V A R E F O R B R U G I A L T

Transkript

1 Side 1 Kontonr Betegnelse Type Moms D/K Afd.Prj. Bær. T-nr 1000 D R I F T S R E G N S K A B 1001 O M S Æ T N I N G 1100 OMSÆTNING REGNINGSARBEJDE 1110 Regningsarbejde - materialer U 1120 Regningsarbejde - løn U 1130 Regningarbejder - a/c U 1140 OMSÆTNING REGNINGSARBEJDE IALT Sum OMSÆTNING TILBUDSARBEJDE 1160 Tilbudarbejder - materialer U 1170 Tilbudsarbejder - løn U 1180 Tilbudsarbejder - a/c U 1190 OMSÆTNING TILBUDSARBEJDE IALTSum IGANGVÆRENDE ARBEJDER 1210 Igangværende arbejder - primo 1220 Igangværende arbejder - ultimo 1230 IGANGVÆRENDE ARBEJDER IALT Sum ANDRE INDTÆGTER 1235 Servicevogn U 1240 Afgifter og tillæg 1250 Øreafrundning 1260 Kassedifferencer - indtægt 1270 Kassedifferencer - udgift 1280 Fakturarabat - kunder 1290 O M S Æ T N I N G I A L T Sum V A R E F O R B R U G 1400 VAREFORBRUG 1410 Materialer I 1415 Fremmed arbejde I 1420 Hjælpematerialer I 1430 Bonus fra leverandører I 1500 Varelagerregulering primo 1600 Varelagerregulering ultimo 2000 ANDRE OMKOSTNINGER 2010 Anskaf. driftsmidler/værktøj I 2020 Vedligeh.af driftsmidler I 2040 Beregner honorar I 2050 Leje af materiel I

2 Side Fragt af varekøb 2070 Porto af varekøb 2700 V A R E F O R B R U G I A L T Sum DÆKNINGSBIDRAG TIMELØNNINGER 3030 Løn -montører 3035 Løn - lærlinge 3038 Overførseslindkomst 3040 ATP - arb.giverandel 3045 B&A - pension - arb.giverandel 3050 Pension i øvrigt 3055 Lønrefusion 3065 B S T 3070 Lærlingeudgifter 3075 Refusion af lærlingeudgifter 3080 AER 3085 Beregnede feriepenge 3086 Beregnede SH 3088 Uddannelsesfond 3090 Arbejdsskadeforsikring 3091 Ansvarsforsikring 3092 Sikringsstyrelsen 3095 Skattefri km-godtgørelse 3096 Skattefrit tillæg 3100 TIMELØNNINGER I ALT Sum DÆKNINGSBIDRAG 2 Sum FUNKTIONÆRLØNNINGER 3230 Lønninger indehaver 3235 Lønninger administration 3240 ATP - arb.giverandel 3245 B&A - pension - arb.giverandel 3250 Pension i øvrigt 3266 Kontingent sygedagpenge 3270 Elevudgifter 3275 Refusion af elevudgifter 3280 AER 3285 Beregnede feriepenge 3290 Arbejdsskadeforsikring 3291 Ansvarsforsikring 3292 Sikringsstyrelsen 3295 Kørselsgodtgørelse

3 Side FUNKTIONERLØNNINGER ALT Sum ANDRE PERSONALEUDGIFTER 3640 Arbejdstøj I 3650 Personaleudgifter 3695 Gaver 3750 Databehandling løn I 3780 Jubilæumsgratiale 3790 Fratrædelsesgodtgørelse 3998 Personaleudgifter i alt Sum SALGSFREMMENDE OMKOSTNINGER 4005 Repr. m. begrænset fradrag 4010 Restaurationsbesøg med delvist R 4011 Restaurationsbesøg uden momsfr 4015 Tobak, vin, spiritus, øl m.m Gaver og blomster 4020 Anden repræsentation 4025 Repræsentation, egen varer 4026 Velgørenhedsbidrag 4027 Repr. m. begrænset fradrag Sum Repræsentation fuld fradrag 4036 Rejseudgifter 4040 Hotelophold med delvis momsfra R 4041 Hotelophold uden momsfradrag 4043 Øvrig repræsentation 4047 Repræsentation fuld fradrag Sum Marketing og PR 4060 Annoncer I 4062 Annoncetilskud I 4065 Radio/TV-spots I 4066 Sponsorvirksomhed I 4070 Dekoration/skilte I 4071 Udstillinger I 4072 Reklameartikler/gaver mv. I 4073 Tryksager/brochurer o.lign. I 4074 Reklame-emballage/stativer o.l I 4075 Kodaafgift I 4076 Emballage I 4090 Rejser 4095 Småanskaffelser I

