ARBEJDSPLAN FOR REVISORER KUNDEVURDERING. Opdateret 19. december 2014

Transkript

1 ARBEJDSPLAN FOR REVISORER KUNDEVURDERING Opdateret 19. december 2014 Fåborgvej 65A 5700 Svendborg Telefon CVR-nr

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Installation/opdatering... 3 Kundevurdering ny kunde planlægning... 7 Kundevurdering fortsat kunde planlægning Kundevurdering udfør planlagt arbejde Kundevurdering godkend udført arbejde Udvidet tekstkartotek Mulighed for dokumentation Genvejstaster Væsentlige ændringer i denne vejledning Side 2 af 68

3 INSTALLATION/OPDATERING Installation/opdatering Arbejdsplan for revisorer skal installeres og opdateres på revisionsfirmaets Standard for arbejdsplan for revisorer. Start IT Revisor. Figur 1 Under Hjælp er der adgang til Focus IT Kundeområde. Figur 2 Vælg IT Revisor under fanen Download. Herefter vælges Øvrige opdateringer. Figur 3 Læs opdateringsbrevet og vælg Download. Figur 4 Vælg Gem som under Gem. Gem filen et sted, hvor du kan finde den igen. Side 3 af 68

4 INSTALLATION/OPDATERING Figur 5 Åbn nu Standard for arbejdsplan for revisorer i IT Revisor og aktiver fanen Arbejdsplan. Figur 6 Vælg ikonet Arbejdsbeskrivelser. Figur 7 Første gang du installerer Arbejdsplan for revisorer, vil dette billede ikke indeholde nogen manualer. Ved efterfølgende opdateringer vil du se dette billede. Vælg Import af manualer under Filer. Figur 8 Vælg Filnavn for at finde din fil. Side 4 af 68

5 INSTALLATION/OPDATERING Figur 9 Vælg din fil og tryk på Åbn. Figur 10 Vælg nu Udfør. Efter et øjeblik kvitteres for udførelsen. Side 5 af 68

6 INSTALLATION/OPDATERING Figur 11 Vælg Ok, hvorefter manualen importeres. Der kvitteres for importen. Figur 12 Vælg Ok. Din manual er nu installeret på Standard for arbejdsplan for revisorer og vil nu være synlig. Figur 13 Importen indeholder både 1. Stamarkiv og 2. Arbejdsarkiv. Første gangs installation og senere opdateringer sker på samme måde. Side 6 af 68

7 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Kundevurdering ny kunde planlægning Figur 14 Vælg fanen Arbejdsplan og ikonet Planlægningsmemo markeret med (PM).. Planlægningsmemoer er i systemet Figur 15 Vælg nu Kopi af standard manual, 2 Arbejdsarkiv fra Standard for arbejdsplan for revisorer, regnskabsår og Opgaveteam. Sidstnævnte er udfyldt, hvis der er påsat medarbejdere i kundekartoteket. Marker endelig (PM) Kundevurdering og tryk på Opret planlægningsmemo. Side 7 af 68

8 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 16 Der er mulighed for at navngive arbejdsplanen med et andet navn, hvis man ønsker det. Herefter trykkes på OK. Figur 17 I planlægningsmemoet findes en række felter af typen [T: ]. De har forskellige tal. Man kan markere disse felter og taste F2, hvorved fremkommer tilbud på tekst netop i dette felt. Side 8 af 68

9 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING I Fejl! Henvisningskilde ikke fundet. er der vist et eksempel herpå. Feltet [T: ] er forinden markeret. Tast F2. Figur 18 Peg på det valg, du ønsker at bruge, og tryk på OK. Figur 19 Ved brug af Udvidet tekstkartotek (Figur 18) kan man få adgang til andre tekster, herunder også egen firmastandard. Se i afsnittet Udvidet tekstkartotek, hvordan tekster oprettes. Planlægningsmemoet er standard opsat til en fortsat kunde, hvorved forstås en kunde, der er arbejdet på sidste år. Figur 20 Tryk nu på Vis. Funktionen er generel i hele systemet. Herved fremkommer en række muligheder, som i opsætningen er markeret med IR (irrelevant). Side 9 af 68

