Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 8 Brøndby Strand Årsregnskab for 2008

Transkript

1 Administrator: Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 8 Brøndby Strand Årsregnskab for 2008 Tilsynsførende kommune: LBF-nr.: 214 Kommunenr. 153 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Brøndby Kommune Siestavej 7 Park Allé Glostrup 2605 Brøndby Telefon Telefon Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 1 686, ,0 Boliger , ,0 Boliger , ,0 Boliger , ,0 Boliger , , , ,0 Institutioner 1.187,0 4 1 pr. påbegyndt 60 m2 20,0 Garager/carporte 97 1/5 19,4 I alt for afdelingen ,4 464,4 Beliggenhed Tranumparken 2-56, Albjergparken 1-53 Matrikelnummer 16DT & 16DQ Brøndbyvester BY, Brøndby Strand BBR-ejendomsnr Skæringsdato Tekniske installationer Bredbånd Fællesvaskeri Boldbane Opvarmning Fjernvarme Varmeregnskabsår Komfur Emhætte Køle-/fryseskab Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 559, ,5% 567,67 pr. m² Boliger 567, ,1% 596,79 pr. m² PAB, afdeling 8 Side 1 af 20 sider

2 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2008 Konto Note BUDGET i kr Ordinære udgifter Udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Ejendommens energiforbrug: 1. El Målerservice Administration: 4 1. Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden, 204 pr. lejemålsenhed Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse, konto Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning Dækket af henlæggelse, konto Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri Beboerinformation Beboerklubber Diverse udgifter Variable udgifter i alt PAB, afdeling 8 Side 2 af 20 sider

3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2008 Konto Note BUDGET i kr Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Indvendig vedligeholdelse, konto Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag, konto Renter mv Tilskud Afskrivning på forbedringsarbejder mv.: 1. Afskrivning, konto overført til antenneregnskab Ydelser vedr. lån til byggeskader: 1. Afdrag, konto Renter mv Tilskud Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere Dækket af henlæggelser, konto Andre renter: 3. Divere renter Ydelser driftsstøtte Korrektioner tidligere år Beboerrådgiver Ekstraordinær udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse, konto PAB, afdeling 8 Side 3 af 20 sider

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2008 Konto Note BUDGET i kr Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse Moderniseringer, individuelle Ungdomsboliger Institution Antennepladsleje Garager Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Indtægter vaskeri Øvrige indtægter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Driftssikring og anden driftsstøtte Korrektioner tidligere år Indtægter i alt PAB, afdeling 8 Side 4 af 20 sider

5 Balance pr. 31. december 2008 Konto Note 2007 i kr. Anlægsaktiver Aktiver Ejendommens anskaffelsessum Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv Byggeskaderenoveringer mv Andre anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Boligafgifter og lejer Uafsluttet varmeregnskab Fraflytninger (heraf til inkasso ) Afsluttet varmeregnskab Afsluttet antenneregnskab Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Bankbeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PAB, afdeling 8 Side 5 af 20 sider

6 Balance pr. 31. december 2008 Konto Note 2007 i kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Tab ved fraflytninger Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark BRFkredit Finansstyrelsen Beboerindskud Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre realkreditlån: 1. Forbedringsarbejder Byggeskader Andre beboerindskud Driftsstøttelån: 1. Driftstabslån Midlertidige driftslån Beboerindskudslån Andre driftsstøttelån Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt PAB, afdeling 8 Side 6 af 20 sider

7 Balance pr. 31. december 2008 Konto Note 2007 i kr. Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer Mellemværende byggeri Anden kortfristet gæld: 5. Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelse Der er indgået leasingkontrakt med Sharp, om leasing af kopimaskine Løbetid 4 år Årlig ydelse PAB, afdeling 8 Side 7 af 20 sider

8 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto BUDGET i kr Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån Prioritetsafdrag Prioritetsrenter Ydelsessikring fra staten Afdragsbidrag Rentebidrag Vandafgift 100 Vandafgift Vandafledningsafgift Målerleje Renovation 100 Dagrenovation Forbrændingsafgift Anden renovation Administrationsbidrag Grundbidrag, 464,4 lejemålsenheder a Tillægsydelser: Varmeregnskab, 419 lejemål a PAB, afdeling 8 Side 8 af 20 sider

9 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto BUDGET i kr Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer Telefon, ejendomsfunktionærer Kurser Trappevask Anden rengøring Snebekæmpelse Skadedyrsbekæmpelse Diverse, ejendomsfunktionærer Vedligeholdelse udenomsarealer Almindelig vedligeholdelse Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Konsulentbistand Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Diverse Dækket af tidligere henlæggelse PAB, afdeling 8 Side 9 af 20 sider

10 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto BUDGET i kr Særlige aktiviteter 100 Vaskeri: 100 Tilsyn og rengøring Reparation af maskiner Vandforbrug Elforbrug Sæbe Vaskekort Telefon Diverse Indtægter Netto vaskeri Beboerinformation: 210 Beboerbladet Esplanaden Hjemmeside Beboerklubber: Motionsklub Diverse udgifter 100 BL og boligen Grundejerforening Byggeskaderegistrering Afdelingsbestyrelses udgifter Porto, gebyrer m.m Nyanskaffelser, kontor Tryksager, kontorartikler Omdeling Annoncer Beboeraktiviteter Advokat Diverse Uforudsigelige udgiftsstigninger PAB, afdeling 8 Side 10 af 20 sider

