Senioranalyse Jens Olsen Bente Olsen En økonomisk rapport udarbejdet af

Transkript

1 Senioranalyse Jens Olsen Bente Olsen En økonomisk rapport udarbejdet af Seniorrådgiverne ApS, Kignæsbakken 26, 3630 Jægerspris telefon / [email protected]

2 Indhold Formål med rapporten 3 Oversigt eksisterende pensionsordninger 3 - Jens Olsen 3 - Bente Olsen 3 Offentlige ydelser 4 Øvrig formue 4 Nettoindkomst før optimering 5 Opsummering og samlet konklusion på optimering 6 Nettoindkomst efter optimering 6 Resultatet af analysen 7 - Jens Olsen 7 - Bente Olsen 7 Forslag til handlingsplan for Jens Olsen 8 Forslag til handlingsplan for Bente Olsen 9 Samspil og tidspunkt for forbrug af øvrig formue 9 Øvrige emner, der kan overvejes 10 Generelle forudsætninger for rapporten 11 2

3 Formål med rapporten Denne rapport er udarbejdet på baggrund af oplysninger fra kunden. Formålet med rapporten er at give et overblik over pensionsordningerne som de ser ud i dag, samt anvise forslag der vil forbedre økonomien i den tredje alder, alene ved en ændret anvendelse af de eksisterende pensionsordninger, samt evt. frie midler og friværdi i fast ejendom. Oversigt eksisterende pensionsordninger Jens Olsen Navn PFA Pension Danske Bank LD Type Periode Startalder Brutto udbetaling Ratepension 10 år 65 år kr. Kapitalpension Sum 65 år kr. LD Sum 65 år kr. Bente Olsen Navn PFA Pension Danske Bank LD Type Periode Startalder Brutto udbetaling Ratepension 10 år 65 år kr. Kapitalpension Sum 62 år kr. LD Sum 62 år kr. 3

4 Offentlige ydelser Type Jens Olsen Bente Olsen Efterløn Folkepension Tilmeldt Grundbeløb + tillæg Tilmeldt Grundbeløb + tillæg ATP, årlig udbetaling kr. før skat kr. før skat Efterløn før modregning: Efterløn ved 60 år (maks.) Fuldtidsforsikret kr. Deltidsforsikret kr. 2 års regel opfyldt (maks.) Fuldtidsforsikret kr. Deltidsforsikret kr. Folkepension før modregning: Grundbeløb kr. Tillæg gift/samlevende kr. Tillæg reelt enlig kr. ATP: ATP udgør i 2010 en livslang pension på ca kr. fra det fyldte 65 år, hvis der er betalt fuldt bidrag. Øvrig formue Type Frie midler Friværdi I alt Andel der benyttes Andel der ikke indgår kr kr kr kr kr kr. I ovenstående tabel er angivet i hvilket omfang vi har aftalt at medregne den øvrige formue i det økonomiske råderum som pensionist. 4

5 Nettoindkomst før optimering: Løn Pension Offentlige ydelser Frie midler Friværdi Overført til frie midler Den samlede nettoindkomst før optimering, kan ses i ovenstående grafik. Den sorte streg er udtryk for det årlige rådighedsbeløb. De steder hvor grafen ligger over den sorte streg, er derfor udtryk for en overskudslikviditet i de pågældende år. Denne overskudslikviditet forrentes og anvendes i de år hvor det er mest optimalt. De forskellige elementer som udbetalingen består af, er udtrykt via de forskellige farver. (jvf. Farvebeskrivelsen) 5

6 Opsummering og samlet konklusion på optimering Analysen har vist, at der kan opnås en samlet økonomisk nettogevinst på kr. i perioden til det 85. år, hvis anbefalingerne fra analysen følges. Kilderne til gevinsten Løbende pensioner Kapitalpensioner Efterløn Offentlige ydelser Skat Fri formue Samlet optimering kr kr. 0 kr kr kr kr kr. Gevinsten er opnået uden at vi har ændret på investeringsrisikoen i de enkelte ordninger. Nettoindkomst efter optimering Løn Pension Offentlige ydelser Frie midler Friværdi Overført til frie midler Fra det 65. år til det 85. år udgør det årlige rådighedsbeløb kr. 6

7 Resultatet af analysen Oversigt over pensionsordninger inklusiv de forslag til ændringer i pensionsordningerne som analysen anbefaler, og som her er vist med evt. ændring i udbetalingsperiode samt startalder. Jens Olsen Navn Type Periode Startalder Før ændring Startalder Efter ændring Brutto udbetaling PFA Pension Danske Bank LD Ratepension 10 år kr. Kapitalpension Sum kr. LD Sum kr. Bente Olsen Navn Type Periode Startalder Før ændring Startalder Efter ændring Brutto udbetaling PFA Pension Danske Bank LD Ratepension 10 år kr. Kapitalpension Sum kr. LD Sum kr. 7