10 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 21 Fjern nu IR ud for: - Oplysninger ny kunde - Aftalebrev - Brev til tidligere revisor (aktuel hvis der er afgivet eller skal afgives erklæring med sikkerhed) - Habilitet/kundevurdering - Revisionsprotokollat Figur 22 Marker i stedet følgende som irrelevante. Vi anbefaler at bruge Ctrl B i feltet, hvorved brugerens initialer og dato sættes. Det har samme effekt som IR i feltet. - Oplysninger fortsat kunde Side 10 af 68

11 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING - Aftalebrev - Habilitet/kundevurdering Kommentar: Der er ikke længere formelle krav til et tiltrædelsesprotokollat. Alligevel er det formodentlig endnu god revisorskik. Til gengæld behøver man ikke udarbejde både aftalebrev og tiltrædelsesprotokollat forudsat at kundeaftalen er indarbejdet i tiltrædelsesprotokollat. Dette valg er foretaget i Figur 22. Vælg nu Skjul og Dan automatisk. Figur 23 Vælg OK. Figur 24 Arbejdspapirerne bliver nu grønne, hvilket betyder de er planlagt. Side 11 af 68

12 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 25 Vælg nu Rediger opgaveteam. Figur 26 Indtast nu medarbejdernes forventede timeforbrug på sagen. På baggrund af timesatser oprettet i timesagsregnskabet beregnes sagens budget. Hvis du ønsker at indsætte budgettet i et tilbud eller et andet dokument til kunden, kan du aktivere Budgetudkast. Herved får du ulighed for at kopiere tabellen i Figur 27 til udklipsholderen, hvorfra du kan indsætte det i dit aktuelle dokument. Figur 27 Side 12 af 68

13 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Vælg Annuller i Figur 27, hvis billedet er åbnet, og derefter OK i Figur 26. Figur 28 Figur 29 Marker fx med Ctrl B for at opgaveteamets uafhængighed er gennemgået. Det sker ganske vist senere. Figur 30 Planlæg nu et arbejdspapir til planlægningskonklusionen ved at aktivere linket og sige ja til at oprette. Vælg Kopi af std. Planlægningskonklusion og afslut med Ok. Figur 31 Side 13 af 68

14 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 32 Gem dette arbejdspapir ved tryk på V. Luk derefter billedet. Figur 33 Gem planlægningsmemoet ved tryk på V. Glemmer du det og lukker planlægningsmemoet på skal du svare ja til nedenstående spørgsmål. Figur 34 FIGUR 35 Vælg nu Udfør planlagt arbejde i ikonlinjen. Side 14 af 68

15 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 36 Indstil Arbejdsplan til Arbejdsplan 2011/2012 og området til (PM) Kundevurdering. Marker det første arbejdspapir, som du vil bearbejde. Her er arbejdspapiret med procesindeks 004 valgt. Figur 37 Marker nu Planlægningskonklusion. Tryk på arbejdspapiret eller F11. Side 15 af 68

16 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 38 Vælg Planlægningskonklusion og Ok. Figur 39 Nu åbnes en delkonklusion. Du kan enten skrive din egen planlægningskonklusion eller gøre brug af standardforslag under [T: ]. Flyt cursoren op midt i [T: ] og tryk F2. Vælg det tekstforslag, du vil bruge. Side 16 af 68

17 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 40 Luk dokumentet husk af gemme på V. Figur 41 Side 17 af 68

18 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Marker i kolonnen Dok. Vælg derefter ikonet for færdigmelding eller F8. Figur 42 Giv besked til den, der skal godkende og afvent godkendelse af planlægningen. Genbearbejdning et eksisterede planlægningsmemo Figur 43 Vælg fanen Arbejdsplan og ikonet Planlægningsmemo markeret med (PM).. Planlægningsmemoer er i systemet Figur 44 Vælg Åbn planlægningsmemo. Side 18 af 68

19 KUNDEVURDERING NY KUNDE PLANLÆGNING Figur 45 Farvekoder: - Blå: Til rådighed - Grøn: Planlagt - Rød: Færdigmeldt - Rød med gennemstregning: Færdigmeldt og godkendt. Side 19 af 68

