5 Udenlandsk pension i Danmark
Indholdsfortegnelse Forord 1 Udenlandsk pension i Danmark 2 Pension fra et EU/EØS- land 2 Pension fra et nordisk land 3 Pension fra et konventionsland 4 Pension fra andre lande 4 Ansøgning 5 Udbetaling af udenlandsk pension 6 Krav i den udenlandske pensionsefterbetaling 7 Skat 7 Skema over den almindelige pensionsalder i EU/EØS- landene 8 Skema over kriterier for helbredsbetinget førtidspension i EU/EØS- landene 10 Ankevejledning 11 Yderligere oplysninger 12 Adresser på pensionsmyndigheder i udlandet 13 Den Sociale Sikringsstyrelse Internationalt Pensionskontor Den 23. december 1998
Forord Danske lønmodtagere og selvstændige erhvervsdrivende, som har arbejdet i udlandet, vil ofte have optjent ret til pension i beskæftigelseslandet. Det er tilfældet ved beskæftigelse i de nordiske lande og i de fleste EU-lande, hvor arbejdsgiver eller den selvstændige erhvervsdrivende har pligt til at indbetale bidrag til en pensionskasse. Selv om man flytter tilbage til Danmark, kan man have ret til at få udbetalt den optjente pension fra udlandet. Pensionsalderen i udlandet er flere steder lavere end i Danmark, og betingelserne for at få førtidspension kan også være forskellige i Danmark og i udlandet. Den Sociale Sikringsstyrelse hjælper med at søge udenlandsk pension i de andre EU-lande samt de lande, Danmark har indgået konvention med. Den Sociale Sikringsstyrelse har i denne pjece i korte træk oplyst om betingelserne for at få tilkendt og udbetalt udenlandsk folke- eller førtidspension, når man bor i Danmark. Sikringsstyrelsen er en statsinstitution under Socialministeriet. Vi håber, at denne pjece kan give svar på mange spørgsmål om muligheder for udenlandsk pension. De er velkommen til at kontakte os, hvis De ønsker flere oplysninger. Den Sociale Sikringsstyrelse, Landemærket 11, 1119 København K, Tlf. (+45) 33 95 50 00, Fax (+45) 33 91 56 54, e-mail 4kt@dss.dk. På Sikringsstyrelsens hjemmeside www.dss.dk kan De hente et ansøgningsskema, hvis De vil søge pension i udlandet. 1 Med venlig hilsen Kirsten Thorball / Leif Hedegaard Jørgensen Direktør Kontorchef
Udenlandsk pension i Danmark 2 Danske og udenlandske statsborgere, som bor i Danmark, kan under visse betingelser få tilkendt og udbetalt pension fra et andet EU-land eller et konventionsland, når man har arbejdet i udlandet som lønmodtager eller selvstændig erhvervsdrivende. Der er forskellige betingelser om statsborgerskab, alder, bopæl og beskæftigelsesperioder i udlandet, eller helbredsmæssige forhold, der skal være opfyldt. Når Sikringsstyrelsen søger om udenlandsk pension, skal vi derfor have nærmere oplysninger om bopælsadresse, arbejdssted, arbejdsgiver m.v. under opholdet i det pågældende land. Det er ikke en betingelse, at man har ret til dansk pension. Fremgangsmåden ved ansøgning om udenlandsk pension afhænger af, i hvilket land pensionen skal søges. De forskellige betingelser for ret til en udenlandsk pension og ansøgningsmåden er nedenfor nærmere beskrevet for personer, der har haft beskæftigelse/bopæl i et EU-land eller i et land, som Danmark har indgået konvention med. Pension fra et EU/EØS-land Der er for tiden følgende EU-lande: Belgien, Danmark, England, Finland, Frankrig, Grækenland, Holland, Irland, Italien, Luxembourg, Portugal, Spanien, Sverige, Tyskland og Østrig. EU-landene kaldes sammen med Island, Lichtenstein og Norge for EØS-landene på baggrund af en aftale mellem EU og de tre andre lande. I EF-forordning nr. 1408/71 er der fastsat regler om pension fra hvert af EØS-landene, hvor man har været beskæftiget.
