Budgetstrategi
|
|
- Gabriel Svendsen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Sagsnr S Dato 6. februar 2017 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering af resurserne sker i forbindelse med budgetlægningen. Budgetstrategien er en beskrivelse af, hvordan budgetprocessen skal forløbe. Budgetstrategien er derfor grundlæggende en tids- og handleplan for den kommende budgetlægning. Det er målet med budgetstrategien at give overblik over budgetprocessen, at opstille klare spilleregler for processen, at sikre der udarbejdes realistiske budgetter, at fremme de løsninger, som er de bedste ud fra en helhedsbetragtning, at skabe ejerskab til budgettet. 2. Forventninger til økonomien i Budgetlægningen for tager udgangspunkt i det budget, der blev vedtaget sidste år. Fra starten af budgetlægningen er der følgende balance i årene : Tabel : 18 mio. kr. i overskud (indeholder anlægsbudget på 113 mio. kr.) 2019: 25 mio. kr. i underskud (indeholder anlægsbudget på 136 mio. kr.) 2020: 17 mio. kr. i overskud (indeholder anlægsbudget på 88 mio. kr.) 2021: ca. 60 mio. kr. i underskud (indeholder anlægsbudget på 106 mio. kr.) Samlet er der underskud over de 4 år på ca. 50 mio. kr. Underskuddet stammer fra I 2018 og i 2019 er der indarbejdet 1%-reduktionen. 1% reduktionen er kun besluttet til og med Den er derfor ikke indarbejdet i 2020 og I ovenstående balance er der regnet med, at vi får et ekstraordinært finansieringstilskud på 77,5 mio. kr. årligt, ligesom vi får i Der er også regnet med, at vi får lånedispensation på 30 mio. kr. årligt. Opnås dette ikke vil balancen forværres. Kommunerne har nu i 5 år ( ) fået et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,0-3,5 mia. kr. årligt. Det er ulogisk hvis staten bliver ved med at give kommunerne et ekstraordinært finansieringsbidrag. At det er ekstraordinært betyder, at det er udover hvad Side 1 af 12
2 kommunerne har behov for, til at finansiere de aftalte drifts- og anlægsrammer. Det ekstraordinære finansieringstilskud kan derfor reelt kun bruges på at forøge Kassebeholdningen eller afdrage på gælden. Kommunerne tilsammen har også øget deres kassebeholdning betragteligt i de senere år. En stor del af det ekstraordinære finansieringsbidrag er fordelt skævt imellem kommunerne efter behov (2 mia. kr., hvoraf Næstved Kommune får 58 mio. kr.), mens en mindre del er fordelt efter befolkningstal (1,5 mia. kr. svarende til 21 mio. kr. til Næstved Kommune). Vi forudsætter, at det ekstraordinære bidrag fortsætter frem til, der bliver lavet ny udligningsordning. Udligningsordningen skulle træde i kraft 1. januar 2018, men regeringen har meddelt, at den er udskudt et år til efter aftale om boligbeskatning er faldet på plads, da den også vil påvirke udligningen imellem kommunerne. Vi har i de seneste to år fået lånedispensation fra lånepuljen til kommuner med lav likviditet. Det er usikkert om den lånepulje vil fortsætte fordi der er meget få kommuner med lav likviditet. Såfremt den fortsætter er det usikkert om vi fortsat kan låne fra den pulje, da Næstveds likviditet er væsentligt forbedret. Der er også øvrige lånepuljer, men de er små og der er mange ansøgninger til de puljer. I balancen er der indregnet et årligt fradrag i kommunernes bloktilskud på en halv milliard til moderniserings- og effektiviseringsprogrammet. Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet blev indarbejdet ved sidste års økonomiforhandlinger mellem regeringen og KL. Her blev det aftalt at der skal findes en milliard hvert år, hvoraf kommunerne skulle finde den ene halve milliard og regeringen den anden halve milliard. Regeringen har sidenhen meddelt, at det som udgangspunkt er kommunerne der skal finde hele milliarden. Hvis regeringen fastholder dette vil balancen forværres med 7 millioner kroner årligt (dvs. 7,14,21 og 28 mio. kr. i ). Der vil være en vis sandsynlighed for at kommunerne kan få en del af de frigivne midler fra moderniserings- og effektiviseringsprogrammet retur, men muligvis øremærket til bestemte formål. Der er også altid en usikkerhed omkring skatte- og tilskudsindtægterne. Indtægterne er dels afhængige af