Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2009 Regnskabsperiode til 31-07-2010 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 2300 Kommunenr. 163 Herlev Kommune v/kab Ardfuren 1-15, 2-26 Herlev Bygade 90 Vester Voldgade 17 2730 Herlev 2730 Herlev 1552 København V Matrikel nr. 9 b m.fl. Herlev By BBR-ejendomsnr. 27992 Telefon 33 63 10 00 Telefon 44 94 07 00 Telefon 44 52 70 00 Fax 33 63 10 01 Fax 44 94 07 55 Fax 44 92 13 22 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-herlevhuse@kab-bolig.dk herlev@herlev.dk CVR-nr. 56815910 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 23.974 262 1 262,00 I alt 23.974 262 262,00 Almene familieboliger 2 rum 452 5 3 rum 8.244 91 4 rum 15.278 166 23.974 262 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 663 6 1 pr. påbeg. 60 m² 8,00 Institutioner 238 1 1 pr. påbeg. 60 m² 4,00 Garager/Carporte m.v. 0 37 1/5 7,40 Kældre/lagerrum m.v. 43 2 1/20 0,10 Øvrige lejemål i alt 944 46 19,50 Lejeoplysninger i alt 24.918 308 281,50 Udarbejdet den 23. august 2010 af Jeanne Pedersen, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 27. august 2010 Godkendt på afdelingsmødet mødet den 28. oktober 2010 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 308 24.918 1950 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 262 23.974 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: 707,89 Dato for lejeforhøjelse 01.08.2009 Forhøjelse pr. m² i kr. 46,34 Forhøjelse i % 7,00 Forhøjelse i alt på årsbasis 1.111.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.08.2010 Forhøjelse pr. m² i kr. 57,06 Forhøjelse i % 8,06 Forhøjelse i alt på årsbasis 1.368.000 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 582.510 583 583 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 2.743.238 2.743 2.935 108 Skortensfejning 33.955 34 34 109 Renovation 832.610 874 879 110 Forsikringer 292.600 294 301 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 6.632 8 9 111sum 6.632 8 9 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 1.097.287 1.098 1.240 3 Dispositionsfond 60.782 59 61 2 Arbejdskapital 0 0 31 112sum 1.158.069 1.157 1.332 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1 A - indskud 68.068 68 68 2 G - indskud 1.334.153 1.388 1.388 113sum 1.402.221 1.456 1.456 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 6.469.325 6.566 6.946 3
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 1.204.951 1.181 1.383 115 4 Almindelig vedligeholdelse 1.359 95 95 116 5 + 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 4.459.377 4.079 4.742 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -4.440.000-4.079-4.742 3 Tilskud, Landsbyggefonden 0 0 0 116sum 19.377 0 0 117 12 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 563.370 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -563.370 0 0 117sum 0 0 0 1172 12 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 524.503 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -524.503 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 2 Drift af fælles beboerlokaler 18.142 0 0 7 5 Drift af møde- og selskabslokaler 102.209 130 130 118sum 120.350 130 130 119 8 Diverse udgifter 73.713 94 108 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 80 80 119.9 Variable udgifter i alt 1.419.751 1.580 1.796 12 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 193,84 4.830.000 4.830 5.380 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 20,86 500.000 500 651 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 26,04 624.285 623 624 122sum 1.124.285 1.123 1.275 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 3,13 75.000 75 87 123sum 75.000 75 87 124.8 Henlæggelser i alt 6.029.285 6.028 6.742 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 14.500.872 14.757 16.067 4
