Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-09-2013 Regnskabsperiode til 31-08-2014 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 461 LBF's afdelingsnr. 100 Kommunenr. 173 Lyngby-Taarbæk Kommune v/kab Agervang 1-35, 4-102 Lyngby Torv 17 Vester Voldgade 17 2800 Kgs. Lyngby 2800 Kgs. Lyngby 1552 København V Matrikel nr. 10 aa m.fl. Kgs. Lyngby BBR-ejendomsnr. 22387 Telefon 33 63 10 00 Telefon 45 87 43 02 Telefon 45 97 30 00 Fax 33 63 10 01 Fax 45 87 43 04 Fax 45 97 30 01 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk 4301-1@kab-bolig.dk lyngby@ltk.dk CVR-nr. 23994615 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 30.699 381 1 381,0 I alt 30.699 381 381,0 Almene familieboliger 1 rum 47 1 2 rum 8.155 132 3 rum 8.763 116 4 rum 13.734 132 30.699 381 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 1.388 15 1 pr. påbeg. 60 m² 24,0 Garager/Carporte m.v. 0 107 1/5 21,4 Kældre/lagerrum m.v. 0 20 1/20 1,0 Øvrige lejemål i alt 1.388 142 46,4 Lejeoplysninger i alt 32.087 523 427,4 Udarbejdet den 12. november 2014 af Helene H. Østergaard, FOB Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 13. november 2014 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 523 32.087 06.05.1947 1949 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 381 30.699 Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Ja Ja Varmeforsyning Fjernvarme Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 983,40 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-09-2013 Forhøjelse pr. m² i kr. 19,00 Forhøjelse i % 1,97% Forhøjelse i alt på årsbasis 583.368 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-09-2014 Forhøjelse pr. m² i kr. 7,99 Forhøjelse i % 0,81% Forhøjelse i alt på årsbasis 245.136 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat UDGIFTER RESULTATOPGØRELSEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ORDINÆRE UDGIFTER Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 105.9 1) Nettokapitaludgifter 810.849 811 811 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 4.384.072 4.403 4.680 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 662.190 76 409 109 2) Renovation 810.220 850 815 110 Forsikringer 545.081 548 548 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 428.016 385 326 3 Målerpasning 295.737 213 284 111sum 723.753 598 610 112 Bidrag til 3) 1 Administrationsbidrag 2.132.267 2.134 2.171 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 401.560 402 402 2 G - indskud 1.862.124 1.888 1.916 113sum 2.263.684 2.290 2.318 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 11.521.267 10.899 11.551 Variable udgifter 114 4) Renholdelse 3.828.767 3.927 3.871 115 5) Almindelig vedligeholdelse 16.723 100 100 116 6 + 13) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 5.111.859 6.181 6.322 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -5.111.859-6.181-6.322 116sum 0 0 0 117 13) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 374.687 436 500 2 Heraf dækket af henlæggelser -355.927-436 -500 117sum 18.760 0 0 1172 13) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 275.406 338 330 2 Heraf dækket af henlæggelser -275.406-338 -330 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 7) 1 Drift af vaskeri 54.395 28 33 8) 5 Drift af møde- og selskabslokaler 35.884 36 35 118sum 90.279 64 68 119 9) Diverse udgifter 443.081 101 104 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 10 10 119.9 Variable udgifter i alt 4.397.611 4.202 4.153 3
13) Henlæggelser kr./m² Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 258,67 8.300.000 8.300 8.195 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 13,03 400.000 400 371 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 11,40 349.978 350 368 122sum 749.978 750 739 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 6,51 200.000 200 100 124.8 Henlæggelser i alt 9.249.978 9.250 9.034 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 25.979.705 25.162 25.549 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 14) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 4.885.760 4.645 4.829 Renter m.v. 1.664.798 2.094 1.574 Administrationsbidrag 218.439 222 210 125sum 6.768.997 6.961 6.613 126 14) Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 85.220 80 136 126sum 85.220 80 136 129 13) 1 Tab ved lejeledighed m.v. 250.645 23 0 2 Dækket af dispositionsfonden -250.645 0 0 2 Dækket af henlæggelser 0-23 0 129sum 0 0 0 130 13) 1 Tab ved fraflytninger 374.800 381 165 2 Dækket af henlæggelser -134.742-381 -165 3 Dækket af dispositionsfonden -240.058 0 0 130sum 0 0 0 131 10) Andre renter 53 0 0 133 Afskrivning på underskud fra tidligere år 0 0 124 134 11) Korrektioner fra tidligere år 827 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 6.855.097 7.041 6.873 139 UDGIFTER I ALT 32.834.802 32.203 32.422 140 Årets overskud : 13) Overført til opsamlet resultat 12.364 Årets overskud i alt 12.364 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 32.847.166 32.203 32.422 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 30.189.492 30.188 30.433 