indkomstfremgangen for borgerne i Næstved Kommune og kommunens befolkningstal, men også af indkomstudviklingen i hele landet og befolkningstallet i hele landet. Denne usikkerhed kan dog give sig udslag i både større eller lavere indtægter. Til den positive side hører at direktionens råderumspulje på 15 mio. kr. årligt ikke er indarbejdet i budgettet. Råderumspuljen er tænkt som et økonomisk råderum til blandt andet udvikling og investering, men hvis balancen forværres, kan råderumspuljen anvendes til at forbedre balancen. De overordnede nøgletal viser, at serviceniveauet i Næstved samlet skal ligge under landsgennemsnittet, da vores indtægter ligger under landsgennemsnittet. Der er ikke mulighed for at finansiere et serviceniveau, der svarer til landsgennemsnittet. Enkeltområder kan godt ligge over, hvis andre områder ligger tilsvarende under landsgennemsnittet for at opveje et højt prioriteret område. De overordnede nøgletal i 2016 er: Indtægtsniveauet er på 95,2 % af landsgennemsnittet Udgiftsbehovet er på 99,7 % af landsgennemsnittet Udgiftsniveauet på driften er på 96,2 % af landsgennemsnittet. Side 2 af 12
3 3. Er balancen acceptabel? Den forventede balance i indebærer et samlet underskud på ca. 50 mio. kr. Frem til 2020 er der fornuftig balance i budgettet, men fra 2021 forventes et stort underskud. Hvis omstændighederne er imod Næstved, så kan balancen blive forværret. Der er omvendt ikke særlig stor sandsynlighed for, at balancen vil blive forbedret. Den største risiko for en forværret balance er, at vi ikke kan optage de budgetterede lån og dernæst, at det ekstraordinære finansieringsbidrag bliver beskåret. Balancen i Næstved Kommunes økonomi forværres hele tiden ved at skatte- og tilskudsindtægterne ikke stiger ligeså hurtigt som pris- og lønstigningerne og de øgede demografiudgifter (befolkningstilvækst). Der er godt nok balance i , selvom Næstved også i disse år er udfordret af at skatte- og tilskudsindtægter ikke stiger hurtigt nok, til at dække pris- og lønstigninger og de øgede demografiudgifter, men i 2018 og i 2019 er der indarbejdet 1%-reduktionen, som sikrer balancen. 1% reduktionen er kun besluttet til og med Den er derfor ikke indarbejdet i 2020 og De nuværende demografi-reguleringsmodeller betyder betydelige budgettilførsler om året og fra 2020 går det rigtig stærkt. Budgettet i 2020 forhøjes med ca. 20 mio. kr. i forhold til 2019 og i 2021 med yderligere 20 mio. kr. i forhold til Det er primært ældreområdet, men også handicap og Psykiatri, hvor budgettet forhøjes, mens der fortsat er fald på skoleområdet og nogenlunde stabilt antal børn på dagtilbudsområdet. Der lægges i denne budgetlægning op til en drøftelse af om det vil være muligt at bibeholde demografireguleringsmodeller i deres nuværende form, eller om der er behov for justeringer, når vi når ud til de sidste år i denne budgetlægningsperiode. Se mere herom i afsnit 5.3. Der lægges ikke op til øvrige tiltag til imødegåelse af en eventuel forværret balance i forhold til den skitserede i tabel 2.1. Først og fremmest, så forværres balancen måske ikke og der vil være mulighed for at benytte råderumspuljen til at dække underskud frem for til politiske prioriteringer. Derudover skyldes det dels at der forventes en ny udligningsordning fra 2019, og der er ikke grund til at træffe unødvendige beslutninger om besparelser eller skatteforhøjelser, hvis den nye udligningsordning forbedrer balancen for Næstved fra Dels er det sidste budget det nuværende byråd skal lave og hvis der er behov for reduktioner i lidt større stil, bør det nye byråd have indflydelse herpå. Likviditeten i Næstved er forbedret så meget at den godt kan bære et enkelt års underskud, hvis balancen skulle vise sig at blive forværret, hvorfor det vil være fuldt forsvarligt at vente til næste år. Ud fra den forventede balance vil den økonomiske politik blive overholdt på følgende måde: Hvis råderumspuljen ikke anvendes til at reducere underskuddet Likviditet på minimum 175 mio. kr. i denne byrådsperiode på længere sigt op på 250 mio. kr. Overholdes i alle årene i forhold til 175 mio. kr. Overholdes i i forhold til 250 mio. kr. Driftsoverskud på 175 mio. kr. Overholdes i Nedbringelse af gælden med 100 mio. Overholdes kr. Uændrede skatteprocenter Overholdes Målrettet arbejde med Overholdes effektiviseringer Side 3 af 12
