Tlf: 96 79 19 00 skagen@bd.dk www.bd.dk BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab Spliidsvej 25 A, Bx 170 DK-9990 Skagen CVR-nr. 20 22 26 70 SKAGEN VARMEVÆRK AMBA ELLEHAMMERVEJ 21, 9990 SKAGEN ÅRSRAPPORT 2018 54. REGNSKABSÅR Årsrapprten er fremlagt g gdkendt på selskabets rdinære generalfrsamling den 4. marts 2019 Dirigent CVR-NR. 33 50 74 10
1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsplysninger Selskabsplysninger.. 2 Påtegninger Ledelsespåtegning. Den uafhængige revisrs revisinspåtegning. 3 4-5 Ledelsesberetning Hvedtal Ledelsesberetning. 6 7 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis,. Resultatpgørelse. Balance. Nter. 8-10 11 12-13 14-17 BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab, en danskejet revisins g rådgivningsvirksmhed, er medlem af BDO Internatinal Limited - et UKbaseret selskab med begrænset hæftelse - g en del af det internatinale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer,
2 SELSKABSOPL YSNINGER Selskabet SKAGEN VARMEVÆRK AMBA Ellehammervej 21 9990 Skagen CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsår: 33 507410 Frederikshavn Kmmune 1. januar - 31. december Bestyrelse Thmas Rasmussen, frmand Ole Hansen, næstfrmand Kurt Christensen Anders Mrtensen Annie Christensen Direktør Jan Diget Revisin BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab Spliidsvej 25 A, Bx 170 9990 Skagen Pengeinstitutter Spar Nrd Bank A/S Set. Laurentii Vej 36 9990 Skagen Sparekassen Vendsyssel Set. Laurentii Vej 33 9990 Skagen Generalfrsamling Ordinær generalfrsamling afhldes 4. marts 2019.
3 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelse g driftsleder har dags dat behandlet g gdkendt årsrapprten fr 1. januar - 31. december 2018 fr SKAGEN VARMEVÆRK AMBA. Årsrapprten er aflagt i verensstemmelse med årsregnskabslven, vedtægterne samt varmefrsyningslven. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet givet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018. Ledelsesberetningen indehlder efter vres pfattelse en retvisende redegørelse fr de frhld ledelsesberetningen mhandler. Årsrapprten indstilles til generalfrsamlingens gdkendelse. Skagen, den 12. februar 2019 Bestyrelse: Thmas Rasmussen Frman (Íh úz Ole Hansen, I I/?_dt, Annie Christensen ~J~Ql,hd' Kurt Christensen
4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til kapitaìejerne i SKAGEN VARMEVÆRK AMBA Knklusin Vi har revideret årsregnskabet fr SKAGEN VARMEVÆRK AMBA fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018, der mfatter resultatpgørelse, balance, nter g anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslven g varmefrsyningslven. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 i verensstemmelse med årsregnskabslven g varmefrsyningslven. Grundlag fr knklusin Vi har udført vres revisin i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vres ansvar ifølge disse standarder g krav er nærmere beskrevet i revisinspåtegningens afsnit "Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af selskabet i verensstemmelse med internatinale etiske regler fr revisrer (IESBA's Etiske regler) g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesm vi har pfyldt vres øvrige etiske frpligtelser i henhld til disse regler g krav. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm grundlag fr vres knklusin. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med årsregnskabslven. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser fr nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig fr at vurdere selskabets evne til at frtsætte driften; at plyse m frhld vedrørende frtsat drift, hvr dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat. drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet Vres mål er at pnå høj grad af sikkerhed fr, m årsregnskabet sm helhed er uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, g at afgive en revisinspåtegning med en knklusin. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti fr, at en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinfrmatin, når sådan findes. Fejlinfrmatiner kan pstå sm følge af besvigelser eller fejl g kan betragtes sm væsentlige, hvis det med rimelighed kan frventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de øknmiske beslutninger, sm regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Sm led i en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, fretager vi faglige vurderinger g prethlder prfessinel skepsis under revisinen. Herudver: Identificerer g vurderer vi risiken fr væsentlig fejlinfrmatin i årsregnskabet, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, udfrmer g udfører revisinshandlinger sm reaktin på disse risici samt pnår revisinsbevis, der er tilstrækkeligt g egnet til at danne grundlag fr vres knklusin. Risiken fr ikke at pdage væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af fejl, idet besvigelser kan mfatte sammensværgelser, dkumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kntrl.
