SE nr. 21 69 82 36 Årsregnskab 2007
Indholdsfortegnelse: Side: Revisionspåtegning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 5 Balance - aktiver 6 Balance - passiver 6 Noter 7 og 8 Opgørelse over skattemæssige afskrivninger 9 2
Revisionspåtegning: Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for perioden 1. januar - 31. december 2007 for. Den udførte revision: Vi har i overensstemmelse med anerkendte revisionsprincipper udført revisionen med henblik på, at opnå en begrundet overbevisning om regnskabets rigtighed. Forbehold: Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Supplerende oplysninger: De i regnskabet foretagne afskrivninger er regnskabsmæssige. Ved opgørelse af et eventuelt skattemæssigt resultat jf. den af bestyrelsen udsendte vejledning, skal afskrivninger opgøres skattemæssigt. Konklusion: Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse, og at det giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat. Den 26. februar 2008. Sign: Erik Queck Erik Queck Hans Marding Regnskabet godkendt af bestyrelsen den 20. februar 2008. Sign: K.W. Hansen Sign: Torben Nielsen Sign: Kjeld Christfort Karsten W. Hansen Torben Nielsen Kjeld Christfort Sign: Flemming Tejmers Flemming Tejmers Sign: Jens Andersen Jens Andersen 3
Anvendt regnskabspraksis: Generelt: Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelsen om erhvervsdrivende virksomheders bogføring, årsregnskaber og opbevaring af regnskabsmateriale. Indtægtskriterier: Indtægter er medtaget i det år hvor levering har fundet sted. Periodisering af indtægter og udgifter: Indtægter og omkostninger er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Omkostninger, der er medgået til salg af el, er medtaget i det år, hvori indtægterne fra salget er medtaget. Vindmøllen: Vindmøllen er medtaget til anskaffelsesprisen. Afskivning: Vindmøllen og øvrige aktiver afskrives lineært over 20 år. Ved salg eller udrangering udgifts-/indtægtsføres realiserede tab og fortjenester over resultatopgørelsen under afskrivninger. Henlæggelser: Til det i tidligere år henlagte beløb på kr. 685.463,- er der for året 2007 henlagt kr. 80.000,-. Tilgodehavender: Tilgodehavender er medtaget til pålydende værdi. Obligationer: Obligationer er medtaget til ultimo kursen 31. december 2007 dog max. til kurs 100. Regulering til ultimo kursen er foretaget over driften (urealiserede kursgevinster/tab) og overført til kursreguleringsfonden under egenkapitalen. Kursværdi ultimo 2007: 5% Nykredit 2035 nominelt kr. 228.754,61 kurs 96,06 = kr. 219.741,68 4% Nykredit 2035 nominelt kr. 720.676,46 kurs 88,36 = kr. 636.789,72. Gæld: Gæld er medtaget til pålydende værdi. 4
Resultatopgørelse 1. januar 2007-31. december 2007 Regnskab Budget Regnskab Note: 2.007 2.007 2.006 1 Omsætning af el 768.636 694.880 654.853 2 Driftsomkostninger 135.851 129.184 114,367 3 Administrationsomkostninger 30.031 34.500 31.991 Resultat før afskrivninger 602.754 531.196 508.495 4 Regnskabsmæssige afskrivninger 264.476 264.476 264.476 Resultat før finansiering 338.278 266.720 244.019 Renteindtægter pengeinstitutter 10.639 3.000 2.942 Renter af obligationer 40.592 42.000 46.150 Realiserede kursgevinster/tab obligationer 1.142 0 150 Urealiserede kursgevinster/tab -37.672-10.000-36.220 Årets resultat 352.979 301.720 257.041 Disponeres således: Hensættelse 80.000 40.000 0 Overført til egenkapitalen 310.651 271.720 293.261 Overført til kursreguleringsfond -37,672-10.000-36,220 352.979 301.720 257.041 Skattemæssige oplysninger: Pr. andel: Pr. andel: Pr. andel: Den skematiske 60% - regel: Bruttoindtægt ved salg af el 528 478 450 Almindelige regler: Resultat før afskrivninger og renter 414 365 349 Renteindtægter 35 33 34 Skattemæssige afskrivninger (fælles) 133 133 179 Udlodning til interessenterne 360 360 360 Udlodning i procent 9,73 % 9,73 % 9,73 % 5
Balance pr. 31. december 2007 Aktiver: Note: 2.007 2.006 Anlægsaktiver: 4 Vindmølle m.m. 3.177.821 3.442.297 Anlægsaktiver i alt 3.177.821 3.442.297 Omsætningsaktiver: Tilgode for salg af el 161.459 121.844 Forudbetalte omkostninger 18.028 2.883 Andre tilgodehavender 10.066 10.296 Tilgodehavender i alt 189.553 135.023 Indestående i pengeinstitut 308.092 207.566 5 Obligationer 856.532 914.381 Omsætningsaktiver i alt 1.354.177 1.256.970 Aktiver i alt 4.531.998 4.699.267 Passiver: Egenkapital: 6 Egenkapital 3.575.869 3.800.289 Egenkapital i alt 3.575.869 3.800.289 7 Hensættelser: Hensat til service m.v. 765.463 685.463 Hensættelser i alt 765.463 685.463 Gæld: Skyldig udlodning interessenter 90.000 116.400 Skyldige omkostninger 14.932 29.297 Skyldig moms mv. 85.734 67.818 Gæld i alt 190.666 213.515 Passiver i alt 4.531.998 4.699.267 6
Noter til regnskabet Note: 2.007 2.006 1 Omsætning, salg af el: Salg af el til SEAS - 1.787.526/1.522.914 768.636 654.853 Omsætning i alt 768.636 654.853 2 Driftsomkostninger: Abonnement SEAS 5.623 5.702 Telefon og Telemetri 626 471 Forsikring 25.937 25.298 Kontingenter 2.306 2.182 Jordleje 61.491 52.319 El forbrug 2.539 2.548 Vedligeholdelse af driftsmidler 37.329 25.847 Driftsomkostninger i alt 135.851 114.367 3 Administrationsomkostninger: Bestyrelseshonorarer 12.000 12.000 Administrationshonorarer 11.153 10.990 Porto 973 1.500 Gebyrer og afgifter 3.054 3.492 Diverse 2.851 4.009 Administrationsomkostninger i alt 30.031 31.991 4 Vindmølle: Anskaffelsessum: Saldo primo 5.289.524 5.289.524 Tilgang 0 0 Anskaffelsessum i alt 5.289.524 5.289.524 Af- og nedskrivninger: Saldo primo 1.847.227 1.582.751 Tilgang 264.476 264.476 Af- og nedskrivninger i alt 2.111.703 1.847.227 Vindmølle i alt 3.177.821 3.442.297 5 Obligationer: Beholdning primo 914.381 938.941 Købt i året: 4% Nykredit 2035 0 154.591 Udtrukket i året -20.177-122.930 Urealiseret kursgevinst/tab -37.672-36.221 Solgt i året -0-20.000 Beholdning ultimo 856.532 914.381 7
Noter til regnskabet Note: 2.007 2.006 6 Egenkapital: Indskudt kapital (anparter) 5.383.500 5.383.500 Overført fra tidligere år 1.922.013 1.628.751 Årets resultat efter hensættelser 310.652 293.262 Ekstraordinær ovf. til henlæggelser tidl. År - 131.563-131.563 Kursreguleringsfond primo 18.839 55.059 Ovf. til kursreguleringsfond 2006/2005-37.672-36.220 Udlodning interessenter tidligere år -3.392.500-3.034.570 Udlodning interessenter 2007/2006-497.400-357.930 Egenkapital i alt 3.575.869 3.800.289 7 Hensættelser: Hensættelser primo 685.463 685.463 Hensat i året 80.000 0 Overført ekstraordinært fra egenkapitalen 0 0 Egenkapital i alt 765.463 685.463 8