Regnskab 2013 Afdeling 1.52 Gravervænget/Møllerlodden
Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-nr.: 153 LBF-nr.: 5201 Kommunenr.: 101 fsb Gravervænget/Møllerlodden Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Tomsgdsvej 69-75 Rådhuset 1550 København V 2400 København NV 1599 København V Telefon: 33 13 21 44 Telefon: 33 13 21 44 Telefon: 33 66 33 66 Fax: 33 14 12 60 Fax: 33 14 12 60 Fax: 33 66 70 05 E-mail: fsb@fsb.dk E-mail: fsb@fsb.dk E-mail: tmf@tmf.kk.dk Hjemmeside: www.fsb.dk Hjemmeside: gm.fsb.dk CVR-nr.: 10355117 Lejemål : Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål à lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 27.844,0 358 1 358,0 Boligoplysninger I alt 27.844,0 358 1 358,0 Antal - Boliger fordelt på antal rum rum 1 871,0 20 2 7.028,0 107 3 17.642,0 210 4 1.733,0 16 5 570,0 5 Erhvervslejemål 624,0 7 1 pr. påbeg. 60 m² 11,0 Institutioner 20,0 1 1 pr. påbeg. 60 m² 1,0 Øvrige lejemål: Antennepositioner 1 0,2 0,2 Ejendomskontor 208,0 2 1 pr. påbeg. 60 m² 4,0 Mandskabsrum 21,0 1 1 pr. påbeg. 60 m² 1,0 I alt 28.717,0 370 375,2-1 -
Matrikel nr.: 985 Utterslev, 989 Utterslev BBR-ejendomsnr.: 306631, 575101 Skæringsdato byggeregnskab/drift: 01/10-2001 Leje pr. m² på balancetidspunktet 846 Lejeforhøjelse pr. 01-01-2013 Lejeforhøjelse i % 2,5 Lejeforhøjelse i kr./m² 20 Lejeforhøjelse i kr./ 565.000 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Forbrugsmåling: Vandmåling - kollektiv Varmemåling - individuel Elmåling - individuel Vaskeri: Vaskeinstallation - fælles Affald: Kildesortering af affald i boligen Varmeforsyning: Fjernvarme - 2 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 8.435.759 8.955 8.941 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 1.212.610 1.190 1.273 107 2 Vandafgift 1.572.241 1.471 1.565 108 Kloak- / vejafgift m.v. 4.428 4 5 109 3 Renovation 724.500 657 760 110 Forsikringer 413.202 463 413 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 442.866 430 430 3. Målerpasning m.v. 92.053 534.919 92 92 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 1.553.457 1.517 1.528 2. Dispositionsfond 0 0 203 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 6.015.357 5.824 6.269 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 3.224.439 3.245 3.385 115 6 Almindelig vedligeholdelse 1.026.428 1.000 1.000 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 1.530.030 1.973 2.372 17 2. Dækket af tidligere henlæggelser -1.530.030 0-1.973-2.372 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (B-ordning) 1. Afholdte udgifter 752.797 978 978 18 2. Dækket af henlæggelser, fælleskonto -82.042 0 0 19 2. Dækket af henlæggelser, individuel -670.755 0-978 -978 118 8 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 413.619 417 424 3. Drift af møde- og selskabslokaler 58.636 472.255 28 28 119 9 Diverse udgifter 662.693 654 675 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 5.385.815 5.344 5.512-3 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 17 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 2.200.000 2.200 2.525 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning 19 2. Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 977.753 978 978 123 20 Tab ved fraflytninger (konto 405) 300.000 300 117 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 3.477.753 3.478 3.620 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 23.314.684 23.601 24.342 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 238.000 238 238 129 1. Tab ved lejeledighed 17.851 100 100 2. Dækket af dispositionsfonden -17.851 0-100 -100 130 20 1. Tab ved fraflytninger 263.320 300 335 2. Dækket af henlæggelser -263.320-300 -218 2. Dækket af dispositionsfonden 0 0 0-117 133 Afvikling af: 2. Underfinansiering (konto 411/412) 975.000 975 975 136 10 Beboerrådgivere m.v. 57.949 90 56 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 1.270.949 1.303 1.269 139 UDGIFTER I ALT 24.585.633 24.904 25.611 140 Årets overskud, der anvendes til 1. Afvikling af underfinansiering 274.423 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 24.860.056 24.904 25.611-4 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Almene familieboliger 23.557.049 23.563 24.231 3. Erhverv 623.298 619 636 4. Institutioner 13.920 14 14 8. Andre lejemål 274.680 274 282 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 24.468.947 24.470 25.163 202 11 Renter 41.871 74 100 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 8 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) 320.769 360 348 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 24.831.587 24.904 25.611 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 12 Korrektion vedr. tidligere 28.469 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 28.469 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 24.860.056 24.904 25.611 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 1.52 Gravervænget/Møllerlodden 31. december 2013 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 13 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012: 246.000.000 kr. 417.581.804 417.582 2. Heraf grundværdi: 35.343.000 kr. 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 69.359.426 65.360 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 486.941.230 482.942 303 Forbedringsarbejder: 14 1. Forbedringsarbejder m.v. 2.041.122 2.547 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 488.982.352 485.489 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 56.985 194 2. Beboerindskud 49.950 45 15 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 423.702 735 4. Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: 20.926 kr.) 46.509 141 16 6. Andre debitorer 242.581 227 Tilgodehavender i alt 819.727 1.342 Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 11.806.132 7.870 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 12.625.859 9.212 310 AKTIVER I ALT 501.608.211 494.701-6 -
