Analyse af udviklingen i takster og normeringer 2010-2011 for rammeaftalens område Indholdsfortegnelse 1. Opsummering af analysens konklusioner... 2 2. Datagrundlag og frafald... 2 3. Takstudviklingen for ordinære pladser... 3 4. Normeringsændringer... 7 5. Budgetvolumen i 2011 i forhold til 2010... 9 6. Indberettede bemærkninger til takstændringer... 11 7. Bilag til takstanalysen... 12 Side 1 af 12
1. Opsummering af analysens konklusioner Dette er takstanalysen, som er udarbejdet i forbindelse med Rammeaftale 2011. Analysen er udarbejdet af takstgruppen, der refererer til Det Administrative Samarbejdsforum. Analysen af takstudviklingen er baseret på ydelser som findes i både 2010 og 2011. I denne del af analysen indgår 93 % af de indberettede ydelser. Hovedkonklusionerne herfra er følgende: Hvis der ses bort fra reguleringer for overførsel af over- og underskud mellem årene er takstudviklingen på de ordinære pladser i faste priser et fald på 1,89 % Inklusiv reguleringer for overførsler af over- og underskud har der været et takstfald på de ordinære pladser på 1,00 % Det vurderes, at rentens betydning for takstudviklingen samlet set for Syddanmark udgør en takststigning på ca. 0,6% 1. I analysen af budget- og normeringsudviklingen indgår alle indberettede ydelser. Hovedkonklusionerne herfra er følgende: Reguleringerne for overførsel af over- og underskud mellem årene udgør i sig selv en takststigning på 23,7 mio. svarende til 0,7 % af det samlede budget. Der er sket 2,9 % fald i normeringerne fra 2010 til 2011 svarende til 286,5 pladser. Det samlede budget inklusiv reguleringer er i 2011-priser faldet med 174 mio. kr., fra 3,4 mia. kr til 3,2 mia kr. svarende til et fald på 5,1 %. Eksklusiv reguleringer er faldet i budgettet 5,8 %. Konklusionerne uddybes i den nedenstående analyse. 2. Datagrundlag og frafald Takstanalysen er lavet på baggrund af udbydernes indberetninger pr. 2. december 2010 2. Til forskel fra sidste år er der truffet beslutning om ikke at indberette særforanstaltninger for 2011. I analysen indgår således kun ordinære pladser samt enkeltmandsprojekter. Udviklingen indenfor særforanstaltninger behandles i den særskilte analyse om særydelser. Denne analyse forventes gennemført i foråret 2011 i kommunalt regi. 1 Kommune Kontaktrådet (KKR) har, efter anbefaling fra kommunaldirektørkredsen, besluttet, at renteforskellen mellem 2010 og 2011 som følge af den tekniske ændring skal udelades af takstsammenligningen i relation til KKR s anbefaling om reduktion af taksterne. 2 Fristen for indberetning var 25. oktober 2010, alligevel er der efter 2. december 2010 sket følgende ændringer, som ikke indgår i takstanalysen, men som fremgår af takstbilaget: Esbjerg har ændret taksten på Skjoldbo fra 788 kr til 709 kr, samt taksten på Stormly fra 1.252 kr til 1.050 kr. Fredericia Kommune har ændret taksten i 2011 på Fredericia Krisecenter fra 2.062 kr til 1.914 kr og taksten i 2010 samme sted fra 2.189 kr til 1.890 kr. Haderslev har ændret taksten i 2011 på Dalhoffsminde Forsorgshjem fra 1.138 kr til 1.082 kr og taksten i 2010 samme sted fra 932kr til 1.107kr. Vejle har 24.01.11 indberettet taksterne for følgende ydelser: Center for ferie og aflastning; Gruppe 3, 1.987kr