4 4. Budgetprocessen i hovedtræk Der udarbejdes et drifts- og anlægsbudget indenfor de rammer, der ligger i i budgettet fra sidste år. Udvalgenes driftsrammer fastlægges den 15. marts, og udvalgene skal lægge deres budget indenfor rammen. Udvalgene skal ikke fremlægge reduktionsforslag til drøftelse på budgetseminaret og kan tilsvarende heller ikke fremsætte udvidelsesønsker. Udvalgene skal beslutte deres eget budget indenfor driftsrammen. Tilsvarende indenfor anlægsrammen. Hvis der opstår ønsker til nye tiltag eller udgifter som følge af stigende udgiftspres, skal det finansieres inden for udvalgsrammen. Budgetlægningen for består af - Udvalgene skal udarbejde driftsbudget indenfor den tildelte ramme (afsnit 5.1), - Udvalgene har mulighed for at omprioritere anlægsprojekter indenfor anlægsramme (afsnit 5.2) - Drøftelse af udvalgte temaer på budgetseminaret (afsnit 5.3), - Formulering af politikområdemål (afsnit 5.4), - Etablering af råderumspulje på 15 mio. kr. via temaeffektiviseringer (afsnit 6). Oversigt over hovedopgaverne i budgetlægningen Opgave Hvem Hvornår Budgetstrategi Økonomiudvalget 6. februar Budgetstrategi til orientering Byrådet 21. februar Temamøde i byrådet om budgetstrategi Byrådet 27. februar og foreløbigt regnskab for 2016 Temadag med MED-hovedudvalget Byrådet og 26. april MED-hovedudvalget Budgettering af drift og anlæg indenfor Fagudvalgene April-juni udvalgets ramme samt udarbejdelse af mål Temamøde i byrådet med drøftelse af om demografireguleringsmodellerne skal ændres Byrådet 22. maj Forberedelsesmøder Byrådet (forberedelse til budgetseminaret) Budgetseminar med orientering om status Byrådet på budgetlægningen og orientering om og drøftelse af temaer. 1. behandling Økonomiudvalget og Byrådet 17. august kl og 21. august kl august 11. september og 19. september Frist for ændringsforslag De politiske partier 25. september kl behandling Økonomiudvalget og Byrådet 2. oktober og 10. oktober Side 4 af 12
5 5. De konkrete krav til fagudvalgenes budgetlægning 5.1 Driftsbudgettet Det er udvalgets opgave at beslutte hvordan rammen på deres område skal anvendes. Driftsrammerne er pr. udvalg, så udvalgene kan frit flytte budget imellem de politikområder, der hører til udvalget. Udvalget kan tage udgangspunkt i hvordan budgettet allerede er fordelt, men det er tilladt at omprioritere både imellem politikområder og imellem aktiviteter. Udvalget skal sikre, at budgetterne er baseret på realistiske forudsætninger. Såfremt de realistiske forudsætninger fører til et højere budget end udvalgets ramme, er det udvalgets opgave at beslutte effektiviseringer, opgaveomlægninger eller servicereduktioner, så der kan budgetteres med realistiske forudsætninger indenfor den tildelte ramme Driftsrammen Udvalgene har den samme driftsramme som besluttet sidste år, dog pris- og lønfremskrevet og korrigeret for 1% reduktionen, tekniske korrektioner samt råderumspuljen. 1%-reduktionen stopper efter Driftsrammerne er pr. udvalg. Udvalgene kan frit flytte budget imellem de politikområder, der hører til udvalget. Udvalgene skal udarbejde et budgetforslag indenfor driftsrammen. Det kan betyde, at der skal ske omprioriteringer indenfor udvalgets område, såfremt det nuværende service- og aktivitetsniveau ikke kan finansieres indenfor udvalgsrammen. Nedenstående tabel viser skematisk, hvordan driftsrammen fastsættes: Udregning af driftsramme Sidst vedtagne budget (fra budgetoverslagsår 1 fra budget 2017) med nedenstående mulige ændringer: +/- Tekniske korrektioner (kan både reducere og forøge) se afsnit 7-1% Reduktionen se afsnit Råderumspuljen (Temaeffektiviseringer) se afsnit 6 Ny driftsudvalgsramme til budget 2018 Driftsrammerne meldes ud den 15. marts og indeholder tekniske korrektioner punkt a-e i afsnit 7, mens tekniske korrektioner i punkt f-k i afsnit 7 samt råderumspulje først kan beregnes senere i processen. For Beskæftigelsesudvalget fastlægges rammen i august. Der udarbejdes et administrativt oplæg til ramme inden d. 4. august. Oplægget behandles på Beskæftigelsesudvalget og Økonomiudvalget d. 14. august. Det er Økonomiudvalget, som fastlægger rammen. For Aktivitetsbestemt medfinansiering fastlægges rammen i august. Der udarbejdes et administrativt oplæg inden d. 4. august. Oplægget behandles på Sundheds- og Psykiatriudvalget d. 21. august udvalget d. 14. august. Det er Økonomiudvalget, som fastlægger rammen. Side 5 af 12