4 Side Marketing og PR i alt Sum SALGSFREMMENDE OMKOSTNINGER Sum I AUTODRIFT 4101 Autodrift, gulpladebiler 4102 Brændstof I 4103 Vægtafgift 4104 Forsikring 4105 Vedligeholdelse I 4108 Redningskorps I 4120 Leje I 4123 Taxa 4128 Parkering I 4147 Autodrift, gulpladebiler i alt Sum Autodrift, hvidpladebiler 4152 Brændstof 4153 Vægtafgift 4154 Forsikring 4155 Vedligeholdelse 4158 Redningskorps 4170 Leje 4173 Taxa 4178 Parkering 4197 Autodrift, hvidpladebiler i al Sum Autodrift i alt Sum LEJE OG LEASING OMKOSTNINGER 4201 Leasing auto I 4205 Leasing maskiner I 4210 Leasing m/moms I 4216 Leje og leasing i alt Sum LOKALEOMKOSTNINGER 4255 Husleje m/moms I 4256 Husleje u/moms 4259 Ejendomsskatter 4260 Lagerleje I 4265 Garageleje I 4269 Leje og leasing i alt Sum

5 Side 5 Kontonr Betegnelse Type Moms D/K Afd.Prj. Bær. T-nr 4270 Energiforbrug 4271 Varme I 4275 El, vand og gas I 4276 Refunderet energiafgift, el, v 4289 Energiforbrug i alt Sum Rengøring og vedligeholdelse 4291 Vedligeholdelse I 4295 Rengøring I 4297 Rengøring og vedligeholdelse i Sum LOKALEOMKOSTNINGER I ALT Sum ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER 4302 Kontorartikler/tryksager I 4306 Inkasso, debitorer m/moms I 4308 Vedligeholdelse inventar I 4310 EDB-udgifter I 4312 Småanskaffelser I 4316 Telefon I 4317 Telefon, medarbejder 4318 Mobiltelefon I 4325 Internet I 4326 Licens I 4327 Porto 4330 Revisorhonorar I 4335 Regnskabsassistance I 4340 Advokathonorar I 4341 Retsafgift 4343 Konsulentbistand I 4344 Rådgivning i øvrigt I 4350 Forsikringer 4351 Vagtværn I 4352 Redningskorps 4360 Faglitteratur/tidsskrifter m/m I 4370 Kontingenter m/moms I 4371 Kontingenter u/moms 4375 Faglige møder I 4376 Andre udgifter I 4381 Realiset tab på debitorer U 4383 Hensat tab debitorer primo 4384 Hensat tab debitorer ultimo 4385 Bøder 4387 Generalforsamling