Gruppe 4, 3.092kr Gruppe 5, 4.140kr Klubtilbud 1.284 kr. Kilden; Standard, 3.234kr Aflastning, 1.617kr. Kastanjen specialbørnehave, 876kr. Kernen specialbørnehave 918kr. Desuden har Vejle ændret taksten på Center for Ferie og Aflastning, Familiepleje fra 2.147kr til 2.178kr. Ydermere oplyser Varde Kommune i marts 2011 følgende: Ved gennemgang af materialet er det konstateret, at Økonomitallene på Krogture ikke er korrekte. Det fremgår af materialet, at udgifterne i alt er på 6,9 mio. kr. men udgifterne er på 3,3 mio. kr. Det betyder herefter, at udviklingen i budgetmassen udgør henholdsvis 2,3 % incl. reguleringer og 1,6% excl. reguleringer. Samtidig udgør udviklingen i takstregulering, set under et -2,2 %, når der ses bort fra Krogen 5, der ikke er med i 2010. Side 2 af 12
Kommunikationscentrene indgår ikke i analysen, da de ikke afregnes ved hjælp af døgntakster og helårspladser, men via abonnementsordninger. Bortset herfra indgår alle de indberettede ydelser i analysen af budget og normeringsudviklingen (afsnit 4 og 5). Der er 16 tilbud, der kun delvist eller slet ikke indgår i analysen af takstudviklingen (afsnit 3), da ydelsen i 2011 ikke kan sammenlignes med en ydelse i 2010. På disse tilbud er der 29 ydelser 3, der ikke indgår, hvilket svarer til 7 % af det samlede antal indberettede ydelser. Disse ydelsers andel af det samlede budget svarer til 7 %. En oversigt over de ydelser, der ikke er med i analysen af takstudviklingen, fremgår af bilag A.3 Frafaldet skyldes, at analysen af den gennemsnitlige takstudvikling er en sammenligning mellem 2010 og 2011. Derfor indgår der kun ydelser, som findes i begge år. Det vil sige, at nyoprettede ydelser eller ydelser, der af andre årsager, ikke kan sammenlignes direkte med en ydelse sidste år, ikke indgår i analysen. En del af frafaldet vedrører kommunal eller regional overtagelse pr. 1. januar 2011 eller i løbet af 2010. Kerteminde Kommune og Fanø Kommune indgår ikke i takstanalysen, da disse kommuner ikke har tilbud under rammeaftalen. Takstanalysen er valideret ved udbyderne i januar 2011. I den forbindelse er der modtaget kommentarer fra Esbjerg kommune, som fremgår af fodnote 5 og 11. 3. Takstudviklingen for ordinære pladser Takstudviklingen beregnes alene for de ordinære pladser. I dette afsnit indgår således hverken enkeltmandsprojekter eller særforanstaltninger. I beregningen af takstudviklingen neutraliseres effekten af normeringsændringer. Dette gøres ved at benytte 2010-normeringen som udgangspunkt for beregningen af gennemsnitstaksten i både 2010 og 2011. Denne beregning fortæller hvad takstudviklingen er, hvis en efterspørger har behov for at købe de samme pladser i 2011 som i 2010. Det er altså udviklingen i udgiften på de enkelte pladser. Takstudviklingen på de ordinære pladser fra 2010 til 2011 for syddanmark samlet set er et fald på 1,00 % inklusiv reguleringer. Dette dækker over et samlet fald i takstudviklingen på dagpladser på 0,22 % og et fald i takstudviklingen på døgnpladser på 1,31 %. Takstudviklingen for syddanmark samlet set eksklusiv reguleringer for over- og underskud er et takstfald på 1,89 %. Takstudviklingen for de enkelte udbydere i alt samt opdelt på dag- og døgnpladser fremgår af