6 Kommunerne får 1 mia. kr. til ældreområdet til værdighedspolitik. Næstveds andel er 15 mio. kr. Beløbet tilfalder ældreområdet oveni driftsrammen. Såfremt de besluttede puljer i finansloven for 2017 om klippekort og bedre mad til ældre videreføres til 2018 er det også oven i driftsrammen. Direktionen udarbejder oplæg til råderumspulje inden 4. august Omfordelinger mellem områder Omfordeling imellem udvalgene besluttes enten i forbindelse med godkendelse af budgetstrategien, eller ved at råderumspuljen anvendes på udvalgte områder. Der gennemføres ikke nogen omfordelinger i forbindelse med vedtagelsen af budgetstrategien for Der kan eventuelt ske en skævdeling af de frie midler fra råderumspuljen. Råderumspuljen er beskrevet i afsnit % reduktionen Der er indarbejdet 1% reduktion i 2018 og 2019, som er de sidste to år af perioden, som den nuværende effektiviseringsstrategi dækker. 1% reduktionen udgør ca. 30 mio. kr. og er beregnet af serviceudgifterne. Alle udvalg besluttede sidste år, hvordan 1% reduktionen fordeles på deres område. Da der er tale om effektiviseringer, hvor serviceniveauet som udgangspunkt ikke påvirkes, skal effektiviseringerne ikke dokumenteres i budgetlægningsprocessen i overensstemmelse med effektiviseringsstrategien. Provenuet af de effektiviseringsprojekter, som er udvalgt som tema-effektiviseringer, kan udvalgene ikke anvende til at dække 1% reduktionen eller budgetproblemer, da disse indgår i råderumspuljen på 15 mio. kr Budgetproblemer Opstår der budgetproblemer skal det løses af udvalget. Udvalgene må gerne løse budgetproblemer ved at flytte mellem udvalgets politikområder, ved effektiviseringsforslag eller ændringer i serviceniveau jf. afsnit 5.1. Der kan ikke fremsendes ønsker om udvidelser til budgetseminaret, og tilsvarende skal udvalgene heller ikke fremsende reduktionsforslag. Handicapområdet, Psykiatriområdet og Sundhedsområdet fik i budgetforliget sidste år tilført midler. Børn og Ungeområdet blev ikke tilført nye midler. Tilførslen skete primært på grund af tilgang af borgere på områderne. Det er imidlertid ikke sikkert, at budgettilførslen kan dække tilgangen af borgere i hele perioden Opstår der nye budgetproblemer på disse områder, gælder det ligeledes, at det skal løses af udvalget. Side 6 af 12
7 Der er konstateret budgetproblemer på den kollektive trafik, hvor en ændret fordeling af indtægterne imellem medlemskommunerne betyder merudgifter for Næstved Kommune. Budgetudfordringen skal løses indenfor udvalgets område. På Undervisningsområdet bliver der en budgetudfordring fra 2019, idet de 10 mio. kr. der blev flyttet fra anlæg til drift ophører i Takster Fagudvalgene skal behandle forslag til takster som en del af udvalgsbehandlingen i april-juni. Taksterne skal endeligt godkendes af Byrådet ved 2. behandlingen. Hvor det er muligt, er det tilladt at foreslå en ændring i taksterne udover prisfremskrivning. Et merprovenu ved forøgede takster bliver på udvalgets område, og omvendt skal et tab på reduktion af takster finansieres af udvalget. 5.2 Anlægsbudgettet Hvert udvalg har en anlægsramme svarende til summen i fra det vedtagne 10-årige anlægsbudget fra sidste år. Der foretages ingen prisfremskrivning af anlægsbudgettet. Udvalgene må ændre anlægsprojekter også imellem politikområder men den samlede anlægssum i perioden skal overholdes. Hvis ændringerne betyder højere afledte driftsudgifter, skal det finansieres indenfor udvalgets driftsramme. Nye projekter skal finansieres indenfor det relevante udvalgs ramme. Det gælder også selvom projektet er godkendt at byrådet. Fx Flytning af stationsforplads i Glumsø; Søbad; Stordige eller helt nye projekter, som opstår i løbet af budgetlægningsprocessen. Ejendomsudvalget kan ikke flytte anlægsbeløb fra energibesparende foranstaltninger til andre formål, da de er fuldt ud lånefinansieret. Ligeledes kan Økonomiudvalget ikke flytte anlægsbeløb fra jordkøb, som er lånefinansieret med 85%. 