Samleskema Budgetopfølgning 3-2014 - pr. 31.10.2014 regnskab 1. budgetopfølg. regnskab 2. budgetopfølg. regnskab 3. budgetopfølg. Afvigelse 3. budgetopfølg. ift. opr. budget Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Omplac. Og till.bev. Korrigeret budget 2014 Afvigelse 3. budgetopfølg. Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og familieudvalget 682.693 6.576 689.269 684.985 688.563 687.835-1.434-1.434 5.142 01 Dagtilbud 125.854 4.790 130.644 128.832 131.122 129.061-1.583-1.583 3.207 02 Undervisning og fritidstilbud 400.432 1.404 401.836 399.746 400.652 398.338-3.498-3.498-2.094 03 Forebyggelse, sundhed og særlig indsats 156.407 382 156.789 156.407 156.789 160.436 3.647 3.647 4.029 60 Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget 47.683 3.210 50.893 47.533 50.893 48.429-2.464 0 746 04 Kultur- og fritidsområdet 47.683 3.210 50.893 47.533 50.893 48.429-2.464 0 746 30 Beskæftigelsesudvalget 522.916 41 522.957 523.596 521.558 516.444-6.513-6.513-6.472 05 Arbejdsmarkedsområdet 427.396 41 427.437 426.587 428.342 434.257 6.820 6.820 6.861 06 Forsikrede ledige 95.520 0 95.520 97.009 93.216 82.187-13.333-13.333-13.333 40 Social- og Sundhedsudvalget 658.240-423 657.817 661.726 666.377 664.541 6.724 3.454 6.301 07 Ældre- og handicapområdet 504.672 531 505.203 506.178 513.763 511.827 6.624 3.354 7.155 08 Sundshedsområdet 153.568-954 152.614 155.548 152.614 152.714 100 100-854 50 Teknik- og Miljøudvalget 79.233-5.863 73.370 80.133 78.670 73.460 0 0-5.773 09 Natur og miljø 16.656-505 16.151 16.656 16.151 16.151 0 0-505 10 Infrastruktur og beredskab 62.577-5.358 57.219 63.477 62.519 57.309 0 0-5.268 10 Økonomiudvalet 210.980 1.818 212.798 211.651 209.138 210.134-2.664-2.953-846 12 Erhverv og turisme 8.420 499 8.919 8.420 8.919 9.419 500 0 999 13 Administrativ organisation 180.613 2.603 183.216 180.966 180.775 181.237-1.979-539 624 14 Politisk organisation 11.406-100 11.306 11.306 11.903 11.592 286 286 186 15 Kommunale ejendomme 1.930-2.165-235 1.930 1.930-607 -372 0-2.537 16 Tværgående aktiviteter 8.611 981 9.592 9.029 5.611 8.493-1.099-2.700-118 Total skattefinansieret 2.201.745 5.359 2.207.104 2.209.624 2.215.199 2.200.843-6.351-7.446-902 Brugerfinansieret område -1.812 0-1.812-1.812-1.812-1.062 750 0 750 11 Forsyning -1.812 0-1.812-1.812-1.812-1.062 750 0 750 Total skattefinansieret og brugerfinansieret 2.199.933 5.359 2.205.292 2.207.812 2.213.387 2.199.781-5.601-7.446-152
Politikområde 1 - Dagtilbud Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Skønnet regnskab 2014 (31.05.2014) Skønnet regnskab 2014 (31.10.2014) Afvigelse 1. (28.02.2014.) Afvigelse 2. (31.05.2014) Afvigelse 3. (31.10.2014) Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og Familieudvalget 125.854 130.644 128.832 126.332 129.061 1.912-588 -1.583-1.583 01 Børnepasning 125.854 130.644 128.832 126.332 129.061 1.912-588 -1.583-1.583 510 Fælles formål 12.140 13.206 12.663 13.311 14.172-543 105 966 966 1 511 Dagpleje 38.915 38.434 41.471 38.900 38.382 2.556-15 -52 2 513 Børnehaver 45.708 49.547 45.607 44.990 48.943-101 -718-604 -604 3 517 Særlige dagtilbud og særlige klubber 7.633 7.999 7.633 7.633 6.727 0 0-1.272-1.272 4 519 Tilskud til privatinstitutioner 21.458 21.458 21.458 21.498 20.837 0 40-621 -621 5 Total 125.854 130.644 128.832 126.332 129.061 1.912-588 -1.583-1.531 Note 1-510 Fælles formål: Søskendetilskud I forhold til vedtaget budget som udgør 3,3 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der forventes et forbrug i 2014 på 3,4 mio.kr., hvilket betyder en forventet merudgift på 0,1 mio.kr. Tilskud til forældre der vælger privat pasning I forhold til vedtaget budget som udgør 4,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der er sket en fremgang i børnetallet i forhold til vedtaget budget fra 70 børn til 78 børn. Dette forventes, at give et forbrug i 2014 på 4,9 mio. kr., hvilket betyder en forventet merudgift på 0,5 mio. kr. Socialpædagogisk friplads I forhold til vedtaget budget som udgør 0,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. Der forventes et forbrug i 2014 svarende til 0,5 mio. kr. betyder en forventet merudgift til socialpædagogisk friplads på 0,1 mio. kr. Bevillingskompetencen på dette område ligger hos Børne- og Familierådgivningen. Friplads anbragte børn I forhold til vedtaget budget som udgør 0,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. Der forventes et forbrug i 2014 svarende til 0,7 mio. kr. betyder en forventet merudgift til friplads til anbragte børn på 0,3 mio. kr. Bevillingskompetencen på dette område ligger hos Børne- og Familierådgivningen. Samlet for funktion 510 fælles formål forventes en merudgift svarende til 1,0 mio. kr. Note 2-511 Dagpleje: Noter - Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Overordnet bemærkning for politikområde 1 Politikområde 1 indeholder mange budgetområder som er børnetalsafhængig. Der foretages som udgangspunkt børnetalsregulering en gang årligt i forbindelse med 3. budgetopfølgning. Børnetal Børnetallet i den kommunale dagpleje er faldende. Vedtaget budget er beregnet med 435 børn. Ny beregning viser et forventet fald i børnetallet med 19 børn frem til 31.12.2014. Vedtaget budget udgør 47,3 mio. kr. Det faldende børnetal betyder et forventet forbrug i 2014 på 46 mio. kr. hvilket betyder en mindreudgift svarende til 1,3 mio. kr. På baggrund af det faldende børnetal vil indtægterne fra forældrebetaling samtidig falde. Der forventes en mindre indtægt svarende til 0,4 mio. kr. Nettoafvigelsen på grund af børnetalsregulering forventes herefter, at betyde en mindreudgift på 0,9 mio. kr. Note
Fratrædelse af dagplejere Der har i 2013 og 2014 været et større antal afskedigelser på grund af et faldende børnetal. På det grundlag har der været udbetalt 0,8 mio. kr. i fratrædelsesgodtgørelse samt 1 mio. kr. i feriepenge ved ophør. Samlet udgift til fratrædelse udgør 1,8 mio. kr. Der forventes ikke flere udgifter i forbindelse med fratrædelsen i dagplejen. Fripladser I forhold til vedtaget budget som udgør 2,0 mio. kr. er der ikke foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der forventes et forbrug i 2014 på 1,7 mio. kr., og der forventes derfor en mindreudgift på 0,3 mio. kr.. Mellemkommunal betaling I forhold til vedtaget budget til betaling til og fra andre kommuner er der ikke foretaget korrektioner. Budgettet udgør på nuværende tidspunkt -0,03 mio. kr. En beregning med udgangspunkt i kendte udgifter og indtægter viser et forventet nettoforbrug svarende til 0,35 mio. kr. Der forventes derfor et merforbrug på dette område svarende til 0,4 mio. kr. Forskellen mellem afvigelser ved 1. og 3. budgetopfølgning kan illustreres ved nedenstående tabel: Afvigelse 1. (28.02.2014.) Afvigelse 2. (31.05.2014) Afvigelse 3. (31.10.2014) (Beløb i 1.000 kr.) Fratrædelsesgodtgørelse 2.100 2.100 1.750 Kapacitetsudnyttelse - -1.200-936 Fripladser -98-206 -302 Mellemkommunale betalinger 554 246 377 Driftsafvigelser total 2.556 940 889 Børnetalsregulering -1.457-1.301 Forældrebetaling 502 361 Driftsafvigelser total inkl. børnetalsregulering -15-51 Samlet for funktion 511 dagpleje forventes en mindreudgift på børnetalsregulering på 0,9 mio. kr. samt et merforbrug på 1,3 mio. kr. på øvrige områder Note 4-513 Børnehaver: Børnetalsregulering Vedtaget budget på børnehaver fordelt via ressourcemodel udgøre for 2014 57 mio. svarende til 906 børn. Børnetallet forventes på nuværende tidspunkt at være 906. Der er således ingen ændringer i børnetallet. Der er dog sket en forskydning i børnetallet fra institutioner med minimumsnormering. Konsekvensen af dette forventes at være et merforbrug på 0,01 mio. kr. Vuggestuer Der er ikke ændringer til børnetallene i Vuggestuer. På grund af et mindre fald i børnetallet i børnehaven i Hjortdal - er konsekvensberegningen af minimumsnormeringen et mindreforbrug Ændret lederløn I forbindelse med lukning af børnehaverne Skovhuset og Solen forventes der en besparelse i lederløn. Der forventes en mindreudgift på 0,2 mio.kr. Drift - Børnehuset Grundet udvidet areal i Børnehuset sker der en stigning i driftsudgifter på grunde og bygninger i forhold til vedtaget budget. Arealet er taget i brug i juli 2014 og der forventes en merudgift svarende til 0,1 Mellemkommunal betaling I forhold til vedtaget budget til betaling til og fra andre kommuner er der ikke foretaget korrektioner. Budgettet udgør på nuværende tidspunkt -0,08 mio. kr. En beregning med udgangspunkt i kendte udgifter og indtægter viser et forventet nettoforbrug svarende til 0,95 mio. kr. Der forventes derfor en netto merindtægt på dette område svarende til 0,9 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt tilgået 15-20 børn fra Vesthimmerlands kommune pga. lukning en børnehave i Aggersund. Herudover er der registreret 10 børn fra to andre kommuner Overførsel til kommunale ejendomme og kassen Som konsekvens af lukning af Moseby Børnehave overføres periodiseret driftsbudget til kommunale ejendomme, svarende -0,08 mio. kr. Fripladser Vedtaget budget til fripladser 3,7 mio. kr. Med udgangspunkt i det udgiftsniveau der er kendt på nuværende tidspunkt, forventes der et forbrug svarende til 3,6 mio. kr., hvilket betyder et mindreforbrug på 0,1 mio. kr.