5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Opnår vi frståelse af den interne kntrl med relevans fr revisinen fr at kunne udfrme revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, men ikke fr at kunne udtrykke en knklusin m effektiviteten af selskabets interne kntrl. Tager vi stilling til, m den regnskabspraksis, sm er anvendt af ledelsen, er passende, samt m de regnskabsmæssige skøn g tilknyttede plysninger, sm ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Knkluderer vi, m ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift er passende, samt m der på grundlag af det pnåede revisinsbevis er væsentlig usikkerhed frbundet med begivenheder eller frhld, der kan skabe betydelig tvivl m selskabets evne til at frtsætte driften. Hvis vi knkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vres revisinspåtegning gøre pmærksm på plysninger herm i årsregnskabet eller, hvis sådanne plysninger ikke er tilstrækkelige, mdificere vres knklusin. Vres knklusiner er baseret på det revisinsbevis, der er pnået frem til daten fr vres revisinspåtegning. Fremtidige begivenheder eller frhld kan dg medføre, at selskabet ikke længere kan frtsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentatin, struktur g indhld af årsregnskabet, herunder nteplysningerne, samt m årsregnskabet afspejler de underliggende transaktiner g begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kmmunikerer med ledelsen m blandt andet det planlagte mfang g den tidsmæssige placering af revisinen samt betydelige revisinsmæssige bservatiner, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kntrl, sm vi identificerer under revisinen. Udtalelse m ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig fr ledelsesberetningen. Vres knklusin m årsregnskabet mfatter ikke ledelsesberetningen, g vi udtrykker ingen frm fr knklusin med sikkerhed m ledelsesberetningen. I tilknytning til vres revisin af årsregnskabet er det vres ansvar at læse ledelsesberetningen g i den frbindelse verveje, m ledelsesberetningen er væsentligt inknsistent med årsregnskabet eller vres viden pnået ved revisinen eller på anden måde synes at indehlde væsentlig fejlinfrmatin. Vres ansvar er derudver at verveje, m ledelsesberetningen indehlder krævede plysninger henhld til årsregnskabslven. Baseret på det udførte arbejde er det vres pfattelse, at ledelsesberetningen er i verensstemmelse med årsregnskabet g er udarbejdet i verensstemmelse med årsregnskabslvens samt varmefrsyningslvens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinfrmatin i ledelsesberetningen. Skagen, den 12. februar 2019 BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab CVR-nr. 70 Statsautriseret revisr MNE-nr. 28683
6 HOVEDTAL 2018 2017 2016 2015 2014 (9 mdr.) Antal frbrugere... 2.639 2.625 2.610 2.591 2.515 M2 areal.... 545.676 541.578 539.365 534.431 524.125 Salg til frbrugere - MWh... 63.355 61.496 61.729 58.722 30.100 Ledningsnet Registreret meter i alt: Hvedledning... 43.214 43.200 46.214 46.061 45.032 Stikledning... 45.184 44.600 37.658 37.454 36.880 Heraf i året: Nye hvedledninger... 14 24 153 1.029 850 Nye stikledninger... 584 188 204 574 323 Renveret hvedledning... 466 2 Renveret stikledning... 87 95 38 32 50 Prduktin g køb af varme Egen prduktin - MWh.... 51. 951 31.828 40.350 32.315 14.679 Skagen Frbrænding... 8.828 27.630 29.909 26.893 19.366 Fiskernes Fiskeindustri.... 21.845 20.325 10.492 16.552 9.850 82.624 79.783 80.751 75.760 43.895 Graddage (22/12 2017-21/12 2018)... 2.641 2.719 2.712 2.718 1.261 Frbrug af gas g el Naturgas - m3 (1.000)... 6.353 4.017 5.397 4.100 2.079 Elfrbrug - kwh (1.000)... 988 808 870 764 477 El-kedel - kwh (1.000)... 8.554 4.882 3.716 4.493 707 Prduktin af el - MWh... 26.569 17.440 23.373 17.597 9.003 Afregningspriser Kr./MWh... 280,00 300,00 300,00 325,00 450,00 Kr./m3... 0,80 0,00 0,00 0,00 0,00 Effektbidrag - / m2... 18,40 18,40 18,40 18,40 18,40 Gns. antal medarbejdere... 7 7 7 7 7
7 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter har i lighed med tidligere år bestået i prduktin g levering af fjernvarme til selskabets frbrugere samt levering af el. Betydningsfulde hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning fr selskabets finansielle stilling.