5.3 Temaer i budgetlægningen Der afholdes temamøde i byrådet d. 27. februar. Her bliver budgetstrategien gennemgået og derudover skal Kollektiv trafik drøftes. Der afholdes et temamøde i byrådet d. 22. maj. På dette temamøde skal blandt andet drøftes konsekvenserne af de nuværende demografimodeller, idet de betyder betydelige budgettilførsler om året og fra 2020/2021 går det rigtig stærkt. Kommunerne tilføres ikke midler til demografiudvikling (befolkningstilvækst) og udviklingen i skatteindtægterne kan ikke dække udgifterne. På temamødet drøftes om modellerne på sigt skal ændres eller om der skal findes anden måde at få balance i budgettet på. Budgetseminaret afholdes på én dag, idet der ikke skal ske en grundlæggende prioritering af hverken drift eller anlæg. Det giver mulighed for at udvælge et par aktuelle emner, som kan drøftes lidt grundigere på budgetseminaret. Side 7 af 12
8 Følgende temaer er udvalgt til budgetseminaret: - Afrapportering af temaerne i råderumspuljen (afsnit 6) - Gevinster ved indførelse af fællesoffentlige it-løsninger (Monopolbruddet) - 1. del - Ejendomsvedligeholdelse samt tilhørende driftsopgave mv., herunder også en status på kommunens store sale og lease back aftaler i Birkebjergparken. - Nye SAO-tiltag. - Tværgående samarbejde og helhedsorienteret sagsgang i Næstved Kommune indenfor handicap, psykiatri, børn og unge, arbejdsmarked og vidtgående specialundervisning. 5.4 Mål I 2014 blev der besluttet 4 visionsmål, som gælder for hele byrådsperioden. Visionsmålene skal danne udgangspunkt for den øvrige målformulering. Fagudvalgene udarbejder få mål for politikområderne. Målene er primært 2-årige og kan enten være rettet mod fagudvalgets område eller have tværgående karakter. Økonomiudvalget beslutter hvilke mål, der skal have tværgående karakter. Mål for politikområderne besluttes af fagudvalgene senest i juni Der skal være 1-2 mål for hvert politikområde. Da målene kan være 2-årige, kan målene være de samme som sidste år, hvor årets milepæle er ændret. Målene beskrives i foruddefineret skema. Politikområdemålene skal være finansieret indenfor udvalgets ramme. 6. Råderumspuljen Der skal skaffes 15 mio. kr. netto i råderumspuljen. Råderumspuljen fremskaffes ved temaeffektiviseringer. Temaeffektiviseringerne til budget 2018 er besluttet. Disse er: - Gevinster ved indførelse af fællesoffentlige it-løsninger (Monopolbruddet) - 1. del - Ejendomsvedligeholdelse samt tilhørende driftsopgave mv. - Nye SAO-tiltag. - Tværgående samarbejde og helhedsorienteret sagsgang i Næstved Kommune indenfor handicap, psykiatri, børn og unge, arbejdsmarked og vidtgående specialundervisning. Temaeffektiviseringerne skal være færdigbeskrevet primo juni måned. Inden august måned udarbejder administrationen et notat, hvor det vurderes, hvilke projekter det er relevante at udpege som temaeffektiviseringer til næste års budgetlægning med økonomisk virkning fra Side 8 af 12
9 7. Tekniske korrektioner Der korrigeres for følgende: a) Pris- og lønfremskrivning og efterfølgende konsekvensrettelser for takster og ældreboliger som følge af ny pris- og lønfremskrivning. Der budgetteres efter KL s skøn for pris- og lønudvikling. Udviklingen i priser og lønninger indgår i aftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi. Ved øgede pris- og lønstigninger tilføres kommunerne yderligere bloktilskud, mens bloktilskuddet reduceres, hvis stigningen i priser og lønninger reduceres. b) Demografi på dagpasning, undervisning, ældre, handicappede og psykiatri. c) Faktisk beregning på tjenestemandspensioner. d) Korrektion at nettoindtægter for købte og solgte jorde og bygninger. e) Fejlbudgetteringer dvs. hvor der fejlagtigt ikke er budgetteret i overensstemmelse med politiske beslutninger. Der korrigeres i både op og nedadgående retning. Positive budgetfejl kan altså ikke anvendes af områderne selv til