Pulje til særlig støtte Vedtaget budget til særlig støtte udgør 2,8 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt udlagt ressourcer til kommunale børnehaver svarende til 3,1 mio. kr. og der forventes udbetaling til private børnehaver svarende til 0,2 mio. kr. Samlet forventes et merforbrug svarende til 0,5 mio. kr. Merforbruget modsvares af et færre antal børn i specialbørnehaver (517) i andre kommuner. Forældrebetaling Børnetallet er uændret i den kommunale børnehave. Det forventes, at forældrebetalingen holdes inden for budgettet Øvrige områder Øvrige områder under 513 børnehaver forventes at holdes inden for budgettet. Forskellen mellem afvigelser ved 1. og 3. budgetopfølgning kan illustreres ved nedenstående tabel: Afvigelse 1. (28.02.2014.) Afvigelse 2. (31.05.2014) Afvigelse 3. (31.10.2014) (Beløb i 1.000 kr.) Ændret lederløn 0-243 -243 Ekstra driftsudgifter - Børnehuset 0 85 85 Overførsel af drifbudget Børnehaven i Moseby 0-46 -79 Fripladser 0-176 -78 Pulje til særlig støtte 0 0 498 Mellemkommunal 0-427 -950 Lukning - Bjessingbo -101-101 0 Driftsafvigelser total -101-908 -767 Vuggestuer 0 0-126 Børnetalsregulering 190 243 Forældrebetaling 0-31 Driftsafvigelser total inkl. børnetalsregulering -718-681 Samlet for funktion 513 Børnehaver forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Note 5-517 Særlige dagtilbud og særlige klubber: I forhold til vedtaget budget som udgør 7,6 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. Der er foretaget børnetalsregulering vedrørende specialbørnehaverne Anlægsvej og Biersted svarende til 0,08 mio. kr. Antallet af børn i specialbørnehaver i andre kommuner er faldet væsentligt, hvilket betyder en mindreudgift svarende til 1,2 mio. kr. Mindreudgiften skal dog ses i sammenhæng med pulje til særlig støtte (513) hvor der tilsvarende er udlagt flere ressourcer til børnehaverne inden for kommunen. Herudover er der også sket et fald i udgifterne til befordring på -0,13 mio. kr. Samlet for funktion 517 Særlige dagtilbud og klubber, forventes et mindreforbrug på -1,3 mio. kr. Note 6-519 Tilskud til privatinstitutioner: I forhold til vedtaget budget som udgør 21,5 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. Der er sket en ændring i børnetallet hvilket betyder, at privatinstitutionerne for 0-2 årige har et fald på 3 børn, mens der er sket en stigning i antallet af 3-6 årige i privat institutioner med 15 børn. Den økonomiske konsekvens af børnetalsreguleringen udgør 0,5 mio. kr. Driftmæssigt er januar måneds tilskud til private institutioner bogført i regnskabsår 2013. Denne forskydning betyder et forventet mindreforbrug på 1 mio. kr. i 2014 Vedtaget budget vedrørende fripladser til privat institutioner udgør 0,7 mio. kr. Der forventes et forbrug på 0,6 mio. kr. Hvilket betyder et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Samlet for funktion 519 Tilskud til puljeordninger og privatinstitutioner, forventes et mindreforbrug svarende til 0,6 mio. kr.
Politikområde 2 - Undervisning & Fritid Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 Skønnet regnskab 2014 (31.05.2014) Skønnet regnskab 2014 (31.10.2014) Afvigelse 1. budgetkontro l (28.02.2014.) Afvigelse 2. budgetkontro l (31.05.2014) Afvigelse 3. budgetkontro l (31.10.2014) Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og Familieudvalget 400.432 401.836 399.746 400.652 398.338-686 -1.184-3.498-3.498 02 Undervisning og fritidstilbud 400.432 401.836 399.746 400.652 398.338-686 -1.184-3.498-3.498 03.01 Folkeskoler 234.174 237.582 241.213 233.280 235.657 0-1.925-1.925-1.925 1 03.02 Fællesudgifter for kom. sml. skolevæsen 1.054 851 1.054 1.082 851 0 0 0 0 2 03.03 Syge- og hjemmeundervisning 696 696 696 696 696 0 0 0 0 3 03.05 Skolefritidsordninger 42.736 43.529 37.214 43.609 43.212 0 766-317 -317 4 03.06 Befordring af elever i grundskolen 10.033 6.632 6.615 6.615 6.444-418 0-188 -188 5 03.07 Specialundervisning i regionale tilbud 2.285 2.285 2.285 2.285 1.985 0 0-300 -300 6 03.08 Kommunale specialskoler 70.206 70.879 71.689 73.728 70.279 0 0-600 -600 7 03.10 Bidrag til statslige og private skoler 13.492 13.682 13.682 13.818 13.818 0 136 136 136 8 03.12 Efterskoler og ungdomskostskoler 8.400 8.210 7.942 7.942 7.906-268 -268-304 -304 9 03.14 Ungdommens Uddannelsesvejledning 3.808 3.808 3.808 3.808 3.808 0 0 0 0 10 03.76 Ungdomsskolevirksomhed 9.202 9.336 9.202 9.336 9.336 0 0 0 0 11 06.72 Tjenestemandspensioner 4.346 4.346 4.346 4.453 4.346 0 107 0 0 12 Total 400.432 401.836 399.746 400.652 398.338-686 -1.184-3.498-3.498 Note 1-3.01 Folkeskoler: Noter - Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Område 03.01 Folkeskoler har et samlet budget på 237,6 mio kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til 2014. Forbruget pr. 30/09-14 er på kr. 174,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 73,3 % efter overførsel fra tidligere år. Note Herunder folkeskolens fællesudgifter og indtægter; (sted 100) Af det samlede budget har skolernes fællesudgifter et budget på 15,0 mio. kr. Forbruget pr. 30/09-14 er på 7,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 47,2 %. Folkeskolens fællesudgifter er set igennem og der forventes ikke de store afvigelser i forhold til budgettet ud over på de nedenstående konti. Herunder mellemkommunale indtægter folkeskolen - Konto 301-02-140-08 Budgettet er på 3,5 mio. kr. Indtægten pr. 30/09-14 er på 3,5 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 99,3 %. Der er sendt regninger for perioden 1/1-31/7 2014. Den samlede indtægt forventes at ligge på ca. 5,0 mio. kr. Der forventes derfor en merindtægt på ca. 1,5 mio. kr. Herunder budgetramme konto - Konto 301-02-095-00 I forhold til den endelige udmøntning af folkeskolereformen fra 1/8-2014 er der i kalenderåret 2014 et overskud i forhold til det budgetterede på 388.000 kr. Derudover så er der i forhold til elevtalsændringen pr. 15/3-2014 til skoleåret 2014/15 en regulering på 37.000 kr. Der er derfor en forventet mindreudgift på 425.000 kr. (0,4 mio. kr.) 0-1.500-425 Folkeskolerne samlet (sted 200-999) Skolerne har et samlet budget på 222,6 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til 2014. Forbruget pr. 30/09-14 er på 167,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 75,04 % efter overførsel fra tidligere år.
Herunder de enkelte skoler: Der er ikke udarbejdet en oversigt over de enkelte skolers forbrugsprocent pr. 30/9-2014. Skolerne er omfattet af decentral økonomi, hvorfor der er overførselsadgang på området. Der er planlagt økonomisk ledelsestilsyn på alle skoler medio november 2014. 0 Der forventes derfor en mindreudgift på 1,9 mio. kr. Note 2-03.02 Serviceforanstaltninger: Område 03.02 Fællesudgifter samlede folkeskolevæsen som består af Naturformidling, Naturcenter Fosdalen, Lejrskolen Lille Norge samt Nolshallen har et samlet nettobudget på 1,1 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til 2014. Forbruget pr. 31.09.2014 er på 0,5 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 59,7% efter overførsel fra sidste år. Området er omfattet af reglerne for decentral økonomi og overførsel af over- og underskud. Der forventes derfor ingen væsntlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0 Note 3-03.03 Syge og hjemmeundervisning, samt hospitalsundervisning Område 03.03 Syge og hjemmeundervisning består af betaling for hospitalsundervisning til andre kommuner - hovedsageligt Aalborg Kommune samt syge- og hjemmeundervisning i egne skoler. Området har et samlet budget på 0,7 mio. kr. Forbruget pr. 30.09.2014 er på 0,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 26,2 %. I 2013 blev der på området anvendt ca. 0,6 mio. kr., mens der i 2012 blev anvendt 0,7 mio. kr. Det forventede forbrug i 2014 forventes at ligge på niveau med 2012/13. Der forventes derfor ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0 Note 4-3.05 Skolefritidsordningerne: Område 03.05 Skolefritidsordninger har et samlet budget på 43,5 mio kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til 2014. Forbruget pr. 31/10-14 er på kr. 34,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 78,6 % efter overførsel fra tidligere år. Skolefritidsordninger fællesomkostninger Af det samlede budget har SFO'ernes fællesudgifter et budget på -13,5 mio. kr. Forbruget pr. 31/10-14 er på -11,8 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 88,0 %. Herunder, søskende tilskud - konto 305-02-030-09 Søskendetilskud følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 31/10-14 er der bogført 4,1 mio. kr. for perioden frem til og med oktober. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 5,0 mio. kr. Budgettet er på 5,6 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,6 mio. kr. Herunder, fripladser - konto 305-02-060-08 Fripladser følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 31/10-14 er der bogført 3,7 mio. kr. for perioden frem til og med oktober. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 4,2 mio. kr. Budgettet er på 5,0 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,8 mio. kr. Herunder, soc. pædagogisk Fripladser - konto 305-02-170-50 Soc. pædagogisk fripladser følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,4 mio. kr. for perioden frem til og med oktober. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 0,5 mio. kr. Budgettet er på 0,6 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. Herunder, forældrebetaling Indtægtsbudgettet til forældrebetaling er samlet på 23,7 mio. kr. Indtægten pr. 31/10-14 er på 19,6 mio. kr. Forældrebetalingen afregnes månedsvis forud, hvilket betyder, at der er bogført 10 måneder ud af 11 betalingsmåneder. Den forventede indtægt for 2014 fra forældrebetaling udviser en indtægt på 23,2 mio. kr. Der forventes dermed en mindreindtægt på ca. 0,5 mio. kr. -600-800 -160 450
