Månedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016

Transkript

1 Dato j./sagsnr Ø Månedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016 Notat udarbejdet af: Henrik Brink-Olesen Generelt om budgettildelingen på området Dagtilbudsområdet er primært reguleret i forhold til det faktiske børnetal. PPR, SSP, Sundhedsplejen og Tandplejen er tildelt rammebudget og håndterer inden for denne ramme relaterede ekstraudgifter i forhold til øget flygtninge og indvandre tilstrømning. Budgetopfølgning Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2016 viser er anslået merforbrug på 0.8 mio. kr. i Det korrigerede budget for 2016 udgør kr. og det skønnede forbrug mio. kr. Hvis 1 - % puljen ikke medregnes i det korrigerede budget, forventes et samlet merforbrug på kr. 2.1 mio. kr. Budgetopfølgningen pr. 31. juli 2016 viser er anslået merforbrug på 0.5 mio. kr. i Heraf udgør økonomiske fripladser alene et minus på 2.3 mio. kr. CBU ansøger om, at der frigives 2.3 mio. kr. fra puljen til økonomiske fripladser under Økonomiudvalget til dækning af det forventede merforbrug i Hvis midlerne frigives vil det skønnede årsresultat udvise et mindreforbrug på 1.8 mio. kr. Det korrigerede budget for 2016 udgør kr. og det skønnede forbrug mio. kr. Hvis 1 - % puljen ikke medregnes i det korrigerede budget, forventes et samlet merforbrug på kr. 1,8 mio. kr. Årets skøn er baseret på dialog med de respektive ledere af de enkelte områder, der på baggrund af deres faglige viden har bidraget med kendte faktorer i relation til økonomien. Årets skøn, som er angivet i tabel 1 er foretaget i forbindelse med budgetopfølgning pr. 31. maj Side 1 af 9

2 Der arbejdes administrativt med en samlet analyse af økonomien på området. Målet er at imødegå et eventuelt merforbrug på området. Nyt skøn for de enkelte områder vil blive ajourført pr. 31. august i forbindelse med næstkommende budgetopfølgning. Budgetopfølgning på enkeltområderne i Center for Børn & Undervisning er præsenteret i tabel 1, som viser afvigelsen mellem det korrigerede budget og årets skøn. Den månedlige udvikling kan ses i tabel 3. Tabel 1: Afvigelse mellem skøn og korrigeret budget 2016 Områder Korr. Budget Årets skøn Afvigelse Afvigelse i procent PPR ,6% Specialpæd. team ,4% SSP Ops. arb ,4% Sundhedsplejen ,2% Tandplejen ,0% Område Vest ,8% Område Midt ,7% Område Øst ,1% Selvejende inst ,5% Forældrebetaling ,6% Øko. fripladser ,8% Privatinstitutioner ,9% Særlige tilbud ,6% Fællesudgifter ,1% 1 % - puljen ,0% I alt ,4% Primære områder med merforbrug Merforbruget i 2016 relaterer sig primært til faldende forældrebetaling og økonomiske fripladser. Faldende forældrebetaling Det gennemsnitlige antal børn i pasningsordninger skønnes lavere end budgetforudset, hvorfor forældrebetalingen er faldende. Udgifterne på institutionsniveau kan ikke tilpasses aktuelt børnetal i samme takt, hvorfor der samlet vil fremstå et merforbrug. Der vil i efteråret blive udarbejdet en kapacitetsanalyse af hele dagtilbudsområdet, som skal afdække faktiske muligheder for tilpasning. Side 2 af 9

3 I tabel 2 kan man se udviklingen i børnetallet pr. måned i Der er på baggrund af nuværende børnetal iværksat en kapacitetsanalyse på dagtilbudsområdet. Pt. er der en faktisk udfordring omkring overkapacitet af børnehavepladser i Haslev området, mens der er et stigende behov for vuggestuepladser. Alle tal for 2016 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Dagplejepladser Vuggestuepladser Børnehavepladser I alt Alle tal for 2016 Jul Aug Sep Okt Nov Dec Dagplejepladser Vuggestuepladser Børnehavepladser I alt Antallet er børn er i perioden fra januar til juli opgjort som faktisk antal passede børn i kommunens dagtilbud. Tallene fra september til december er det skønnede antal børn i relation til kendte opskrivninger og forventet tilgang og afgang. Side 3 af 9

4 Økonomiske fripladser Udgiften til økonomiske fripladser er konjunkturafhængig og reguleres i forhold til ansøgers husstandsindkomst. Der kan ansøges om økonomisk friplads ved husstandsindtægt under kr. (2016 takst). Økonomiske fripladser indeholder også tallet for socialpædagogiske fripladser, som kan ydes i det tilfælde, hvor det vurderes, at der er særlige forhold i familien som gør, at der ydes op til fuld kompensation for udgift til dagtilbudsplads. Der skønnes et merforbrug til økonomiske fripladser i 2016 på ca. kr. 2.3 mio. kr. I forbindelse med udvalgets møde den 30. august 2016 og behandling af 2. budgetopfølgning 2016, indstilles det, at der frigives 2.3 mio. kr. fra pulje under økonomiudvalget til dækning af det forventede merforbrug i Efter at budgetopfølgningen pr. 31. maj har været forelagt direktionen, har denne anmodet om, at der i forlængelse af sagens behandling overføres et budgetbeløb på 2.3 mio. kr. fra den særlige pulje til formålet. Puljen er teknisk placeret under Økonomiudvalget. Overførslen behandles sidst på året i en samlet overførselssag for forskellige områder. Korrektionen vil fremgå af budgetopfølgning pr. 31. august Udviklingen i antallet af økonomiske fripladser set i forhold til den samlede forældrebetaling kan ses i graf 1. Øvrige områder Merforbrug i område Midt skyldes primært uoverensstemmelse mellem aktuelt tildelt budget og så det faktiske budget området burde have været tildelt, i relation til fremlagt sag om budgettilpasning på dagtilbudsområdet. Endvidere har der Side 4 af 9

