G/F Slotsbakken Slotsbakken 1-241 2970 Hørsholm CVR nr. 25311868 Matr. nr. 3bb Vallerød By, ejl. Årsregnskab for 2014 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Ejd. 9-333/TBL
Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2014 for G/F Slotsbakken, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Grundejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014. Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den / 2015 Administrator DEAS A/S Tina Borg Lindegaard ejendomsadministrator Kirsten Krogh Sehestedt regnskabschef Bestyrelsen Hørsholm, den / 2015 Finn Grøfte Gerd Toft Peter Westh Bestyrelsesformand Gitte Norup Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den / 2015. dirigent Side 2
Den uafhængige revisors erklæring på årsregnskabet Til medlemmerne af G/F Slotsbakken Vi har revideret årsregnskabet for G/F Slotsbakken for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. Hørsholm, den / 2015 Kreston Hørsholm Statsautoriserede revisorer Hans Duschek Statsautoriseret revisor Side 3
Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse 2014 2014 2013 (ej revideret) Indtægter A/c fællesudgifter... 1.593.027 1.593.027 2.485.049 1 Øvrige indtægter... 415.206 448.100 426.403 2 Renteindtægter... 4.436 1.000 3.270 Indtægter i alt... 2.012.669 2.042.127 2.914.722 Udgifter 3 Forbrugsafgifter... 133.679 137.000 130.189 4 Forsikringer og abonnementer... 212.174 210.368 206.540 5 Renholdelse og vicevært... 481.100 538.570 476.273 Administrationshonorar, DEAS A/S... 152.911 153.000 151.098 6 Øvrige administrationsomkostninger... 70.299 112.000 89.949 7 Løbende vedligeholdelse... 141.582 166.500 156.586 8 Hensættelser... 448.973 700.000 1.700.721 9 Renteudgifter... 0 0 8 Udgifter i alt... 1.640.718 2.017.438 2.911.364 Driftsresultat... 371.951 24.689 3.358 Renteudgifter 0% Forbrugsafgifter 8% Hensættelser 28% Forsikringer og abonnementer 13% Løbende vedligeholdelse 9% Renholdelse og vicevært 29% Øvrige administrationsomkostninger 4% Administrationshonorar, DEAS A/S 9% Side 4
Balance Balance Aktiver 31/12 2014 31/12 2013 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancekonto... 2.047 975 Tilgodehavender i alt... 2.047 975 Øvrige tilgodehavender 10 Tilgodehavende vinduer og døre... 426.148 677.175 11 Fælleslån, tagrenovering... 6.384.518 10.809.416 Øvrige tilgodehavender i alt... 6.810.666 11.486.591 Likvide beholdninger Nykredit 8117 0002722954... 1.850.092 1.108.441 Nykredit fælleshus 8117-3166702... 31.834 23.255 Likvide beholdninger i alt... 1.881.926 1.131.696 Omsætningsaktiver i alt... 8.694.639 12.619.262 Aktiver i alt... 8.694.639 12.619.262 Side 5
Balance Balance Passiver 31/12 2014 31/12 2013 Egenkapital Egenkapital... 483.110 479.752 Årets resultat... 371.951 3.358 Egenkapital i alt... 855.061 483.110 Frie reserver 12 Hensættelser til vedligeholdelsesarbejder... 1.460.440 1.254.699 Frie reserver i alt... 1.460.440 1.254.699 Kapital i alt... 2.315.501 1.737.809 Langfristet gæld Foreningslån Nykredit Bank 8117-3394373... 6.256.584 10.809.415 Foreningslån i alt... 6.256.584 10.809.415 Langfristet gæld i alt... 6.256.584 10.809.415 Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger... 1.000 5.062 13 Anden gæld... 1.076 1.076 Kreditorer - samlekonto... 46.993 13.087 Diverse skyldige omkostninger... 68.167 47.136 14 Antenneregnskab... 5.318 5.677 Anden gæld i alt... 122.554 72.038 Kortfristet gæld i alt... 122.554 72.038 Gæld i alt... 6.379.138 10.881.453 Passiver i alt... 8.694.639 12.619.262 Side 6