nedenstående tabel. Der findes desuden de to mindre kategorier: Støtte og Behandling som ikke fremgår af tabellen. Takstudviklingen her indenfor fremgår af bilag A. Disse øvrige kategorier kan medføre, at takstændringen ikke nødvendigvis ligger indenfor intervallet mellem takstændringen for dag og for døgn. 3 De frafaldne ydelser vedrører dele af 16 tilbud hos 9 udbydere: Assens: Asabo, Lindebjerg; Faaborg- Midtfyn: Job og Aktiv; Fredericia: Jupitervej Bofællesskab, Ungdomskollegiet; Kolding: Trindvold; Middelfart: Industriværkstedet; Odense: Bramstrupkollegiet; Region Syddanmark: Autismecenter Holmehøj, Center for Høretab, Egely, Holtegården, Kingstrup, Misbrugscenter Sønderjylland; Tønder: Område vest bo- og beskæftigelse; Varde: Aflastningstilbuddet Krogen. Side 3 af 12
Tabel 3.1: Takstudvikling fra 2009 til 2010, samt fra 2010 til 2011, i alt og opdelt på dag og døgn Takstændring i % Udbyder 2009-2010 4 2010-2011 2010-2011, dag 2010-2011, døgn Syddanmark samlet 0,22-1,00-0,22-1,31 Aabenraa -4,44 3,74 16,34-0,27 Assens 0,69-5,44-18,13-4,46 Billund -5,56 3,34 0,60 5,55 Esbjerg -1,65 1,70 5 2,15-2,23 Faaborg-Midtfyn -2,10-0,66-0,50-0,70 Fredericia 0,17 1,70 3,30-0,92 Haderslev 4,61-0,64-6,06 2,08 Kolding 3,69 6-5,30 0,98-6,69 Langeland - -1,91-1,91 - Middelfart -2,23-2,75-5,41-2,10 Nordfyn 5,45 5,83 5,83 - Nyborg -1,64-1,77-3,70 2,64 Odense -0,59-5,13 0,39-4,61 Region Syddanmark 2,21 7 0,98 8 1,33 0,89 Svendborg -0,01 0,66-1,29 1,30 Sønderborg -5,02-0,42-2,48 0,98 Tønder 3,46 2,07 2,14 2,06 Varde 1,37 0,33 3,51-0,33 Vejen -4,53-5,62-2,77-9,29 Vejle 0,49-4,63-11,27-3,35 Ærø 31,82-2,04-2,04-4 Takstudviklingen fra 2009 til 2010 er inklusiv udviklingen i særforanstaltninger. 5 Esbejrg Kommune oplyser at: Esbjerg Kommunes gennemsnitlige takststigning på 1,7 % kan i alt væsentligt henføres til stofmisbrugsbehandlingen, hvor der blandt andet er konstateret en meget væsentlig prisstigning hos de private udbydere, som benyttes til døgnbehandling. Eksklusive misbrugsbehandlingen er den gennemsnitlige takstændring på -1,21 %. Esbjerg Kommune gennemfører i disse år en omlægning af misbrugsbehandlingen blandt andet med det formål at reducere døgnbehandlingen. Esbjerg Kommune har desuden med budget 2011 vedtaget en række specifikke besparelser. En del af disse besparelser må forventes at medføre takstreduktioner, men fordelingen på konkrete ydelser vil først blive klarlagt i forbindelse med udmøntningen af besparelserne. Teknisk har det derfor ikke været muligt at indarbejde disse besparelser i takstberegningerne for 2011. 6 Kolding Kommunes gennemsnitlige takststigning i takstanalysen på 3,69% kan hovedsagelig henføres til en takststigning på Det Alternative Plejehjem, hvor tilskuddet fra Socialministeriet aftrappes med 1/5 årligt. Desuden er der stigninger som følge af et påbud fra Arbejdstilsynet. 7 Region Syddanmarks tal er inklusiv takstforøgelsen på Strandvænget, hvilket har en betydelig indflydelse på den samlede beregning. I forhold til KKRs opfordring om takstreduktion tog Region Syddanmark i 2009 forbehold for den særlige problemstilling, der var i forbindelse med underskud på Strandvænget. 8 Region Syddanmarks tal er inklusiv takstforøgelsen på Center for Høretab og Nyborgskolen. Uden disse to tilbud er der inklusiv reguleringer en takststigning 0,03%, mens der eksklusiv reguleringer er et takstfald på 0,39%. Side 4 af 12
