Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S"

Sebastian Madsen
5 år siden
Visninger:

1 Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank 3. juni 2013 Sagsnr.: Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S Hermed sendes HMN Naturgas I/S reguleringsmæssige regnskab for Det reguleringsmæssige regnskab er udarbejdet i henhold til 28 i Bekendtgørelse om indtægtsrammer og åbningsbalancer for naturgasdistributionsselskaber. Det reguleringsmæssige regnskab er baseret på HMN Naturgas I/S årsrapport for Nedenstående dokumenterer sammenhængen mellem denne årsrapport og det reguleringsmæssige regnskab. HMN Naturgas I/S

2 1. Indtægter ved distributionsvirksomhed Af nedenstående tabel 1 fremgår den samlede resultatopgørelse for selskabet i 2012: Tabel 1: Resultatopgørelse for HMN Naturgas I/S i 2012 mio. kr. HMN Naturgas I/S 2012 Nettoomsætning 814,6 Andre driftsindtægter 175,2 Andre eksterne omkostninger -232,4 Personaleomkostninger -177,5 Afskrivninger -401,7 Driftsresultat 178,2 Særlige poster Resultat i associerede virksomheder 0,1 Finansielle poster -12,0 ÅRETS NETTORESULTAT 166,3 Indtægter, der skal henføres til selskabets indtægtsramme, udgøres af nettoomsætningen på 814,6 mio. kr. Disse indtægter består af distributionsindtægter i medfør af selskabets distributionstarif, herunder også energisparebidrag og -tilskud, som det fremgår af tabel 5. Der skal gøres opmærksom på, at energispareaktiviteterne kun er inholdt med nettobeløb i nettoomsætningen. Indtægtsrammen bør derfor udvides med energisparebidraget samt stigningen i driftsomkostninger. Se tabel 5. Indtægterne ved distributionsvirksomhed skal tillægges en andel af Andre driftsindtægte r på 39,2 mio. kr. De samlede indtægter ved distributionsvirksomhed udgør herefter 853,8 mio. kr. jf. nedenstående tabel 2. 2/7

3 Tabel 2. Indtægter ved distributionsvirksomhed i 2012 Nettoomsætning jvf. årsrapport Andre indtægter ved distribution Indtægter i henhold til indtægtsramme i alt Af nedenstående tabel 3 fremgår, hvor stor andel Andre driftsindtægter vedrørende distributionsvirksomhed udgør af de samlede Andre driftsindtægter i selskabets årsrapport. Tabel 3. Specifikation af Andre driftsindtægter i 2012-årsrapporten Andre driftsindtægter jvf. årsrapport Serviceordning Bistand til datterselskaber Andre distributionsindtægter i alt Andre driftsindtægter på 39,2 mio. kr., der vedrører distributionsvirksomhed, kan specificeres på hovedgrupper, som anført i tabel 4. Tabel 4. Specifikation af Andre indtægter vedrørende distributionsvirksomhed. Omlægning, flytning af stik og overgravninger Andre opgaver ledningsnet Huslejeindtægter Gebyrer debitorer SLA - Serviceaftaler, afskrivninger Kantineindtægter Frakobling af kunder Diverse distributionsindtægter Omkostningsramme og faktiske omkostninger 2012 Selskabets energibesparende aktiviteter fremgår af tabel 5. Denne indeholder en samlet oversigt over de samlede driftsomkostninger i denne forbindelse i årene 2008 og 2012, samt ind- og udbetalinger af henholdsvis energisparebidrag og 3/7

4 energisparetilskud. Endelig fremgår energibesparelsen. Året 2008 er refenrenceår for den nye energispareaftale gældende fra og med år Tabel 5. Specifikation af energibesparende aktiviteter i løbende priser Nettoomsætning energibesparelser Energisparebidrag Energisparetilskud Nettoomsætning energibesparelser i alt Omkostninger energibesparelser Driftsomkostninger Omkostninger energibesparelser i alt Bruttoomkostninger til energibesparelser i alt Energibesparelse MWh Selskabet har opgjort driftsomkostningerne, der kan henføres til distributionsvirksomhed til 263,5 mio. kr. i Af tabel 6 fremgår de reduktioner, der foretages i Andre eksterne omkostninger og Personaleomkostninger, for at nå frem til driftsomkostningerne ved distributionsvirksomheden. Tabel 6. Driftsomkostninger ved distributionsvirksomhed i 2012 Andre eksterne omkostninger i alt Personaleomkostninger i alt Distributionsomkostninger i alt /7