6 Side Miljøgodkendelse 4391 Administrationsgodtgørelse 4392 Øvrige kapacitetsudgifter I 4398 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER ISum Indtjeningsbidrag Sum AFSKRIVNINGER 4420 Goodwill 4425 Indretning lejede lokaler 4430 Andre immaterielle aktiver 4436 Nedskrivning immaterielle anlæ 4451 Bygninger 4454 Tekniske anlæg og maskiner 4458 Andre anlæg, driftsmateriel og 4489 Materielle anlægsaktiver i alt Sum Finansielle anlægsaktiver 4491 Korrektion af tidligere nedskr 4493 Nedskrivning finansielle anlæg 4495 Fortjeneste ved salg af finans 4496 Tab ved salg af finansielle an 4497 Finansielle anlægsaktiver i al Sum Af- og nedskrivninger af anlæg Sum SEKUNDÆRE INDTÆGTER 4531 Lejeindtægt 4534 Udlodning af reservefondsandel 4540 Erstatninger 4545 Produktudviklingstilskud 4547 Andre sekundære indtægter 4548 Sekundære indtægter i alt Sum SEKUNDÆRE UDGIFTER 4555 Erstatninger 4578 Sekundære udgifter i alt Sum Resultat før renter Sum FINANSINDTÆGTER 4630 Indtægter fra værdipapirer m.m 4634 Renteindtægter, anlægsaktiver

7 Side Renteindtægter, investeringsfo 4638 Kursdifferencer 4644 Øvrige indtægter, anlægsaktive 4649 Indtægter fra værdipapirer m.m Sum Renteindtægter mv Renteindtægter, pengeinstitutt 4660 Renteindtægter, obligationer 4662 Renteindtægter, pantebreve 4664 Renteindtægter, debitorer 4666 Renteindtægter, gældsbeviser, 4680 Modtagne kasserabatter 4697 Renteindtægter mv. i alt Sum FINANSINDTÆGTER I ALT Sum FINANSUDGIFTER 4710 Renteudgifter mv Renteudgifter, pengeinstitutte 4735 Renteudgifter, lån 4740 Renteudgifter, realkreditlån 4743 Renteudgifter, kreditorer 4744 Renteudgifter, kontrakter 4746 Renteudgifter uden fradrag 4750 Arbejdsgarantier 4755 Bankgebyrer 4757 Gebyrer uden fradrag 4760 Afgivne kasserabatter 4762 Depotgebyr 4763 Boksleje I 4765 Låneomkostninger 4797 Renteudgifter mv. i alt Sum FINANSUDGIFTER I ALT Sum RESULTAT FØR SKAT Sum Skatter 4910 Skat af årets resultat 4945 Andre skatter 4946 Skat vedr tidligere år 4948 Skatter i alt Sum

8 Side Årets resultat Sum Resultatdisponering 4985 Overført af årets resultat 4997 Resultatdisponering i alt Sum BALANCE 5001 AKTIVER 5002 ANLÆGSAKTIVER 5005 IMMATERIELLE 5100 GOODWILL 5101 Anskaffelsessum, primo 5102 Tilgang i årets løb 5103 Afgang i årets løb 5106 Af-/nedskrivninger, primo 5108 Af-/nedskrivninger, afhændet g 5109 Årets af-/nedskrivninger 5110 Goodwill i alt Sum INDRETNING LEJEDE LOKALER 5151 Anskaffelsessum, primo 5152 Tilgang i årets løb I 5153 Afgang i årets løb U 5156 Af-/nedskrivninger, primo 5158 Af-/nedskrivninger, afhændede 5159 Årets af-/nedskrivninger 5160 Indretning af lejede lokaler i Sum ANDRE IMMATERIELLE 5201 Anskaffelsessum, primo 5202 Tilgang i årets løb I 5203 Afgang i årets løb U 5206 Af-/nedskrivninger, primo 5208 Af-/nedskrivninger, afhændede 5209 Årets af-/nedskrivninger 5210 Andre immaterielle anlægsaktiv Sum Immaterielle anlægsaktiver i a Sum MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER

9 Side 9 Kontonr Betegnelse Type Moms D/K Afd.Prj. Bær. T-nr 5510 GRUNDE OG BYGNINGER 5511 Anskaffelsessum, primo 5512 Tilgang i årets løb 5513 Afgang i årets løb 5514 Opskrivninger, primo 5515 Årets opskrivninger 5517 Af-/nedskrivninger, primo 5519 Af-/nedskrivninger, afhændede 5520 Årets af-/nedskrivninger 5529 Grunde og bygninger i alt Sum ØVRIGE DRIFTSMIDLER 5601 Anskaffelsessum, primo 5602 Tilgang i årets løb I 5603 Afgang i årets løb U 5604 Opskrivninger, primo 5605 Årets opskrivninger 5607 Af-/nedskrivninger, primo 5609 Af-/nedskrivninger, afhændede 5610 Årets af-/nedskrivninger 5619 ØVRIGE DRIFTSMIDLER I ALT Sum ANLÆGSAKTIVER I ALT Sum OMSÆTNINGSAKTIVER 6505 Varebeholdninger 6510 Varelager DK tilgang I 6511 Varelager DK afgang 6512 Varelager imp. øvrige tilgang 6513 Varelager imp. øvrige afgang 6514 Varelager EU tilgang 6515 Varelager EU afgang 6520 Varer under fremstilling 6530 Færdigvare lager 6597 VAREBEHOLDNINGER I ALT Sum TILGODEHAVENDERNE 6610 Samlekonto debitorer 6615 Hensat til forventet tab, salg 6640 Andre tilgodehavender 6645 Hensat til forventet tab, andr 6675 Tilgodehavender hos personale 6680 Periodeafgrænsningsposter

10 Side TILGODEHAVENDER I ALT Sum VÆRDIPAPIRER 6750 Værdipapirer 6795 Værdipapirer, kursregulering 6798 VÆRDIPAPIRER I ALT Sum LIKVIDE BEHOLDNINGER 6810 Kasse 6820 Pengeinstitutter 6850 Giro 6997 LIKVIDE BEHOLDNINGER I ALT Sum OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT Sum AKTIVER I ALT Sum PASSIVER 7002 EGENKAPITAL 7011 Selskabskapital 7210 Egenkapital, primo 7381 Overført tidligere år 7383 Årets overførte resultat 7390 Udloddet udbytte 7398 EGENKAPITAL I ALT Sum HENSÆTTELSER 7411 Hensættelser til pensioner 7431 Hensættelser til eventualskat 7461 Andre hensættelser 7498 HENSÆTTELSER I ALT Sum GÆLD 7505 LANGFRISTET GÆLD 7700 Prioritetsgæld 7753 Pengeinstitutter, driftsfinans 7754 Pengeinstitutter, anlægsfinans 7885 Modtagne forudbetalinger fra k 8210 Anden gæld 8220 Gæld hovedaktionær/anpartshave 8285 Periodeafgrænsning

11 Side LANGFRISTET GÆLD I ALT Sum KORTFRISTET GÆLD 8400 Pengeinstitutter 8430 Forudbetalinger fra Kunder 8440 Samlekonto kreditorer 8610 Selskabsskat 8630 Udbytteskat 8640 Skat af årets resultat 8710 MOMS OG AFGIFTER 8711 Skyldig moms, primo 8720 Udgående moms 8740 Indgående moms 8760 EU erhvervelsesmoms 8765 Importmoms 8770 Olieafgift 8775 Elafgift 8780 Gasafgift 8785 Kulafgift 8790 CO-2 afgift 8795 Vandafgift 8798 Afregnet moms 8799 Moms og afgifter i alt 8800 Skyldig A-skat 8805 Skyldig AM-bidrag 8808 Skyldig SP-bidrag 8810 Skyldig ATP 8815 Fereipenge funktionær nyt år 8816 Feriepenge funktionær gl. år 8817 Feriepenge funktionær i år 8818 Skyldig feriepenge funktionær 8820 Skyldig feriepenge timeløn 8825 Skyldig SH betaling 8830 Skyldig pension 8835 Skyldig restanceskat 8840 Skyldig løn og gage 8845 A conto løn 8860 Andre skyldige omkostninger 8997 KORTFRISTET GÆLD I ALT Sum Sum GÆLD I ALT Sum PASSIVER I ALT Sum

12 Kontonr Betegnelse Type Moms D/K Afd.Prj. Bær. T-nr 9000 afstemning Sum Side 12