Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2013 Regnskabsperiode til 31-07-2014 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 2700 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Wittenberggade 3-7, 13 Rådhuset Vester Voldgade 17 2300 København S 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. 3613 m.fl. Sundbyøster BBR-ejendomsnr. 646319 Telefon 33 63 10 00 Telefon 32 59 34 32 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 32 97 79 29 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-wittenberghus@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 31991617 SE-nr. 31001374 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 7.909,5 116 1 116,00 I alt 7.909,5 116 116,00 Almene familieboliger 1 rum 360,0 10 2 rum 515,0 10 3 rum 7.034,5 96 7.909,5 116 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 316,4 6 1 pr. påbeg. 60 m² 6,00 Ejendomskontor 78,1 1 1 pr. påbeg. 60 m² 1,00 Institutioner 517,0 1 1 pr. påbeg. 60 m² 9,00 Garager/Carporte m.v. 0,0 25 1/5 5,00 Kældre/lagerrum m.v. 0,0 8 1/20 0,40 Øvrige lejemål i alt 911,5 41 21,40 Lejeoplysninger i alt 8.821,0 157 137,40 Udarbejdet den 29. august 2014 af Jakob M. Nielsen, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den 19. december 2014 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 157 8.821 0 1962 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 116 7.910 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Affald Kildesortering affald, uden for boligen Forbrugsmåling Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Instititioner 741,01 523,98 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2013 01-08-2013 Forhøjelse pr. m² i kr. -41,77-88,24 Forhøjelse i % -5,32% -14,34% Forhøjelse i alt på årsbasis -330.378-45.622-376.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2014 01-08-2014 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 0,00 Forhøjelse i % 0,00% 0,00% Forhøjelse i alt på årsbasis 0 0 0 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 328.869 340 323 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 700.042 705 746 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 427.371 371 400 109 Renovation 268.202 256 246 110 Forsikringer 155.191 156 158 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 27.732 100 80 3 Målerpasning 50.634 51 51 111sum 78.366 151 131 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 685.616 701 696 2 Dispositionsfond 75.213 33 76 3 Arbejdskapital 14.933 15 22 112sum 775.762 749 794 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 68.872 69 69 2 G - indskud 471.623 482 489 113sum 540.495 551 558 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 2.945.428 2.939 3.033 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 712.807 744 768 115 4 Almindelig vedligeholdelse 113.264 115 115 116 5+13 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 2.110.245 2.143 1.981 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -2.110.245-2.143-1.981 116sum 0 0 0 117 13 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 85.051 0 1 2 Heraf dækket af henlæggelser -85.051 0 0 117sum 0 0 1 1172 13 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 278.427 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -278.427 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 95.757 100 91 7 5 Drift af møde- og selskabslokaler 9.842 9 7 118sum 105.599 109 98 119 8 Diverse udgifter 39.724 42 43 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 50 50 119.9 Variable udgifter i alt 971.394 1.060 1.075 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 13 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 192,72 1.700.000 1.700 1.700 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 12,64 100.000 100 100 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 27,98 221.285 220 220 122sum 321.285 320 320 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 25,29 200.000 200 200 123sum 200.000 200 200 124.8 Henlæggelser i alt 2.221.285 2.220 2.220 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 6.466.976 6.559 6.651 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 14 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 242.617 671 664 Renter m.v. 385.669 0 0 Administrationsbidrag 35.517 0 0 125sum 663.804 671 664 129 13 1 Tab ved lejeledighed m.v. 8.509 0 0 2 Dækket af dispositionsfonden -8.509 0 0 129sum 0 0 0 130 13 1 Tab ved fraflytninger 158.604 0 0 2 Dækket af henlæggelser -158.604 0 0 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 3.036 1 1 11+15 55 Ydelse hjemfald 357.571 362 358 134 10 Korrektioner fra tidligere år 14.356 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 1.038.766 1.034 