Effektiviseringsnotat Kultur og Idræt

Transkript

1 Effektiviseringsnotat Kultur og Idræt Som led i arbejdet med screeningen af kommunens serviceområder har Deloitte modtaget materiale og analyser fra Roskilde Kommunes vedrørende området for Kultur og Idræt. Deloitte har på baggrund af det fremsendte materiale, tilgængelige nøgletal og Deloittes erfa på området, foretaget en samlet vurdering s harmoniseringspotentiale. en omfatter følgende delområder: Folkebiblioteker Tilskud til kulturinstitutioner/ kulturelle arrangementer Folkeoplysende voksenundervisning Musikskoler Kultur og Idrætsområdet er ikke et efterspørgselsstyret område, og området er kendetegnet ved en meget begrænset kommunal drift/produktion, hvilket overordnet set begrænser muligheden for effektivise. Deloittes fokus i vurderingen af Kultur og Idrætsområdet har derfor været på potentialerne for interne og eksterne harmonise af serviceniveauet. Opsamling af analysens resultater Analysen for Kultur og Idræt viser samlet set, at Roskilde Kommune har høje udgifter, som generelt er modsvaret af et højt serviceniveau på tværs. Analysen viser endvidere, at der vil være ganske væsentlige økonomiske potentialer ved at tilpasse service/udgiftsniveauet i forhold til øvrige kommuner. På baggrund af analysen vil de største potentialer kunne hentes på områderne folkebiblioteker og museer, men der vil også være mulighed for at hente betragtelige potentialer på områderne tilskud til kulturinstitutioner/ kulturelle arrangementer samt folkeoplysende voksenundervisning ved harmonisering til et mere gennemsnitligt serviceniveau i forhold til sammenligningskommunerne. af realiserbarhed De konkrete tiltag til justering af serviceniveauerne på områderne og dermed realisering af potentialerne vil være mangeartede, og vil have forskellige implementeringshorisonter. Generelt er det dog Deloittes vurdering, at serviceharmonise f.eks. i form af nedsættelse af tilskud til kulturelle formål eller nedsættelse af lokaletilskud til frivillige foreninger mv. kan realiseres med fuld effekt over en relativt kort tidshorisont, og nogle allerede med virkning fra budget Omvendt er det Deloittes vurdering, at mere strukturelle omlægninger, herunder lukninger af biblioteker eller sammenlægninger af musikskoler vil kræve investe, og de kan derfor formentlig først realiseres med fuld effekt over en 2-3-årig horisont. 55

2 Kultur og Idræt - overordnet Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter på det samlede område er relativt høje (1,928 mio. kr. pr borger), mens landsgennemsnittets er 1,518 mio. kr. pr borger og gennemsnittet for sammenligningsgruppen er 1,463 mio. kr. pr borger. Det er derfor Deloittes overordnede vurdering, at der er muligheder for at indhente besparelser ved harmonise af serviceniveauet på området Det er Deloittes vurdering, at potentialet for harmonise af serviceniveauet er ca. 38 mio. kr. mio. kr. På baggrund af regnskab 2008 er der foretaget en benchmarking på en række udvalgte funktioner, der fremgår af nedenstående skema. Som nævnt ovenfor har Roskilde de højeste nettodriftsudgifter pr. borger i forhold til sammenligningskommunerne, region Hovedstaden, region Sjælland og landsgennemsnittet. Tabel 1: Udgifter pr borger - Kultur og Idrætsområdet (1000 kr.) Funktion Hele landet Region Hovedstaden Region Sjælland Holbæk Køge Næstved Roskilde Slagelse Gns. sml. Gruppe Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller Folkebiblioteker Museer Biografer Teatre Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Samlede udgifter pr borger Kilde: DST Det overordnede harmoniseringspotentiale kan opgøres således: ring til landsgennemsnittet: mio. kr. ring til gennemsnittet for sammenligningskommunerne: mio. kr. Det fremgår af nøgletalsanalysen, at Roskildes udgifter pr borger, er relativt høje på funktionerne: Folkebiblioteker, museer, folkeoplysende voksenundervisning og lokaletilskud. ringspotentialerne indenfor disse områder fremgår af tabel 2 nedenfor. Områderne behandles enkeltvis i det følgende. Tabel 2: ringspotentiale (1000 kr.) ring til landsgennemsnittet ring til gns. for sml. kommunerne Folkebiblioteker Museer Folkeoplysende voksenundervisning Lokaletilskud Kilde: DST Folkebiblioteker Det er Deloittes vurdering, at Roskilde Kommune har et højt serviceniveau på biblioteksområdet men også relativt høje udgifter. I den sammenhæng skal det bemærkes, at Roskilde Bibliotek har status som centralbibliotek for region Sjælland og Bornholm, hvorfor biblioteket har en større opgaveportefølje og dermed også højere udgifter end et almindeligt bibliotek. Det er dog stadig Deloittes vurdering, at der er potentiale for harmonise af udgiftsniveauet 56