Herunder, fællesarrangementer konto 305-02-156-00 / 305-02-157-08 Budgettet til fællesarrangementer i SFO er på 0,1 mio kr. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,0 mio. kr. Den samlede udgift for 2013 udgjorde ca. 0,0 mio. kr. Der forventes en udgift i 2014 tilsvarende udgiften i 2013. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. Herunder, mellemkommunal betaling konto 305-02-205-07 / 305-02-220-03 Udgiftsbudgettet til mellemkommunal betaling for børn i SFO i andre kommuner er på 0,4 mio kr. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,5 mio. kr. Den samlede udgift for 2013 udgjorde ca. 0,7 mio. kr. Der forventes en udgift i 2014 tilsvarende udgiften i 2013. Der derfor et merforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Herunder, indtægtsbudgettet til mellemkommunal betaling for børn i SFO i andre kommuner er på 0,5 mio. kr. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,9 mio. kr. Den samlede indtægt for 2013 udgjorde ca. 0,5 mio. kr. Der forventes en indtægt i 2014 på ca. 1,0 mio. kr. Der forventes derfor en merindtægt på ca. 0,5 mio. kr. -75 200-500 SFO'erne samlet SFO'erne har et samlet budget på 56,9 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til 2014. Forbruget pr. 31/10-14 er på 46,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 80,1 % før overførsel fra tidligere år. Børnetalsregulering - SFO - Budgetforlig 2014 I forbindelse med budgetforliget for 2014 blev der tilbageført en teknisk korrektion vedrørende elevtallet i SFO som i det tekniske budget var forventet til at stige med 27 elever.svarende til en udgift på 914.000 kr. Opgørelsen af elevtallet pr. 28/02-14 fra pladsanvisningen viser samlet en lille stigning i elevtallet i forhold til det budgetterede på 6 elever. Der er stor usikkerhed om elevtallet i SFO efter 1. august 2014 på baggrund af skolereformen, men eftersom der er forventet et stort fald i elevtallet i SFO og dette er indregnet som en del af finansieringen af skolereformen så er tilbageførslen af de 914.000 medtaget to gange dels som en negativ tillægsbevilling på budgetrammen og dels som en del af finansieringen af skolereformen. De indregnede -914.000 kr. anses derfor ikke som realiserbare i budget 2014. Der forventes derfor et merforbrug på 0,9 mio. kr. Børnetalsregulering - SFO - 2014 Elevtallet i SFO er opgjort på baggrund af opgørelsen fra pladsanvisningen pr. 31.10.2014, og reguleringen udgør 0,3 mio. kr. Dette er opgjort for perioden 1/1-31/7 ud fra ressourcemodellen for skoleåret 2013/14. I denne periode er der en elevtalsændring på 19 børn, svarende til en udgift på 0,3 mio. kr. For perioden 1/8-31/12 er dette opgjort ud fra ressourcemodellen for skoleåret 2014/15. Her ses en regulering på 12 børn, svarende til en regulering på 0,0 mio. kr. 914 254 De enkelte SFO'er / SI'er /LBO'er Der er ikke udarbejdet en oversigt over de enkelte SFO'ers forbrugsprocent pr. 31/10-2014. SFO'erne er omfattet af decentral økonomi, hvorfor der er overførselsadgang på området. Der er planlagt økonomisk ledelsestilsyn på alle skoler medio november 2014. Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. Note 5-3.06 Befordring af elever i grundskolen Område 03.06 Befordring af elever i grundskolen har et samlet budget på 6,4 mio kr. Forbruget pr. 30/09-14 er på kr. 2,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 33,17 %. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 6,4 mio. kr. Der forventes dermed et mindreforbrug på 0,2 mio kr. Der forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr. -188 Note 6-3.07 Specialundervisning i regionale tilbud Specialundervisning i regionale tilbud Området omfatter objektiv finansiering, trækningsret og abonnement på specialundervisning i regionale tilbud. Området skal ses i sammenhæng med samme type omkostninger på det sociale område. VISO overtager området pr. 1. juli 2014, og i den forbindelse skal der udmøntes en reduktion i bloktilskuddet på 332.000 kr., idet finansiering af specialrådgivningsydelser fremadrettet varetages VISO. Udmøntningen af reduktion på 332.000 kr. sker på politikområde 2 med 1/3 dels virkning og på politikområde 7 med 2/3 dels virkning, hvilket medfører en reduktion på pol. 2 med 111.000 kr. Området har et budget på 2,0 mio. kr. Forbruget pr. 30/9-14 er på 0,4 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 17,78 %. Forbruget i 2013 endte på 1,2 mio. kr. og i 2012 med 1,8 mio. kr, og sammenholdt med forbruget det første halvår 2014, forventes et udgiftsnivau i 2014 på ca. 1,9 mio kr. Der forventes dermed et mindreforbrug på 0,1 mio kr.
Befordring til specialundervisning i regionale tilbud Budgettet til befordring til specialundervisning i regionale tilbud udgør i 2014 0,3 mio. kr. Forbruget pr. 30/9-14 er på 0,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 0,0%. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 0,1 mio. kr. Der forventes dermed et mindreforbrug på 0,2 mio kr. Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. -300 Note 7-3.08 Kommunale specialskoler Specialressourcen Budgettet vedrørende specialressourcen på 3.08 udgør i 2014 70,8 mio. kr. efter overførsel af over-/underskud fra 2013 til 2014. Disponeringer for 2014 opgjort pr. 30/9-14 udgør 68,3 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 96,5 %. Med udgangspunkt i aktivitetsniveauet d. 29. oktober 2014 forventes der et overskud på "det lukkede system" med ca. 2,5 mio. kr. Et beløb som forventes overført til 2015. Befordring til specialundervisning Budgettet til befordring til specialundervisning under 3.08 udgør i 2014 6,6 mio. kr. Forbruget pr. 30/9-14 er på 3,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 48,9%. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 6,0 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 0,6 mio. kr. -600 Note 8-3.10 Bidrag til statslige og private skoler Området har et samlet budget på 13,7 mio. kr. Forbruget pr. 30.09.2014 er på kr. 13,8 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 100,99 %. Opgørelsen og afregningen sker i juli måned på baggrund af elevtallet pr. 5/9-13. Vi har modtaget en opgørelse fra ministeriet, hvor der skal afregnes for 385 elever på skoledelen af kr. 33.484 og 150 elever på SFO-delen af kr. 11.022. Der er et 5% momsfradrag på området. Dermed er der et forventet forbrug i 2014 på 13,8 mio. kr. Hermed forventes et merforbrug på 0,1 mio kr. Der forventes en merudgift på 0,1 mio. kr. 136 Note 9-3.12 Efterskoler og ungdomskostskoler Området har et samlet budget på 8,2 mio. kr. Forbruget pr. 30.09.2014 er på kr. 7,9 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 96,3 %. Opgørelsen og afregningen sker i juli måned på baggrund af elevtallet. Pr. 5/9-13. Vi har modtaget en opgørelse fra ministeriet, hvor der skal afregnes for 237 elever af kr. 35.054. Samtidig er der en udgift til elevtilskud på ca. kr. 50.000. Der er et 5% momsfradrag på området. Dermed forventes der et forbrug på 7,9 mio kr. Hermed forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. -304 Note 10-3.14 Ungdommens Uddannelsesvejledning Området har et samlet budget på 3,8 mio. kr. Forbruget pr. 30.09.2014 er på kr. 2,3 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 60,26%. Der er lavet aftale med UU Øst Vest omkring Jvf. aftale i UU-bestyrelsen er der behov for, at negativ DUT-regulering i 2015 ikke udmøntes idet der er behov for uændret budget til at sikre, at det nye UU i Ungecenterregi kommer godt i gang. Der anmodes derfor om, at 0,4 mio. kr. vedr. en positiv DUT-regulering i 2014 overføres til 2015. Regnskab 2014 for UU Øst Vest forventes at vise et mindreforbrug på ca. 400.000 kr., hvoraf halvdelen tilbageføres til Jammerbugt Kommune Der indregnes på nuværende tidspunkt ingen afvigelse fra budgettet 0 Note 11-3.78 Ungdomsskolevirksomhed Området har et samlet budget på 9,3 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til 2014. Forbruget pr. 30.09.2014 er på 7,6 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 80,9% efter overførsel fra sidste år.
Området er omfattet af reglerne for decentral økonomi og overførsel af over- og underskud. Det forventes, at budgettet holdes indenfor rammerne herfor, hvorfor der ikke forventes væsentlige afvigelser fra budgettet Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0 Note 12-6.72 Tjenestemandspensioner lærer i den lukkede gruppe Tjenestemandspensioner - konto 672-02-120-03 Udgiftsbudgettet til tjenestemandspensioner for lærerne i den lukkede gruppe er på 4,3 mio. kr. Udgiften pr. 30/09-14 er på 3,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 74,8 %. Den samlede udgift i 2013 endte på 4,3 mio. kr. Den forventede udgift for 2014 forventes at udgøre ca. 4,3 mio. kr, hvorfor der ikke forventes væsentlige afvigelser fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0-3.498
Politikomr. 3 - Sundhedsfremme, forebyggelse og særlig indsats Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Skønnet regnskab 2014 (28.02.2014) Skønnet regnskab 2014 (31.05.2014) Skønnet regnskab 2014 (31.10.2014) Afvigelse 1. (28.02.2014.) Afvigelse 2. (31.05.2014) Afvigelse 3. (31.10.2014) Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og Familieudvalget 156.407 156.789 156.407 160.436 156.789 382 3.647 3.647 03 Sundhedsfremme, forebyggelse og særlig indsats 156.407 156.789 156.407 156.407 160.436-382 -382 3.647 3.647 304 Pædagogisk psykologisk rådgivning 9.504 9.468 9.504 9.504 9.468 36 36 0 308 Kommunale specialskoler (Kommunikationscenter) 925 925 925 925 925 0 0 0 485 Kommunal tandpleje 15.918 15.851 15.918 15.918 15.851 67 67 0 489 Kommunal sundhedstjeneste 7.676 7.775 7.676 7.676 7.775-99 -99 0 Ramme til forebyggelse og anbringelse 104.517 105.636 104.517 105.295 108.921-1.119-341 3.285 3.285 1 507 Indtægter fra den centrale refusionsordning -3.200-3.200-3.200-4.985-6.700 0-1.785-3.500-3.500 516 Klubber og andre specialpædagogiske tilbud 1.120 1.120 1.120 516 517 0-604 -603-603 520 Plejefamilier, opholdssteder mv. for børn og unge 63.645 64.664 63.645 64.020 69.801-1.019-644 5.137 5.137 521 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 28.810 28.908 28.810 28.198 29.282-98 -710 374 374 523 Døgninstitutioner for børn og unge 11.292 11.294 11.292 12.538 10.641-2 1.244-653 -653 533 Aflastning 1.050 1.050 1.050 3.219 3.212 0 2.169 2.162 2.162 540 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 1.800 1.800 1.800 1.789 2.168 0-11 368 368 553 Tilskud til ledsagerordning 0 0 0 0 0 0 0 0 520 Plejefamilier, opholdssteder mv. for børn og unge (finansiering af Socialtilsyn Nord) 310 310 310 310 1.172 0 0 862 862 2 521 Forebyggende foranstaltninger børn og unge (Familiecenter, SSP mv.) 3.251 3.518 3.251 3.251 3.518-267 -267 0 0 3 524 Sikrede institutioner 2.425 1.425 2.425 2.044 1.425 1.000 619 0 0 4 572 Sociale ydelser (tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter mv.) 11.781 11.781 11.781 11.384 11.281 0-397 -500-500 5 651 Administrativ organisation 100 100 100 100 100 0 0 0 0 6 Total 156.407 156.789 156.407 156.407 160.436-382 -382 3.647 3.647 Note Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 10