Nedenstående figur viser, hvor mange udbydere, der ud fra deres samlede gennemsnitstakst har haft et takstfald eller en takststigning fra 2010 til 2011 inklusiv reguleringer. Figur 3.1: Takstændring inklusiv reguleringer fra 2010 til 2011, udbyderniveau Som det fremgår af ovenstående figur, er der stigninger på over 1 % i gennemsnitstaksten for 6 ud af de 21 udbydere, der indgår i analysen. For 6 udbydere er gennemsnitstaksterne stort set uændrede, mens der er tale om et fald i gennemsnitstaksten for de resterende 9 udbydere. Nedenstående figur viser på hvor stor en andel af de tilbud, som er omfattet af analysen, der er takstfald og takststigninger i gennemsnitstaksten fra 2010 til 2011 inklusiv reguleringer. Figur 3.2 Takstændring inklusiv reguleringer fra 2010 til 2011, tilbudsniveau Side 5 af 12
Som ovenstående figur viser, er der 29 % af tilbuddene i analysen, der har en stigning i gennemsnitstaksten på 1 % eller derover. For 17 % af tilbuddene er gennemsnitstaksterne stort set uændrede, mens der på 54 % af tilbuddene er et fald i gennemsnitstaksten. For detaljer omkring de enkelte tilbuds takstændringer henvises til bilag A.1. I nedenstående tabel uddybes takstudviklingen inklusiv reguleringer som også er vist i tabel 3.1. Desuden vises takstudviklingen eksklusiv reguleringer, som skyldes overførte over- eller underskud fra tidligere år. Takstudviklingen inklusiv reguleringer afspejler udviklingen i den takst, der betales for tilbuddet, mens takstudviklingen eksklusiv reguleringer afspejler udviklingen i de omkostninger der ved at drive tilbuddet. Dernæst vises renteudviklingens betydning for takstudviklingen. Renten i takstberegningen var i 2010 fastsat til 1,75%, mens den i 2011 var omkostningsbaseret dog maksimalt 4,05%. For de udbydere, der har valgt at hæve renten, medfører dette således alt andet lige en takststigning. Hver udbyder har selv beregnet renteudviklingens betydning for takstudviklingen, hvilket blev forelagt den. 15. november i Det Administrative Samarbejdsforum i kraft af Notat vedr. renteudviklingens betydning for takstudviklingen. Notatet findes i bilag D. Den sidste kolonne i tabellen viser takstudviklingen eksklusiv reguleringer hvis der i 2011 var benyttet den samme rente som i 2010. Tabel 3.2: Takstudvikling fra 2010 til 2011 eksklusiv reguleringer og effekt af renteudviklingen Udbyder Takstudvikling inklusiv reguleringer Takstudvikling eksklusiv reguleringer Rentens betydning for takstudviklingen Takstudviklingen eksklusiv reguleringer samt rentens betydning Syddanmark samlet -1,00-1,89 0,60 9-2,49 10 Aabenraa 3,74-2,19 0,63-2,82 Assens -5,44-2,77 0,00-2,77 Billund 3,34-2,22 0,84-3,06 Esbjerg 11 1,70 0,26 0,52-0,26 Faaborg-Midtfyn -0,66-5,24 0,32-5,56 Fredericia 1,70 0,70 1,48-0,78 Haderslev -0,64-2,57 0,71-3,28 Kolding -5,30-1,77 1,67-3,44 Langeland -1,91-1,91 0,37-2,28 Middelfart -2,75-2,75 0,81-3,56 Nordfyn 5,83-4,67 0,00-4,67 Nyborg -1,77-11,15 1,97-13,12 Odense -5,13-6,68 1,10-7,78 Region Syddanmark 0,98 0,32 0,00 0,32 Svendborg 0,66 0,96 1,37-0,41 Sønderborg -0,42-0,82 0,65-1,47 Tønder 2,07-0,27 0,59-0,86 9 Tallet er ikke nøjagtigt, men derimod en vurdering foretaget i notat vedr. renteudviklingens betydning for takstudviklingen (bilag D). 10 Tallet er ikke nøjagtigt, da den samlede vurdering af rentens betydning indgår i beregningen. 11 Esbjerg Kommune oplyser at: For Esbjerg Kommune ville tallene i de 4 kolonner eksklusive misbrugsbehandlingen være: -1,21 %, -1,48 %, 0,52 %, -2,00 %, jf. i øvrigt bemærkningerne i fodnote 5. Side 6 af 12