8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapprten fr SKAGEN VARMEVÆRK AMBA fr 2018 er aflagt i verensstemmelse med den danske årsregnskabslvs bestemmelser fr virksmheder i regnskabsklasse B. Årsrapprten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis sm sidste år. "HVILE I SIG SELV" PRINCIPPET Over- g underdækninger Selskabet er underlagt det særlige "hvile i sig selv" pnncip i henhld til varmefrsyningslven. Princippet medfører, at årets ver- eller underdækning, pgjrt sm årets resultat efter varmefrsyningslven i frhld til pkrævede priser, skal tilbageføres eller kan pkræves hs frbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets ver- eller underdækning indregnes derfr i nettmsætningen. Den akkumulerende ver- eller underdækning efter varmefrsyningslvens regler er udtryk fr et mellemværende med frbrugerne g indregnes i balancen under gæld eller tilgdehavender. Tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalinger Investeringer i grunde, bygninger, prduktinsanlæg g andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhld til varmefrsyningslvens regler m afskrivninger g henlæggelser g er udtryk fr frbrugernes finansiering af anlægsinvestertnger. I årsrapprten indregnes afskrivningerne ver aktivets frventede brugstid. Tidsmæssige frskelle mellem indregning i varmeprisen g i årsrapprten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling fra frbrugerne i frhld til de regnskabsmæssige værdier, der vil udlignes ver tid. Frskellene er indregnet i balancen under henhldsvis tilgdehavender eller gæld. RESULTATOPGØRELSEN Nettmsætning I årets nettmsætning indgår faktureret salg af varme, el-indtægter samt salg af øvrige ydelser til eksterne kunder. Varmeåret mfatter samme peride sm regnskabsåret. Salg af varme indregnes derfr på basis af et års levering g frbrug af varme i henhld til årspgørelsen på tidspunkt fr regnskabsåret afslutning. Salg af varme er medtaget ud fra de i årspgørelserne beregnede beløb, medens el-salg er medtaget i henhld til afregninger frem til regnskabsårets afslutning. Årets ver-/underdækning samt regulering af de tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalingerne, indgår sm en reguleringspst i nettmsætningen. Prduktinsmkstninger Prduktinsmkstninger mfatter mkstninger til prduktin af varme g el, køb af brændsel, vedligehldelse, driftsledelse samt af- g nedskrivninger mv. Distributinsmkstninger Distributinsmkstninger mfatter mkstninger til distributin, ledninger, målere, driftsledelse, ledningstab samt af- g nedskrivninger mv. Administratinsmkstninger Administratinsmkstninger mfatter mkstninger til administratin, bestyrelse g generalfrsamling, ledelse, frbrugerinfrmatin, øvrige administratinsmkstninger, driftsledelse samt af- g nedskrivninger mv. Andre driftsindtægter g -mkstninger Andre driftsindtægter g -mkstninger indehlder regnskabspster af sekundær karakter i frhld til selskabets hvedaktivitet.