3 såvel internt som eksternt. Deloitte har således foretaget en nøgletalsanalyse af udgifterne til folkebiblioteker i de kommuner, der har centralbiblioteker med samme opgaveportefølje som centralbiblioteket i Roskilde. Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter er 22 pct. højere end Vejles (der er den næst billigste kommune i sammenligningsgruppen) På baggrund s input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser, kan der Nedlukning af Ågerup, Gadstrup og Gundsømagle biblioteker og erstatning med en bogbus. Forslaget vil medføre en nettobesparelse på ca. 1 mio. kr. Forslaget medfører en harmonisering af serviceniveauet i forhold til Svogerslev og Trekroner, der også betjenes af en bogbus. ring af driftsudgifter mellem bibliotekerne. Udgifterne pr. borger/pr. besøg er lavere for Jyllinge Bibliotek (36,62 kr.) end for Viby Bibliotek (42,63 kr.). En tilpasning af Viby Biblioteks udgifter til Jyllinge Biblioteks udgifter resulterer i en besparelse på kr. ring af Roskilde Biblioteks driftsudgifter til øvrige centralbiblioteker med samme opgaveportefølje. Det fremgår af nøgletalsanalysen, at Roskilde har relativt høje nettodriftsudgifter i forbindelse med bibliotekerne i forhold til sammenligningskommunerne og landsgennemsnittet. En del af udgifterne kan relateres til Roskilde bibliotekernes status som centralbibliotek for region Sjælland og Bornholms regionskommune. Som centralbibliotek skal Roskilde Bibliotek således skaffe materiale til folkebibliotekerne, som disse ikke selv råder over, samt beskæftige sig med en række rådgivnings- og udviklingsopgaver. Roskilde Biblioteks udgifter pr. besøgende er således 128 kr pr. borger/pr. besøg, hvilket er væsentligt højere end f.eks. udgifterne pr. borger/pr. besøg på Viby og Jyllinge biblioteker (jf. ovenfor). Deloitte har sammenlignet nettodriftsudgifterne på funktionen folkebiblioteker med de øvrige kommuner, der ligesom Roskilde har centralbiblioteker med en opgaveportefølje på niveau 1. En opgaveportefølje på niveau 1 er defineret som Omfattende opgaveportefølje der hovedsageligt indebærer materialesupplering, koordinering af diverse opgaver, rådgivning og kompetenceudvikling (kilde: Danmarks Biblioteksforening). Det fremgår af tabellen, at Roskilde har de højeste udgifter på kr. pr borger i forhold til de øvrige CB-kommuner med en opgaveportefølje på niveau 1. Såfremt der tages højde for antallet af borgere i det område, som centralbiblioteket dækker, ændrer billedet sig, således at Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter pr borger i CB-området er kr., hvilket er lavere end gennemsnittet for sammenligningsgruppen samt centralbibliotekerne i København, Aalborg, Herning og Århus. Tabel 3: Centralbiblioteker (CB) med opgaveportefølje på niveau 1 NDU, regnskab 2008 (1000 kr.) København Gentofte Roskilde Vejle Herning Århus Aalborg gns. sml. gruppe Folkebiblioteker Antal borgere i CB-kommunen NDU pr borger i CBkommunen Antal borgere i CB-området NDU pr borger i CBområdet Kilde: Deloitte ringspotentiale på baggrund af NDU pr borger i CB-området ring til næstlaveste (Vejle):9,384 mio. kr. 57