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 13 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 1.493.058 2.819 3.256 Renter m.v. 1.312.658 0 0 125sum 2.805.716 2.819 3.256 126 13 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 3.864 3 4 126sum 3.864 3 4 129 12 1 Tab ved lejeledighed m.v. 33.702 0 0 2 Dækket af henlæggelser -33.702 0 0 129sum 0 0 0 130 12 1 Tab ved fraflytninger 69.436 0 0 2 Dækket af henlæggelser -69.436 0 0 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 254 0 0 133 12 Afskrivning på underskud fra tidligere år 313.000 313 472 134 Ekstraordinære henlæggelser til tab ved lej. og fraflyt. 30.000 0 0 134 10 Korrektioner fra tidligere år 216 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 3.153.049 3.135 3.732 139 UDGIFTER I ALT 17.653.921 17.892 19.799 140 Årets overskud : 12 Afvikling af opsamlet underskud og underfinansiering 249.366 Årets overskud i alt 249.366 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 17.903.287 17.892 19.799 5
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 16.970.988 16.972 18.339 2 Erhverv 318.534 310 329 4 Kældre m.v. 60.057 18 32 5 Garager m.v. 43.200 44 44 6 Forbedringsarbejder 275.304 250 634 201sum 17.668.084 17.594 19.378 202 9 Renter 51.038 129 352 203 Andre ordinære indtægter: 2 1 Tilskud fra 98.531 99 0 7 3 Skorstensfejning 31.935 34 34 6 4 Drift af fælles beboerlokaler 32.992 36 35 7 Diverse indtægter 5.481 0 0 203sum 168.939 169 69 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 17.888.061 17.892 19.799 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 11 Korrektioner fra tidligere år 15.226 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 15.226 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 17.903.287 17.892 19.799 6
Balance Balance pr. 31/7 2010 Balance pr. 31/7 2009 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 10.734.971 10.735 1. Kontantværdi pr. 1. januar 2009 242.000.000 2. Heraf grundværdi 137.045.900 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 10.734.971 10.735 303 Forbedringsarbejder: 15 0 Nybyggeri 1.470 1 13 1 Forbedringsarbejder m.v 32.553.608 31.860 14 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 4.637 8 32.559.715 31.869 304.9 Anlægsaktiver i alt 43.294.686 42.604 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 124.150 47 15 + 16 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 283.124 336 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 416.871 348 5 Fraflyttere til inkasso 83.145 87 7 Andre debitorer 6.982 5 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 1.645.882 1.577 2.560.154 2.400 307 Likvide beholdninger: 2 Bankkonti 26.258 22 6 Tilgodehavende hos 9.551.728 9.653 9.577.985 9.675 309.9 Omsætningsaktiver i alt 12.138.140 12.075 310 AKTIVER I ALT 55.432.825 54.679 7
Balance Balance pr. 31/7 2010 Balance pr. 31/7 2009 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.830.000 4.440 403 12 Fælleskonto (B-ordning) 124.388 188 404 12 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 3.903.419 3.804 405 12 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 66.863 65 406 12 Andre henlæggelser 6.000 6 406.9 Henlæggelser i alt 8.930.669 8.502 407 12 Opsamlet resultat -688.883-1.251 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 8.241.787 7.251 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark 67.891 83 67.891 83 409 Beboerindskud 360.628 361 411 Afskrivningskonto for ejendommen 10.306.452 0 412 Byggefondsindestående 0 10.292 10.667.080 10.652 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 10.734.971 10.735 413 Andre lån: 13 1 Forbedringsarbejder m.v. 30.791.140 30.811 30.791.140 30.811 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 1.851.526 1.697 3 Forudbetalt boligafgift 65.735 72 4 Deposita 85.670 86 2.002.931 1.854 Langfristet gæld i alt 43.529.042 43.400 KORTFRISTET GÆLD 419 16 + 17 Uafsluttede forbrugsregnskaber 546.508 877 421 18 Skyldige omkostninger 3.104.774 3.144 422 Mellemregning med fraflyttere 10.715 8 3.661.997 4.028 426 Kortfristet gæld i alt 3.661.997 4.028 430 PASSIVER I ALT 55.432.825 54.679 8