1.023 139 UDGIFTER I ALT 7.505.742 7.593 7.674 140 Årets overskud: 13 Overført til opsamlet resultat 480.429 Årets overskud i alt 480.429 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 7.986.171 7.593 7.674 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 5.861.052 5.861 5.861 Hjemfald 270.044 269 271 2 Erhverv 381.688 378 393 3 Institutioner 270.900 271 271 4 Kældre m.v. 20.907 22 22 5 Garager m.v. 42.200 41 43 201sum 6.846.791 6.842 6.861 202 9 Renter 270.596 88 130 203 Andre ordinære indtægter: 2 Leje af antenneplads 96.991 94 97 6 3 Drift af vaskeri 106.641 103 103 7 6 Drift af møde- og selskabslokaler 1.050 1 2 8 Overført fra opsamlet resultat 372.000 372 394 203sum 576.682 570 596 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 7.694.068 7.500 7.587 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 15 8 Hjemfald 87.527 93 87 204sum 87.527 93 87 206 12 Korrektioner fra tidligere år 204.576 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 292.103 93 87 209 INDTÆGTER I ALT 7.986.171 7.593 7.674 5
Balance Noter 31/7 2014 31/7 2013 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 6.824.918 6.784 1. Kontantværdi pr. 01.10.2013 199.500.000 2. Heraf grundværdi 21.140.700 2 Tilgang i årets løb 0 40 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 6.824.918 6.825 303 Forbedringsarbejder: 14 1 Forbedringsarbejder m.v 12.384.510 12.742 12.384.510 12.742 304 Andre anlægsaktiver: 15 5 Hjemfaldslån 4.658.747 4.857 4.658.747 4.857 304.9 Anlægsaktiver i alt 23.868.175 24.424 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 16 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 290.018 83 17+18 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 678.862 941 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 33.386 46 48 Fraflyttere til inkasso 0 26 6 Andre debitorer 27.588 39 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 28.318 254 1.058.172 1.390 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 6.837.171 10.448 6.837.171 10.448 309.9 Omsætningsaktiver i alt 7.895.343 11.838 310 AKTIVER I ALT 31.763.518 36.262 6
Balance Noter 31/7 2014 31/7 2013 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 13 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.217.302 2.628 403 13 Fælleskonto (B-ordning) 491.122 476 404 13 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 1.364.335 1.421 405 13 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 116.864 75 406 13 Andre henlæggelser 15.140 0 406.9 Henlæggelser i alt 4.204.762 4.601 407 13 Opsamlet resultat 1.291.507 1.183 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 5.496.269 5.784 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 2 Nykredit 806.874 897 5 Statslån 328.755 473 1.135.629 1.370 409 Beboerindskud 374.600 375 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.314.689 5.080 5.689.289 5.455 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 6.824.918 6.825 413 Andre lån: 14 1 Forbedringsarbejder m.v. 12.384.510 12.742 12.384.510 12.742 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 453.941 413 3 Forudbetalt boligafgift 12.128 13 4 Deposita 104.309 104 570.377 530 415 Driftsstøttelån: 15 5 Hjemfaldslån 4.658.747 4.857 4.658.747 4.857 Langfristet gæld i alt 24.438.552 24.954 7
Balance Noter 31/7 2014 31/7 2013 KORTFRISTET GÆLD 419 18+19 Uafsluttede forbrugsregnskaber 926.820 942 421 21 Skyldige omkostninger 769.470 1.618 422 Mellemregning med fraflyttere 0 4 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 200 0 424 Byggelån, driftskredit 0 2.951 1.696.490 5.515 425 Anden kortfristet gæld: 20 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 132.207 9 132.207 9 426 Kortfristet gæld i alt 1.828.697 5.524 430 PASSIVER I ALT 31.763.518 36.262 8
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 234.236 220 234 2 Prioritetsrenter 44.305 68 44 3 Administrationsbidrag 8.351 10 3 Eventuel periodiseringsudgift o. lign. -23 0 0 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 21.000 21 21 2 Andel til Landsbyggefonden 21.000 21 21 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 328.869 340 323 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 20.058 20 21 137,40 lejemålsenheder á 146 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 493.200 505 498 137,00 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 139.461 140 141 137,40 lejemålsenheder á 1.015 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 1.440 2 2 0,40 lejemålsenheder á 3.600 kr. 654.159 667 662 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 29.125 30 30 137,40 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 2.332 3 3 11,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0228 Antennepositioner 0 1 1 31.457 34 34 685.616 701 696 9