2 Erhverv 1.244.101 1.221 1.244 4 Kældre m.v. 30.532 31 31 5 Garager m.v. 239.103 231 240 6 Forbedringsarbejder 161.691 116 133 201sum 31.864.918 31.787 32.081 202 10) Renter 317.722 173 66 203 Andre ordinære indtægter: 3) 1 Tilskud fra 350.000 0 0 2 Leje af antenneplads 38.050 37 39 7) 3 Drift af vaskeri 213.711 204 206 8) 6 Drift af møde- og selskabslokaler 4.100 0 0 7 Diverse indtægter 38.803 2 2 13) 8 Overført fra opsamlet resultat 0 0 28 203sum 644.664 243 275 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 32.827.304 32.203 32.422 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 12) Korrektioner fra tidligere år 19.862 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 19.862 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 32.847.166 32.203 32.422 5
Balance Noter Balance pr. 31/8 2014 Balance pr. 31/8 2013 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 18.624.710 18.625 1. Kontantværdi pr. 01.10.2013 350.000.000 2. Heraf grundværdi 276.261.900 Der er på ejendommen lyst hjemfald til Lyngby-Taarbæk Kommune i år 2040 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 18.624.710 18.625 303 Forbedringsarbejder: 14) 1 Forbedringsarbejder m.v 61.371.424 64.408 15) 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 60.173 64 61.431.597 64.472 304.9 Anlægsaktiver i alt 80.056.307 83.096 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 16) 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 96.967 125 11 Kommuneindskud 3.172 0 17 + 19 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.887.436 8.675 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 507.523 296 48 Fraflyttere til inkasso 158.859 422 18) 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 359.201 1.937 6 Andre debitorer 793.900 793 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 2.290.533 3.648 9 Tilgodehavende - debitorsystemet 128.474 0 8.226.066 15.897 307 Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger 2.346 0 2 Bankkonti -237 0 6 Tilgodehavende hos 15.553.230 10.779 15.555.339 10.779 309.9 Omsætningsaktiver i alt 23.781.405 26.676 310 AKTIVER I ALT 103.837.712 109.772 6
Balance Noter Balance pr. 31/8 2014 Balance pr. 31/8 2013 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 13) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 20.264.907 17.077 403 13) Fælleskonto (B-ordning) 134.195 90 404 13) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 2.732.535 2.658 405 13) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 460.183 395 406 13) Andre henlæggelser 170.000 176 406.9 Henlæggelser i alt 23.761.821 20.396 407 13) Opsamlet resultat -1.087.299-1.100 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 22.674.522 19.297 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud 520.425 520 411 Afskrivningskonto for ejendommen 18.104.285 18.104 18.624.710 18.625 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 18.624.710 18.625 413 Andre lån: 14) 1 Forbedringsarbejder m.v. 53.986.402 58.883 53.986.402 58.883 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 74.162 74 3 Forudbetalt boligafgift 77.556 84 4 Deposita 164.122 209 315.839 367 Langfristet gæld i alt 72.926.951 77.875 KORTFRISTET GÆLD 41919 + 20) Uafsluttede forbrugsregnskaber 4.962.546 9.826 421 21) Skyldige omkostninger 3.121.573 2.766 422 Mellemregning med fraflyttere 23.646 8 8.107.765 12.601 425 Anden kortfristet gæld: 0 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 128.474 0 128.474 0 426 Kortfristet gæld i alt 8.236.239 12.601 430 PASSIVER I ALT 103.837.712 109.772 7
1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 Prioritering ved nominelle lån: 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 270.283 270 270 2 Andel til Landsbyggefonden 540.566 541 541 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 810.849 811 811 2) RENOVATION 109 1000 Renovation (dagrenovation) 755.798 850 740 3000 Ekstra renovation, faktura 54.422 0 75 3) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 810.220 850 815 Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 81.538 1.946 81 427,40 lejemålsenheder á 191 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 1.533.240 0 1.561 426,40 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 304.807 0 316 427,40 lejemålsenheder á 714 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 3.600 4 4 1,00 lejemålsenheder á 3.600 kr. 1.923.185 1.950 1.962 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 84.991 92 92 427,40 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 14.204 0 12 67,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0216 Honorar vandregnskab - grundregnskab, ejend afl. 90.503 92 92 427,40 lejemålsenheder á 212 kr. 0220 Fraflyttere vand 18.868 0 12 89,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0228 Antennepositioner 517 0 1 209.083 184 209 2.132.267 2.134 2.171 8