Årets resultat er et overskud på 249.366 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Ejendomsskatter 238 Bidrag til 1.069 Renholdelse 23.951 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 19.377 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1.285 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 864 Andre renter 254 Ekstraordinære henlæggelser til tab ved lej. og fraflyt. 30.000 Korrektioner fra tidligere år 216 Udgifter større end budgetteret i alt 77.254 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 77.962 Andre ordinære indtægter: 61 Indtægter mindre end budgetteret i alt 78.023 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -490 Skortensfejning -45 Renovation -41.390 Forsikringer -1.400 Afdelingens energiforbrug: -1.368 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: -53.779 Almindelig vedligeholdelse -93.641 Særlige aktiviteter: -9.650 Diverse udgifter -20.287 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -80.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -13.284 Udgifter mindre end budgetteret i alt -315.333 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -74.084 Korrektioner fra tidligere år -15.226 Indtægter større end budgetteret i alt -89.310 I alt -249.366 9
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2010/2011 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411/12) 14.842 583 583 2 Prioritetsrenter 3.798 0 0 103 -Kreditforeningsoverskud (medtaget under 101.1) -400 0 0 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 282.135 0 0 2 Andel til Landsbyggefonden 282.135 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 582.510 583 583 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 582.510 583 583 112 Grundydelse 281,4 lejemålsenheder á 3.898 kr. 1100 Administrationsbidrag grundydelse 1.096.897 1.098 1.240 Bidrag for tilvalgsydelser: 1201 Kældre/loftrum 0,1 lejemålsenheder á 3.898 kr. 390 0 0 1.097.287 1.098 1.240 Tilskud fra 203 1000 281,4 lejemålsenheder á 350 kr. 98.531 99 0 3 RENHOLDELSE 998.756 999 0 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 1.215.798 1.036 1.197 Løn ejendomsfunktionærer -155.751 0 0 1.060.046 1.036 1.197 5 Traktoromkostninger 77.107 49 52 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 11.460 13 7 8003 Kontorhold 4.137 10 10 8006 Måtter 10.624 10 11 8008 PC-pakke 7.292 0 31 8012 Udryddelse af skadedyr 7.387 13 19 8099 Renholdelse, diverse 11.122 8 13 82 Drift af ejendomskontor 15.776 42 43 67.798 96 134 1.204.951 1.181 1.383 10
4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Resultat 2010/2011 2 Primære bygningsdele 0 4 4 3 Kompletterende bygningsdele 0 22 22 4 Overflader og belægning 1.359 10 10 5 VVS-anlæg 0 15 15 6 El-anlæg 0 18 18 7 Inventar og udstyr 0 8 8 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 0 18 18 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 1.359 95 95 2 Primære bygningsdele 103.020 740 265 3 Kompletterende bygningsdele 245.767 165 380 4 Overflader og belægning 336.324 305 365 5 VVS-anlæg 3.035.234 2.290 2.805 6 El-anlæg 507.027 355 505 7 Inventar og udstyr 91.477 124 277 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 140.529 100 145 4.459.377 4.079 4.742 9999 Anvendt af henlæggelser -4.440.000-4.079-4.742 9999 Tilskud, Landsbyggefonden 0 0 0 6 DRIFT AF BEBOERLOKALE - FÆLLES 118 Udgifter 19.377 0 0 2113 Vandafgift 1.089 0 0 2120 El 4.317 0 0 2126 Gas 11.697 0 0 2159 Diverse udgifter 1.039 0 0 203 Indtægter Udgifter i alt 18.142 0 0 3111 Drift 32.992 36 35 Indtægter i alt 32.992 36 35 NETTOINDTÆGTER 14.850 36 35 11