4 Tilskud til kulturinstitutioner/ kulturelle arrangementer Roskilde Kommune har relativt høje udgifter til museer og andre kulturelle opgaver (jf. tabel 1). Kommunen anfører at tilskuddene til kulturområdet er baseret på en politisk beslutning om det pågældende serviceniveau. Endvidere skal det tages i betragtning, at museerne (her især Vikingeskibsmuseet, der modtager det højeste tilskud på 9,2 mio. kr. også genererer indtægter til byen i form af turismeomsætning). Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter til andre kulturelle formål er 7 pct. højere end sammenligningsgruppen Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter til museer er 180 pct. højere end sammenligningsgruppen og 135 pct. højere end landsgennemsnittet Konkrete forslag til harmonise resulterer i et potentiale på ca. 8,8 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at potentialet for harmonisering af serviceniveauet på området, således at udgiftsniveauet i højere grad matcher sammenligningsgruppen er op til ca. 10 mio. kr. På baggrund s input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser, kan der Besparelser i puljer. I Omprioriteringsforslag i budget 2009 er der stillet forslag om besparelser i en række af Roskilde Kommunes puljer til kulturstøtte. Niveauerne for puljerne er politisk bestem, og kan derfor harmoniseres jf. nedenfor. Salpuljen (tilskud til leje af sale ved større kulturelle arrangementer): ringspotentiale: kr. Kulturpuljen (Tilskud til kulturelle arrangementer): ringspotentiale: kr. Kulturbussen (Kulturelle oplevelser for børn på tværs af kommunens geografi): ringspotentiale kr. (Ophør af aktiviteten) Ferieaktiviteter for skolebørn i sommer-, efterår og vinterferie: ringspotentiale kr. (aktiviteten ophører) Kulturintegrationspuljen (Kulturtiltag med fokus på integration): ringspotentiale kr. (aktiviteten ophører). Udviklingspuljen. (Puljen hører under Folkeoplysningsudvalget og har til formål at støtte opstart af nye foreninger og udviklingstiltag i Folkeoplysningsregi). ringspotentiale: kr. Nedlæggelse af Gråbrødre Skole og Kildegården. Roskilde Kommune stiller lokaler til rådighed for aftenskolerne, frivillige foreninger og idrætsforeninger. Det fremgår, at Gråbrødre Skole og Kildegården er belagt i hhv. 26 % og 55 % af tiden. Det er Deloittes vurdering, at belægningsgraden er på niveau med andre kommuner, og det vil typisk ikke være muligt at opnå en 100% udnyttelse af lokalerne, da mange af de frivillige aktiviteter foregår om aftenen. Det er dog Deloittes vurdering, at overvejelserne om lukning af Gråbrødre Skole og Kildegården bør indgå i en samlet strategi for bedre udnyttelse af kommunens ejendomsmasse (jf. analysen om ejendomseffektivise). Såfremt aktiviteterne kan flyttes til andre lokationer (f.eks. skoler der udnyttes i dagtimerne) er det muligt at den samlede kapacitet af skolerne kan udnyttes bedre. ringspotentialet ved lukning af Gråbrødre Skole og Kildegården er beregnet til 6,8 mio. kr. Nettoharmoniseringspotentialet vil dog være mindre, da frivillige foreninger, aftenskoler og idrætsforeninger skal tilbydes alternative lokaler, såfremt de to lokationer nedlægges. Besparelse i tilskud til museer. Deloittes nøgletalsanalyse viser, at Roskilde har relativt høje udgifter til tilskud til museer (jf. skema ovenfor). Et kommunalt tilskud er en betingelse for statsstøtte, og kan derfor ikke fjernes fuldstændigt, men niveauet for kommunens driftstilskud er politisk besluttet og kan derfor harmoniseres. Det er Deloittes vurdering, at der bør foretages en afvejning af udgiftstyngden i forhold til de indtægter kulturinstitutionerne genererer f.eks. i form af turismeomsætning mv. Potentialet for eksterne harmonise er op til ca. 10 mio. kr. 58