Varde 0,33-0,03 0,89-0,92 Vejen -5,62-2,27 0,51-2,78 Vejle -4,63-4,73 1,10-5,83 Ærø -2,04-2,04 - - Kommune Kontaktrådet (KKR) har, efter anbefaling fra kommunaldirektørkredsen, besluttet, at renteforskellen mellem 2010 og 2011 som følge af den tekniske ændring skal udelades af takstsammenligningen i relation til KKR s anbefaling om reduktion af taksterne. Tabel 3.2 viser, at taksterne fra 2010 til 2011 samlet set for Syddanmark er faldet med 1,00 %, svarende til at køberne samlet set vil opleve et fald i priserne i 2011 på 1,00%. Når reguleringer fra tidligere år holdes udenfor, er faldet i taksterne samlet set næsten dobbelt så stort nemlig 1,89%. Det vurderes, at rentens betydning for takstudviklingen samlet set for Syddanmark udgør ca. 0,6%. Der er dog store variationer mellem udbyderne på, hvor stor betydningen er - varierende fra ingen betydning til en takststigning på 1,97%. 13 udbydere har valgt at benytte den maksimale rente på 4,05 %. 4 udbydere har hævet rente i forhold til 2010, men ikke op til det maksimale. Disse er Nordfyn med 4,00 %, Vejen med 3,46%, Odense med 3,25 % og Faaborg-Midtfyn med 2,77%. To udbydere har valgt at fastholde renten fra 2010 på 1,75 %. Disse to er Assens og Region Syddanmark. Beregningsmetode Analysen af takstudviklingen er lavet på baggrund af en beregnet gennemsnitstakst 12 for 2010 inklusiv fremskrivning med KL s PL på 0,8 % og en gennemsnitstakst for 2011 beregnet ud fra 365 takstdage. Dernæst er udviklingen mellem de to gennemsnitstakster udregnet. Udbydernes samt tilbuddenes gennemsnitstakster fremgår af bilag A. 4. Normeringsændringer Samlet set er antallet af normerede pladser inden for rammeaftalens område faldet med 2,9 % fra 2010 til 2011. Fra 2009 til 2010 steg antallet af normerede pladser med 0,4 %. Nedenstående tabel indeholder en oversigt over normeringsændringerne fra 2010 til 2011 i både pladstal og procent. Tabellen er opgjort på udbyderniveau og indeholder alle former for pladser herunder enkeltmandsprojekter. De eneste ydelser, der ikke indgår i oversigten, er ydelserne på Støttecenteret for senhjerneskadede i Kolding Kommune, da deres normering er opgjort i timer frem for helårspladser. 12 Beregning af gennemsnitstakst: ((takst * normering) + (takst * normering) + ) / normering i alt. Side 7 af 12