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 4) RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 3.050.177 3.266 3.084 2 Rengøring 296.614 250 311 5 Traktoromkostninger 44.202 74 64 6 Snerydning 0 10 5 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 3.062 5 5 8002 Telefon, ejendomskontor 29.809 40 35 8003 Kontorhold 22.876 40 30 8004 IT, ejendomskontoret 598 0 0 8008 PC-pakke 85.949 70 57 8012 Udryddelse af skadedyr 78.834 54 35 8099 Renholdelse, diverse 17.381 0 25 82 Drift af ejendomskontor 199.267 118 220 437.775 327 407 5) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 3.828.767 3.927 3.871 1 Terræn 0 5 5 2 Bygning, klimaskærm 1.300 10 10 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 0 20 20 4 Bygning, fælles 0 35 35 5 Bygning, tekniske installationer 0 20 20 6 Materiel 6.874 10 10 5 VVS-anlæg 8.549 0 0 16.723 100 100 6) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 1 Terræn 518.384 1.381 784 2 Bygning, klimaskærm 1.452.816 1.166 1.892 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 1.331.277 2.077 2.088 4 Bygning, fælles 60.587 124 124 5 Bygning, tekniske installationer 1.628.308 1.195 1.194 6 Materiel 172.713 238 240 2 Primære bygningsdele 488 0 0 5 VVS-anlæg -52.713 0 0 5.111.859 6.181 6.322 9999 Anvendt af henlæggelser -5.111.859-6.181-6.322 0 0 0 9
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 7) DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1040 Vedligeholdelse 11.522 0 0 1045 Inventar vedligeholdelse 7.094 0 10 1059 Diverse udgifter 20.971 25 20 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 14.469 1 1 1062 Vaskemiddel mv. 338 2 2 203 Indtægter Udgifter i alt 54.395 28 33 2012 Vaskeafgift 213.711 204 206 Indtægter i alt 213.711 204 206 NETTOINDTÆGTER 159.316 176 173 8) DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3021 Varme 16.936 12 11 3029 Andel i brændselsudgifter 17.664 20 20 3039 Diverse renholdelse 1.284 0 0 3045 Inventar og udstyr 0 2 2 3059 Diverse udgifter 0 2 2 203 Indtægter Udgifter i alt 35.884 36 35 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 4.100 0 0 Indtægter i alt 4.100 0 0 NETTOINDTÆGTER -31.784-36 -35 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 9) 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 45.853 51 52 2 Beboermøder 5.923 0 5 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 6.720 16 16 58.496 67 73 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 0 10 0 4099 Diverse 13.530 0 10 13.530 10 10 Særlige aktiviteter: 8003 Diverse gebyrer 4.105 5 5 8205 Papir, tegninger og fotokopier 2.600 2 0 6.705 7 5 Specialbistand: 8400 Incassobistand 350.000 0 0 Andre udgifter: 8733 PC-pakke 0 2 1 8990 Diverse 14.350 15 15 364.350 17 16 10) 202 RENTEINDTÆGTER 443.081 101 104 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 313.747 173 66 4000 Andre renter 3.974 0 0 317.722 173 66 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 53 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 317.669 173 66 11) 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Ekstraordinære udgifter 827 0 0 12) 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 2.933 0 0 0132 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (10%) 359 0 0 9999 Tomgang betalt af kommunen 16.570 0 0 19.862 0 0 11
Noter 13) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-09-2013 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-08-2014 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 17.076.767 8.300.000 5.111.859 20.264.907 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 90.122 400.000 355.927 134.195 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 2.657.963 349.978 275.406 2.732.535 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 394.926 200.000 134.742 460.183 Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn 176.460-6.460 0 170.000 HENLÆGGELSER I ALT 20.396.237 9.243.518 5.877.935 23.761.821 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo -1.099.663 Årets overskud 12.364 Saldo ultimo -1.087.299 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 19.296.574 9.255.882 5.877.935 22.674.522 14) 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-09-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-08-2014 Finansiering *) 52 Fugt i gavle 302.610 302.610 Egenfinansiering, rest. 302.610 54 Varmeanlæg 27.635.801 Afdrag -570.149 27.065.652 Egenfinansiering, rest. 750 LR Realkredit 27.064.902 1002 Altaner (etagehuse) 7.946.265 Indeksering af prioritetsgæld 68.016 Afdrag -821.395 7.192.885 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 7.192.885 1003 Vinduesudskiftning (Agervang/Kornagerve 213.367 Afdrag -213.367 0 BRF-kredit, andre løbetider 0 12
1006 Storskraldsprojekt 717.527 Afskrivning på egenfinansiering -80.000 637.527 Egenfinansiering, rest. 637.527 1009 Tagudskiftning 40 rækkehuse etape 3. 3.de 4.958.577 Afdrag -726.013 4.232.564 BRF-kredit, kontantlån 20 år 150.644 BRF-kredit, andre løbetider 4.081.920 1010 Tagudskiftning 52 rækkehuse etape 3. 1.og 6.288.820 Afdrag -1.051.639 5.237.181 BRF-kredit, kontantlån 20 år 236.011 BRF-kredit, andre løbetider 5.001.170 1013 Tagrenovering etape 4-1 og 4-2 4.118.969 Afdrag -511.976 3.606.992 BRF-kredit, kontantlån 20 år 274.317 BRF-kredit, andre løbetider 3.332.675 1014 Tagrenovering etape 4-3 3.094.713 Afdrag -338.656 2.756.058 BRF-kredit, andre løbetider 2.756.058 1017 Tagudsk. Sorgenfrigårdsvej 52-54,1.og 2.e 3.079.003 Afdrag -661.181 2.417.822 BRF-kredit, andre løbetider 2.417.823 *) 1020 Varme- og vandrør i jord, delvis forsikrings 506.995 506.995 Egenfinansiering, rest. 506.995 1025 Udsk. resterende vinduer og døre, Finansi 207.378 Afdrag -8.688 198.690 BRFkredit 198.690 *) 1027 Fugt i gavle - ny sag - forventet 500.000 kr. 3.487.173 Anskaffelsessum 0 3.487.173 Egenfinansiering, rest. 3.487.173 13