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 3 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 507.495 526 533 Forskydning feriepengeforpligtigelse -2.227 0 0 Lønrefusion ejendomsfunktionærer -128 0 0 505.140 526 533 2 Rengøring 118.283 117 135 5 Traktoromkostninger 892 9 10 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 3.506 3 1 8002 Telefon, ejendomskontor 3.417 5 5 8003 Kontorhold 2.040 5 4 8004 IT, ejendomskontoret 0 0 1 8008 PC-pakke 16.675 18 18 8012 Udryddelse af skadedyr 5.302 5 5 8099 Renholdelse, diverse 1.305 2 4 82 Drift af ejendomskontor 56.248 54 52 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 88.492 92 90 712.807 744 768 1 Terræn 0 5 5 2 Bygning, klimaskærm 49.600 55 55 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 13.728 3 3 4 Bygning, fælles 14.011 18 18 5 Bygning, tekniske installationer 35.925 15 15 6 Materiel 0 20 20 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 113.264 115 115 1 Terræn 481.786 606 361 2 Bygning, klimaskærm 464.740 407 119 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 117.220 133 153 4 Bygning, fælles 676.209 475 620 5 Bygning, tekniske installationer 355.868 451 682 6 Materiel 14.422 41 46 2.110.245 2.143 1.981 9999 Anvendt af henlæggelser -2.110.245-2.143-1.981 0 0 0 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1020 El 19.254 20 18 1021 Varme 16.710 0 0 1026 Gas 9.937 16 15 1031 Rengøring 20.070 20 20 1045 Inventar vedligeholdelse 1.009 5 1 1059 Diverse udgifter 0 1 1 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 3 1 1062 Vaskemiddel mv. 28.777 35 35 203 Indtægter Udgifter i alt 95.757 100 91 2012 Vaskeafgift 106.641 103 103 Indtægter i alt 106.641 103 103 NETTOINDTÆGTER 10.883 3 12 7 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3021 Varme 6.422 5 4 3045 Inventar og udstyr 2.546 1 1 3051 Nyanskaffelser 65 3 2 3059 Diverse udgifter 809 0 0 203 Indtægter Udgifter i alt 9.842 9 7 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 1.050 1 2 Indtægter i alt 1.050 1 2 NETTOUDGIFTER -8.792-8 -5 11
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 8 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 13.961 14 14 13.961 14 14 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 10.000 10 10 4003 Kontorartikler 1.664 1 1 4021 Telefon/Fax/Internet 1.800 2 2 4099 Diverse 1.399 2 3 14.863 15 16 Særlige aktiviteter: 8003 Diverse gebyrer 10 0 0 8205 Papir, tegninger og fotokopier 0 1 1 10 1 1 Andre udgifter: 8733 PC-pakke 10.750 11 11 8990 Diverse 141 1 1 10.891 12 12 9 202 RENTEINDTÆGTER 39.724 42 43 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 270.389 87 129 4000 Andre renter 206 1 1 270.596 88 130 131 RENTEUDGIFTER 3002 Renter af byggelånskonti 3.019 0 0 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 16 1 1 3.036 1 1 NETTORENTEINDTÆGTER 267.560 87 129 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Honorar for konvertering af lån 10.369 0 0 2000 Provenu for konvertering af lån 3.987 0 0 11 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 14.356 0 0 5500 Ydelser vedr. hjemfald 357.602 362 358 5502 Regulering vedr. hjemfald -31 0 0 357.571 362 358 12
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 12 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 1.825 0 0 0132 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (10%) 661 0 0 2000 Tilbageført egenfinansiering - sag 0001 137.845 0 0 2000 Tilbageført egenfinansiering - sag 0002 61.343 0 0 9999 Henlagt vedlighold kælderrum - Fejl 2.903 0 0 204.576 0 0 13
Noter 13 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2013 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2014 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.627.547 1.700.000 2.110.245 2.217.302 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 476.173 100.000 85.051 491.122 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 1.421.477 221.285 278.427 1.364.335 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 75.468 200.000 158.604 116.864 Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn 0 15.140 0 15.140 HENLÆGGELSER I ALT 4.600.665 2.236.425 2.632.327 4.204.762 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 1.183.078 Årets overskud 480.429 Overført til drift 372.000 Saldo ultimo 1.291.507 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 5.783.743 2.716.854 3.004.327 5.496.269 14 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2014 Finansiering 1 Udskiftning af vinduer 9.561.858 Afgang -136.445 Stempelomkostninger -1.400 Afskrivning på egenfinansiering 137.845 Afdrag -194.538 9.367.320 Realkredit Danmark 9.367.320 2 Udskiftning af varmeanlæg 2.367.603 Afgang -54.658 Byggelånsrenter -6.685 Afskrivning på egenfinansiering 61.343 Afdrag -48.169 2.319.434 Realkredit Danmark 2.319.434 70 IT afdelinger 812.957 Afdrag -115.202 697.756 Nykredit 697.756 12.742.419-357.909 12.384.510 12.384.510 Afdelingen har modtaget trækningsret fra Landsbyggefonden på 3.373.184 kr. til udskiftning af vinduer (sag 0001) og 5.004.141 kr. til udskiftning af varmeanlæg (sag 0002). Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet/tilskuddet/trækningsretten helt eller delvist. 14
