på 23,9 pct. Grundskyldspromillen lå i fortsat på 16,9 prm., efter at den blev nedsat til dette i Greve Kommune har landets 2. laveste grundskyldspromille da Gentofte Kommune har landets laveste sats på 16,0 prm. Dækningsafgiftspromillen, som dækker over skat på forretningsejendomme, var i på 4,5 prm., og kirkeskatte-procenten var 0,73 %. 30