7 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter Resultat 2010/2011 3013 Vandafgift 4.008 5 5 3018 Øvrige forsikringer 404 1 1 3020 El 8.646 14 14 3026 Gas 44.076 33 33 3031 Rengøring 33.477 47 47 3039 Diverse renholdelse 270 0 0 3045 Inventar og udstyr 2.068 10 10 3054 Telefonomkostninger 1.199 0 0 3059 Diverse udgifter 4.341 10 10 3070 Indkøb af service 3.719 10 10 8 119 DIVERSE UDGIFTER Udgifter i alt 102.209 130 130 NETTOUDGIFTER -102.209-130 -130 1 Kontingent til BL 26.614 27 27 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 19.415 28 28 46.029 55 55 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 6.479 5 5 4003 Kontorartikler 1.403 5 5 4008 Mødeudgifter 7.337 6 6 4021 Telefon/Fax/Internet 9.311 15 15 4099 Diverse 0 1 1 24.530 32 32 8205 Papir, tegninger og fotokopier 936 2 2 8251 Tidsskrifter og bøger 0 0 1 936 2 3 Andre udgifter: 8733 PC-pakke 0 0 13 8990 Diverse 2.218 5 5 2.218 5 18 73.713 94 108 12
9 202 RENTEINDTÆGTER Resultat 2010/2011 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 47.962 129 352 2000 Renter af bankkonti 87 0 0 4000 Andre renter 2.989 0 0 51.038 129 352 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 254 0 0 254 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 50.784 129 352 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Underfinansiering af lån på forbedringsarb. 216 0 0 11 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 216 0 0 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 1.602 0 0 9999 Regul vedr. tidl. år på - løn flyttelejligheder 1.350 0 0 Regul. af indestående på bankkontoen 4.391 0 0 Skade Service. Betalt dobbelt regning 7.725 0 0 Diverse korrektioner 158 0 0 15.226 0 0 13
12 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2009 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2010 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.440.000 4.830.000 4.440.000 4.830.000 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 187.758 500.000 563.370 124.388 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 3.803.636 624.285 524.503 3.903.419 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 65.000 75.000 103.137 66.863 Ekstraordinære henlæggelser 30.000 Diverse 6.000 0 0 6.000 HENLÆGGELSER I ALT 8.502.394 6.059.285 5.631.010 8.930.669 RESULTATSKONTO Saldo primo -1.251.249 Afskrivning på underskud 313.000 Årets overskud 249.366 Saldo ultimo -688.883 HENLÆGGELSER +/- RESULTAT I ALT 7.251.145 6.621.652 0 8.241.787 13 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2009 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2010 Finansiering 57 2. etape 1995 4.715.450 Indeksering af prioritetsgæld 92.266 Afdrag -269.238 4.538.479 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 4.538.479 58 3. etape 1996 7.439.445 Indeksering af prioritetsgæld 145.744 Afdrag -406.398 7.178.790 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 7.178.790 59 4. etape 1997 9.008.859 Indeksering af prioritetsgæld 176.682 Afdrag -472.236 8.713.305 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 8.713.305 60 Vinduer 8.393.104 Afdrag -208.444 8.184.660 BRF-kredit, kontantlån 30 år 8.184.660 62 Udskiftning af naturgaskedler 0 Projektering, ingeniør 312.000 Byggesagshonorar 170.625 Projektledelse særhonorar 12.500 14
Forsikringer 21.453 Kørsel 1.776 Anvendt af henlæggelser -1.333.333 Hovedentreprise 7.209.075 Hovedenterprise - Rest af kontrakt -4.643.608 1.750.487 Oprettet trækningsret i SAB 1.750.487 70 IT projekt 5.000 Projektering, ingeniør 0 5.000 Egenfinansiering 5.000 80 Fremtidssikrinsganalyse 7.826 Tryk af tegninger 0 7.826 Egenfinansiering 7.826 1100 Individuelle forbedringer(sag.f701,f901) 459.061 Afdrag -43.806 415.254 BRF-kredit, andre løbetider 415.254 1106 Facademaling - forlig 625 Revisionshonorar 0 625 Egenfinansiering 625 F901 10 Køkkener 136.509 Låneomkostninger 3.717 Afskrivning på egenfinansiering -28 Afdrag -1.184 139.013 BRFkredit 139.013 F902 Køkkener 280.064 Afdrag -31.746 248.318 BRF-kredit, kontantlån 10 år 248.318 F903 Køkkener 514.669 Afdrag -58.338 456.330 BRF-kredit, kontantlån 10 år 456.330 F904 3 Køkkener ( bolig 31, 93, 172) 94.776 Låneomkostninger 2.582 Afskrivning på egenfinansiering -20 Afdrag -822 96.516 BRFkredit 96.516 F905 Køkken Modulia Bolig 20 90.200 Låneomkostninger 2.457 Afskrivning på egenfinansiering -19 Afdrag -783 91.856 BRFkredit 91.856 15