15 304 FRIKØB AF HJEMFALD Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2014 Finansiering Frikøbsbeløb - boligorganisation 4.856.609 Afdrag -197.862 4.658.747 -Låneydelser 4.089.453 357.571 4.447.024 -Beboerbetaling -2.556.045-270.044-2.826.089 -Ydelsesstøtte/tilskud -1.533.408-87.527-1.620.935 4.658.747 4.856.609-197.862 4.658.747 4.658.747 Når beboerbetalingen er større end låneydelsen, er afdelingen pligtig til at tilbagebetale det modtagne ydelsesstøtte/tilskud. 16 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME 31/7 2014 31/7 2013 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 115.093 83 1100 Varmeafregning lejere (debetsaldo). 174.925 0 17 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 290.018 83 31/7 2014 31/7 2013 31 Varmeregnskab 507.940 760 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 170.922 181 678.862 941 18 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/7 2014 31/7 2013 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 137.808 139 137.808 139 305 Udgifter: 3205 Administrationsbidrag 6.032 6 3208 Servicekontrakt 8.826 9 3233 Henlæggelser til fornyelser 16.000 16 3235 Låneydelser - nye anlæg 140.064 150 170.922 181 Årets resultat - underskud 33.114 42 Saldo forrige år -35.483-77 Årets resultat 33.114 42 Saldo pr. 31-07-2014 overskud -2.369-35 Afdelingens netto gæld -2.369-35 Underskud for tiden 01-08-2013-31-07-2014 vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-08-2015 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 15
19 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/7 2014 31/7 2013 31 Varmeregnskab 615.529 603 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 173.291 217 Antennehenlæggelser 138.000 122 926.820 942 20 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 132.207 9 21 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 132.207 9 106 Skyldige prioritetsydelser 120.620 121 113 Skyldige bidrag til LBF 52.286 52 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 0 118 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 0 239 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 29.240 29 8201 Feriepengeforpligtelse 52.430 55 8400 Moms 4.888 11 9105 Skyldige terminsydelser/skatter og afgifter 141.108 139 9106 Ejendomsskatter og afgifter 81.313 76 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 92.959 513 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 194.626 266 769.470 1.618 16
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2014 til 2029 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den 23. september 2014 KAB s.m.b.a. Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Jakob M. Nielsen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Wittenberghus, for regnskabsåret 01. august 2013-31. juli 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 17
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2013-31. juli 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 7. oktober 2014 Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 18
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 480.429 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Vandafgift (inkl. miljøafgift) 56.371 Renovation 12.202 Bidrag til 26.762 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1.285 Andre renter 2.036 Korrektioner fra tidligere år 14.356 Udgifter større end budgetteret i alt 113.012 Indtægter mindre end budgetteret: Driftsstøtte 5.473 Indtægter mindre end budgetteret i alt 5.473 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -11.131 Ejendomsskatter -4.958 Forsikringer -809 Afdelingens energiforbrug: -72.634 Afdelingens pligtmæssige bidrag: -10.505 Renholdelse -31.193 Almindelig vedligeholdelse -1.736 Særlige aktiviteter: -3.401 Diverse udgifter -2.276 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -50.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -7.196 Ydelse driftsstøtte -4.429 Udgifter mindre end budgetteret i alt -200.269 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -4.791 Renter -182.596 Andre ordinære indtægter: -6.682 Korrektioner fra tidligere år -204.576 Indtægter større end budgetteret i alt -398.644 I alt -480.429 19