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 (ej revideret) 1 Øvrige indtægter Parkering/garage/carport... 364.800 364.800 364.400 Refunderet elektricitet og gas... 19.481 27.500 27.625 Tomgang, anden leje... -2.400-4.200-4.200 Udlejning af fælleslokale... 28.325 30.000 31.675 Vejret... 5.000 0 5.000 Andre indtægter... 0 30.000 1.903 Øvrige indtægter i alt... 415.206 448.100 426.403 2 Renteindtægter Renteindtægter, bank... 4.390 1.000 3.270 Renteindtægter, andet... 46 0 0 Renteindtægter i alt... 4.436 1.000 3.270 3 Forbrugsafgifter El og gas... 120.076 127.000 120.460 Vand - kloak... 7.538 3.700 3.652 Renovation... 6.065 6.300 6.077 Forbrugsafgifter i alt... 133.679 137.000 130.189 4 Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring... 206.402 204.252 199.066 Arbejdsskadeforsikring... 1.616 1.616 1.566 Service - Beredskabsassistance SP/Falck... 4.156 4.500 4.364 Service - olie- og naturgasanlæg... 0 0 1.544 Forsikringer og abonnementer i alt... 212.174 210.368 206.540 5 Renholdelse og vicevært Lønudgift... 21.514 22.000 21.263 Mer-/overarbejde... 2.013 0 0 Vinduespolering... 685 1.570 1.499 Grøn affaldsplads... 0 40.000 41.419 Materialeudgifter... 22.212 25.000 26.297 Drift af fællesarealer, gartner... 434.676 450.000 385.795 Renholdelse og vicevært i alt... 481.100 538.570 476.273 6 Øvrige administrationsomkostninger Andre honorarer... 925 1.000 925 Revision... 29.750 40.500 46.500 Advokat... 0 25.000 0 Gebyrer, tingsbogsattester m.v... 5.803 7.000 6.041 Trykning af regnskaber m.v... 4.375 8.000 6.703 Kontorartikler... 8.044 8.000 8.877 Mobiltelefoner... 713 2.000 1.596 Side 7
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 (ej revideret) Medielicens... 961 1.000 952 Internet & hjemmeside... 2.884 3.500 4.353 Mødeudgifter... 16.578 15.000 13.568 Repræsentation - gaver og blomster... 266 1.000 434 Øvrige administrationsomkostninger i alt... 70.299 112.000 89.949 Side 8
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 (ej revideret) 7 Løbende vedligeholdelse Primære bygningsdele Betonfacader... 18.750 0 0 Lette facader... 9.356 0 0 Tagkonstruktion... 0 0 71.027 VVS-anlæg Generelt... 0 3.000 0 El-anlæg Generelt... 0 10.000 0 Belysningsanlæg... 34.173 0 6.692 Øvrige dele og anlæg Garager og porte... 4.000 0 0 Kloakanlæg... 0 40.000 0 Brønde og dæksler... 5.352 0 19.196 Fælleshus, reparationer... 26.294 55.000 44.135 Fælleshus, inventar og nøgler... 93 500 4.399 Fælleshus, diverse udgifter... 40.797 43.000 1.553 Legepladser... 2.767 15.000 9.584 Løbende vedligeholdelse i alt... 141.582 166.500 156.586 Der foreligger ikke administrator bekendt en vedligeholdelsesplan for ejendommen. 8 Hensættelser Hensættelse til tagprojekter... 0 0 1.380.000 Hensættelse til veje og stier... 350.000 350.000 270.000 Hensættelse, tage, tagrender & nedløb... 100.000 100.000 50.000 Hensættelse til vintertjeneste... 250.000 250.000 250.000 Indbetalinger på vinduer i året... -251.027 0-249.279 Hensættelser i alt 448.973 700.000 1.700.721 9 Renteudgifter Renteudgifter, bank... 0 0 4 Renteudgifter, kreditorer... 0 0 4 Renteudgifter i alt... 0 0 8 Side 9
Regnskab Regnskab Noter 2014 2013 10 Tilgodehavende vinduer og døre Tilgodehavender vinduer og døre... Indbetalinger vinduer... Tilgodehavende vinduer og døre i alt... -677.175-677.175 251.027 0-426.148-677.175 11 Fælleslån, tagrenovering Renoveringsomkostninger, tag... Indfriet kontant... Indbetalt ydelse... Tilskrevet renter... Fælleslån, tagrenovering i alt... -10.809.416-10.809.416 4.328.658 0 382.600 0-286.360 0-6.384.518-10.809.416 12 Hensættelser til vedligeholdelsesarbejder Hensættelse til TAGE primo... Årets hensættelse til TAGE... Anvendt til TAGE i året... Hensættelse til VEJE/STIER primo... Årets hensættelse til VEJE/STIER... Anvendt til VEJE/STIER i året... Hensættelse til TAGE/TAGRENDER primo... Årets hensættelse til TAGRENDER/NEDLØB... Anvendt til TAGRENDER/NEDLØB i året... Hensættelse til VINTERTJENESTE primo... Årets hensættelse til VINTERTJENESTE... Anvendt til VINTERTJENESTE i året... Hensættelse betalingsforpligtelse ejere... Hensættelser til vedligeholdelsesarbejder i alt... 0 3.781.611 0 1.380.000 0-5.071.611 346.454 78.454 350.000 270.000-59.397-2.000 135.500 0 100.000 50.000-92.377-4.500 95.570 0 250.000 250.000-91.458-154.430 426.148 677.175 1.460.440 1.254.699 13 Anden gæld Skyldig A-skat... Skyldig AM-bidrag, lønmodtager... Skyldige feriepenge/feriegiro... Anden gæld i alt... 586 586 142 142 348 348 1.076 1.076 14 Antenneregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Kabel TV udgifter... Afregning af årets regnskab... Antenneregnskab i alt... 1.166.408 0-1.166.767 0 5.677 5.677 5.318 5.677 Side 10