F906 Køkken (229) 76.888 Låneomkostninger 2.093 Afskrivning på egenfinansiering -16 Afdrag -667 78.298 BRFkredit 78.298 F907 Køkken bolig 83 98.805 Låneomkostninger 2.692 Afskrivning på egenfinansiering -21 Afdrag -857 100.619 BRFkredit 100.619 F910 Køkken ( bolig 113 ) 78.002 Låneomkostninger 2.124 Afskrivning på egenfinansiering -16 Afdrag -677 79.433 BRFkredit 79.433 F913 Køkken HTH (67) 69.366 Låneomkostninger 1.890 Afskrivning på egenfinansiering -14 Afdrag -602 70.640 BRFkredit 70.640 F914 Køkken HTH (129) 86.733 Låneomkostninger 2.364 Afskrivning på egenfinansiering -18 Afdrag -752 88.326 BRFkredit 88.326 F916 Køkken HTH (280) 76.225 Låneomkostninger 2.076 Afskrivning på egenfinansiering -16 Afdrag -661 77.624 BRFkredit 77.624 F918 Køkken HTH (49) 78.543 Låneomkostninger 2.138 Afskrivning på egenfinansiering -16 Afdrag -681 79.983 BRFkredit 79.983 F919 Køkken (bolig 152) 78.967 Låneomkostninger 2.149 Afskrivning på egenfinansiering -15 Afdrag -685 80.416 BRFkredit 80.416 F922 Køkken HTH (98) 71.956 16
Låneomkostninger 1.963 Afskrivning på egenfinansiering -16 Afdrag -624 73.279 BRFkredit 73.279 31.861.072 694.005 32.555.078 32.555.078 Der er oprettet trækningsret i SAB på sag 0070, 0080, 1002 og 1106. Sag 0080 afskrives fra regnskabsåret 2010/2011. Saldo pr. 01-08-2009 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2010 14 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 8.172-3.536 4.637 15 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/07 2010 Balance pr. 31/7 2009 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 283.124 336 283.124 336 17
16 305/419REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/07 2010 Balance pr. 31/7 2009 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 283.124 372 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 0 17 283.124 389 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 204.330 154 3205 Administrationsbidrag 10.786 10 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 36.812 51 3207 Køb af danske TV-kanaler 27.047 103 3208 Servicekontrakt 4.150 17 3230 Vedligeholdelsesudgifter 0 1 283.124 336 Årets resultat - underskud 0 53 Saldo forrige år -61.207 Saldo pr. 31-07-2010 overskud -61.207-61 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 15.822 53 15.822 53 419 Skyldige udgifter 3235 Antennehenlæggelser 202.177 480 202.177 480 Afdelingens netto gæld -247.562-488 17 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 546.508 877 18 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 546.508 877 106 Skyldige prioritetsydelser 244.446 251 113 Skyldige bidrag til LBF 116.852 117 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 1.167 9 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 67.712 64 8201 Feriepengeforpligtelse 139.996 177 9105 Skyldige terminsydelser/skatter og afgifter 2.260.832 2.169 9107 Skyldige antenneudgifter 15.000 0 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 76.399 236 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 182.369 121 3.104.774 3.144 18
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 22. september 2010. KAB s.m.b.a. Jonas Mørch Cohen Forretningsfører Jeanne Pedersen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Herlevhuse, for regnskabsåret 01. august - 2009-31. juli - 2010 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Forbehold Revisionen af tilgodehavender hos beboere vedr. overdragelser m.v. samt fraflyttere til inkasso viser, at der er en væsentlig risiko for tab, der ikke kan dækkes af henlæggelser til tab ved lejedighed og fraflytninger. Vi må derfor tage forbehold for risikoen for tab på de nævnte tilgodehavender. 19
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra ovenstående forbehold, giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli - 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august - 2009-31. juli - 2010 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 20