Noter - Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Der er foretaget budgetopfølgning på Politikområde 3 Sundhedsfremme, forebyggelse og særlig indsats. Det forventes, at der på politikområdets samlede ramme vil være et merforbrug svarende til 3,8 mio. kr. - heraf udgør 0,9 mio.kr. udmøntning af finansiering af Socialtilsyn Nord. Note 1 - Ramme til forebyggelse og anbringelse: Rammen til Forebyggelse og Anbringelse udgjorde i 2013 106,4 mio. kr. For 2014 er der vedtaget en ramme svarende til 104,5 mio. kr. Der er omplaceret 1,1 mio fra andre områder, korrigeret budget udgør herefter 105,6 mio. kr. Der har fra årets begyndelse været fokus på en stor forventet tilgang jvf. budgetopfølgning 1 og 2 i feb og maj. En stor del af disse sager er på nuværende tidspunkt effektueret. Den forventede tilgang resten af året er revurderet, og det er på flere af disse sager vurderet, at tidspunktet for opstart af anbringelsen vil være i 2015. Samlet forventes der et merforbrug på sagsniveau, svarende til 3,3 mio. kr. Stigningen i antallet af anbringelser får en væsentlig konsekvens for økonomien i 2015 og der er taget følgende initiativer for at imødegå denne forventede økonomiske udfordring: Revisitation af sager: Fast kontaktperson, familiebehandling Analyse af sager med aflastning på børnehandicap- og socialt udsatte børne- området Revisitation af aflastningssager Fokus og kompetenceudvikling i forhold til målgruppevurdering Iværksættelse af et børnefagligt forum til sparring og vurdering af indsatser Iværksættelse af fremskudt sundhedspleje Hjemtagning af ydelser i form af konsulentbistand til familier med børn med hjerneorganiske lidelser Igangsætning af initiativer som beskrevet i udviklingsstrategien. Antallet af tilgang i anbringelser indeværende år har været markant stigende, og på trods af at gennemsnitsprisen på anbringelserne er faldet, betyder stigningen i dette omfang i antallet en merudgift. Af de 47 sager i tilgang, er de 13 nye anbringelser, der er afgjort i Børn- og Ungeudvalget, altså tvangsanbringelser. Til sammenligning var der 9 nye tvangsanbringelser i 2013 og i 2012 4 nye. Antal anbringelsessager 2012 2013 2014 Tilgang 20 28 47 Afgang -26-21 -33 Nettotilvækst -6 7 14 Ved regnskabsafslutningen for 2013 blev det besluttet, at mindreforbrug svarende til kr. 3,6 mio. kr. ikke skulle overføres til 2014. Som konsekvens heraf indstilles det, at der gives tillægsbevilling svarende til 3,3 mio. kr. eller at der alternativt ikke sker overførsel af regnskabsresultatet til 2015 Note 2-520 Plejefamilier, opholdssteder mv. for børn og unge (finansiering af Socialtilsyn Nord): Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 11
På denne del af funktion 520 afholdes udgifter til den objektive finansiering af Socialtilsyn Nord. Som følge af Tilsyns- og Godkendelsesreformen, skal Socialtilsyn Nord fra 1.1.2014 godkende og føre tilsyn med generelt godkendte Plejefamilier. Udgiften til dette finansieres objektivt af de kommuner som ligger inden for Socialtilsyn Nord's tilsynsområde. Den objektive finansiering er fordelt ud fra den enkelte kommunes andel af det samlede tilsynsområdes antal 0-22 årige. For Jammerbugt kommune betyder det en årlig udgift beregnet til 1,2 mio. kr. Kommunen er i forbindelse med ændret opgaveløsning tilført 0,3 mio. via DUT midler - hvilket indgår i fordelingen af den samlede finansiering. For politikområde 3 betyder dette en samlet forventet udgift på 0,9 mio. kr., som der søges tillægsbevilling til. Af de 0,9 mio. kr. er 0,4 mio. kr. finansieret via mindreudgifter på administrationen (politikområde 13), mens der ikke kan anvises finansiering af de resterende 0,5 mio. kr., idet det må konstateres, at udgiften til plejefamilietilsyn er vokset ved overgang fra Jammerbugt Kommune til Socialtilsyn Nord. En tilsvarede problemstilling opleves i andre nordjyske kommuner. Der er udarbejdet et notat, der beskriver problemstillingen. Det indstilles at der gives tillægsbevilling svarende til 0,9 mio. kr. Note 3-521 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge (Familiecenter, SSP mv.): Oprettelse af Børnehuse er en del af den overgrebspakke, som regeringen vedtog i 2013. Udgiften til driften af Børnehuse består af en objektiv finansiering mellem de kommuner som er beliggende inden for den region, som det enkelte Børnehus er beliggende i. Herudover erlægges en betaling individuelt for den udgift som kan henføres til den enkelte sag - i form af administration. Kommunerne er forpligtigede til at anvende Børnehusene. Jammerbugt kommune har inden for 3 måneder haft udgifter på 4 børn på Børnehus. Jammerbugt kommune er via DUT kompenseret med 0,3 mio. kr. og den objektive finansiering forventes at udgøre 0,2 mio.kr. Der er således 0,1 mio.kr. til finansiering af enkeltsager. Idet den del af udgifterne som er personhenførbar registreres på konti som indgår i ramme til forebyggelse og anbringelse, er foretaget en omplacering på - 0,1 mio. til denne. Note 4-524 Sikrede institutioner: Vedtaget budget til sikrede institutioner udgør 2,4 mio. kr. Der er foretaget omplacering til Ramme til forebyggelse og anbringelse på -1,0 mio. kr. Korrigeret budget udgør herefter 1,4 mio. kr. hvilket svarer til den forventede udgift til objektiv finansiering af Sikrede institutioner. Note 5-572 Sociale ydelser (tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter mv.): Vedtaget budget på dette område udgør 11,8 mio. kr. I forbindelse med budgetbehandlingen blev budgettet tilført 1,0 mio. kr. som forventning til aktivitetsstigning. Ud fra den sagsmængde der er kendt på nuværende tidspunkt, vurderes den økonomiske konsekvens af aktivitetsstigningen til 0,5 mio. kr. hvilket betyder et mindreforbrug i forhold til budgettet svarende til 0,5 mio. kr. Det indstilles at der gives negativ tillægsbevilling svarende til 0,5 mio. kr. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 12
Politikområde 04 Budgetopfølgning 3-31.10.2014 Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 regnskab 2014 Afvigelse 1. (28.02 2014) Afvigelse 2. (31.5 2014) afvigelse 3. Ansøgning om tillægsbevilling Note 60 Kultur-, fritids- og landdist. udvalg 47.683 50.893 42.593 48.429 200 200-2.464 04 Kultur og fritid 47.683 50.893 42.593 48.429 200 200-2.464 1 05 Ubestemte formål -3-3 -399-500 0 0-497 2 13 Andre faste ejendomme 17 17 20 23 0 0 6 3 20 Grønne områder og naturpladser 56 56 28 56 0 0 0 31 Stadion og idrætsanlæg 13.853 13.958 13.163 13.958 0 0 0 35 Andre Fritidsfaciliteter 833 1.112 2.679 1.112 0 0 0 50 Folkebiblioteker 12.773 12.413 10.024 12.613 200 200 200 4 63 Musikarrangementer 5.040 5.081 4.239 5.331 0 0 250 5 64 Andre kulturelle opgaver 3.638 4.891 2.497 4.000 0 0-891 6 72 Folkeoplysende voksenundervisning 539 539 564 539 0 0 0 73 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 1.118 1.292 608 1.292 0 0 0 74 Lokaletilskud 8.241 8.041 8.126 8.041 0 0 0 75 Fritidsaktiviteter uden for 64 64 0 64 0 0 0 68 Udvikling af yder- og landdistriks områder 1.514 3.432 1.044 1.900 0 0-1.532 7 Total 47.683 50.893 42.593 48.429 200 200-2.464 Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 13
Noter Note 1 - regnskab samlet: 3. Budgetopfølgningen viser forskellige afvigelser mellem forventet regnskab og korrigeret budget. Samlet set forventes konti, der ikke er særskilt note på, at balancere. Note 2-05 Ubestemte formål 3. Indtægt vedrørende grundsalg. Indtægten skal anvendes til finaisiering af løn samt andre personaleudgifter vedrørende kondemnering. Note 3-13 Andre faste ejendomme 3. Merudgift skyldes udgifter til gl. tandklinikbygning, Nolsvej 2, i Saltum - hvor der ikke er afsat budget på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område. Note 4-50 Folkebiblioteker 3. Der forventes et merforbrug på 200.000 kr. Fra 2013 til 2014 overfører biblioteket et underskud på 360.000 kr. Det forventes at underskuddet nedbringes med 200.000 kr. i 2014 til ca. 160.000 kr., på en vakant stilling (biblioteksassistent), herefter indtil underskuddet er udlignet. Underskuddet indgår ikke i den samlede budgetopfølgning 2, da Biblioteket er omfattet af overførselsadgang mellem årene, og der er i resultatopgørelsen er afsat en samlet pulje hertil. Note 5-63 Musikarrangementer 3. Merfprbrug skyldes Brovst Pigegardes gæld, der afdrages med 40.000 kr. årligt samt omkostninger afholdt i forbindelse med tidligere leders pensionering. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 14
Note 6-64 Andre kulturelle opgaver 3. Der forventes et mindreforbrug på 891.000 kr., der vedrører tilskud, som er bevilliget men ikke anvendt. I mindreforbruget indgår en bevilling på 450.000 kr. som Jammerbugt Kommune har fået til projektet "Kontrast". Mindreforbruget skal overføres til 2015. Af det samlede mindreforbrug i note 6 og 7 på i alt 2.423.000 kr. er 460.000 kr. ikke fordelt til projekter. Note 7-68 Udvikling af yder- og landdistriks områder 3. Der forventes et mindreforbrug på 1.532.000 kr., der vedrører tilskud, som er bevilliget men ikke anvendt. Mindreforbruget skal overføres til 2015. Af det samlede mindreforbrug i note 6 og 7 på i alt 2.423.000 kr. er 460.000 kr. ikke fordelt til projekter. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 15