De formelle betingelser for at søge og modtage en udenlandsk pension efter reglerne i EF-forordningen er: at man er bosat i Danmark og at man er statsborger i et EU/EØS-land eller at man er statsløs eller flygtning 3 og at man har haft beskæftigelse i et EU/EØS-land som lønmodtager eller selvstændig erhvervsdrivende i mindst 1 år. Der kan søges om alders- førtids- og efterladtepension. Der er i de enkelte lande forskellige regler for tilkendelse af pension, og pensionsalderen er ikke ens i landene. Et skema over de enkelte landes pensionsalder og betingelser for førtidspension findes sidst i pjecen. En EØS-statsborger, som bor i Danmark, kan søge efterladtepension efter en afdød ægtefælle, som har været beskæftiget i et andet EØSland. En pension fra et EØS-land kan udbetales til pensionister, som flytter indenfor EØS-området. Pension fra et nordisk land Nordiske statsborgere, der har været lønmodtagere eller selvstændige erhvervsdrivende, kan få pension efter reglerne i EF-forordningen. Nordiske statsborgere, som ikke har arbejdet i et nordisk land, kan dog også få pension efter den nordiske konvention om social sikring, hvis de har haft mindst 3 års bopæl i et andet nordiske land. Nordiske statsborgere, som bor i Danmark, kan således få udbetalt folke- førtids- eller efterladtepension fra Finland, Island, Norge og Sverige, når de har boet mindst 3 år i det pågældende land. For nordiske statsborgere, som bor i Danmark, betragtes færøske og
grønlandske bopælstider som danske bopælstider. En pension, tilkendt efter den nordiske konvention, kan udbetales til pensionister, der flytter indenfor EØS-området. 4 Pension fra et konventionsland Danmark har indgået gensidige konventioner om social sikring med følgende lande: Canada, Chile, Israel, Kroatien, Makedonien, Marokko, New Zealand, Pakistan, Schweiz, Slovenien og Tyrkiet. Det betyder at danske statsborgere og statsborgere i et konventionsland, som bor i Danmark, kan søge og modtage førtids- alders- og efterladtepension fra et konventionsland, hvis de har været beskæftiget/har haft bopæl i et af landene. Pension fra Canada, Chile, Israel, Kroatien, Makedonien, Marokko, New Zealand, Pakistan, Schweiz, Slovenien og Tyrkiet kan således udbetales til pensionister med bopæl i Danmark. Det forventes, at en konvention om social sikring med Australien træder i kraft i 1999. Pension fra andre lande Hvis en dansk eller udenlandsk statsborger har ret til pension fra et land, som ikke er omfattet af ovennævnte EF-forordning eller konventioner, må vedkommende selv rette henvendelse til den udenlandske pensionsmyndighed eller ambassade her i landet for at få en nærmere orientering om fremgangsmåden ved ansøgning.