20 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Kundevurdering fortsat kunde planlægning Figur 46 Vælg fanen Arbejdsplan og ikonet Planlægningsmemo markeret med (PM).. Planlægningsmemoer er i systemet Figur 47 I eksemplet her er opgaven at udarbejde et planlægningsmemo for regnskabsåret 2011/2012. Der eksisterer, som det ses, et planlægningsmemo for 2010/2011. Vælg Nyt planlægningsmemo. Vælg (se Figur 48) nu Kopi af standard manual, 2 Arbejdsarkiv fra Standard for arbejdsplan for revisorer, regnskabsår og Opgaveteam. Sidstnævnte er udfyldt, hvis der er påsat medarbejdere i kundekartoteket. Marker endelig (PM) Kundevurdering og tryk på Opret planlægningsmemo. Side 20 af 68

21 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 48 Figur 49 Der er mulighed for at navngive arbejdsplanen med et andet navn, hvis man ønsker det. Herefter trykkes på Ok. Side 21 af 68

22 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 50 I planlægningsmemoet findes en række felter af typen [T: ]. De har forskellige tal. Man kan markere disse felter og taste F2, hvorved fremkommer tilbud på tekst netop i dette felt. I Fejl! Henvisningskilde ikke fundet. er der vist et eksempel herpå. Feltet [T: ] er forinden markeret. Tast F2. Side 22 af 68

23 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 51 Peg på det valg, du ønsker at bruge, og tryk på OK. Figur 52 Ved brug af Udvidet tekstkartotek (Figur 51) kan man få adgang til andre tekster, herunder også egen firmastandard. Se i afsnittet Udvidet tekstkartotek, hvordan tekster oprettes. Figur 53 Vælg nu de arbejdsplaner, der er relevante. I eksemplet her er der ikke behov for at udarbejde et nyt aftalebrev. Det er derfor markeret som IR med Ctrl B. Tryk nu på Dan automatisk. Der eksisterer, som det ses af Figur 54, arbejdspapirer fra et tidligere år. I figuren er alle arbejdspapirer tænkt anvendt i modsætning til Figur 55, hvor arbejdspapiret Forståelse af virksomheden er fravalgt. Vælges Ok i Figur 54 planlægges alle arbejdspapirer på baggrund af de udfyldte arbejdspairer fra det tidligere regnskabsår. I eksemplet her er valgt Ok i Figur 55. Side 23 af 68

24 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 54 Figur 55 Side 24 af 68

25 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 56 Konsekvensen af valget er, at Forståelse af virksomheden ikke er planlagt. Det sker nu ved at klikke på arbejdsplanen og svare Opret. Figur 57 Figur 58 Formålet var at vælge et standardarbejdspapir på området. Dette vælges efterfulgt af Ok. Har man fortrudt kan man i stedet vælge kundekopien. Luk derefter arbejdspapiret. Man kan åbne de nævnte dokumenter enkeltvis altså uden at benytte Dan automatisk og få samme resultat. Side 25 af 68

26 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Vælg nu Rediger opgaveteam. Figur 59 Indtast nu medarbejdernes forventede timeforbrug på sagen. På baggrund af timesatser oprettet i timesagsregnskabet beregnes sagens budget. Hvis du ønsker at indsætte budgettet i et tilbud eller et andet dokument til kunden, kan du aktivere Budgetudkast. Herved får du ulighed for at kopiere tabellen i Figur 60 til udklipsholderen, hvorfra du kan indsætte det i dit aktuelle dokument. Figur 60 Vælg Annuller i Figur 60, hvis billedet er åbnet, og derefter OK i Figur 59. Side 26 af 68

27 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 61 Figur 62 Marker fx med Ctrl B for at opgaveteamets uafhængighed er gennemgået. Det sker ganske vist senere. Figur 63 Planlæg nu et arbejdspapir til planlægningskonklusionen ved at aktivere linket og sige ja til at oprette. Vælg Kopi af std. Planlægningskonklusion og afslut med Ok. Figur 64 Side 27 af 68

28 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 65 Gem dette arbejdspapir ved tryk på V. Luk derefter billedet. Figur 66 Gem planlægningsmemoet ved tryk på V. Glemmer du det og lukker planlægningsmemoet på skal du svare ja til nedenstående spørgsmål. Figur 67 Vælg nu Udfør planlagt arbejde i ikonlinjen. Side 28 af 68

29 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 68 Indstil Arbejdsplan til Arbejdsplan 2011/2012 og området til (PM) Kundevurdering. Marker det første arbejdspapir, som du vil bearbejde. Her er arbejdspapiret med procesindeks 004 valgt. Figur 69 Marker nu Planlægningskonklusion. Tryk på arbejdspapiret eller F11. Side 29 af 68