Politikområde 05-06 Budgetopfølgning 3-31.10.2014 Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Forbrug pr. 31.10.2014 regnskab 2014 Afvigelse 1. (28.02 2014) Afvigelse 2. (31.5 2014) afvigelse 3. Ansøgning om tillægs-bevilling Note 30 Beskæftigelsesudvalget 522.916 522.957 421.626 516.444 680-1.399-6.513-6.513 05 Arbejdsmarkedsområdet 427.396 427.437 354.998 434.257-809 905 6.820 6.820 11 Beboelse 45 45 171 45 0 0 0 44 Produktionsskoler 2.100 2.100 2.724 2.724 0 0 624 624 1 45 Erhvervsgrunduddannelser (EGU) 493 493-188 -73 0-436 -566-566 2 46 Ungdomsudannelse for unge med særlige behov (STU) 8.766 8.766 6.947 8.766 0 0 0 3 21 Forebyggende foranstaltninger 0 0 0 0 0 0 60 Introduktionsprogram m.v. 1.978 1.978 2.381 1.978-200 0 0 4 61 Introduktionsydelse 8.614 8.614 7.777 8.614 0 0 0 4 65 Repatriering 0 0 0 0 0 0 0 4 67 Personlige tillæg m.v. 5.591 5.591 3.578 4.582 0-1.039-1.009-1.009 5 68 Førtidspension.gl.ordn med 50 pct. refusion 15.591 15.591 13.333 15.770 0-210 179 179 6 69 Førtidspension.gl.ordn med 35 pct. refusion 28.763 28.763 24.315 28.967 0 266 204 204 6 70 Førtidspension.ny ordn med 35 pct. refusion 125.550 125.200 104.631 125.428 0 981 228 228 6 71 Sygedagpenge 55.278 55.278 49.986 59.982-141 827 4.704 4.704 7 72 Sociale formål 1.649 1.649 800 652-286 -1.073-997 -997 8 73 Kontanthjælp- og uddannelseshjælp, passiv 22.171 22.171 24.770 29.269 1.094 3.160 7.098 7.098 9 74 Kontanthjælp vedr visse grupper af flygtninge 0 0-6.096 0 0 0 0 75 Aktiverede kontant- og uddannelseshjælp 27.598 26.564 17.717 23.237-1.724-1.787-3.327-3.327 9 76 Boligydelse til pensionister 12.921 12.921 11.562 12.921 0 0 0 77 Boligsikring 6.770 6.770 6.916 6.770 0 0 0 79 Særlig uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning 1.402 1.402 1.673 2.331 1.101 855 929 929 10 80 Revalidering 15.700 15.700 8.161 14.824 0 0-876 -876 11 81 Løntilskud mv. til pers. i fleksjob og pers.i løntilskudsstillinger samt ledighedsydelse 45.500 45.500 37.680 46.800 584 541 1.300 1.300 12 82 Ressourceforløb 4.183 4.183 3.798 5.413 0 0 1.230 1.230 13 90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 18.155 19.189 14.865 19.189 0 0 0 14 95 Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 2.872 2.872 91 200-948 -948-2.672-2.672 15 97 Seniorjob til personer over 55 år 7.142 7.142 7.023 7.294-289 -232 152 152 16 98 Beskæftigelsesordninger 4.556 4.556 7.685 4.175 0 0-381 -381 17 51 Sekretariat og forvaltninger 4.008 4.399 2.683 4.399 0 0 0 53 Administration jobcenter 15 0 0 0 06 Forsikrede ledige 95.520 95.520 66.628 82.187 1.489-2.304-13.333-13.333 07 Centralrefusionsordning -7 0 0 67 Personlige tillæg m.v. 209 0 0 78 Dagpenge til forsikrede ledige 88.000 88.000 64.323 77.188 1.489-2.087-10.812-10.812 18 91 Løntilskud mv. vedr. forsikrede ledige 7.520 7.520 2.103 4.999 0-217 -2.521-2.521 18 Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 16
Noter Generel note til beskæftigelseområdet Budgetkontrol 3 Ses på det samlede beskæftigelsesområde, kan der pt. forventes et mindreforbrug på ca. 6,5 mio. kr. Dette skyldes primært, at udgifterne til forsikrede ledige forventes at blive ca. 13,3 mio. kr. mindre end det udmeldte beskæftigelsestilskud og dermed det budgetterede udgiftsniveau i Jammerbugt Kommune. I forbindelse med budget 2014 blev det besluttet at bruge cigarkasseprincippet på politikområde 6, hvor de forventede udgifter afsættes svarende til det udmeldte beskæftigelsestilskud for året. Formålet var at synliggøre sammenhængen imellem udgiftssiden og indtægtssiden i forbindelse med beskæftigelsestilskuddet. Et evt. overskud som følge af færre direkte udgifter til de forsikrede ledige skulle forblive på politikområde 6 og dermed være til rådighed, når der efterfølgende kommer et tilbagebetalingskrav af dele af beskæftigelsestilskuddet på indtægtssiden/finansieringssiden. I forbindelse med efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet for 2013 blev det endelige beskæftigelsestilskud 95,160 mio kr. De faktiske udgifter i 2013 (regnskab 2013), som skulle finansieres af beskæftigelsestilskuddet var 88,576 mio kr. Det vil altså sige, at Jammerbugt kommune fik lov at beholde et overskud i forhold til beskæftigelsestilskuddet for 2013 på 6,584 mio kr. I forbindelse med midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskud for 2014 er beskæftigelsestilskuddet for 2014 kommet ned på 93,216 mio kr. De forventede udgifter i 2014 til forsikrede ledige (pol 6) er medtaget i budgvetopfølgningen til 82,187 mio kr, hvilket er 11,029 mio kr. mindre end det nuværende beskæftigelsestilskud for 2014. I følge ovenstående kan det konkluderes, at der er en vis sandsynlighed for, at Jammerbugt kommune igen i år kan forventes at kunne få et overskud i forhold til en endelige opgørelse af beskæftigelsestilskuddet for 2014 og dermed kan beholde en andel af indtægterne fra beskæftigelsestilskuddet. Denne konklussion fremkommer på baggrund af JK's udvikling i antal forsikrede ledige er bedre end øvrige Nordjyske kommuner, hvilket medfører et "ekstra gevinst" til JK. Prognose for hvor stor en andel af indtægterne vedr. beskæftigelsestilskuddet JK kan beholde, udmeldes primo februar 2015 (inden regnskabsafslutning). Endelig besked vedr. nettoeffekten af beskæftigelsestilskuddet modtages juni 2015. De forventede mindreudgifter vedrørende forsikrede ledige på politikområde 6 er dermed indregnet i budgetopfølgningen. Det foreslås dermed, at der for politikområde 6 sker en kassehenlæggelse på 13,333 mio kr. ved en negativ tillægsbevilling, som dermed kan anvises til finansiering af andre driftsområder, herunder behovet for en tillægsbevilling på politikområde 5. For såvidt angår politikområde 5 vil der ske en positiv slutregning til kommunen, såfremt der i landet som helhed er en stigning i antal personer på overførselsudgifter, som er omfattet af budgetgarantien. En evt. slutregulering i forhold til budgetgarantien er ikke medtaget i denne budgetopfølgning. Note 1-03.44 Produktionsskole Budgetkontrol 3 Samlet er der et merforbrug på 0,624 mio kr. Der er i juli måned betalt en regning for produktionsskoleelever i 2014 på 2.254 mio. kr., hvilket er 0,519 mio. kr højere end budgettet (pga af flere elever end forventet). Derudover er der et merforbrug i forhold til grundtilskuddet til produktionsskoler 0,105 mio. kr. Note 2-03.45 Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på 0,566 mio kr, hvilket skyldes en merindtægt i forbindelse med en berigtigelse af refusionen for 2011-2013 på kr. 380.162. Dertil kommer, at der ikke oprindeligt er indregnet refusionfor 2014 i budget 2014. Note 3-03.46 Ungdomsuddannelse til unge med særlige behov - STU Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 17
Budgetkontrol 3 Det forventes på nuværende tidspunkt, at udgifterne til STU er i balance og svarer til budgettet. Udviklingen i forbruget følges dog tæt. Note 4-05.60-05.65 Integration Budgetkontrol 1 merindtægt vedr. grundtilskud, idet der er en indikation af tidligere ankomst end forventet af kvoteflygtningene for 2014 og dermed flere grundtilskudsmåneder. Budgetkontrol 3 I forhold til de budgetterede 110 helårspersoner fordelt på forsørgere, ikke-forsørgere, hjemme- og udeboende, forventes ultimo 2014 en stigning i antal helårspersoner på baggrund af udmelding om et yderligt antal flygtninge til Jammerbugt Kommune. Der er på nuværende tidspunkt (31.10.14) usikkerhed om, hvorvidt alle ekstra flygtninge når at ankomme inden udgangen af december måned. Fordelingen mellem forsørger/ikke-forsørger samt ude/hj.boende har været anderledes end budgetteret, idet en større del af de ankomne flygtninge har været enlige ikkeforsørgere og dermed udløst en lavere forsørgelsesudgift. Modsat har der været afholdt ekstra udgifter til hjælp i særlige tilfælde. Samlet set er der dog en (forsigtig) forventning om, at det totale budget på Integrationsområdet - udgifter til ydelse og hjælp i særlige tilfælde samt indtægter fra grund- og programtilskud kan overholdes i tilfælde af, at de sidste udmeldte flygtninges ankomst først sker ved udgangen af december 2014. Note 5-05.67 Personlige tillæg Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på personlige tillæg mv. i forhold til budgettet Note 6-05.68-05.70 Førtidspension Budgetkontrol 2 Samlet forventes der et merforbrug på vedrørende førtidspension med kommunal medfinansiering på 1,037 mio kr. Dette skyldes at der samlet forventes et større antal helårspersoner på førtidspension end forventet i budget 2014. Antal helårspersoner er beregnet med udgangspunkt i det faktiske månedlige forbrug samt et disponeret antal resten af året, jf. mængdeskema. Der er endvidere taget højde for en kendt afgang ved året udløb på grund af alder, anden mdl. afgang på 2 sager samt en månedlig tilgang på 3 sager mdl. resten af året. Ved beregningen af helårspersoner er der benyttet den aktuelle gennemsnitlige takst på de enkelte ydelsetyper fra maj 2014 ved såvel budgetopfølgningen som ved budgetforudsætnigen. Ved førtidspension, gml 50% forventes der at være 228 helårspersoner mod budgetteret 231. ved førtidspension, gml 35% forventes der at være 388 helårspersoner mod budgetteret 383. Ved førtidspension, ny 35%+50% forventes der at være 1048 helårspersoner mod budgetteret 1040. Samtidig har der i 2014 været nogle efterreguleringer vedr betalinger til og fra andre kommuner. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 18
Budgetkontrol 3 Samlet forventes der et merforbrug vedrørende førtidspension med kommunal medfinansiering på 0,611 mio kr. Dette skyldes dels et større antal helårspersoner samt en forskydning i betalinger til / fra andre kommuner. Samlet forventes der at være 1667 helårspersoner på førtidspension med kommunal medfinansiering mod budgetteret 1654 helårspersoner. Det forventede merforbrug heraf er 0,279 mio kr. Forudsætningerne er følgende: Førtidspension, gml. 50% er 229 helårspersoner mod budgetteret 231. Førtidspension, gml. 35% er 388 helårspersoner mod 383. Førtidspension, ny 35% / 50% er 1049 helårspersoner mod budgetteret 1040. Ved udgangen af året 2014 forventes det faktiske antal personer at være 218 personer med Føp, gml 50%, 377 personer med Føp, gml 35% og 1055 personer med Føp, ny 35% / 50%. Endvidere er der et merforbrug på 0,333 mio kr., som dels skyldes forskydning i betalingerne til/fra andre kommuner samt nogle efterreguleringer vedr betalinger til og fra andre kommuner. Mao: Der er tilkendt lidt flere førtidspensioner først i 2014 end budgetteret samtidig med, at der ikke har været helt samme forventede afgang som budgetteret. Note 7-05.71 Sygedagpenge Budgetkontrol 1 Samlet er der et forventet mindreforbrug på 0,141 mio kr. til sygedagpenge. Der forventes ialt i 2014 at være 378 helårspersoner på sygedagpenge med vaighed over 4 uger mod budgetteret 289 helårspersoner. Heraf er der 67 helårspersoner med varighed på over 52 uger mod budgetteret 60 helårspersoner. Hertil kommer 257 helårspersoner med varighed på 9-52 uger mod budgetteret 277 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne til sygedagpenge med varighed over 52 uger er 100% samt 50%/70% til sygedagpenge med varighed 5-52 uger. Den virksomhedsrettede andel af indsatsen til sygedagpenge med varighed 9-52 uger forventes at være 28% mod budgetteret 40%. Budgetkontrol 2 Samlet forventets et mer forbrug på 827 grundet en stigning i antal på både over og under 52 uger. Det kræver fokus på området, hvis mer forbruget ikke skal stige yderligere. Budget kontol 3 Der forventes at blive et merforbrug vedrørende sygedagpenge på 4,704 mio kr. til sygedagpenge, hvilket skyldes en stigning i antal helårspersoner samt et for højt niveau i antallet af sager over 52 uger. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner forventes samlet at blive 413 helårspersoner på sygedagpenge med varighed over 4 uger mod budgetteret 389 helårspersoner. Heraf forventes der at være 83 helårspersoner med varighed på over 52 uger mod budgetteret 60 helårspersoner samt 273 helårspersoner med varighed på 9-52 uger mod budgetteret 277 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne til sygedagpenge med varighed over 52 uger er 100% samt 50%/70% til sygedagpenge med varighed 5-52 uger. Øvrige udgifter/indtægter til hjælpemidler, befordringsgodtgørelse samt regresindtægter svarende til netto -1,315 mio kr. Note 8-05.72 Sociale formål Budgetkontrol 1 Der forventes et lille mindreforbrug på sygebehandling samt enkeltydelser i forhold til korrigeret budget, hvilket i løbet af året kan vise sig at blive større. På grund af den ændrede aktiveringsindsats kan der dog eventuelt blive behov for øgede udgifter hertil. Budgetkontrol 2 Forbruget indikerer et større mindre forbrug end ved 1. budgetkontol på sygebehandling og enkeltydelser i forhold til det korrigeret budget. Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på 0,997 mio kr, hvilket hovedsagligt skyldes mindreudgifter til sygebehandling og enkeltudgifter. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 19
Note 9-05.73 + 05.75 Kontant- og uddannelsehjælp Budgetkontrol 1 Samlet er der et forventet mindreforbrug på 0,630 mio kr. til kontant- og uddannelseshjælp, hvilket er en følge af kontanthjælpsreformen samt et forventet større antal helårspersoner. Det samlede antal helårspersoner på kontant- og uddannelseshjælp forventes pt. at være 626 helårspersoner mod forudsætningerne fra budget 2014 på 612 helårspersoner. Det faktiske beregnede gennemsnitlige antal i januar og februar 2014 er dog på 643 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne er 50%, når aktiveringsindsatsen er ordinært uddannelse eller virksomhedsrettet aktivering samt 70% ved øvrig aktiveringsindsats og passiv forsørgelse. Andelen af ydelser med høj refusion forventes af udgøre 0,48 af de aktiverede ydelser til kontant- og uddannelseshjælp mod budgeteret 0,50. Konsekvenserne af kontakthjælpsreformen er ikke medtaget i det oprindelige budget 2014. Budgetkontrol 2 Samlet er der et forventet merforbrug på knap 1,4 mio. kr. på kontanthjælpsområdet. Der har været tale om en formelfejl, som nu er rettet. Det betyder, at der hele året har været et forventet merforbrug i stedet for som tidligere oplyst et forventet mindreforbrug. Det forventede merforbrug skyldes, at der i budget 2014 er indregnet nogle konsekvenser af kontanthjælpsreformen - specielt at unge hurtigere ville gå i uddannelse på grund af levere ydelse - nogle konsekvenser som endnu ikke er oplevet i tilsvarende omfang som forudsat. Budgetkontrol 3 Samlet er der et forventet merforbrug på 3,771 mio kr., hvilket skyldes et større antal helårspersoner end budgetteret (et for lavt sat budget). Det beregnede og disponerede antal helårspersoner forventes at blive 665 helårspersoner mod budgetteret 612. Det faktiske gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-okt.14 er 665 helårspersoner. Fordelingen vedrørende det forventede antal helårspersoner for 2014 er 263 helårspersoner på uddannelseshjælp og 402 helårspersoner på kontanthjælp. Faktisk fordeling jan-okt.14 er 266 på uddannelseshjælp og 399 på kontanthjælp. Note 10-05.79 Særlig uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning Budgetkontrol 1 Der forventes et merforbrug på 1,101 mio kr i forbindelse med udgifter til forsørgelse og aktivering af ledige, som havde opbrugt deres dagpengeret i 2013. Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra 2013, således at ordningen er udfaset i juli 2014. Det faktisk beregnede gennemsnitlige antal i januar og februar 2014 er 56 helårspersoner. Det forventede antal helårspersoner for 2014 er dermed 21 helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. I forbindelse med budget 2014 blev udgifter til uddannelsesydelse sat lig det tilskud, som vi modtog til ordningen. Budgetkontrol 2 Der forventes et merforbrug på 0,855 mio. kr. på udgifter til forsøgelse og aktivering af ledige, som har opbrugdt deres dagpengeret i 2013. Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra 2013. Det forventede antal er pr. 31.05.14 18 helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. Budgetkontrol 3 Der forventes et merforbrug på 0,929 mio. kr. på udgifter til forsøgelse og aktivering af ledige, som har opbrugt deres dagpengeret i 2013. Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra 2013. Det forventede antal er fortsat 18 helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. Budget 2014 var sat lig det udmeldte tilskud til ordningen - vel vidende at dette var for lavt. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 20
Note 11-05.80 Revalidering Budgetkontrol 3 Der forventes at blive et mindreforbrug på 0,876 mio kr. Det disponerede og beregnede antal revaliderinder forventes at være 108 helårspersoner mod budgetteret 123 helårspersoner. Samtidig er der på området medtaget udgifterne til puljejobtilskud i forbindelse med fleksjob, som pt. forventes at give et merforbrug på 0,913 mio kr. bl.a. som følge af Beskæftigelsesudvalgets beslutning om at udvide ordningen ultimo 2013 mod forventede mindreudgifter på ledighedsydelse til borgere med mere end 18 måneders ledighed. Denne er indregnet i det forventede mindreforbrug på området. Note 12-05.81 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger samt ledighedsydelse Budgetkontrol 1 Det forventede antal helårspersoner til såvel fleksjob som ledighedsydelse svarer til det budgetterede antal, som for fleksjob er 451 helårspersoner og for ledighedsydelse 90 helårspersoner, hvoraf 20 helårspersoner er over 18 mdr. I forbindelse med budgetteringen blev de 20 helårspersoner over 18 mdr. sat som et optimistk mål, som det fortsat stræbes efter at nå. Samlet er der dog et forventet merforbrug på 0,584 mio kr. til fleksjob og ledigshedsydelse, hvilket skyldes en forskydning i udgifterne fra høj til lav refusion. Budgetkontrol 2 Det forventede antal helårspersoner svarer til budgettet, men det forventede merforbrug på 0,541 mio. kr. skyldes forskydning fra høj til lav refusion på ledighedsydelse. Budgetkontrol 3 Der forventes samlet at blive et merforbrug 1,300 mio kr. Merforbruget vedrørende ledighedsydelse forventes at blive 2,030 mio kr., hvorimod der forventes at blive et mindreforbrug vedrørende fleksjob på 0,730 mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner vedrørende ledighedsydelse forventes samlet at blive 100 helårspersoner mod budgetteret 90. Heraf udgør ledighedsydelse over 18 måneder (uden refusion) 23 helårspersoner mod budgetteret 20 helårspersoner. Det faktiske gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-okt.14 er 101 helårspersoner, hvor 23 er over 18 mdr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner vedrørende fleksjob forventes at blive 441 helårspersoner mod budgetteret 451 helårspersoner. Det faktisk gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-ok.14 er 442 helårspersoner. Note 13-05.82 Ressourceforløb Budgetkontrol 3 Der forventes et merforbrug på 1,230 mio kr., hvilket skyldes en stigning i antal helårspersoner med ressourceforløbydelse - for en stor dels vedkommende som følge af nye sygedagpengelovgivningen med ikrafttræden 010714. Det samlede disponerede og beregnede antal helårspersoner forventes at blive 42 helårspersoner mod budgetteret 26. Heraf forventes der at være 39 helårspersoner på ressourceforløb, hvor der er taget højde for en stigning i nov-dec på 7 personer samt 3 helårspersoner i jobafklaringsforløb med ressoucerforløbydelser, hvor der er taget højde for en tilgang i nov-dec på 16 personer. Det faktiske gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-okt.14 er 35 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 21
Note 14-05.90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Budgetkontrol 3 Med fortsat fokus på at holde udgifterne nede forventes de samlende udgifter at svare til budgettet. Refusionen vedr. driftsudgifter er opgjort med 2 driftslofter, et ledighedsrelateret driftsloft (forsikrede ledige, kontant- og uddannelseshjælp, 6 ugers selvvalgt uddannelse) og et øvrigt driftsloft (revalidering, sygedagpenge, ledighedsydelse). Driftslofterne er beregnet på baggrund af et rådighedsbeløb pr. helårsperson * antal helårspersoner. Det ledighedsrelaterede rådighedsbeløb er i 2014 på 11.970 kr pr. helårsperson mod budgetteret 10.766 kr. og det øvrige rådighedsbeløb er på 11.429 kr pr. helårsperson mod budgetteret 10.585 kr. Det forventede antal helårspersoner vedrørende ledighedsrelateret driftsloft er 1431 helårspersoner mod budgetteret 1809 (skyldes primært faldet i antal forsikrede ledige). Det forventede antal helårspersoner vedrørende øvrigt driftsloft er 857 helårspersoner mod budgetteret 838. Disse forudsætninger vedrørende driftslofterne betyder samlet en mindreindtægt på 0,711 mio. kr. Udgifterne vedrørende det ledighedsrelateret driftsloft forventes at blive 22,821 mio. kr. mod budgetteret 23,409 mio. kr. Udgifterne vedr. det øvrige driftsloft forventes at blive 10,390 mio. kr. mod budgetteret 9,700 mio. kr. Derudover er der på området endvidere driftsudgifter til nogle målgrupper, som er helt uden refusion samt udgifter til befordringsgodtgørelse. Note 15-05.95 Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner Budgetkontrol 1 Der forventes et mindreforbrug på 0,948 mio kr. Det budgetterede antal helårspersoner er dermed nedsat fra 82 til 50 helårspersoner. Budgetkontrol 2 Forventningerne til løntilskud fastholdes i samme niveau som 1. Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på 2,672 mio. kr. Det forventede antal helårspersoner forventes at være 11 mod budgetteret 82. Note 16-05.97 Seniorjob til personer over 55 år Budgetkontrol 1 Der forventes et mindreforbrug på 0,289mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner for 2014 er nedsat til 47 helårspersoner mod budgetteret 52 helårspersoner. Budgetkontrol 2 Der forventes et mindreforbrug på 0,232 mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner for 2014 er 45 helårspersoner. Budgetkontrol 3 Der forventes et merforbrug på 0,152 mio. kr. samlet set. Dette skyldes, at der primært i august/september er udbetalt 0,389 mio. kr. i feriepenge til fratrådte personer. Der forventes fortsat 45 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 22