Ansøgning Der er mulighed for at søge om en udenlandsk pension i Den Sociale Sikringsstyrelse evt. via bopælskommunen. Ved ansøgning om dansk pension i bopælskommunen skal ansøgeren oplyse om bopæl og beskæftigelse i et andet EU/EØS-land eller konventionsland. Eventuel dokumentation, bopælsattester, udenlandsk person/forsikringsnummer, ID-kort, ansættelsespapirer, anbefalinger, lønsedler eller lignende er ofte nødvendige for behandling af sagen i udlandet. Kommunen sender Den Sociale Sikringsstyrelse en kopi af det danske pensionsskema sammen med alle relevante oplysninger, herunder bopælsattester og lægelige akter, såfremt der søges om førtidspension. Hvis de nøjagtige oplysninger om udenlandsk beskæftigelse, bopælsadresser og datoer for opholdet, er anført i det danske pensionsansøgningsskema, udfylder Den Sociale Sikringsstyrelse de udenlandske ansøgningsblanketter og sender dem til de udenlandske pensionsmyndigheder. Adresserne findes sidst i denne pjece. Hvis der ikke samtidig søges en dansk pension, f.eks. fordi pensionsalderen endnu ikke er nået, kan ansøger selv rette henvendelse til Den Sociale Sikringsstyrelse eller til bopælskommunen. Ansøger skal udfylde et spørgeskema, som returneres til Den Sociale Sikringsstyrelse i udfyldt stand sammen med eventuel dokumentation for beskæftigelse/ ophold i udlandet. Herefter sender Den Sociale Sikringsstyrelse ansøgningsblanketter til det eller de berørte landes pensionsmyndigheder. Spørgeskemaet kan hentes på Sikringsstyrelsens hjemmeside på internettet www.dss.dk. under blanketter. Den udenlandske pensionsmyndighed behandler ansøgningen efter det pågældende lands pensionsregler. Under behandlingen kan det være nødvendigt at indhente supplerende oplysninger. Den udenlandske afgørelse sendes til Den Sociale Sikringsstyrelse, som herefter giver besked om den udenlandske afgørelse til ansøgeren og bopælskommunen. Ved ansøgning om udenlandsk pension må der påregnes en vis sagsbehandlingstid. Sagsbehandlingstiden er forskellig fra land til land, men det er ikke usædvanligt, at behandling af sagen kan trække ud i op til et 5
par år. Den Sociale Sikringsstyrelse vil med regelmæssige mellemrum rykke den udenlandske pensionsmyndighed for en afgørelse, men derudover har Den Sociale Sikringsstyrelsen ikke indflydelse på sagsbehandlingstiden. 6 Udbetaling af udenlandsk pension i Danmark Den løbende udbetaling af en udenlandsk pension til pensionister, bosat i Danmark, sker direkte fra den udenlandske myndighed til pensionisten, der kan vælge en udbetalingsmåde, som bliver anvist af myndigheden. De udenlandske pensioner skal ikke medtages ved indtægtsregulering af en dansk pension med undtagelse af visse efterladtepensioner. Udbetaling af udenlandsk pension kan derimod få indflydelse på retten til efterløn. Nærmere oplysning om dette, kan fås hos Direktoratet for Arbejdsløshedsforsikringen, Finsensvej 78, 2000 Frederiksberg, Tlf. 38 10 60 11. Retten til fuld dansk pension er betinget af 40 års bopæl i Danmark mellem det 15. og det 67. år. Er bopælstiden kortere, beregnes pensionen med 1/40 for hvert hele bopælsår. Der kan således være ret til en fuld dansk pension og en udenlandsk pension baseret på op til 12 års optjening.
Krav i den udenlandske pensionsefterbetaling Den udenlandske pension tilkendes som regel med tilbagevirkende kraft fra ansøgningsdatoen. På grund af sagsbehandlingstiden i udlandet kommer der ofte en efterbetaling af pensionen fra ansøgningsdagen til udbetalingsdagen. Hvis pensionisten i samme periode har modtaget for meget i social pension, herunder personlige tillæg, kontanthjælp, boligstøtte, sygedagpenge eller arbejdsløshedsdagpenge m.v., har kommunen mulighed for at modregne disse ydelser i efterbetalingen af den udenlandske pension til hel eller delvis dækning af sådanne ydelser. 7 Skat Skattereglerne er indviklede for indkomst fra udlandet. Det er derfor en god ide at søge råd hos de kommunale skattemyndigheder. Personer, der er bosat her i landet, skal som hovedregel betale dansk skat af deres pension fra udlandet. Den udenlandske pension skal anføres på selvangivelsen. I nogle tilfælde betales skat af pensionen i det land, hvorfra den udbetales. I så fald kan den danske skat nedsættes for at lempe dobbeltbeskatningen. Den Sociale Sikringsstyrelse meddeler bopælskommunens skatteforvaltning om tilkendelse af udenlandsk pension.