30 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 70 Vælg Planlægningskonklusion og Ok. Figur 71 Nu åbnes en delkonklusion. Du kan enten skrive din egen planlægningskonklusion eller gøre brug af standardforslag under [T: ]. Flyt cursoren op midt i [T: ] og tryk F2. Vælg det tekstforslag, du vil bruge. Side 30 af 68

31 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 72 Luk dokumentet husk af gemme på V. Figur 73 Side 31 af 68

32 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Marker i kolonnen Dok. Vælg derefter ikonet for færdigmelding eller F8. Figur 74 Giv besked til den, der skal godkende og afvent godkendelse af planlægningen. Genbearbejdning et eksisterede planlægningsmemo Figur 75 Vælg fanen Arbejdsplan og ikonet Planlægningsmemo markeret med (PM).. Planlægningsmemoer er i systemet Figur 76 Vælg Åbn planlægningsmemo. Side 32 af 68

33 KUNDEVURDERING FORTSAT KUNDE PLANLÆGNING Figur 77 Nu kan dokumentet bearbejdes som vist ovenfor. Farvekoder: - Blå: Til rådighed - Grøn: Planlagt - Rød: Færdigmeldt - Rød med gennemstregning: Færdigmeldt og godkendt. Side 33 af 68

34 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Kundevurdering udfør planlagt arbejde FIGUR 78 Vælg nu Udfør planlagt arbejde i ikonlinjen. Figur 79 Indstil Arbejdsplan til Arbejdsplan 2011/2012 og området til (PM) Kundevurdering. Marker det første arbejdspapir, som du vil bearbejde. Her er arbejdspapiret med procesindeks 004 valgt. Tryk på arbejdspapiret eller F11. Figur 80 Side 34 af 68

35 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Tryk på Ok. Herefter udfyldes arbejdspapiret. Brug gerne Ctrl B, der indsætter initialer og dags dato. Figur 81 Efter udfyldelsen vælges Konklusion. Side 35 af 68

36 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 82 Konklusionerne kan opdeles på de viste kategorier. Vælg kategori (uspecificeret anbefales) og Ok. Figur 83 Side 36 af 68

37 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Der åbnes nu et dokument til delkonklusion. Heri kan man skrive den ønskede delkonklusion. Alternativt kan F2 benyttes. Herved fremkommer forslag til delkonklusioner, der kan vælges mellem. Under Udvidet tekstkartotek kan der oprettes egne firmastandarder. Se herom under Udvidet tekstkartotek. Nedenfor er F2 aktiveret. Figur 84 Vælg den ønskede konklusion og tryk Ok. Figur 85 Side 37 af 68

38 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Tilpas teksten og godkend på V og luk på krydset. Figur 86 Marker for dokumenteret enten med mellemrumstasten eller musen. Færdigmeld derefter arbejdspapiret på eller med F8. Figur 87 Færdigmeldingen kvitterer med initialer og dato. Samtidigt skiftes ikonet til et. På dette ikon eller med F8 kan arbejdspapiret genåbnes, hvis der er behov for det senere. Side 38 af 68

39 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Når et arbejdspapir er færdigmeldt, kan man ikke efterfølgende rette i det med mindre man genåbner papiret. Man kan se arbejdspapiret ved klik på eller F11. Figur 88 Figur 89 Side 39 af 68

40 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Udfyld nu arbejdspapiret med procesindeks 006 (Se Figur 89) på samme måde. Figur 90 Arbejdspapiret Brev til tidligere revisor indeholder et forslag til brev, som kan kopieres til Word i firmaets egen brevlinje. Det man ske med almindelige Windows genveje: Ctrl C for at kopiere markeret tekst og Ctrl V for at sætte teksten ind i firmaets brevskabelon. Brevet gemmes et sted på disken, hvor du kan finde det igen. Højre klik nu i Figur 90 og tryk på Word. Figur 91 Vælg Kopi af eksternt dokument. Side 40 af 68

41 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 92 Find dit brev til tidligere revisor og tryk på Åbn. Figur 93 Dokumentet åbnes nu i Word. Luk dokumentet og tryk derefter på Gem. Side 41 af 68

42 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 94 Dokumentet er nu arkiveret i Arbejdsplan for revisorer og kan slettes der, hvor det er gemt på disken. Godkend arbejdspapiret som ovenfor. Figur 95 Side 42 af 68

