Budgetkontrol september 2014 Udvalget for Børn og Unge

Transkript

1 i alt Økonomisk oversigt (Mio. kr.) Løbende priser Vedtaget budget 2014 Korrigeret budget 2014 Forventet regnskab 2014 Afvigelse i forhold til korr. budget Drift Serviceudgifter i alt 942,8 954,5 932,1-22,4 Skoleområdet 506,3 515,9 504,0-11,9 Dagtilbudsområdet 222,9 223,3 223,7 0,4 Børn og Unge med særlige behov 202,6 204,4 193,6-10,8 UU-Center 11,0 10,9 10,8-0,1 Overførselsindkomster i alt 5,3 5,3 4,9-0,4 Børn og Unge med særlige behov 4,5 4,5 4,2-0,3 UU Center 0,7 0,7 0,7 0,0 Drift i alt 948,1 959,8 937,0-22,8 Heraf overføres til 2015 vedr. rammeinstitutioner 2,2 Heraf overføres til angiver merudgift/mindreindtægt, - angiver mindreudgift/merindtægt -19,6 Bevillinger 2014 Tillægsbevillinger i Drift Mio. kr. ØD02 Telefoni 0,0 ØD05 Tilpasning ml. CETS og Børn og Unge -0,4 ØD12 Kompensation HovedMed ,1 ØD14 Tilsynsreform 0,4 ØD15 Skole-IT, konvertering drift til anlæg -0,7 Fra BU til CETS -0,1 SD020 Ungekontakten 0,1 BO27 Gudme Børnehave personaletimer overført fra anlæg 0,2 Byhaveskolen m.v. - til C ETS -1,2 BB Barselspuljen 1,6 BD11 Pulje fra skoleområdet til C ETS -3,1 BD12 Afledt drift Kilen 0,1 ED10 Overførsel af personale vedr. Sport og Uddannelse 0,2 ØDF01 Overførsler fra 2013 (bl.a. skolernes lockoutmidler) 14,5 Driftsbevillinger i alt 11,6 + angiver merudgift/mindreindtægt, - angiver mindreudgift/merindtægt Resumé - Økonomisk redegørelse Det samlede forventede regnskab pr. september viser 937,0 mio. kr. og består af serviceudgifter på 932,1 mio. kr. og indkomstoverførsler på 4,9 mio. kr. Nettoafvigelsen udgør 22,8 mio. kr. og er dermed ca. -0,3 mio. kr. større end den forventede afvigelse pr. juni Af den samlede nettoafvigelse forventes overført 17,4 mio. kr., idet demografiafvigelse tilgår kassen. Side 1 af 5

2 Serviceudgifter: Serviceudgifter udgør 932,1 mio. kr. i forventet regnskab og sammenholdt med korrigeret budget på 954,5 mio. kr. udgør afvigelsen 22,4 mio. kr. Det forventede regnskab er 0,1 mio. kr. større end forventet i juni måneds budgetkontrol. Udvikling i forventet regnskab Skoleområdet har et forventet regnskab på 504 mio. kr., hvilket er en reduktion på 2 mio. kr. i forhold til forventningen ved juni budgetkontrollen. Ændringen skyldes primært mindreudgift hos PPR vedr. bl.a. betaling af pladser og befordring. Forventet regnskab udgør pr. september budgetkontrol 223,7 mio. kr., hvilket er en stigning på 4,1 mio. kr. i forhold til juni kvartals budgetkontrol. Årsagen til en forventet merudgift skyldes primært ekstraordinære udgifter vedr. afskedigelser i dagplejen afledt af faldende børnetal. Familieafdelingen har et forventet regnskab på 147,2 mio. kr. hvilket er en reduktion på 4,4 mio. kr. i forhold til forventningen ved budgetkontrol 30. juni Ændringen på 4,4 mio. kr. ligger hovedsagelig i nedjustering af forventet tilgang i 2. halvår Specialundervisning for voksne/stu med et forventet regnskab på 18,0 mio. kr. viser en afvigelse på 0,1 mio. kr. mindre end forudsat i juni måned. Rammeinstitutioner viser et forventet regnskab på -4,7 mio. kr., hvilket giver en afvigelse på 2,4 mio. kr. i mindreindtægt i forhold til sidste budgetkontrol. Ungdommens Uddannelsesvejledning har et forventet regnskab på 10,8 mio. kr. hvilket er uændret i forhold til budgetkontrollen pr. 30. juni Bevillingsoverholdelse afvigelsesforklaring Det korrigerede budget udgør 515,9 mio. kr. og er ca. 10 mio. kr. større end vedtaget budget primært pga. overførsler fra 2013 (skolernes lockoutmidler). Forventet regnskab udgør 504 mio.kr., hvilket medfører et mindreforbrug på 11,9 mio. kr. Det forventede mindreforbrug på 11,9 mio.kr. på skoleområdet, heraf 5,0 mio.kr. på folkeskoleområdet, 0,3 mio.kr. på centerafdelingen og 6,6 mio.kr. på PPR, skyldes primært mindreforbrug på de mellemkommunale betalinger og på befordring samt på PPRs betaling af pladser. Desuden ses et mindreforbrug vedr. den takst, der opkræves hos andre kommuner og dækker PPR s betjening af disse kommuners elever på Byhaveskolen og i Centerafdelingen. Som følge af ny resursestyringsmodel for specialtilbud, jf. Byrådet d , skal en del af mindreforbruget føres tilbage til folkeskolerne til inklusion, nmelig ca. 1,4 mio.kr. vedr. de mellemkommunale betalinger og 3,2 mio.kr vedr. PPR s betaling af pladser. Side 2 af 5