Oversigt over den almindelige pensionsalder i EU/EØS-landene Land Almindelig pensionsalder 8 Belgien Mænd: 65 år Kvinder: 60 år Danmark 67 år Fra den 1. juli 2004: 65 år England Mænd: 65 år Kvinder: 60 år Finland 65 år Frankrig 60 år Grækenland Mænd: 65 år Kvinder: 60 år For kvinder, der har græske forsikringstider efter den 1. januar 1993 er pensionalderen 65 år. Holland 65 år Irland 66 år
Land Island Almindelig pensionsalder 67 år 9 Italien Mænd: 62 år Kvinder: 57 år Pensionalderen vil indtil år 2000 gradvis stige til 65 år for mænd og 60 år for kvinder Luxembourg 65 år Norge 67 år Portugal 65 år Spanien 65 år Sverige 61 år * Tyskland I princippet 65 år Østrig Mænd: 65 år Kvinder: 60 år * Sverige har nedsat pensionsalderen fra 1/1-99. Se nærmere om de svenske regler på www.pension.nu
Kriterium for tilkendelse af helbredsbetinget førtidspension i EU/EØS-landene Land Kriterier for tilkendelse af helbredsbetinget førtidspension 10 Belgien Erhvervsevnenedsættelse med mindst 67% Danmark Erhvervsevnenedsættelse med mindst 50% England Ingen arbejdsevne. Finland Erhvervsevnenedsættelse med mindst 40% Frankrig Erhvervsevnenedsættelse med mindst 67% Grækenland Erhvervsevnenedsættelse med mindst 50% Holland Erhvervsevnenedsættelse med mindst 15% for beskæftigede. Erhvervsevnenedsættelse med mindst 25% for ikke-beskæftigede. Irland Ingen fast grænse for erhvervsevnenedsættelse Island Erhvervsevnenedsættelse med mindst 75% Ved indtægt under et vist niveau er betingelsen en erhvervsevnenedsættelse med mindst 50%. Bedømmelsen af erhvervsevnenedsættelsen sker efter den nationale lovgivning i det enkelte EØS-land. Der kan derfor være forskelle i vurderingen af erhvervsevnen, herunder mulighederne for behandling, revalidering og beskæftigelse i det enkelte EØS-land.
Land Kriterier for tilkendelse af helbredsbetinget førtidspension Italien Erhvervsevnenedsættelse med 100% Der kan dog i et vist omfang tildeles handicapkompenserende ydelser ved en erhvervsevnenedsættelse på mindst 66%. 11 Luxembourg Ingen fast grænse for erhvervsevnenedsættelse Norge Evnen til at opnå en erhvervsindtægt skal være nedsat med mindst 50%. Portugal En indtjeningsevne som ligger under 1/3 af en normal erhvervsindtægt. Spanien Erhvervsevnenedsættelse med mindst 33% Sverige Erhvervsevnenedsættelse med mindst 25% Tyskland Erhvervsevnenedsættelse med mindst 50% Østrig Erhvervsevnenedsættelse med 50% Ankevejledning Med en udenlandsk pensionsafgørelse følger som hovedregel en ankevejledning. Vejledningen oplyser om ankefristen og navnet på den udenlandske myndighed, der behandler anken. Ønsker pensionisten at anke, udformer han selv klagen og sender den til rette myndighed i udlandet. Den Sociale Sikringsstyrelse kan evt. være behjælpelig med fremsendelsen.