43 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Når du senere modtager svar fra revisor Hansen kan du scanne svaret og arkivere det på arbejdspapiret som en PDF fil. Se nedenfor under Mulighed for dokumentation. Dan derefter en delkonklusion. Figur 96 Arbejdspapiret bør først færdigmeldes, når der er modtaget svar fra tidligere revisor. Udfyld nu arbejdspapiret med procesindeks 007 (Se Figur 89) på samme måde. Åbn nu arbejdspapiret til procesindeks 9 (Figur 97). Dette arbejdspapir, såvel som arbejdspapiret til procesindeks nr. 8, er designet til revisionsopgave (Figur 98). Kravene til review- og assistanceopgaver er mindre i netop disse to arbejdspapirer. Arbejdspapirerne til procesindeks 008 og 009 (nr. vil være forskelligt afhængige af dine valg) er her: - Forståelse af virksomheden - Væsentlighed og risiko m.v. - Risikovurdering - generel checkliste - Væsentlighed og risiko m.v. Disse arbejdspapirer kan foldes sammen ved at sætte et V i. Det er sket i Figur 99, hvorved antallet af spørgsmål er reduceret. Sammenlign Figur 98 (Revision) og Figur 99 (Review og assistance). Side 43 af 68

44 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 97 Figur 98 Side 44 af 68

45 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 99 Begge skemaer udfyldes og der udarbejdes delkonklusion, markeres for dokumentation og færdigmeldes som ovenfor. Side 45 af 68

46 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 100 Procesindeks er beregnet til samarbejde med opgaveblokken i Outlook. Dette samarbejde er ikke behandlet i denne vejledning. Flyt nu musen og marker i rubrikken (PM) Kundevurdering (Figur 100). Opret et arbejdspapir enten på ikonet eller F11. Side 46 af 68

47 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 101 Skift fra Delkonklusion til Områdekonklusion. Lav evt. plads til områdekonklusionen ved at indsætte 4 5 linjeskift. Tryk på Dan konklusion. Side 47 af 68

48 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 102 Vælg Start uden ændringer i øvrigt i billedet. Figur 103 Side 48 af 68

49 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Delkonklusionerne indhentes og man kan øverst (eller nederst) skrive områdekonklusionen. Tekstforslag findes på tekst Man kan via nummeret i delkonklusionen se både delkonklusionen og arbejdspapiret. Figur 104 Man kan bladre mellem arbejdspapiret og delkonklusionen. Der kan ikke foretages rettelser, fordi papirerne er færdigmeldt. Efter gennemlæsningen lukkes billedet med. Området færdigmeldes på eller med F8. Der fremkommer en advarsel om, at tre arbejdsplaner ikke er færdigmeldt. Hertil svares ja det er planerne, der kan kommunikere med Outlook, der ikke er færdigmeldt. Side 49 af 68

50 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 105 Figur 106 Herefter er alle arbejdsplaner såvel som området (PM) Kundevurdering færdigmeldt. Planen er nu klar til den kundeansvarlige partners godkendelse. Bearbejdning af arbejdsplaner dannet på grundlag af en arbejdsplan for tidligere år Når man har dannet arbejdspapirer for planlægningsåret på baggrund af kundekopier fra tidligere år, har disse skemaer bevaret svarene fra kopien for sidste år. Vedhæftede dokumenter er fortsat vedhæftet men eksisterer nu i to kopier, én til hvert planlægningsmemo. Et dokument kan fx have dette udseende: Side 50 af 68

51 KUNDEVURDERING UDFØR PLANLAGT ARBEJDE Figur 107 Spørgsmålet er nu om det er nødvendigt at opdatere datoen (i eksemplet her skal man forestille sig at spørgsmålene er bearbejdet i 2012 og ikke som anført i 2013). Det er Focus ITs opfattelse at dette ikke er nødvendigt. Fortages der rettelser bør disse bære datoen for rettelsen. Focus IT vurderer, at det er tilstrækkeligt at delkonklusionen samt områdekonklusionen er dateret i den periode, hvor arbejdet er udført. Side 51 af 68