at dække budgetproblemer. f) Arbejdsmarkedsområdet - nyt budgetforslag ud fra KL s og egne skøn. g) Aktivitetsbestemt medfinansiering nyt budgetforslag ud fra KL s og egne skøn. h) Ændringer som følge af lov og cirkulæreprogram. Der sker en automatisk korrektion af budgetterne svarende til Næstveds andel af bloktilskuddet, uanset om de reelle mer eller mindreudgifter i Næstved er anderledes. Automatiseringen indføres, fordi det er vanskeligt at beregne de præcise konsekvenser. Der korrigeres ikke for ændringer, der udgør mindre end 0,02% af nettobudgettet på et politikområde. Eventuelle særlige ændringer med store beløbsmæssige konsekvenser tages op til særskilt beslutning. De samlede lov og cirkulæreændringer godkendes af Økonomiudvalget i august. i) Ændringer på skat, tilskud og udligning samt renter og lån j) Forrentning af mellemværende med Affald og Rotter sker med den gennemsnitlige obligationsrente december 2016 på 0,7%. k) Justering af budgetforslag på forsyningsområderne Affald og Rotter. De tekniske korrektioner er ikke nødvendigvis udgiftsneutrale. Over- eller underskud indgår i balancen til budgetseminaret. 8. Lån Lånoptagelse Der indgår følgende lånoptagelse i opstartsbalancen: I hele kr., i løbende priser Lån til jordkøb Energibesparende foranstaltninger Forudsat lånedispensation Låneoptagelse i alt Der er årligt budgetteret med større afdrag end lånoptagelse, således at der sker en reduktion af gælden med 107 mio. kr. fra udgangen af 2014 til udgangen af 2018, som er den periode den økonomiske politik omfatter. Målet opgøres uden lån til ældreboliger og flygtningeboliger. Vi er ikke sikre på at få lånedispensation. Sandsynligheden for, om vi kan få det eller ej, afhænger af hvor store lånepuljer, der bliver aftalt mellem regeringen og KL i de enkelte år. Vi Side 9 af 12
10 har i de seneste to år fået lånedispensation fra lånepuljen til kommuner med lav likviditet (58 mio. kr. i 2016 og 29 mio. kr. i 2017). Det er usikkert om den lånepulje vil fortsætte fordi der er meget få kommuner med lav likviditet og såfremt den fortsætter er det usikkert om vi fortsat kan låne fra den pulje, da Næstveds likviditet er væsentligt forbedret. Der er også øvrige lånepuljer, men de er små og der er stor kamp om at komme i betragtning til de puljer. Opnår vi ikke lånedispensation på 30 mio. kr. årligt vil vi i stedet kunne reducere budgettet til renter og afdrag og reduktionen af gælden vil blive større end de 107 mio. kr. I hele kr., i løbende priser Sparede renter og afdrag Høring om budgettet Høring foregår på kommunens hjemmeside hvor alt budgetmaterialet løbende offentliggøres. Alle høringssvar er offentlige. Høring af MED-organisationen foregår ligeledes på kommunens hjemmeside, hvor høringssvar skal indtastes. Der afholdes temadag med Byrådet og MED-hovedudvalget i april måned. Derudover kan fagudvalgene inddrage MED-områdeudvalgene i budgetlægningen i foråret inddragelse kan dels omhandle 1%-reduktionen og dels omhandle omprioriteringer som følge af budgetproblemer. 10. Materiale til budgetseminaret i august Økonomiudvalget behandler budgetbalancen mv. den 14. august. Herefter kan materialet til budgetseminaret færdiggøres. Materialet vil være klar i elektronisk form den 16. august. Der afholdes informationsmøder om materialet den 17. og 21. august kl Side 10 af 12
11 Bilag 1 - Tidsplan for budgetprocessen for budget 2017 Aktivitet Tidsfrist Ansvarlig Budgetstrategi 2017 Direktionen 24. januar Økonomiudvalget den 6. februar og Byrådet 21. februar (til orientering) Center for Koncernservice, Direktionen mv. Temamøde om budgetstrategien for 2017, og foreløbigt regnskab for 2016 Høring på hjemmesiden, mulighed for at afgive høringssvar Temadag med MEDhovedudvalget og byrådet Behandling af budgetstrategi på MEDhovedudvalg Center for Økonomi står til rådighed i budgetdrøftelser i de politiske grupper. Behandling af budgetforslag. - Udarbejde driftsbudget indenfor rammen - Mulighed for omprioritering af anlæg - Takster - Politikområdemål Fagudvalgenes budgetmateriale lægges på hjemmesiden til budgethøring Behandling af program, totalbudget mv. til budgetseminaret