3 Forventet regnskab på dagtilbudsområdet pr. september udgør 223,7 mio. kr., som medfører et forventet merforbrug på 0,4 mio. kr. Det forventede merforbrug på 0,4 mio. kr. er sammensat af forventet mindreforbrug vedr. faldende børnetal på 4,3 mio. kr., hvilket modsvares af forventet merforbrug på 4,6 mio. kr. vedr. dagplejen som følge af afskedigelser der følger af faldende børnetal. Det øvrige kommunale og selvejende dagtilbud forventer samlet et merforbrug på 0,1 mio. kr. Børn og Unge med særlige behov viser samlet set et mindreforbrug på 10,8 mio. kr. Familieafdelingen: Familieafdelingen som udgør den største post har et forventet regnskab på 147,2 mio. kr., hvilket er 10,3 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Det forventede mindreforbrug på 10,3 mio. kr. består i det væsentligste på følgende områder: Plejefamilier og opholdssteder: Sparet moms* på plejefamilieområdet med 2,0 mio. kr., Plejefamilier i øvrigt 1,3 mio. kr., mellemkommunale afregninger 3,0 mio. kr., kost- og efterskoler 0,5 mio. kr., eget værelse 0,6 mio. kr. samt merforbrug på socialpædagogiske opholdssteder med 0,9 mio. kr. Forebyggende foranstaltninger: Aflastningsordninger 1,5 mio. kr., Familiedøgninstitutioner 0,8 mio. kr. samt eksterne heldagsskoler med 0,9 mio. kr. Sikrede institutioner: Forventet mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Der forventes kun at blive anvendt ca. 0,5 mio. kr. til indsatte udover den objektive finansiering, hvor der budgetmæssigt er 1,3 mio. kr. til en helårsperson. Derudover har der været tilbagebetalinger på de objektive finansieringer vedr Der forventes et merforbrug på rådgivningsinstitutioner med 0,7 mio. kr., der skyldes den fortsatte indsats på tidlig forebyggelse via rådgivning Der er fortsat afledte virkninger af, at der i 1. halvår var udfordringer med hensyn til anbringelse af børn i plejefamilie, idet det nye Regionale tilsyn ikke har kunnet følge med nygodkendelser, der matcher behovet for antal plejefamilier. * Der er en usikkerhed omkring omfanget af momshjemtagelse på plejefamilieområdet, idet Økonomi og Indenrigsministeriet har udsendt en skrivelse d omkring tolkningen af konteringsreglerne. På foranledning af kommunerne har KL har taget sagen op idet KL, ligesom kommunerne ikke er enige i ministeriets tolkning. For budget 2015 er der forventet 0,5 mio. kr. i momshjemtagelse. Specialundervisning for voksne Specialundervisning for voksne med et forventet regnskab på 18,0 mio. kr. viser et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. på STU området. Det forventede mindreforbrug på 3,8 mio. kr. skyldes ca. 14 elever færre i forhold til budgetforudsætningerne på 80 elever. Rammeinstitutioner viser et forventet regnskab på -4,7 mio. kr., hvilket giver et merforbrug på 3,8 mio. kr., hvoraf Byhaveskolen/Kolibiren forventer et merforbrug på samlet set 1,6 mio. kr. og HUS 53 og Børnehuset et merforbrug på 0,9 mio. kr. Mindreforbruget på 0,1 mio. kr. vedrører lønninger. I budgetkontrollen pr. 30. juni var mindreforbruget vedr. statens bidrag til produktionsskoleelever, men dette har udlignet sig i dette kvartal. Side 3 af 5