52 KUNDEVURDERING GODKEND UDFØRT ARBEJDE Kundevurdering godkend udført arbejde Figur 108 Vælg Kontrol af udført arbejde i ikonlinjen. Figur 109 Kontroller, at det er rette arbejdsplan og rette område, der kontrolleres. Marker derefter (PM) Kundevurdering og tryk på arbejdspapiret eller F11. Figur 110 Side 52 af 68

53 KUNDEVURDERING GODKEND UDFØRT ARBEJDE Vælg Ok. Figur 111 Gennemgå delkonklusionerne og de tilhørende arbejdspapirer (aktiveres via link) i fornødent omfang. Under forudsætning af enighed skrives den kundeansvarlige partners godkendelse. I eksemplet i Figur 111 i konklusionen skrevet øverst. Luk billedet. Når den kundeansvarlige revisor er enig, er godkendelse af området tilstrækkeligt. Side 53 af 68

54 KUNDEVURDERING GODKEND UDFØRT ARBEJDE Figur 112 Placer markøren i områdefeltet og tryk på eller F8. Figur 113 Der svares ja til at godkende alle 9 arbejdsarter. Figur 114 Side 54 af 68

55 KUNDEVURDERING GODKEND UDFØRT ARBEJDE Alle arbejdsplaner og området er nu markeret som godkendt. I tilfælde af uenighed eller ønske om yderligere arbejde Den kundeansvarlige partner har ønske om at få uddybet fx trusler mod uafhængigheden. Øvrige arbejdsplaner og delkonklusioner er tilfredsstillende. Figur 115 Alle arbejdsplaner undtaget procesindeks nr. 006 i dette tilfælde markeres som godkendt med eller F8. Området kan ikke godkendes før end alle arbejdsplaner er godkendt. Markøren placeres i området og ikonet Ombearbejdning er påkrævet aktiveres. Figur 116 Side 55 af 68

56 KUNDEVURDERING GODKEND UDFØRT ARBEJDE Området er nu understreget som markering af, at der er bestilt ombearbejdning. Medarbejderen, der skal udføre ombearbejdningen orienteres af den kundesansvarlige partner. Under Udfør planlagt arbejde dialogen ses dette billede: Figur 117 Medarbejderen ophæver nu færdigmeldingen ved eller F8. Efter ombearbejdningen færdigmeldes arbejdsplanen på ny med eller F8. Husk også at færdigmelde området. Figur 118 Side 56 af 68

57 KUNDEVURDERING GODKEND UDFØRT ARBEJDE Den kundeansvarlige partner godkender nu (forhåbentlig) både arbejdspapiret og området. Kundevurderingen er nu afsluttet og planlægningen af den aktuelle erklæringsopgave kan påbegyndes. Se særskilt vejledning herom. Side 57 af 68

58 UDVIDET TEKSTKARTOTEK Udvidet tekstkartotek Figur 119 Vælg Tekstsamlingen på i ikonlinjen. Figur 120 Under Generelt findes alle eksempel tekster, der leveres med opdateringerne. Oprettelse af tekst på firmaniveau En tekst på firmaniveau oprettes ved at aktivere + i navigatorlinjen. Side 58 af 68

59 UDVIDET TEKSTKARTOTEK Figur 121 Indtast tekstens Nummer, Undernummer, Navn og Gyldig fra dato. Sidstnævnte skal være før startdato på de arbejdsplaner, der skal arbejdes med. Ønskes teksten anvendt et givet sted i Arbejdsplan for revisorer kan med fordel anvendes samme nummer, som den tilsvarende tekst under Generelt. Dog må undernummeret ikke være det samme. Start gerne ved 90 med undernumrene. NB: Man kan ikke have to tekster med samme navn. Det vil give en fejlmeddelelse. Figur 122 Side 59 af 68

60 UDVIDET TEKSTKARTOTEK F5 åbner teksten. Koder, der er markeret med << >>, kan indsætte via menuen Indsæt. Vælg her Felt og find den kode, du ønsker. Skriv derefter den ønskede tekst. Vælg Opdater tekst og derefter Luk. Kopier og tilret tekst fra generelt Marker den tekst, der ønskes bearbejdet og højre klik. Figur 123 Her kan teksten kopieres til firmaniveau og med F5 få rettes til den ønskede tekst. Side 60 af 68