Note 17-05.98 Beskæftigelsesordninger Budgetkontrol 3 Der forventes en mindreudgift på 0,381 mio. kr. Området indeholder udgifter til unge 15-17 årige, mentorer, lønudgifter til ansættelse af kontanthjælpsmodtagere med løntilskud samt befordringsgodtgørelse, hjælpemidler og udgifter til interne forløb, som Værksted / nytteaktivering, psykologforløb og workshop/coachende samtaler m.fl. Herudover medtages endvidere diverse indtægter ved puljemidler. Note 18-05.78+05.91 Dagpenge og løntilskud mv til forsikrede ledige Budgetkontrol 1 Udgifterne i forbindelse med A-dagpenge samt løntilskud mv. til forsikrede ledige finansieres via Beskæftigelsestilskuddet. Det samlede budget hertil svarer til det foreløbigt udmeldte beskæftigelsestilskud for 2014 på 95,520 mio kr. (faktisk udmelding i juni 2013). Ifølge KL's prognosemodel af beskæftigelsestilskuddet fra februar 2014 skønnes det, at Jammerbugt kommunes beskæftigelsestilskud ved midtvejsreguleringen i 2014 vil stige med 1,489 mio. kr. til 97,009 mio kr. Heri er indregnet den nye midlertidige arbejdsmarkedsydelse. Den faktiske midtvejsregulering udmeldes dog først i juni 2014. Idet konsekvenserne af dagpengeaftalen vedrørende arbejdsmarkedydelse til dagpengemodtagere, som falder ud af dagpengesystemet ikke er indregnet i budget 2014 samt at reglerne om den midlertidige arbejdsmarkedsydelse trådte i kraft den 6. januar 2014, er den skønnede stigning medtaget i budgetopfølgningen. Der kan på tilskudssiden indregnes en tilsvarende forventet større indtægt. Budgetkontrol 2 Den faktiske udmelding, juni 2014 af midtvejsreguleringen for 2014 viste at Jammerbugt kommune skal tilbagebetale 2,304 mio kr. Iflg.Kl's prognose var det dog tidligere på året forventet at JK ved midtvejsreguleringen ville modtage 1,489 mio kr. Den nye arbejdsmarkedsydelse betyder at beskæftigelsestilskuddet burde være hævet, men dette modsvares dog af et kraftigt fald i skønnet over bruttoledigheden for 2014. Tilsvarende vil kommunen kunne indregne en reduceret indtægt på tilskudssiden. Den nye arbejdsmarkedydelse trådte i kraft den 6 januar 2014. Budgetkontrol 3 Samlet forventes der at blive et mindreforbrug vedrørende dagpenge og løntilskud til forsikrede ledige på 13,333 mio kr. Med udgangspunkt i det faktiske forbrug fra jan-okt.14 forventes det, at udgiften til A-dagpenge i 2014 bliver 77,188 mio kr (faktisk forbrug *12/10). Der er til og med oktober er leveret data fra 25 (inkl. a-kasser med de mange medlemmer) ud af 29 A-kasser. Samtidig er antal ledige generelt faldet væsentligt hen over året 2014. Endvidere er det forventede antal helårspersoner i løntilskud halveret i 2014. Der forventes at blive 25 helårspersoner i 2014 mod budgetteret 51. Det faktiske gennemsnitlige antal indtil 31.10.14 er på 21 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning 3-2014 - 17.11.2014 Side 23
Politikområde 07-08 Budgetopfølgning 3-31.10.2014 Kontotekst (Beløb i 1.000 kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Forbrug pr. 31.10.2014 regnskab 2014 Afvigelse 1. (28.02 2014) Afvigelse 2. (31.5 2014) afvigelse 3. Ansøgning om tillægs-bevilling Note 40 Social- og Sundhedsudvalget 658.240 657.817 547.965 664.541 1.533 8.560 6.724 3.454 07 Ældre- og handicapområdet 504.672 505.203 447.988 511.827 800 8.560 6.624 3.354 07 Ældreområdet: 35 Fritidsfaciliteter 246 246 225 246 0 0 0 0 90 Befordring 2.055 2.055 1.263 2.055 0 0 0 0 30 Ældreboliger - plejecentre & socialpsykiatri -6.524-7.024 2.006-6.081 943 0 1 30 Ældreboliger -3.241-3.241 1.604-2.364 1.800 1.800 877 0 1 32 Ældrepuljen 0 0-2.380 0 0 0 3 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet - Hjemmepleje mv. 87.260 89.866 76.221 90.566 700 700 700 700 2 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet SSA-timer 7.382 7.262 9.281 9.262 0 0 2.000 0 2 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet - Plejecentre 93.798 93.798 75.920 90.698 0-2.000-3.100 0 2 32 Mellemkommunale betalinger, indtægter -15.101-15.101-6.478-13.101 0 4.000 2.000 2.000 32 Mellemkommunale betalinger, udgifter 15.448 15.448 11.363 16.948 0 0 1.500 1.500 32 Private leverandører - hjemmepleje 5.400 6.100 4.585 5.650 0-450 -450 0 32 Sygeplejegruppen 17.990 18.872 16.029 17.872 0 0-1.000 0 32 Distrikter og Danske Diakonhjem (afvigelse er ekskl. Distrikter) 39.371 37.493 35.218 37.493 0 0 0 0 33 Aktivitetscentre 5.945 6.162 4.588 6.162 0 0 0 0 34 Plejehjem og beskyttede boliger 1.655 1.655 1.058 1.655 0 0 0 0 35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring 24.515 22.815 23.284 26.815-1.700 0 4.000 0 37 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem 1.103 1.103 1.081 1.103 0 0 0 0 Kompenserende besparelser ældreområdet 0 Ældreområde i alt (afvigelse er ekskl. Distrikter) 277.302 277.509 254.868 284.979 800 4.050 7.470 4.200 2 2 2 2 2 4 07 VoksenHandicap: 17 Specialpædagogisk bistand til voksne 4.933 4.758 3.446 4.537 0 0-221 -221 5 07 Indtægter fra den centrale refusionsordning -7.449-7.449-4.849-6.091 0 1.084 1.358 1.358 5 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede 95-96 20.290 20.344 17.129 20.562 0 587 218 218 5 33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 89.030 105.615 85.710 106.723 0 3.873 1.108 1.108 5 50 Botilbud til længerevarende ophold 21.603 15.702 11.205 14.281 0-1.231-1.421-1.421 5 52 Botilbud til midlertidigt ophold 45.842 34.526 30.906 35.192 0 1.556 666 666 5 53 Kontaktperson- og ledsageordninger 1.101 1.118 179 322 0-118 -796-796 5 58 Beskyttet beskæftigelse 12.227 13.186 11.671 13.117 0-86 -69-69 5 59 Aktivitets- og samværstilbud 18.909 18.641 13.953 16.778 0-1.160-1.863-1.863 5 72 Sociale formål 868 1.000 909 1.085 0 5 85 85 5 51 Sekretariat og forvaltninger 274 274 448 767 0 0 493 493 5 Handicap i alt 207.628 207.715 170.707 207.273 0 4.510-442 -442 07 Misbrug: 42 Botilbud for personer med særlige sociale problemer 720 1.592 816 1.186 0 0-406 -406 6 44 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede 2.776 2.228 1.610 2.197 0 0-31 -31 6 45 Behandling af stofmisbrugere 2.484 2.160 1.882 2.193 0 0 33 33 6 Misbrug i alt 5.980 5.980 4.308 5.576 0 0-404 -404 33 Bostøtte mv. Socialpsykiatri 6.359 6.359 11.430 6.359 0 0 0 53 Kontaktperson- og ledsageordninger - psykiatri 2.089 2.326 1.924 2.326 0 0 0 59 Aktivitets- og samværstilbud psykriatri 5.314 5.314 4.751 5.314 0 0 0 Socialsykriatri 13.762 13.999 18.105 13.999 0 0 0 08 Sundhedsområdet 153.568 152.614 99.977 152.714 733 0 100 100 40 Døvekonsulentordningen 87 0 0 40 Kommunale udgifter til begravelse 0 0 117 120 0 81 120 0 81 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 123.336 122.210 78.476 122.210 733 0 0 7 82 Kommunal genoptræning og vedlige holdelsestræning 10.451 10.851 8.505 10.851 0 0 0 84 Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut 7.907 7.707 4.949 7.707 0 0 0 88 Sundhedsfremme og forebyggelse 6.735 6.794 4.236 6.174 0-81 -620-500 7 90 Andre sundhedsudgifter 1.968 1.955 1.367 2.555 0 0 600 600 7 33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 1.592 1.592 1.309 1.592 0 0 0 99 Øvrige sociale formål 1.492 1.505 1.018 1.505 0 0 0 Total 658.240 657.817 547.965 664.541 1.533 8.560 6.724 3.454 Noter - Budgetopfølgning 3 pr. 31.10.2014 Note 1-05.30 Ældreboliger På denne funktion registreres udgifter og indtægter forbundet med drift af kommunens ældreboliger og støtte til private ældreboliger. Der er fortsat en del ledige ældreboliger, og i forbindelse med Kommunalbestyrelsens beslutning om lukning af V. Hjermitslev og Biersted Plejecentre er der hen over efteråret ekstra tomgangsudgifter på plejeboliger. Boligerne i V. Hjermitslev er medio oktober taget i brug som asylcenter, hvorfor udgifter til tomgang hertil ophører. Udviklingen på hele området følges månedsvis. Den forventede overskridelse ultimo 2014 på tomgang fordeler sig med 0,9 mio. kr. på plejeboliger og 0,9 kr. til ældreboliger. I 2015 vil udfordringen med lejetab på ældreboliger fortsat være til stede, medmindre efterspørgslen. på ældreboliger stiger. Udgifter til lejetab vedr. plejeboliger er indregnet i det samlede provenu for plejecenterlukninger i budget 2015. Note 2-05.32 Pleje og omsorg for ældre og handicappede Funktion 5.32 indeholder udgifter til meget forskelligartede opgaver i forbindelse med pleje og omsorg af ældre og handicappede borgere. Blandt andet udgifter til ældre- og sygepleje, kommunens 9 plejecentre, mellemkommunal refusion til og fra andre kommuner samt samt udgifter/indtægter vedr. den kommunale madservice. Der forventes følgende merudgifter/besparelser: - mindreindtægt i forhold til betaling fra Regionen (når Jammerbugt Kommunes elever er i praktik på sygehus og i psykiatrien). Indtægtsbudgettet er ikke blevet reguleret siden 2010, hvor der var et forventet indtag af SSA- elever på 18. Siden 2010 har kommunen kun haft op til 11 SSA-elever om året. Deraf den manglende indtægt. Mindreindtægten er forsøgt finansieret i 2014 inden for rammen, men da udfordringen i forhold til elever bliver større i 2015 p.g.a. et stigende antal voksenelever, anses det ikke for realistisk at mindreindtægten kan finansieres indenfor den samlede budgetramme til elever. - effekt af plejecenterlukning i 2014 samt lavere belægning først på året. I alt en mindreudgift på 3,1 mio kr. Der er tale om et skøn resten af året, foretaget med udgangspunkt i belægningen i oktober måned. Effekten af plejecenterlukninger er fuldt ud indregnet i budget 2015.