9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Finansielle indtægter g mkstninger Finansielle indtægter g -mkstninger indehlder renteindtægter g -mkstninger, realiserede kursgevinster g -tab vedrørende værdipapirer, gæld g transaktiner i fremmed valuta samt tillæg g gdtgørelse under acntskatterdningen mv. Finansielle indtægter g -mkstninger indregnes i resultatpgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, sm består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatpgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Årets resultat I henhld til "Lv m varmefrsyning" kan der i varmeprisen indregnes alle nødvendige mkstninger samt en frrentning af indskudskapitalen. Selskabets resultat vil efter indregning af ver- eller underdækning altid udgøre O Selskabet har ikke fretaget frrentning af indskudskapitalen. Årets ver- eller underdækning pgøres sm frskellen mellem mkstningerne g de fakturerede indtægter efter varmefrsyningslven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne g ptages i balancen enten sm gæld til eller tilgdehavender hs andelshaverne. I det efterfølgende år indgår beløbet i varmeprisdannelsen. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Afskrivningsgrundlaget er kstpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grund. Kstprisen mfatter anskaffelsesprisen samt mkstninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvr aktivet er klar til at blive taget i brug. Der fretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes frventede brugstider g restværdi: Brugstid Restværdi Bygninger g installatiner. Kraftvarmeanlæg mv., mtrer. Øvrige anlæg. 30 år 10 år 5-20 år Frtjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver pgøres sm frskellen mellem salgspris med fradrag af salgsmkstninger g den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Frtjeneste eller tab indregnes i resultatpgørelsen under afskrivninger. Værdifrringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver, der ikke måles til dagsværdi, vurderes årligt fr indikatiner på værdifrringelse ud ver det, sm udtrykkes ved afskrivning. Freligger der indikatiner på værdifrringelse, fretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henhldsvis gruppe af aktiver. Der fretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Genindvindingsværdi er den højeste værdi af nettsalgspris g kapitalværdi. Kapitalværdien pgøres sm nutidsværdien af de frventede nettpengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen g frventede nettpengestrømme ved salg af aktivet eller aktivgruppen efter endt brugstid.
10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Tilgdehavender Tilgdehavender måles til amrtiseret kstpris. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af frventede tab. Perideafgrænsningspster, aktiver Perideafgrænsningspster indregnet under aktiver mfatter afhldte mkstninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer Værdipapirer indregnet under msætningsaktiver mfatter børsnterede bligatiner, aktier g andre værdipapirer, der måles til kstpris pr. balancedagen. Resultat til indregning i kmmende års priser Årets ver- eller underdækning pgøres sm frskellen mellem mkstningerne g de fakturerede indtægter efter varmefrsyningslven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne g ptages i balancen enten sm gæld eller tilgdehavender. Egenkapital Fra den 1. marts 1981 g fremefter har fjernvarmeværker været mfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmefrsyningslv. Af denne lv fremgår det, at varmefrsyningsvirksmheder ikke må pspare verskud. Sm følge heraf er egenkapitalen pr. 31. december 2018 uændret i frhld til basisegenkapitalen pr. 1. marts 1981. Tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalinger Varmefrsyningslven åbner mulighed fr at fretage henlæggelser til fremtidige nye investeringer. Hen-læggelsen kan pr. år max. andrage 20% af en af bestyrelsen udarbejdet investeringsplan, g henlæggelsens akkumulerede maksimum kan max. udgøre 75% af investeringsplanen. Da bestyrelsen frventer større beløb anvendt til nye investeringer inden fr de kmmende 5 år, er der ultim indeværende regnskabsår i alt henlagt 19. 750 t til vennævnte frmål, hvilket er en frøgelse af henlæggelsen med 2.000 t i 2018. En henlæggelse efter varmefrsyningslven er en frpligtelse efter årsregnskabslven indtil den planlagte investering er gennemført. Frpligtelsen er i regnskabet ptaget under psten tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalinger enten sm krtfristet eller langfristet gæld. Gældsfrpligtelser Gældsfrpligtelser er målt til amrtiseret kstpris svarende til den nminelle værdi.