5 Folkeoplysende voksenundervisning Roskilde Kommune har relativt høje nettodriftsudgifter på funktionen folkeoplysende voksenundervisning i forhold til antallet af borgere i kommunen, hvilket indikerer, at kommunen har et højt serviceniveau på området. Indikatorer for harmoniseringspotentialer Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter til folkeoplysende voksenundervisning er 114 pct. højere end sammenligningsgruppen og 142 pct. højere end landsgennemsnittet Konkrete forslag til harmonise resulterer i et potentiale på ca. 1,8 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at potentialet for harmonisering på området, således at udgiftsniveauet i højere grad matcher sammenligningsgruppen er ca. 6,3-7 mio. kr. På baggrund s input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser, kan der Nedsættelse af tilskud til folkeoplysende voksenundervisning. I Omprioriteringsforslag i budget 2009 er der stillet forslag i en nedskæring i tilskuddet til aktivitetstimer i aftenskolerne, således at der sker en forholdsmæssig reduktion i tilskuddet til alle aftenskolerne. ringspotentiale: 1 mio. kr. Reduktion i tilskud til frivilligt folkeoplysende arbejde. Kommunen skal yde tilskud, men idet der ikke er fastsat en minimumsgrænse foreslås det i Omprioriteringsforslag i budget 2009, at tilskuddet reduceres. Det skal bemærkes, at Roskilde Kommunes udgifter til området ligger nogenlunde på niveau med sammenligningskommunerne, idet Roskildes nettodriftsudgifter er kr. pr borger, mens gennemsnittet for sammenligningskommunerne er kr. pr. borger. Roskilde Kommune har estimeret harmoniseringspotentialet til kr. Generel nedsættelse af tilskud til aftenskolerne. Roskilde Kommune udarbejdede i forbindelse med forårsseminaret for Byrådet 2008 en analyse, der viste at kommunens tilskud til aftenskoler er relativt højt i forhold til antallet af borgere i forhold til sammenligningskommunerne. Dette resulterede i et forslag på besparelser i tilskuddet til aftenskolerne på kr. Musikskoler Indikatorer for effektiviserings- harmoniseringspotentialer i Roskilde Kommune Roskilde Kommune har to musikskoler med hver deres selvstændige ledelse og bestyrelse, hvorfor der formentlig vil være potentiale ved en sammenlægning Det er Deloittes vurdering, at potentialet for harmonisering på området, således at serviceniveauet harmoniseres internt er ca. 1,66 mio. kr. På baggrund s input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser, kan der Deloitte har sammenlignet udgifterne pr. elev på Roskildes to musikskoler, og det fremgår, at Roskilde Musiske skole har udgifter på 4799 kr. pr. elev, mens Roskilde Kulturskoles udgifter pr. elev er kr. Beregnes lærenormeringen pr. elev for de to skoler er den på 0,03 lærer pr. elev for begge skoler. Differencen i udgifter pr. elev kan således ikke skyldes et højere serviceniveau i form af højere lærernormering pr. elev. res udgifterne pr. elev for Roskilde Musiske skole til Roskilde Kulturskole genereres et harmoniseringspotentiale på 1,66 mio. kr. Sammenlægning af de to musikskoler. Idet der er flere administrative dobbeltfunktioner vil en sammenlægning af musikskolen medføre effektivise. Det fremgår således at Roskilde Musiske Skole og Roskilde Kulturskole har hver deres selvstændige ledelse og bestyrelse. Potentialet ved en sammenlægning er ikke beregnet 59

6 Musikskolerne Roskilde Musiske Skole Roskilde Kulturskole Driftsudgifter (kr.) Antal elever Udgifter pr. elev (kr.) Antal lærere (fastansatte og timelærere) Antal elever pr. lærer 0,03 0,03 Tilskud til frivillige foreninger Roskilde Kommunes serviceniveau i forhold til tilskud til frivillige foreninger er højere end det lovpligtige krav om tilskud. Roskilde Kommunes udgifter til lokaletilskud er 49 pct. højere end sammenligningsgruppen (det skal bemærkes, at lokaletilskud også gives til aftenskolerne, der er behandlet under Folkeoplysende voksenundervisning). Konkrete forslag til harmonise resulterer i et potentiale på ca. 4,975 mio. kr. På baggrund s input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser, kan der Nedsættelse af tilskud til frivillige foreninger. Kommunen modtager bloktilskud til dette formål, men har valgt et højere serviceniveau. Forslaget går således ud på at nedsætte tilskuddet til frivillige foreninger til et niveau, der svarer til bloktilskuddet. ringspotentialet forbundet med dette forslag er 1,3 mio. kr. Nedsættelse af lokaletilskud til frivillige foreninger. Puljen til lokaletilskud er på 10, 5 mio. kr. Heraf bruger Roskilde Kommune 85 % på lokaletilskud til frivillige foreninger, hvor medlemmerne er under 25 år. De resterende 15 % af puljen anvendes til foreninger, hvor medlemmerne er over 25 år. Roskilde Kommune dækker 85 % af driftsudgifterne til lokaler, som lejes eller ejes af frivillige foreninger, hvor medlemmerne er under 25 år. Ifølge loven er kommunen forpligtet til at dække 65 % (jf. Omprioriteringsforslag i budget 2009 ). For foreninger med medlemmer over 25 år er der ikke noget lovkrav om lokaletilskud. ringspotentialet er således: ring af lokaletilskud til foreninger for medlemmer under 25 år: ringspotentiale 2,1 mio. kr. ring af lokaletilskud til foreninger for medlemmer over 25 år (lokaletilskud bortfalder): ringspotentiale 1,575 mio. kr. 60