Sidste frist for materiale til budgetseminaret Materiale til budgetseminaret er 27. februar kl Marts-oktober (ingen frister materialet kopieres ikke til politikerne, men er offentlig tilgængeligt på hjemmesiden hele perioden) Center for Koncernservice, Direktionen mv. Center for Koncernservice 26. april kl Center for Koncernservice 22. februar Center for Politik og Udvikling April september 2 udvalgsbehandlinger i april-juni. Valg af udvalgsmøder planlægges af Center for Koncernservice og Økonomi og Fagcentrene i samarbejde Umiddelbart efter afholdt møde Center for Koncernservice Center for Koncernservice og fagcentrene Center for Koncernservice 14. august Økonomiudvalget 15. august Center for Koncernservice 16. august Center for Koncernservice Side 11 af 12
12 elektronisk tilgængeligt Budgetseminar for MED udvalgene Informationsmøder for politikerne 17. august kl Center for Koncernservice Den 17. og 21. august. Begge dage kl Direktionen, Center for Koncernservice og Økonomi Budgetseminar Byråd 24. august Byrådet deltager, Center for Koncernservice og Økonomi planlægger seminaret Fællesmøde, MEDhovedudvalget og byråd Høring af MED-udvalg 24. august (1 time) MED-hovedudvalget s Høringssvar præsenteres for byrådet. Senest d. 12. august afhængigt af mødeplanerne. MED-udvalg indtaster høringssvar på nettet 1. behandling, herunder 11. september Økonomiudvalget godkendelse af politikområdemål af tværgående karakter. 1. behandling 19. september Byrådet Frist for fremsættelse af 25. september kl Byrådet politiske ændringsforslag 2. behandling 2. oktober Økonomiudvalget 2. behandling 10. oktober Byrådet Teknisk færdiggørelse Oktober november Center for Koncernservice Side 12 af 12
Budgetstrategi
Sagsnr. 00.30.10-S00-4-15 Dato 29. februar 2016 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi 2017-2020 1. Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering
Læs mereBudgetstrategi
Sagsnr. 00.30.10-S00-1-14 Dato 03-02-2015 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi 2016-2019 1. Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 1. Indledning I forbindelse med budgetlægningen træffes de store beslutninger omkring fastlæggelse af skatteprocenter og serviceniveau og prioritering af resurserne imellem områderne.
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereBUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI
BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI 2013-2016 Guldborgsund kommune Februar 2012 Fastholdelse af det økonomiske råderum Økonomiudvalget drøftede og godkendte i sit møde den 5. december 2011 budgetstrategien
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetstrategi. Køreplan for hvordan budgettet for udarbejdes. 5. marts 2019 Side 1 af 16
Budgetstrategi 2020-2023 Køreplan for hvordan budgettet for 2020-2023 udarbejdes. 5. marts 2019 Side 1 af 16 Indhold 1. Indledning...3 2. Hvordan ser budgettet ud til at starte med...3 3. Befolkningsudvikling...4
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBilag 3.1 Retningslinjer for hvordan økonomien skal styres i Næstved Kommune
Økonomistyring i en kommune handler i bund og grund om at holde øje med, at udgifterne ikke overstiger indtægterne i en kommune vil det sige at udgifterne ikke overstiger budgettet. Næstved s retningslinjer
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereDialogmøde Byrådet og HovedMED den 14. maj 2018
Dialogmøde Byrådet og HovedMED den 14. maj 2018 Aktuel økonomisk status, herunder Budgetstrategi 2019 Budgetkontrol 1/4-18 Regnskab 2017 Budgettemaer Program Kl. 17-17.30 Gennemgang af den aktuelle økonomiske
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetdrøftelse Budget 2017 Børne- og Skoleudvalget og Område MED v. Per B. Christensen
Budgetdrøftelse Budget 2017 Børne- og Skoleudvalget og Område MED v. Per B. Christensen Næstved Arena d. 30. maj 2016 Budgetstrategi 2017-2020 Hvordan ser balancen ud fra start? Fra sidste års budgetlægning
Læs mereVejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013
Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mereAnlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat.