Yderligere oplysninger 12 Ønsker De yderligere oplysninger, kan De henvende Dem til Sikringsstyrelsens Internationale Pensionskontor. Sikringsstyrelsen har åbent mandag til fredag fra kl. 10-15 for telefonisk og personlig henvendelse. Adressen er: Den Sociale Sikringsstyrelse, Landemærket 11, 1119 København K, Tlf. 33 95 50 00, Fax 33 91 56 54. E-post: dss@dss.dk. www.dss.dk
Adresser over pensionsmyndigheder i udlandet Belgien: Office National des Pensions Bureau des Conventions Internationales Tour du Midi B-1060 Bruxelles Canada: International Operations Income Security Programs Department of National Health and Welfare Ottawa, Ontario Canada K1A OL4 Chile: Superintendencia Administradoras de Fondos de Pensiones Huérfanos 1273, sal 2,8,9 y 13 Santiago Chile Finland: Folkpensionsanstalten Helsingfors Byrå, Utenlandssektionen PB 82 FIN-00601 Helsinki Frankrig: Office National d Assurance Vieillesse des Travailleurs Salariés 110-112, rue de Flandre F-75951 Paris Cedex 19 Gibraltar: Department of Labour and Social Security 23, John Mackintosh Square Gibraltar Grækenland: Idryma Koinonikon Asfaliseon 8, rue Ag. Constantinou G-102 41 Athen Irland: Department of Social Welfare Pensions Store Street IRL-Dublin 1 Island: Tryggingastofnun ríkisins Laugavegur 114 IS-150 Reykjavík 13
Israel: The National Insurance Institute Liasion Office 13, Weizmann Avenue 91909 Jerusalem Marokko: Caisse National du Securité Sociale 649 Boulevard Muhammad V Casablanca Marokko 14 Italien: Istituto Nazionale della Previdenza Sociale Direzione Generale Via Ciro it Grande I- Roma 21-EUR Holland: Nieuwe Algemene Bedrijfsvereniging Gemenschappelijk Administratiekantoor Postbus 800 1180 AV Amstelveen Kroatien: REPUBLI-KI FOND PENZIJSKOG I INVALIDSKOG OSIGURANJA Centralna Sluzba U Zagrebu A. Mihanovica 3, P.P. 965 HR-10000 Zagreb Luxembourg: Etablissement d Assurance contre la Vieillesse et l Invalidité 125, route d Esch L-2977 Luxembourg Lichtenstein: Liechtensteinische Alters, Hinter lassenen und Invalidenversicherung FL-Vaduz SVB Districtskantoor Breda Afdeling Buitenland Markendaalseweg 35 Postbus 90151 NL-4800 RC Breda New Zealand: New Zealand Income Support Service International Affairs Office P O Box 27 178 Wellington New Zealand
Nordirland: Social Security Agency Overseas Benefits Unit Block 2 Castle Building Stormont Belfast BT4 3SP Nordirland Pakistan: The Employees Old Age Benefits Institution Eoabi House 190/1/B, Block 2 P.E.C.H.S. Karachi 29 Pakistan 15 Norge: Folketrygdkontoret for utenlandssaker Postboks 8138 Dep. N-0033 Oslo Makedonien: Fond Na Penziskoto I Invalidskoto Osiguvanje Na Makedonija 12, Udarna Brigada, Broj 2 91000 Skopje The Ministry of Labor and Social Policy The Pension and Disability Insurance Fund 12 Udarne Brigada St. No. 12 Makedonien Portugal: Secretaria de Estado Da Segurança Social Centro Nacional de Pensões Campo Grande, 6 Apartado 5 020 P-1771 Lisboa Codex Schweiz: Schweizerische Ausgleichkasse Ave. Ed.- Vaucher 18 CH 1211 Geneve 28 Slovenien: Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanja Slovenije Kolodvorska 15 61001 Ljubljana Slovenien Spanien: Instituto Nacional de la Seguridad Social Padre Damián 4 E-28036 Madrid 16
16 Storbritannien: Department of Social Security Pensions and Overseas Benefits Directorate Tyneview Park Whitley Road, Benton Newcastle upon Tyne ENGLAND NE98 1BA Sverige: Stockholms läns allmänna försäkringskassa Utenlandsavdelingen, Pensionsavdelingen S-105 11 Stockholm Østrig: Pensionsversicherungsanstalt der Angestellten Friedrich-Hillegeist-Strasse 1 A-1021 Wien Pensionsversicherungsanstalt der Arbeiter Rossauer Lände 3 A-1092 Wien Tyrkiet: Sosyal Sigortalar Kurumu Genel Müdürlü_ü Yurtdii Ii Hizmetleri Dairesi Bakanliwi Ankara Tyrkiet Tyskland: Bundesversicherungsanstalt für Angestellte D-10704 Berlin LVA Schleswig-Holstein D-23544 Lübeck Seekasse Postfach 11 04 89 D-20404 Hamburg
Landemærket 11 1119 København K Telefon 33 95 50 00 ma-fr kl. 10.00-15.00 4 Telefax 33 91 56 54 E-post: dss@dss.dk www.dss.dk Grafikerne