oktober måned. Effekten af plejecenterlukninger er fuldt ud indregnet i budget 2015. - Besparelse på udgifter til hjemmepleje udført af private leverandører på 0,450 mio. kr. som følge af genberegning af fritvalgspriser. I 2015 er der indregnet 0,7 mio. kr. i besparelse. Derudover er der i forbindelse med udbud af frit valgsområdet og 2 plejecentre i 2015 allerede i omstillingskataloget indregnet 0,9 mio. kr. og i budgetforliget yderligere 0,6 mio. kr. I en besparelse på i alt 1,5 mio. kr. i 2015. - Mindreindtægt 2,0 mio. kr. som følge af ændrede takstberegningsprincippe for mellemkommunal afregning af borgere med ophold på Jammerbugt Kommunes plejecentre. Da der tidligere har været anvendt fritvalgstakst til opkrævning for borgere fra andre kommuner på Jammerbugt Kommunes plejecentre, er konsekvensen af de nye takstberegningsprincipper større. På baggrund af de kendte borgere pr. 30.09.2014 på plejecentre i andre kommuner, er der foretaget en beregning, som viser at der ultimo 2014 forventes et merforbrug på 1,5 mio kr. disse borgere. I alt et merforbrug på 3,5 mio. kr. Der er i det tekniske katalog for 2015 taget højde for denne problematik, idet der er indregnet 4,0 mio. kr. samlet set i merudgifter/mindreindtægter. - SSA.- timer har været fulgt tæt hele året, og det må konstateres at opgavemængden er stigende. Opgaverne er blevet mere komplekse end tidligere, hvilket ses på timeforbruget. Desuden sker der en fortsat opgaveglidning fra sygeplejegruppen, når opgaven vurderes at kunne løses af SSA-personale. Trods revisitation er samt nedjustering af priserne pr. 1. juli er i der i2014 en forventning om udgifter på i alt 11,1 mio. kr. mod 8,8 mio. kr. i 2013. Dette resulterer i en budgetoverskridelse på 2,0 mio. kr. Opgaveglidningen forventes fortsat at være til stede i 2015, men ventes løst via en omfordeling af de eksisterende ressourcer. - Sygeplejegruppen forventer et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. bl.a som følge af opgaveglidning til SSA-personalet. I 2015 vil rammen blive tilpasset den faktiske opgavemængde. - Plejedistrikt SYD forventer et underskud på driften på 2,7 mio kr. Driften i 2014 isoleret set går i nul. De 2,7 mio. kr. er overført underskud fra 2013 til 2014, som det ikke har været muligt at indhente. Årets underskud vil blive overført til 2015. I 2015 er der en forventning om indhentning af minimum halvdelen af det overførte underskud., idet ca. 1,3 mio kr. i 2014 alene vedrører udgifter i forbindelse med ekstraordinære afskedigelser af personale. Plejedistrikt NORD forventer et overskud på 1,0 mio. kr. Dette skyldes dels overført overskud fra tidligere år, samt en tilpasning af driften til de faktiske forhold. Årets overskud vil blive overført til 2015. - Danske Diakonhjem varetager opgaveløsningen af de 13 ældreboliger omkring Birkelse Plejecenter. Grundet færre beboere samt faldende timer forventes opgaven løst for 0,2 mio. kr. mindre end først forventet. Note 3-05.32 Ældrepuljen Der er i værksat tiltag via Ældrepuljen i 2014, som forventes fuldt ud anvendt ved udgangen af året. De forskellige indsatsområder er igangsat bl.a. kan nævnes rehabilitering, udvidelse af træningspakker, genoptræning, etablering af sygeplejeklinikker samt centersygeplejersker på plejecentrene. Der er endvidere igangsat flere sociale aktiviteter på plejecentre, kompentanceudvikling af medarbejdere samt øget indsats vedr. aflastning til pårørende til demente borgere. Note 4-5.35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Biler: Der kan i 2014 konstateres en stor stigning i antal bevillinger til støtte til køb af bil. Bilsager fornyes typisk hvert 6. år, som lovgivningen anviser og i 2014 er der særligt mange genbevillinger, da der blev bevilget mange biler i 2008 (38 sager). Desuden er der en del dyre specialindretninger - pt. 2,8 mio kr., set i forhold til tidligere år, hvor denne udgift har ligget omkring 1,0 mio. kr. Forbruget i alt pr. 31.10.2014 er 6,8 mio. kr. mod et samlet forbrug i hele 2013 på 2,0 mio.kr. Der er ved budgetlægningen siden 2007, hvor kommunerne overtog opgaven vedr. handicapbiler fra amterne, ikke budgetteret med øgede udgifter til genbevilling hvert 6.år, hvilket betyder, at budgettet for 2014 er for lavt og overslagsårene i princippet for høje. Derfor foreslås, at budgetterne korrigeres fra 2016 og merforbruget for 2014 finansieres via mindreforbrug/mindrebudget i overslagsårene således, at det forventede merforbrug på hjælpemidler i 2014 overføres til 2015. Store hjælpemidler: Grundet ophør af aftale om leje af hjælpemidler ved Zealand Care med udgangen af 2014, er der i 2014 indkøbt flere større hjælpemidler, i stedet for at betale leje for dem. Forbruget pr. 31.10.2014 er 4,0 mio. kr. mod et samlet forbrug i hele 2013 på 2,1 mio.kr. Samlet set forventes budgettet til hjælpemidler mv. ikke at holde i 2014. Et forsigtigt skøn samt tilbageholdenhed resten af året vurderes at give et overskridelse på 4,0 mio. kr. SSU er orienteret om denne udvikling på møde den 23.09.2014. I 2015 forventes budgettet på hjælpemidler at holde. Der er i budget 2015 indregnet 0,8 mio. kr. til etablering af fælles hjælpemiddeldepot med Brønderslev og Aalborg (Center for hjælpemidler og velfærdsteknologi I/S) Note 5-5.33-5.59 Generelt for handicapområdet Handicapområdet omfatter støtte i form af timer fra socialpsykiatrien, særydelser (ydelser der gives, hvis borgeren behøver hjælp ud over sit "normale" tilbud - specielt botilbud og dagtilbud), botilbud - både længerevarende og midlertidige, aktivitets- og samværstilbud, beskyttet beskæftigelse samt hjælp til merudgifter eks. i forbindelse med sygdom. Udgifterne hænger i et vist omfang sammen således, at man kan få et botilbud enten som en 85, 107 eller 108. Er der stigning i antallet på disse, vil også udgifterne til særydelser og dagbeskæftigelse typisk stige. Når budgettet lægges, er der indregnet forventninger på kendte cpr. nr., som starter efter budgettidspunktet. En forventet bevilling til et botilbud, vil typisk blive budgetlagt på 107 (Midlertidig botilbud). Når bevillingen bliver realiseret, viser det sig ofte, at botilbuddet bliver bevilliget efter 85. Derfor vil der ofte være uoverensstemmelse mellem budget og faktiske bevillinger, men udgiftsmæssigt har det ingen betydning totalt. Budgetkontrollen er et øjebliksbillede. Den viser resultatet af de udgifter, der er registreret netop nu, ud fra de oplysninger der forelægger. Det er derfor altafgørende at Handicapafdelingen fremkommer med så realistiske oplysninger som muligt. Handicapafdelingen gennemgår derfor deres sagsstamme samt forventninger til len, for dermed at kunne levere, så realistiske oplysninger som muligt. Ved denne er der taget udgangspunkt i de personer og udgifter som kendes i dag, tilrettet med de takster som vi har oplysninger på. Dertil er medtaget de borgere som endnu ikke har fået et tilbud, men som realistisk set, får et inden for den nærmeste fremtid. Ligeledes er den tilgang fra Børn og Unge, som vi er oplyst om, medtaget. Afgang samt revisiteringer er også medtaget i det omfang, som det er realistisk og kendt. Der er i øjeblikket et stort udgiftspres på området, da der kommer langt flere borgere i tilgang end der er i afgang. Der er udarbejdet en simulering på indtægterne fra den Særligt Dyre Refusionsordning, ud fra de udgifter der forventes for 2014. Dette er tilrettet med grænserne for 2014 som er : 0-990 t.kr. = 0% - fra 990-1.830 t.kr. = 25% og fra 1.830 t.kr og opefter = 50%. Der vil i forbindelse med regnskabsafslutningen blive foretaget en konkret beregning. I takt med at Handicapafdelingens borgere bliver revisiteret, er der ofte stor variation imellem hvilke /funktioner udgifterne konteres på. Derfor kan det ofte være svært,at skabe sig et overblik over, hvad der sker med de enkelte borgere. Nedenstående forklaring giver et overblik over, hvilke årsager og antal borgere som påvirker resultat på denne budgetopfølgning. Ændringerne kan ses både på tilgang, afgang og revisitationer.
651 indeholder udgifter til konsulentydelser på hele Pol 7. Den fremkommer med et merforbrug grundet et øget brug af konsulentydelser, hovedsageligt på Ældreområdet. Handicapafdelingen arbejder konstant med revisiteringer og stram styring, således at det sikres, at den enkelte borger får det rigtige tilbud, til den rigtige pris. I forbindelse med Budget 2015 forventede Handicapområdet et merforbrug på 12,5 mio. Siden sommeren 2014 har Handicapafdelingen haft et øget fokus på forhandling af priser og timer. Denne forhandling giver sig allerede til udtryk i 2014 og på nuværende tidspunkt, forventes Handicapområdets budget for 2015 at kunne reduceres med 3 mio kr. Det skal dog oplyses, at Handicapafdelingen fortsat forhandler priser og timer hos leverandørerne. I forbindelse med Budget 2015 fik Handicapområdet en rammebesparelse med henholdsvis 1,5 mio kr. på Voksen Handicap og 0,750 mio kr. på Børne Handicap. Besparelsen på 1,5 mio kr. på Voksen Handicap er hermed effektueret.