*) 1028 Varmeforsyning 16.250 16.250 Egenfinansiering, rest. 16.250 1030 LED belysning i kældre og opgang 417.000 Anskaffelsessum 156.139 573.139 Egenfinansiering, rest. 573.139 1031 LAR-projekt 0 Anskaffelsessum 14.105 14.105 Egenfinansiering, rest. 14.105 F901- Køkkener og Badeværelse 1.341.002 F906 Afdrag -61.696 1.279.307 BRF-kredit 1.279.307 F907- Køkkener og Badeværelser 76.086 F918 Tilgang 1.770.387 1.846.473 Egenfinansiering 1.846.473 64.407.537-3.036.114 61.371.424 61.371.424 *) Afskrives over 10 år, hvoraf afskrivningen er budgetteret til at starte i 2014/2015. Der er pr. 4. september 2014 bevilget trækningsret i Nordea på 5.550.000 kr. Saldo pr. 01-09-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-08-2014 15) 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 64.202-4.029 60.173 16) 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Balance pr. 31/8 2014 Balance pr. 31/8 2013 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 35.243 80 1100 Varmeafregning lejere (debetsaldo). 28.601 12 1101 Varmeafregning fremmede aftager 33.123 33 96.967 125 17) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/8 2014 Balance pr. 31/8 2013 31 Varmeregnskab 928.955 4.145 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 1.655.111 1.548 33 Vandregnskab 1.303.370 2.982 14 3.887.436 8.675
18) 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 0 1.762 52 Vandregnskab 359.201 175 19) 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 359.201 1.937 Balance pr. Balance pr. 31/8 2014 31/8 2013 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 1.515.980 1.352 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 155.040 141 1.671.020 1.494 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 1.445.205 1.371 3205 Administrationsbidrag 19.864 20 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 175.104 158 1.640.173 1.548 Årets resultat - overskud 30.847-55 Saldo forrige år 14.937-40 Årets resultat -30.847 95 Saldo pr. 31-08-2014 overskud -15.909 35 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 185.185 174 185.185 174 Afdelingens netto tilgodehavende 169.276 209 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 20) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 2.800.728 4.804 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 1.671.020 1.533 33 Vandregnskab 490.798 3.489 21) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 4.962.546 9.826 106 Skyldige prioritetsydelser 1.170.166 1.249 113 Skyldige bidrag til LBF 378.825 374 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 0 4 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 100.203 100 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 12.379 15 8201 Feriepengeforpligtelse 432.490 423 8400 Moms 25.694 5 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 1.001.816 597 3.121.573 2.766 15
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2014 til 2029 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den 6. januar 2015 KAB s.m.b.a. Marianne Vittrup forretningsfører Helene H. Østergaard Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Fortunen, for regnskabsåret 01. september 2013-31. august 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 16
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. august 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. september 2013-31. august 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 17
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 12.364 kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Vandafgift (inkl. miljøafgift) 586.190 Afdelingens energiforbrug: 125.753 Istandsættelse ved fraflytning m.v. 18.760 Særlige aktiviteter: 26.279 Diverse udgifter 342.081 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 5.220 Andre renter 53 Korrektioner fra tidligere år 827 Udgifter større end budgetteret i alt 1.105.163 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -151 Ejendomsskatter -18.928 Renovation -39.780 Forsikringer -2.919 Bidrag til -1.733 Afdelingens pligtmæssige bidrag: -26.316 Renholdelse -98.233 Almindelig vedligeholdelse -83.277 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -10.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -22 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -192.003 Udgifter mindre end budgetteret i alt -473.361 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -77.918 Renter -144.722 Andre ordinære indtægter: -401.664 Korrektioner fra tidligere år -19.862 Indtægter større end budgetteret i alt -644.166 I alt -12.364 18