11 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto BUDGET i kr Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Årets henlæggelse Svarende til 28 kr./m² Ydelser vedr. driftsstøtte 100 Driftstabslån: Udamortiserede lån, konto Korrektioner vedrørende tidligere år Henlæggelse "Herfra og videre " Renter 1. Ordinær rente af mellemregning med boligorganisationen, 2,07% Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 1,81% Bankrenter Egne midler udlagt i forbedringsarbejder Andre debitorer Driftssikring og anden driftsstøtte Huslejesikring Tilskud til social helhedsplan Byfornyelsestilskud Korrektioner vedrørende tidligere år Indgået på tidligere afskrevne fordringer Uafhentede tilgodehavender 86 Udligning overfinansiering PAB, afdeling 8 Side 11 af 20 sider

12 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto 2007 i kr Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Tilgang* * Igangværende byggesag på 8 nye ældreboliger. Godkendt anskaffelsessum ifølge skema B andrager Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: Kollektiv råderet Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets afskrivning Gårdrenovering I, 1999 Primosaldo Indeksregulering Årets afdrag Foyerprojekt, 2004 Primosaldo Årets afdrag Gårdrenovering II, 2004 Primosaldo Årets afdrag Køkkenforbedringer, 2004 Primosaldo Årets afdrag PAB, afdeling 8 Side 12 af 20 sider

13 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto 2007 i kr. Bredbånd, 2004 Primosaldo Årets afskrivning Helhedsplan, boligsocialt arbejde Primosaldo forbedringsarbejder i året Facadebeklædning højhuse Primosaldo forbedringsarbejder i året Køkkenforbedringer, 2005/06 Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets afdrag Årets afskrivning Vinduesudskiftning, 2008 Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets afdrag Køkkenforbedringer, 2007/08 Primosaldo forbedringsarbejder i året vedligeholdelsesandel Årets afskrivning Forbedringsarbejder i alt PAB, afdeling 8 Side 13 af 20 sider

14 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto 2007 i kr. Bygningsskaderenovering mv. Facaderenovering, 1995 Primosaldo Afdrag Betonrenovering, 1995 Primosaldo Indeksregulering Afdrag Tagrenovering, 1995 Primosaldo Indeksregulering Afdrag Byggeskader øvrige, 1995 Primosaldo Indeksregulering Afdrag Nordfacader, 2005 Primosaldo Afdrag Helhedsplan fase 2 Primosaldo forbedringsarbejder i året Helhedsplan fase 3 Forbedringsarbejder i året Byggeskaderenovering i alt Forbedringsarbejder i alt PAB, afdeling 8 Side 14 af 20 sider

15 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto 2007 i kr Andre anlægsaktiver: Driftstabslån Midlertidige driftslån Særstøttelån Andre driftsstøttelån Boligafgifter og lejer Beboere Fraflytninger Fraflyttede beboere Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo Anvendt Vedligeholdelsesandel Saldo før henlæggelse Årets henlæggelse Årets overskud Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Primosaldo Overført Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Overført PAB, afdeling 8 Side 15 af 20 sider

16 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto 2007 i kr Tab ved fraflytninger Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Andre henlæggelser Primosaldo helhedsplan Tilskrevne renter, 3,88 % I alt helhedsplan Primosaldo "Herfra og videre " 0 0 Anden tilgang Anvendt Tilskrevne renter, 3,88 % I alt "Herfra og videre " Henlæggelse til periodiseret terminsydelse Anden langfristet gæld Deposita erhverv Deposita garager Deposita ungdomsboliger Henlagt til 5-årssyn PAB, afdeling 8 Side 16 af 20 sider

17 Noter til årsregnskab for 2008 Note Konto 2007 i kr. 27 Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. juni Uafsluttet varmeregnskab: Opkrævet a conto Forbrug Afsluttet varmeregnskab: Aftalt afdragsordning Antenneregnskab: Overført resultat 0-5 Brøndby Antenneforening Copy-Dan, Koda Afskrivning Administrationsgebyr Antennebidrag Årets resultat, der overføres til næste år Skyldige omkostninger Diverse kreditorer Feriepengeforpligtelse Byggekreditorer Forudbetalte boligafgifter og lejer Forudbetalinger PAB, afdeling 8 Side 17 af 20 sider

18 Administrationspåtegning Glostrup den, 30. april 2009 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for boligorganisationen Postfunktionærernes Andels-Boligforening, afdeling 8 for regnskabsåret 1. januar december 2008, omfattende generelle oplysninger, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge årsregnskabet, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Dette ansvar omfatter udformningen, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder og instruksen kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. PAB, afdeling 8 Side 18 af 20 sider

19 Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2008 i overensstemmelse med krav til regnskabsaflæggelsen i henhold til bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. København, den 30. april 2009 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ove Sahlertz statsautoriseret revisor PAB, afdeling 8 Side 19 af 20 sider

20 Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Brøndby Strand den, Ole Larsen Ole Holmstrøm Monika Østergaard formand Ismail Sadi Frank Wistisen Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Glostrup den, Preben Bansemer formand Tor Darre næstformand Børge Stendersø Ole Larsen Kai Dinesen Nikolaj Jørgensen Harry Nielsen Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Brøndby Strand den, Dirigent Preben Bansemer formand PAB, afdeling 8 Side 20 af 20 sider