5 været et antal afskedigelse af medarbejdere i perioden, som har medført udgifter til feriegodtgørelse mm. Merforbrug på Tandplejen relaterer sig i nogen grad til et øget ressourceforbrug i forbindelse med behandling af et øget antal flygtninge. Merforbrug på de selvejende institutioner skyldes fald i antallet af børn i en enkelt institution. Der er iværksat handleplan i institutionen, som vil betyde personalemæssig reduktion, som dog først får effekt fra slutningen af året. Øvrige institutioner på området forventes at være i balance ved året udgang. Merforbrug på privatinstitutioner dækker over driftstilskud og tilskud til administration til privatinstitutioner. Merforbrug på Særlige tilbud dækker over udgifter til benyttelse af særlige pasningstilbud i andre kommuner og regionen. Merforbrug på Fællesudgifter skyldes blandt andet et lille merforbrug på tilskud til forældre, som vælger privat pasning. Mindreforbrug på de supporterende funktioner som PPR, sundhedstjenesten, SSP og Social pædagogisk team skyldes økonomisk tilbageholdenhed på områderne. Mindreforbrug i område Vest skyldes alene dagplejen, som forventeligt kommer ud med et mindreforbrug på ca. 2. mio. kr.. Der er udarbejdet reduktionsforslag på dagplejen, som følge af implementering af ny tildelingsmodel. Mindreforbrug i område Øst skyldes primært uoverensstemmelse mellem aktuelt tildelt budget og så det faktiske budget området burde have været tildelt, i relation til fremlagt sag om budgettilpasning på dagtilbudsområdet. Endvidere har der været vakante stillinger i perioden. Forventede budgetmæssige korrektioner Følgende politiske sager fremlægges til vedtagelse, og vil betyde en reduktion af det samlede budget på området. Politisk sagsfremstilling om ophør af forsøgsordning vedr. udvidet åbningstid er der indstillet følgende: Side 5 af 9

6 At forsøgsordningen med udvidet åbningstid afvikles. At Børne- og Familieudvalgets driftsramme reduceres med kr. i 2016 og årene frem. At Faxe Kommunes budgetterede kassebeholdning forøges med kr. i 2016 og årene frem. Politisk sagsfremstilling om budgetregulering som følge lukning af Sct. Georggården vil der blive indstillet følgende (sagen fremlægges i september) At Børne- og Familieudvalgets driftsramme reduceres med kr. i 2016 At Faxe Kommunes budgetterede kassebeholdning forøges med kr. i 2016 Ud over de politiske sagsfremstillinger er der i forbindelse med budgetgennemgang konstateret en uoverensstemmelse i udmøntning af budget Uoverensstemmelsen vedrører difference mellem det vedtagne budget til antal pladser og det antal pladser, som var estimeret i forbindelse med udarbejdelse af budget Center for Børn & Undervisning har konstateret, at afvigelserne er på samlet set 11 vuggestuepladser, som der ikke er tildelt budget til ved årets start. Dette svarer til en samlet budgetregulering på 1,078 mio. kr. Faxe Kommune har oplevet et ekstraordinært højt antal fødsler hen over sommeren og ikke mindst en positiv udvikling i antallet af tilflytninger til kommunen i løbet af Center for børn og undervisning har igangsat et arbejde med at klarlægge de afledte økonomiske konsekvenser. Center for Børn & Undervisningen følger udviklingen på området tæt og vil foreligge sagen for Børne- og Familieudvalget, hvis det skønnes, at centeret ikke kan være selvfinansierende på området. Tiltag til imødegåelse af evt. merforbrug Center for Børn & Undervisning indskærper overfor de decentrale enheder, at de skal overholde tildelt budget. I forbindelse med budgetopfølgning pr. 31. august 2016, vil de decentral enheder, der skønnes at komme ud med et merforbrug på mere end 2 % blive bedt om at udarbejde en handleplan. Der er på enkelte områder allerede udarbejdet handleplaner, med henblik på at bringe budgetterne i balance. Side 6 af 9

7 Center for Børn & Undervisning er herudover i gang med at gennemgå den samlede økonomi på området og vil gennemgå alle ikke lovpligtige udgifter, men henblik på at sikre, at området er selvfinansierende. Side 7 af 9

8 Tabel 3 angivet hovedtal for 2016 på enkeltområder Områder Korr. Budget jan. feb. 1. halvår mar. apr. maj juni 1. halvår PPR Specialpæd. team SSP Ops. arb Sundhedsplejen Tandplejen Område Vest Område Midt Område Øst Selvejende inst Forældrebetaling Fripladser Privatinstitutioner Særlige tilbud Fælles udgifter*) %-puljen I alt Årets skøn Side 8 af 9

9 Områder Korr. Budget juli aug. 2. halvår sep. okt. nov. dec. s.md. PPR Specialpæd. team SSP Ops. arb Sundhedsplejen Tandplejen Område Vest Område Midt Område Øst Selvejende inst Forældrebetaling Fripladser Privatinstitutioner Særlige tilbud Fælles udgifter*) %-puljen I alt Årets skøn Side 9 af 9