Tabel 4.1: Normeringsudvikling i antal og procent Udbyder Normering 2009 Normering 2010 Normering 2011 Normeringsudvikling i pl. 2010-2011 Normeringsudvikling i % 2010-2011 Syddanmark samlet 9.712,5 9.754,6 9468,1-286,5-2,9% Aabenraa 271,0 287,5 269,5-18,0-6,3% Assens 283,0 283,0 283,0 0,0 0,0% Billund 136,0 134,0 115,0-19,0-14,2% Esbjerg 1.311,0 1.310,0 1319,0 9,0 0,7% Faaborg-Midtfyn 270,5 278,1 284,1 6,0 2,2% Fredericia 377,0 381,0 433,0 52,0 13,6% Haderslev 268,0 255,0 270,0 15,0 5,9% Kolding 420,0 464,0 451,0-13,0-2,8% Langeland 35,0 31,0 31,0 0,0 0,0% Middelfart 258,5 254,5 265,5 11,0 4,3% Nordfyn 28,0 28,0 28,0 0,0 0,0% Nyborg 80,0 80,0 80,0 0,0 0,0% Odense 1.737,5 1.820,5 1798,5-22,0-1,2% Region Syddanmark 1.397,5 1.297,5 1164,5-133,0-10,3% Svendborg 553,0 576,0 571,0-5,0-0,9% Sønderborg 321,0 321,0 321,0 0,0 0,0% Tønder 400,0 398,0 363,0-35,0-8,8% Varde 196,5 196,5 203,0 6,5 3,3% Vejen 117,0 119,0 113,0-6,0-5,0% Vejle 1.236,0 1.224,0 1.089-135,0-11,0% Ærø 16,0 16,0 16,0 0,0 0,0% Nogle af normeringsændringerne mellem 2010 og 2011 skyldes, at tilbud har skiftet udbyder. Misbrugscenter Sønderjylland overgår pr. 1. januar 2011 fra Tønder Kommune til Region Syddanmark. Tilbuddet havde i 2010 22 pladser og i 2011 18 pladser. Trindvold overgår pr. 1. januar 2011 fra Region Syddanmark til Kolding Kommune. Tilbuddet havde i 2010 48 pladser og i 2011 32 pladser. Desuden er Ungdomskollegiet og Jupitervej overgået til Fredericia Kommune pr. 1. maj 2010 og tilbuddene findes i opgørelsen fra 2010 derfor under Region Syddanmark. Ungdomskollegiet havde i 2010 og har i 2011 22 pladser. Jupitervej havde i 2010 og har i 2011 30 pladser. Side 8 af 12
Andre normeringsændringer skyldes, at tilbud indenfor rammeaftalen erstattes af tilsvarende tilbud udenfor rammeaftalen. Dette er oplyst at gøre sig gældende for Horskær med 23 pladser i 2010 i Kolding Kommune, samt for Børnehaven Spiren med 6 pladser i 2010 i Vejen Kommune. Nedenstående oversigt viser målgruppernes andel af det samlede antal normeringer i 2011. 13 47 % af de pladser der udbydes inden for rammeaftalens område, er således til voksne udviklingshæmmede. Figur 4.1: Målgruppernes andel af de samlede normeringer 4% 4% 4% 2% 2% 1% 3% 47% 15% 18% Udviklingshæmmede Personer med misbrug Sindslidende Handicappede børn og unge Hjemløse og personer med sociale problemer Personer med udviklingsforstyrrelser (Autismespektret/ADHD/DAMP) Senhjerneskadede Socialt truede (adfærdsvanskelige) børn og unge Fysisk handicappede Andet 5. Budgetvolumen i 2011 i forhold til 2010 Den samlede budgetvolumen inklusiv reguleringer vedrørende overførte over- og underskud men eksklusiv særforanstaltninger er fra 2010 til 2011 faldet med 5,1 %. Fra 2009 til 2010 var en stigning på 1,3 %. Eksklusiv reguleringer og særforanstaltninger er faldet i budgetvolumen fra 2010 til 2011 5,8 %, mens den fra 2009 til 2010 var 0,4 %. Nedenstående tabel viser den samlede budget- 13 Gruppen Andet består af: Børn og unge med behov for specialundervisning, Voksne med behov for specialundervisning, Voldsramte kvinder samt Førskolebørn med behov for specialpædagogisk bistand. Side 9 af 12
udvikling fra 2010 til 2011 pr. udbyder i faste priser inklusiv reguleringer, men eksklusiv særforanstaltninger. Til højre for budgetudviklingen i procent vises normeringsudviklingen i procent for hver enkelt udbyder. Alt andet lige vil en normeringsstigning medføre en budgetstigning og omvendt. Der kan dog ikke udelukkende på baggrund af en sammenligning mellem nedenstående normeringsudvikling og budgetudvikling konkluderes, hvorvidt der er tale om serviceforbedringer eller -forringelser. Det afhænger både af taksterne for de ydelser, som