61 MULIGHED FOR DOKUMENTATION Mulighed for dokumentation I alle skemaer kan man skrive den tekst, som ønskes. Figur 124 Med højre klik i eller udenfor skemaet kan man åbne muligheden for at arbejde med Word. Et Nyt dokument åbner et tomt Word dokument, som kan anvendes helt på samme måde som almindelige Word dokumenter. Figur 125 Efter bearbejdning lukkes Word på normal vis. Figur 126 Svar Gem, hvorefter dokumentet er gemt på arbejdspapiret og behøver ikke blive gemt andre steder. Side 61 af 68

62 MULIGHED FOR DOKUMENTATION Figur 127 Et eksisterende Word dokument kan arkiveres på denne måde: Figur 128 Vælg Kopi af eksternt dokument. Figur 129 Find dokumentet og vælg Åbn. Dokumentet åbnes i Word, og kan eventuelt redigeres. Word lukkes derefter normalt. Side 62 af 68

63 MULIGHED FOR DOKUMENTATION Figur 130 Dokumentet findes nu i to eksemplarer. Det ene, som kopien blev taget af, og det andet, som er arkiveret på arbejdsplanen. Figur 131 Sidste mulighed i Word er at linke til et eksternt dokument. Metoden frarådes. Hvis et dokument på C drevet (eller andre drev) flyttes eller slettes, mistes dokumentationen. Det kunne utilsigtet ske ved oprydning eller pladsmangel på en disk. Figur 132 Funktionerne, som er beskrevet ovenfor om Word, fungerer præcist på samme måde, når Excel vælges. Der henvises derfor til ovenstående. Side 63 af 68

64 MULIGHED FOR DOKUMENTATION Figur 133 Endelig findes også under højre klik en sidste mulighed, der omhandler andre dokumenter, fx PDF filer. VI anbefaler at benytte funktionen Kopi af et eksternt dokument og ikke de to andre. Begrundelsen er den samme som anført under Word beskrivelsen. Figur 134 Man kan også arkivere mail fra Outlook på arbejdspapirerne. Det gøres ved at markere den ønskede mail holde musen nede og trække den til arbejdspapiret der, hvor mailen ønskes placeret. Slip nu musen. Side 64 af 68

65 MULIGHED FOR DOKUMENTATION Figur 135 Mailen findes begge steder. Den kan slettes i Outlook og vil fortsat være bevaret i Arbejdsplan for revisorer. Vær opmærksom på, at svar foretaget fra en mail på arbejdspapirer arkiveres i Outlooks sendt bakke og skal flyttes tilsvarende, hvis svaret skal gemmes. Mails med vedhæftede filer medtager også de vedhæftede filer i arbejdsplanen. Figur 136 Ved at højre klikke på et arkiveret dokument kan man ændre navnet. Vælg Ret tekst på link. Figur 137 Skriv det nye navn og kvitter med Ok. Figur 138 Side 65 af 68

66 GENVEJSTASTER Genvejstaster Figur 139 Menubjælken kan aktiveres ved Alt tastsen. Vælges P derefter åbnes dette billede (bemærk at P var understreget): Figur 140 Ud for alle ikonerne er et bogstav understreget. Det åbner de forskellige muligheder. Fx åbner K Kontrol af udført arbejde. Figur 141 Med F3 kan man springe mellem navnet på arbejdsplanen, området og arbejdsarterne. Side 66 af 68

67 GENVEJSTASTER F2 kalder det udvidede tekstkartotek. Det kan enten være et nummer [T:100] eller en delkonklusion. Områdekonklusioner kan også kaldes, men de indeholder ikke præcise referencer. Ctrl F8 kan åbne en delkonklusion, men denne metode peger ikke på et givet eksempel. Arbejdspapirer kan lukkes med Alt F4. F8 færdigmelder eller godkender. Er fx en arbejdsart allerede færdigmeldt eller godkendt kan man genåbne papiret med F8. F11 kalder et arbejdspapir. Ctrl B sætter brugerens initialer og dags dato. Ctrl I sætter brugerens initialer. Ctrl D sætter dags dato Ctrl N sætter brugerens navn. Figur 142 Diverse dialogbokse kan besvares med J, N eller A eller de bogstaver, der måtte være understreget i den pågældende dialogboks. Side 67 af 68

68 VÆSENTLIGE ÆNDRINGER I DENNE VEJLEDNING Væsentlige ændringer i denne vejledning Arbejdspapir til planlægningskonklusion indsat Enkelte skærmprints er opdateret. Side 68 af 68