11 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Nte 2018 2017 SALG AF V ARME OG BIDRAG. Årets resultat efter varmefrsyningslven til indregning i kmmende års priser. NETTOOMSÆTNING. Prduktinsmkstninger... 2 BRUTTORESUL TAT. Distributinsmkstninger... 3 Administratinsmkstninger... 4 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT. Andre driftsindtægter... 5 RESULT AT FØR RENTER. Finansielle indtægter... 6 Finansielle mkstninger... 7 RESULT AT FØR ÅRSREGULERINGER. Årsreguleringer.'..................................... 16 RESULT AT FØR SKA T. Skat af årets resultat.. ÅRETS RESULT AT. 49.165.282 48.169.353 2.355.365-419.866 51.520.647 47.749.487-33.346.081-29.163.240 18.174.566 18.586.247-12.903.852-12. 788.028-3.078.670-3.962.117 2.192.044 1.836.102 380.397 521.916 2.572.441 2.358.018 39.310 184.071-611.751-542.089 2.000.000 2.000.000-2.000.000-2.000.000 FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING Årets resultat efter varmefrsyningslven til indregning i kmmende års priser. Årsreguleringer. ÅRETS RESULTAT. Årets anmeldte henlæggelse. Overført fra sidste år. Overføres til næste år. I ALT. -2.355.365 419.866 2.000.000 2.000.000-355.365 2.419.866-2.000.000-2.000.000 5.591.484 5.171.618-3.236.119-5.591.484
12 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Nte 2018 2017 Kraftvarmeanlæg m.v. Ledningsnet. Øvrige anlæg. Materielle anlægsaktiver... 8 ANLÆGSAKTIVER. Tilgdehavender hs frbrugere. Andre tilgdehavender. Beregnede renter. Mms. Tilgdehavender. Andre værdipapirer. Værdipapirer. Indestående i pengeinstitutter. Kassebehldninger. Likvide behldninger. OMSÆTNINGSAKTIVER.. AKTIVER. 2.490.504 8.974.621 10.115.234 10.021.473 3.375.277 3.745.535 15.981.015 22.741.629 15.981.015 22.741.629 1.751.783 894.735 1.845.451 1.399.393 1.562 8.731 5.444.317 2.839.547 9.043.113 5.142.406 2.473.909 9.027.899 2.473.909 9.027.899 14.836.673 19.724.348 1.576 2.044 14.838.249 19.726.392 26.355.271 33.896.697 42.336.286 56.638.326
13 BALANCE 31. DECEMBER PASSIVER Basiskapital.. Nte 2018 2017 5.040.687 5.040.687 EGENKAPITAL... 9 Hensættelser. TIDSMÆSSIGE FORSKELLE I FORBRUGERBETALINGER. 5.040.687 5.040.687 18.800.000 17.750.000 18.800.000 17.750.000 Langfristede gældsfrpligtelser... Langfristede gældsfrpligtelser. 1 O 10.810.269 10.810.269 Krtfristet del af langfristet gæld... 1 O Tilbagebetalinger, frbrugere. Leverandører af varer g tjenesteydelser. Anden gæld................................................................ 11 Årsreguleringer... 16 Krtfristede gældsfrpligtelser. GÆLDSFORPLIGTELSER. PASSIVER. 4.369.261 1.383.233 1.295.679 12.828.321 10.771.260 1.047.926 1.009.686 3.236.119 5.591.484 18.495.599 23.037.370 18.495.599 33.847.639 42.336.286 56.638.326 Eventualpster mv. Pantsætninger g sikkerhedsstillelser Nærtstående parter Medarbejderfrhld Årsregu leringer 12 13 14 15 16
14 NOTER Salg af varme g bidrag Frbrugsafgifter. Effektbidrag. Abnnement g målerleje. Regulering g tab. Salg af el.. Incitamentsbidrag. 2018 2017 Nte 19.228.767 18.399.043 9.943.496 9.864.745 3.202.352 3.181.413 183.463 2.689 16.699.053 16.862.206-91.849-140.743 1 49.165.282 48.169.353 Prduktinsmkstninger 2 Køb af varme Naturgas. Skagen Frbrænding. Fiskernes Fiskeindustri. Elkedel.. Vedligehldelse g frbrugsmaterialer. El.. Frsikring. Teknisk assistance. Driftsledelse.. Miljøafgift g gebyr Energistyrelsen. Afskrivninger. Overført ledningstab. Prduktinsmkstninger i alt. 21. 551.086 12.404.355 2.780.996 8.134.851 4.906.605 4.493.835 2.394.222 1.286.416 31.632.909 26.319.457 1.553.694 1.463.161 608.049 426.832 401.532 446.869 20.304 1.463.907 1.463.388 39.287 38.211 6.786.461 7.168.640 42.506.143 37.326.558-9.160.062-8.163.318 33.346.081 29.163.240 Distributinsmkstninger Ledningsnet. Målere. Vekslere.. El.. Driftsledelse.. Vand g kemikalier. Afskrivninger, ledningsnet.. Ledningstab. Distributinsmkstninger i alt. 424.827 1.111. 508 94.559 163.957 307.815 475.174 33.434 32.654 1.648.681 1.579.936 117.851 224.896 1.116.623 1.036.585 3.743.790 4.624.710 9.160.062 8.163.318 12.903.852 12.788.028 3