der er sket normeringsændringer på og af hvilke konsekvenser takstændringerne får på de enkelte tilbud. Tabel 5.1: Budgetudvikling (inklusiv reguleringer) sammenholdt med normeringsudvikling Udbyder Budgetterede takstindtægter 2010 fremskrevet m. KL's PL Budgetterede takstindtægter 2011 Budgetudvikling Normeringsudvikling Syddanmark samlet 3.403.737.751 3.229.779.278-5,1% -2,9% Aabenraa 120.375.441 122.883.015 2,1% -6,3% Assens 112.969.314 100.206.218-11,3% 0,0% Billund 36.204.711 35.104.678-3,0% -14,2% Esbjerg 409.049.088 420.027.097 2,7% 0,7% Faaborg-Midtfyn 115.933.299 115.493.089-0,4% 2,2% Fredericia 37.634.452 70.718.075 87,9% 13,6% Haderslev 74.998.932 76.501.029 2,0% 5,9% Kolding 149.397.102 154.110.347 3,2% -2,8% Langeland 5.536.460 5.430.835-1,9% 0,0% Middelfart 73.029.625 72.113.722-1,3% 4,3% Nordfyn 4.362.075 4.616.476 5,8% 0,0% Nyborg 16.909.677 16.599.324-1,8% 0,0% Odense 385.820.278 354.113.036-8,2% -1,2% Region Syddanmark 14 863.898.157 791.030.239-8,4% -10,3% Svendborg 117.246.511 114.659.879-2,2% -0,9% Sønderborg 85.698.105 85.314.487-0,4% 0,0% Tønder 175.551.560 164.698.381-6,2% -8,8% Varde 91.347.897 103.483.993 13,3% 3,3% Vejen 25.739.242 22.614.305-12,1% -5,0% Vejle 499.442.666 397.520.668-20,4% -11,0% Ærø 2.593.159 2.540.385-2,0% 0,0% Som tidligere nævnt skyldes nogle af budget- og normeringsændringerne mellem 2010 og 2011 overtagelser af tilbud. Trindvold overgår pr. 1. januar 2011 fra Region Syddanmark til Kolding Kommune. Misbrugscenter Sønderjylland overgår pr. 1. januar 2011 fra Tønder Kommune til Region Syddanmark. Desuden er Ungdomskollegiet og Jupitervej overgået til Fredericia Kommune pr. 1. maj 2010 og tilbuddene findes i opgørelsen fra 2010 derfor under Region Syddanmark. Budgettallene for begge år er opgjort ved at gange takst, normering, antal takstdage og belægningsprocent for samtlige ydelser. Bortset fra kommunikationscentrene er de eneste ydelser, der 14 Budgettal for Region Syddanmark er inklusiv objektivfinansiering af lands- og landsdelsdækkende tilbud på 33,5 mio. kr. i 2011. Side 10 af 12
ikke indgår, dem på Støttecenteret for senhjerneskadede, da normeringen her er opgjort i timer frem for årsværk. I nedenstående tabel vises reguleringer fra tidligere år samt budgetudviklingen eksklusiv reguleringer. På rammeaftalens område er der samlet set i 2011 indregnet 15 et nettounderskud på 18,5 mio. kr. som vedrører 2009. I 2010 blev der samlet set indregnet et nettooverskud på 5,4 mio. kr. som vedrører 2008. Overskuddet fra 2008 har sænket taksterne i 2010 til under deres reelle niveau, mens underskuddet fra 2009 forhøjer taksterne i 2011 til over deres reelle niveau. Reguleringerne medfører således alt andet lige en budgetforhøjelse på 23,7 mio.kr. svarende til 0,7 % af budgettet. Ses bort fra reguleringerne er budgetudviklingen fra 2010 til 2011 således et fald på 5,8 %. Tabel 5.2: Budgetudviklingen inklusiv og eksklusiv reguleringer Udbyder Budgetudvikling inkl. reguleringer Budgetudvikling ekskl. reguleringer Regulering fra 2008 i 2010- takst Regulering fra 2009 i 2011- takst Syddanmark samlet -5,1% -5,8% -5.376.618 18.328.301 Aabenraa 2,1% -3,6% -8.026.516-907.486 Assens -11,3% -7,7% -47.000-4.074.091 Billund -3,0% -8,4% -1.471.788 576.736 Esbjerg 2,7% 1,3% -1.220.161 4.234.851 Faaborg-Midtfyn -0,4% -4,7% -1.259.180 3.776.559 Fredericia 87,9% 86,4% -65.950 444.620 Haderslev 2,0% 0,3% -1.983.686-699.636 Kolding 3,2% 5,3% 1.917.221-1.217.071 Langeland -1,9% -1,9% 0 0 Middelfart -1,3% -1,3% 0 0 Nordfyn 5,8% -4,7% -167.939 297.844 Nyborg -1,8% -10,8% -1.406.909 262.036 Odense -8,2% -9,7% -6.564.552-65.065 Region Syddanmark -8,4% -8,8% 14.516.343 16.557.675 Svendborg -2,2% -2,8% -586.721 143.659 Sønderborg -0,4% -0,9% 0 346.251 Tønder -6,2% -8,3% 417.007 4.034.916 Varde 13,3% 13,1% -2.093.402-2.220.791 Vejen -12,1% -10,0% -2.364.848-2.665.326 Vejle -20,4% -19,5% 5.031.463-497.380 Ærø -2,0% -2,0% 0 0 6. Indberettede bemærkninger til takstændringer Der har i forbindelse med indberetningen af taksterne været mulighed for at skrive forklaringer på takstændringerne. En gennemgang af de anførte bemærkninger viser, at følgende forklaringer optræder hyppigt: Generelle besparelser Indregning af over- eller underskud fra tidligere år i taksten Ændring af rentesatsen 15 Der kan maksimalt overføres 5 % af det omkostningsbaserede budget til året efter. Ikke overførte over- /underskud indregnes i taksterne 2 år efter det år, som over-/underskuddet vedrører. Side 11 af 12
Ændring i belægningsprocent Omorganisering af tilbud For en komplet oversigt over hvilke forklaringer, der er givet til hvilke ydelser henvises til bilag C. 7. Bilag til takstanalysen Til takstanalysen er der udarbejdet to bilag, som analysen tager udgangspunkt i. Disse præsenteres kort nedenfor. Analysen skal ses som en opsummering af de oplysninger, der findes i bilagene. Ønskes mere detaljerede oplysninger, end hvad der er indeholdt i denne analyse henvises derfor til bilagene. Bilag A Takstudviklingen på ordinære pladser fra 2010 til 2011 Bilag A indeholder en oversigt på udbyderniveau og på tilbudsniveau over taksternes udvikling fra 2010 til 2011 sat i forhold til en fremskrivning med KL s PL på 0,8 %. Bilag B Ydelser der ikke indgår i analysen af takstudviklingen Bilag B indeholder en oversigt over de ydelser, der ikke indgår i analysen, fordi ydelserne ikke kan sammenlignes med en ydelse fra 2010. Bilag C Oversigt over bemærkninger fra indberetningen Bilag C indeholder en oversigt, der viser bemærkninger skrevet til hver enkelt ydelse i forbindelse med indberetningen. Bilag D Notat vedr. renteudviklingens betydning for takstudviklingen Notatet blev forelagt Det Administrative Samarbejdsforum den 15. november 2010. Notatet indeholder de enkelte udbyderes angivelse af renten i 2010 samt 2011 og beregninger af en eventuel renteudviklings betydning for takstudviklingen. Øvrige bilag med oplysninger fra indberetningen Ud fra oplysningerne i indberetningen er som bilag til rammeaftalen lavet Takstoversigten. Takstoversigten viser målgruppe, lovgrundlag, normering, belægningsprocent og takst for alle ydelser, der hører under rammeaftalen og kan findes på socialportalsyd.dk under Bilag til rammeaftale 2011. Det er i år fravalgt, at udarbejde bilaget Den specificerede tilbuds- og takstoversigt. Ønskes samtlige oplysninger indberettet til rammeaftalen, kan disse rekvireres som excel-fil fra sekretariatet for rammeaftalen. Side 12 af 12