8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i
Læs mere44. Behandling af budget for
44. Behandling af budget for 2020-23 Sagsbehandler Sagsnr Per Trodsøe Hansen 00.30.10-S00-1-19 RESUMÉ Politisk behandling Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget (godkender), 04.06.2019 Udvalget skal udarbejde
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereVelkommen til borgermøde om Budget Torsdag den 5. april 2018 i Gl. Ridehus
Velkommen til borgermøde om Budget 2019 Torsdag den 5. april 2018 i Gl. Ridehus Borgermøde den 5. april 2018 Formålet med dette borgermøde er: At give borgerne større indsigt i budgetprocessen At drøfte
Læs mereBUDGET Borgermøde september 2017
BUDGET 2018-2021 Borgermøde - 11. september 2017 Hovedbudskaber Et godt halvårsregnskab 2017 med et lille overskud men en overskridelse af servicerammen Et budgetforslag 2018-21 i balance, som overholder
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereDirektionens budgetnotat til budget
Sagsnr. 00.30.00-Ø00-6-14 Dato 4-8-2014 Sagsbehandler Annette Wendt Direktionens budgetnotat til budget 2015-18 1. Resume Dette notat giver et overblik over, hvordan budgettet for 2015-18 ser ud på nuværende
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereBESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.
Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2017
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereØkonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med
Læs mereBudgetproces for budget
Hjørring Kommune 20. marts 2019 Budgetproces for budget 2020-2023 Arbejdet med budget 2020-2023 tager afsæt i budgetaftalen for budget 2019-2022. I budgetaftalen er der fokuseret på at løse kommunens økonomiske
Læs mereAllerød Kommune. Statusnotat nr. 4. Administrativt budgetgrundlag
Allerød Kommune Statusnotat nr. 4 Administrativt budgetgrundlag 2018-21 August 2017 Indholdsfortegnelse Indledning 2 Det administrative budgetgrundlag 2 Forvaltningens vurdering af budgettet 3 Kassebeholdningen
Læs mereBUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereBudgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015
Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2019
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Side 1 Udgangspunkt for budgetlægningen Kommunens budgetgrundlag for budget 2019 er til Byrådets 1. behandling det vedtagne budget for 2018-2021 korrigeret
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk
Læs merePolitisk budgetvejledning for budget 2020
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der
Læs mereByrådets temamøde den 20. juni 2016
Byrådets temamøde den Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Økonomiaftalen Status på den økonomiske situation Status på udvalgenes arbejde med prioriteringsrummet De næste skridt Opsamling
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 21. august 2014 Afsættet for budgetlægningen for 2015
Læs mereNår kommunen låner penge øger vi det økonomiske råderum og vi kan derfor foretage investeringer vi ellers ikke ville kunne gennemføre.
Dato: 7. april 2014 Til: Økonomiudvalg og byråd Vedrørende: i Holbæk Kommune Indledning Holbæk Kommune havde efter kommunesammenlægningen i 2007 en gæld på 700 mio. kr. ved udgangen af 2013 var gælden
Læs mereDirektionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16
Direktionens budgetnotat 2018-2021 Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16 Indhold 1. Indledning... 3 2. Resume... 3 3. Hvad er
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereBudget sammenfatning.
Budget 2010-2013 sammenfatning. Indledning I dette notat beskrives budgetprocessen samt hovedtræk i budget 2010-2013 og de forudsætninger der er grundlaget for budgettet. 2. oktober 2009 Kontaktperson:
Læs mereBudgetstrategi 2014 2017
Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.
Læs mereBilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance
Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereBUDGET SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET
BUDGET 2020-2023 SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET 2020-2023 HØRING: 8/10 16/10 2019 1. Budget 2020-2023 - 1.behandling af budget (B) Sagsnr.: 330-2019-66365 Dok.nr.: 330-2019-383515 Åbent Kompetence:
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2017-2020 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2016 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at at
Læs mereGenerelle bemærkninger
Forudsætninger for budgettet Udgangspunktet for budgetlægningen for 2009-2012 har været det vedtagne budget 2008. I budgetaftalen for 2008 var forudsat en række ændringer, som først havde fuld effekt fra
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetforslag
Budgetforslag 2018-2021 Budget - fra forslag til vedtagelse Den 30. august kl. 19 er der borgermøde om Budgetforslag 2018-2021 i Administrationscentret i Birkerød. På mødet kan borgerne give deres mening
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereØkonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18
Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående
Læs mereBudget Politisk tids- og arbejdsplan 2017
Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og
Læs mere1. Overordnede økonomiske mål
Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs merePå de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.
På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet
Læs mere