15 NOTER 2018 2017 Nte Administratinsmkstninger Bestyrelseshnrar. Mødeudgifter g repræsentatin. Frbrugerinfrmatin.. Ledelse g administratin. Fælles prjekt. Edb-udgifter. Ftkpiering. Vedligehldelse. Revisin. Rådgivning g anden assistance. Juridisk g teknisk assistance. Kntingenter g abnnement... Afskrivning på kntrinventar g kntrbygning. Energispareaktiviteter. 334.156 362.683 139.461 114.214 22.459 31.091 1.518.081 1.495.232 1.650 18. 983 227.490 257.361 26.553 25.668 1.039 14.536 102.000 99.000 53.500 25.000 243.062 180. 983 134.432 154.839 180.746 180.746 94.041 1.001. 781 4 3.078.670 3.962.117 Andre driftsindtægter Gebyrer, frbrugere. Antenneleje. Huslejeindtægt, Kirkevej. Refusin af afgifter fra tidligere år. 59.365 48.395 117.538 114.801 75.938 74.792 127.556 283.928 5 380.397 521.916 Finansielle indtægter Pengeinstitutter. Frbrugere.. Mdtagne kntantrabatter. Kursgevinst, indfrielse af lån. 24.709 84.101 2.351 4.303 12.250 11.202 84.465 39.310 184.071 6 Finansielle mkstninger Renter. Indekstillæg. Kurstab. 338.913 472.768 23.944 43.468 248.894 25.853 7 611.751 542.089
16 NOTER Nte Materielle anlægsaktiver 8 Kraftvarme anlæg m.v. Ledningsnet Øvrige anlæg Kstpris 1. januar 2018... 103.602.839 Tilgang... Kstpris 31. december 2018... 103.602.839 Afskrivninger 1. januar 2018... 94.628.217 Årets afskrivninger................................... 6.484.118 Afskrivninger 31. december 2018... 101.112.335 17.384.890 17.036.580 2.160.384 112.832 19.545.274 17.149.412 8.313.416 13.291.045 1.116.623 483.089 9.430.039 13.774.134 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2018.. 2.490.504 10.115.235 3.375.278 2018 2017 Egenkapital Basiskapital 1. april.. 5.040.687 5.040.687 5.040.687 5.040.687 9 Langfristede gældsfrpligtelser 1/1 2018 Gæld i alt 31/12 2018 Gæld i alt Afdrag næste år Restgæld efter 5 år 10 Kreditinstitutter. 15.179.530 15.179.530 Anden gæld Diverse mkstningskreditrer. ATP g sciale udgifter. Feriepengefrpligtelse. Depsitum. Skyldig løn. 2018 2017 245.242 270.242 5.964 5.964 595. 550 562.795 42.160 42.160 159.010 128.525 1.047.926 1.009.686 11
17 NOTER Nte Eventualpster mv. 12 Eventualfrpligtelser Der er ingen eventualfrpligtelser. Pantsætninger g sikkerhedsstillelser 13 Til sikkerhed fr mellemværende med pengeinstitut er depneret bligatinsbehldning, sm pr. 31. december 2018 er pgjrt til 2.460 t Sald på knten er pr. 31. december et indestående på 4.840 t Nærtstående parter 14 Transaktiner med nærtstående parter Selskabet har leveret varme til bestyrelsesmedlemmer på nrmale handelsmæssige vilkår. 2018 2017 Medarbejderfrhld Antal persner beskæftiget i gennemsnit.. De samlede persnalemkstninger udgør: Udgiftsført, nte 2. Udgiftsført, nte 3. Udgiftsført, nte 4. 7 7 1.463.907 1.463.388 1.648.681 1.579.936 1.518.081 1.495.232 4.630.669 4.538.556 15 Årsreguleringer Årets resultat før årsreguleringer. Henlæggelser i henhld til varmefrsyningslven ' Afskrivninger ifølge års regnskabslven tilbageført.. Afskrivninger ifølge varmefrsyningslven.. Indregnet ver-/underdækning i msætningen efter varmefrsyningslven. Årets resultat ifølge varmefrsyningslven. Overført resultat efter varmefrsyningslven til indregning i kmmende års priser prim. 2.000.000 2.000.000-2.000.000-2.000.000 8.083.830 8.385.971-8.083.830-8.385.971-2.355.365 419.866-2.355.365 419.866 5.591.484 5.171.618 3.236.119 5.591.484 16