5 Tabel 6 fortsat Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger jvf. årsrapport Energispareaktiviteter Serviceordning Andre eksterne omkostninger distribution i alt Personaleomkostninger Personaleomkostninger jvf. årsrapport Bistand til datterselskaber Energispareaktiviteter Serviceordning Finansieringsordning -822 Personaleomkostninger distribution i alt Driftsomkostninger ved distribution I tabel 7 er driftsomkostningerne ved distributionsvirksomhed specificeret i overensstemmelse med Energitilsynets mail af 26. april Tabel 7. Specifikation af driftsomkostninger ved distribution i 2012 A: Direkte fordeling B: Direkte fordeling D: Fælles netudgifter F: Transportafregning, it, markedsføring, overordnet teknik, generel administration G: Målerdiffrencer, gastab og myndighedsbehandling H: Debitortab, ejendomsskat, forvarmning og el M&R-stationer I ALT Selskabets investeringer vedrørende distributionsvirksomheden udgjorde i ,8 mio. kr. Afskrivningerne for 2012 er på dette grundlag opgjort til 55,1 mio. kr. på investeringer foretaget efter 1. januar Se tabel 8. 5/7

6 Tabel 8. Investeringer og afskrivninger i 2012 Samlede investeringer Afskrivning i Ekstraordinære effektiviseringsgevinster ved forrentning af rentebærende gæld Til brug for opgørelsen af ekstraordinære effektiviseringsgevinster ved forrentning af rentebærende gæld for 2012 se tabel 9 og 10. Tabel 9: Finansielle omkostninger netto i år 2012 Mio. kr. Finansielle intægter i alt 40,9 Finansielle omkostninger i alt -47,8 Finansielle poster -6,9 Tabel 10: Rentebærende gæld netto Mio.kr medio året Rentebærende aktiver i alt 793, ,3 898,5 Rentebærende passiver i alt 2.853, , ,7 Rentebærende gæld i alt 2.059, , ,3 6/7

7 I tabel 11 og 12 vises specifikation af hver af de indtægts- og omkostningsposter, der indgår, samt specifikation af rentebærende gæld. Tabel 11: Specifikation af finansielle poster. Finansielle poster Mio. kr. Finansielle indtægter: Renteindtægter fra driftslikviditet 10,1 Renteindtægter fra finansielle tilgodehavender 26,0 Dagsværdiregulering 4,8 Valutakursregulering, netto 0,0 Finansielle indtægter i alt 40,9 Finansielle omkostninger: Renteomkostninger fra lån -44,9 Dagsværdireguleringer 0,0 Valutakursregulering, netto -2,9 Finansielle omkostninger i alt -47,8 Finansielle poster -6,9 Tabel 12: Specifikation af rentebærende gæld netto. Mio.kr medio året Aktiver Finansielle tilgodehavender 392,3 265,8 329,1 Andre tilgodehavender -347,7-214,5-281,1 Værdipapirer 296,6 166,3 231,5 Likvide beholdninger 452,4 785,7 619,1 Rentebærende aktiver i alt 793, ,3 898,5 Passiver Kortfristet del af langfristet gæld 1.551, , ,5 Obligationslån 1.302, , ,3 Rentebærende passiver i alt 2.853, , ,7 Rentebærende gæld, netto 2.059, , ,3 Såfremt det reguleringsmæssige regnskab for 2012 giver anledning til spørgsmål, er Sekretariatet for Energitilsynet velkommen til at rette henvendelse. Med venlig hilsen HMN Naturgas I/S Anne Mygland /Dorte Andersen 7/7

Relaterede dokumenter

Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2011 HMN Naturgas I/S

Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank 8. august 2012 Sagsnr.: 2012050025 Reguleringsregnskab 2011 HMN Naturgas I/S Energisparetilskud korrigeret Hermed