8 Forslag til handlingsplan for Jens Olsen Nedenfor er en beskrivelse af, hvilke handlinger der er nødvendige for at tilrettelægge økonomien i henhold til rapportens anbefalinger. Før det 65. år skal du gøre følgende: Kontakt Danske Bank og anmod dem om at ændre udbetalingstidspunktet på din kapitalpension, således at udbetalingen starter den 1. marts 2019 Kontakt LD og anmod dem om at ændre udbetalingstidspunktet på din LD, således at udbetalingen starter den 1. april

9 Forslag til handlingsplan for Bente Olsen Før det 62. år skal du gøre følgende: Kontakt Danske Bank og anmod dem om at ændre udbetalingstidspunktet på din kapitalpension, således at udbetalingen starter den 1. maj 2021 Kontakt LD og anmod dem om at ændre udbetalingstidspunktet på din LD, således at udbetalingen starter den 1. december 2021 Før det 65. år skal du gøre følgende: Kontakt PFA Pension og anmod dem om at ændre udbetalingstidspunktet på din ratepension, således at udbetalingen starter den 1. august 2022 Samspil og tidspunkt for forbrug af øvrig formue Af optimeringsbudgettet fremgår samspillet omkring indtægter og den øvrige formue. Af optimeringsbudgettet fremgår, at første gang du har behov for at forbruge af friværdien er ved det 76. år. Efter optimering vil du ved alder 85 have anvendt kr af friværdien. 9

10 Øvrige emner, der kan overvejes Undersøge mulighederne for en bedre forrentning af de i analysen anvendte frie midler. Seniorrådgiverne kan formidle en aftale med Skandia, som gør det muligt at få en rente på 3 % på hele din opsparing såvel din pensionsopsparing som på dine frie midler. Du kan læse mere om renten i Skandia på 10

11 Generelle forudsætninger for rapporten Opmærksomheden henledes på, at der er mange usikkerhedsfaktorer, der kan påvirke resultatet. Beregningerne i SeniorAnalyse har alene til hensigt at give et så korrekt billede af de forventede pensionsforhold og ændringsforslag som muligt udfra generelle forudsætninger, som beskrevet nedenfor. Seniorrådgiverne påtager sig derfor intet ansvar, hvis beregningerne ikke giver et helt retvisende billede af dine pensionsforhold. Kundens oplysninger Beregningerne i analysen er baseret på de oplysninger om pensionsordningerne som vi har fået stillet til rådighed. Ligeledes indgår oplysninger om eventuelle frie midler og friværdi i fast ejendom i henhold til det ønskede. Opgørelse af værdier Værdien af pensionsordningerne er opgjort på baggrund af en realrente på 3,0 % p.a. efter skat og inflation. Realrenten er fastsat konservativt med udgangspunkt i pensionsselskabernes gennemsnitlige depotrenter set over en hvilken som helst 5 årig periode over de sidste 15 år. I det omfang det er oplyst, at en ordning er placeret i kontanter, anvendes i stedet for ovenstående sats en realforrentning på 1,4 %. Værdien af frie midler er forrentet med samme sats som pensionsordninger før skat. Afkastbeskatning Der er forudsat negativ kapitalindkomst, hvorfor afkastet af frie midler er forudsat beskattet med 25,5 %. Satsen for pensionsafkastbeskatning er 15,0 %. Opgørelse af friværdi Størrelsen af en friværdi er forudsat konstant i nutidsværdi over hele perioden, og aktivering af værdien er forudsat til at have en rente og omkostning på 6,0 % p.a. af friværdien fra det første år den helt eller delvist indgår i likviditeten i analysen. Livrenter Værdien af pensionsopsparingen beregnes med udgangspunkt i policeoplysningerne. Livsvarige livrenter forsøges optimeret ud fra de anførte ydelser ved de respektive aldre. I det omfang en ophørende livrente optimeres, sker dette efter samme princip som en ratepension. Offentlige ydelser Beregningen af de offentlige ydelser sker efter gældende lovgivning på analysetidspunktet. I beregningen af de offentlige ydelser indgår folkepensionen med både grundbeløb og pensionstillæg. Herudover indgår Herudover indgår ATP, hvor den maksimale sats for 2010 udgør kr. årligt ved det 65. år. Generelt Hvis der er flere udbetalinger fra samme police, kan optimeringen være beregnet ud fra at ordningerne skal have samme udbetalingsstart. I optimeringen anvendes frie midler før friværdi. Alle beløb er anført i nutidskroner, og inflationssatsen er sat til 2,0 % p.a. Personskat er beregnet ud fra fuld implementering af skattereformen, samt den for Frederikssund gældende kommune- og kirkeskat. Analysen er foretaget under forudsætning af, at betingelserne for skattenedslag til seniorer i kundens tilfælde er opfyldt. Rapporten er udskrevet den 19. november