4 Tiltag til budgetoverholdelse Mindreforbruget på skoleområdet i 2014 forventes ikke at få virkning i 2015 og frem. For så vidt angår de mellemkommunale betalinger forventes der ikke et mindreforbrug i 2015, idet mellemkommunale betalinger skal medfinansiere op til 2 mio.kr. af folkeskolernes garantiordning ved helårsvirkning. I demografimodellen på dagtilbudsområdet skal mer-/mindreforbrug både i 2014 og 2015 tilføres kassen. Således skal mindreforbruget på 4,3 mio. kr. pr. september tilgå kassebeholdningen. Vedr. dagplejens merudgift søges det finansieret indenfor Børn og Unge i forbindelse med regnskabsafslutningen. Merudgiften består bl.a. af udgifter vedr. fratrædelse på 2,7 mio. kr. samt uudnyttede pladser på 0,9 mio. kr. Der er fortsat planlagt afskedigelser på dagplejeområdet, som følge af nedgang i børnetallet, hvilket tillige vil medføre ekstraordinære udgifter i Familieafdelingen følger fortsat strategiplanen, og gennem en målrettet og fleksibel tilrettelæggelse af behandlingsforløb i Børn og Unge sikres et endnu stærkere fokus på den forebyggende indsats, der modvirker anbringelser udenfor eget hjem. For så vidt angår mindreforbrug på mellemkommunale betalinger, forventes det pt. at 2,5 mio. kr. vil gå igen i 2015 såfremt anbringelsesmønsteret forbliver uændret på de mellemkommunale sager. Specialundervisning for voksne: Det forventede mindreforbrug er et skøn ud fra aktuel visitering pr. september måned. Der følges løbende op på det forventede elevtal bl.a. i visiteringen. For budget 2015 er der afsat budget til 75 elever, hvilket er en reduktion på 5 elever grundet en budgetbesparelse på 1,0 mio. kr. Rammeinstitutionernes afvigelser < 5 % overføres til år 1 og > 5 % til år 2 if. takstnedsættelse. Der tilgår Svendborg Kommune kr. sammen med bloktilskuddet i midtvejsreguleringen. Beløbet vedrører lov og cirkulæremidler tiltænkt UU-Centre til imødegåelse af de ekstra udgifter, der er i forbindelse med tilpasning af en ikke uvæsentlig nedskæring af ressourcer i forbindelse med den nye Erhvervsuddannelsesreform og bortfald af Ungepakke II. Det anbefales at midlerne puljes i forbindelse med kommende reduktioner i UU-Centret grundet ændret lovgivning. Der søges om tillægsbevilling på kr. til imødegåelse af løn og feriepenge i opsigelsesperioder, der vil komme i begyndelsen af 2015 ved tilpasning af ressourcerne til den nye Erhvervsuddannelsesreform. Fåborg Midtfyn og Langeland kommune har tilkendegivet, at de i budgetforhandlingerne tilsvarende har reserveret midler til den økonomiske udfordring med tilpasning af ressourcerne. I 2015 bliver Svendborg Kommune trukket i lov- og cirkulæremidler i forbindelse med den nye Erhvervsuddannelsesreform. For 2015 udgør beløbet kr. Derudover vil der være husleje, el, vand, varme m.v. til Ungekontakten, hvortil der ikke umiddelbart er finansiering. Beløbet hertil udgør kr. i Side 4 af 5

5 Overførselsindkomster: Overførselsindkomster udgør 4,9 mio. kr. i forventet regnskab og sammenholdt med korrigeret budget på 5,3 mio. kr. udgør afvigelsen 0,4 mio. kr. Det forventede regnskab er 0,3 mio. kr. større end forventet i juni måneds budgetkontrol. Udvikling i forventet regnskab Familieafdelingens forventede regnskab på overførselsindkomster udgør 4,3 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. mindre end budgettet og 0,3 mio. kr. mindre end budgetkontrollen pr. 30. juni 2014 Forventet regnskab på 0,7 mio. kr. til EGU svarer til det budgetterede, og er uændret i forhold til budgetkontrollen pr. 30. juni Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring Mindreforbruget på 0,3 mio. kr. vedr. hovedsagelig forventet fald i 41 merudgiftsydelser til forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne med 0,7 mio. kr. og et fald i indtægt fra statsrefusion på 0,4 mio. kr. Side 5 af 5