Balance pr. 1.52 Gravervænget/Møllerlodden 31. december 2013 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 17 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 3.125.181 2.455 403 18 Fælleskonto (B-ordning) 1.413.399 1.495 404 19 Indvendig vedligeholdelseskonto/lejer 6.346.788 6.040 405 20 Tab ved fraflytninger 479.425 443 406 21 Andre henlæggelser 500.641 91 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 11.865.434 10.524 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld 321.980.035 331.142 409 Beboerindskud 4.199.250 4.199 411 Afskrivningskonto for ejendommen 159.066.070 144.656 412.9 13 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 485.245.355 479.997 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 881.169 1.119 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 594.525 447 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 486.721.049 481.563 KORTFRISTET GÆLD 419 15 Uafsluttede forbrugsregnskaber 459.868 784 421 22 Skyldige omkostninger 2.033.685 1.358 422 Mellemregning med fraflyttere 29.185 11 423 23 Deposita og forudbetalt leje m.v. 487.272 458 425 Anden kortfristet gæld: 24 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 11.718 3 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 3.021.728 2.614 430 PASSIVER I ALT 501.608.211 494.701-7 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 13.161.154 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men ekskl. morarenter) 12.828.825 101.3 Bidrag 829.831 104.1 Afdragsbidrag 7.960.939 104.2 Rentebidrag 9.045.617 104.3 Ydelsesstøtte 1.377.495 105.9 Nettokapitaludgifter 8.435.759 8.955 8.941 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 1.572.241 1.471 1.565 1.572.241 1.471 1.565 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 720.450 653 756 Ekstra renovationsordning 4.050 4 4 724.500 657 760 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 375,2 lejemålsenheder à kr. 3.825,- 1.435.140 1.442 1.453 Vedligeholdelse af tilstandsrapporter 43.148 0 0 Tilvalgsydelser takstoversigt 4.189 4 4 Vaskerigebyr 43.080 43 43 Forbrugsregnskaber 27.900 28 28 1.553.457 1.517 1.528 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 1.810.835 1.634 1.802 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 1.155.130 1.412 1.447 Ejendomsservice, fremmed 113.246 170 30 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 145.228 29 106 3.224.439 3.245 3.385-8 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.1 Terræn 67.276 0 1.000 115.2 Bygning, klimaskærm 30.103 245 0 115.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 132.446 0 0 115.4 Bygning, fælles indvendig 389.122 130 0 115.5 Bygning, tekniske installationer 222.827 275 0 115.6 Materiel 184.654 350 0 1.026.428 1.000 1.000 PLANLAGT OG PERIODISK 7 116 VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 Terræn 454.335 265 365 116.2 Bygning, klimaskærm 95.995 870 1.160 116.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 55.587 225 305 116.4 Bygning, fælles indvendig 168.862 80 95 116.5 Bygning, tekniske installationer 727.716 513 425 116.6 Materiel 27.535 20 22 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 1.530.030 1.973 2.372 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 1.530.030 1.973 2.372 0 0 0 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri El 190.285 218 211 Vedligeholdelse 114.939 75 90 Inventar m.v. 9.129 0 0 Rengøring 82.018 98 100 Telefon og bredbåndsforbindelser 12.300 16 15 Køb/salg af magnetkort 4.948 10 8 Udgifter i alt 413.619 417 424 Vaskeriindtægter 320.769 360 348-92.850-57 -76 3. Drift af møde- og selskabslokaler Udgifter 58.636 28 28 Indtægter 0 0 0-58.636-28 -28-9 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 9 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 42.441 39 43 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 20.939 21 21 Beboeraktiviteter 78.672 89 100 Telefontilskud 14.000 14 16 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 18.574 21 26 Ejendomskontor 275.841 234 238 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 22.533 25 20 Diverse omkostninger 189.693 211 211 10 136 BEBOERRÅDGIVERE M.V. 662.693 654 675 Boligsocial helhedsplan 57.949 90 56 57.949 90 56 11 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 41.871 74 100 41.871 74 100 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2013 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2013 været 1,00% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2013. Udlodningen svarer til 0,41% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2013. 12 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Indbetaling vedr. tidligere tabsførte lejere 14.046 Afvikling af ubrugt bankkonto 967 Forsikringssag, faktura betalt i 2012 13.456 28.469 0 0-10 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 13 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 417.581.804 414.121 + tilgang 0 3.461 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 69.359.426 65.360 486.941.230 482.942 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. BRFkredit a/s 7.885.099 8.357 2. BRFkredit a/s 2.988.650 3.124 3. BRFkredit a/s 2.535.734 2.646 4. BRFkredit a/s 14.967.255 15.766 5. BRFkredit a/s 3.423.240 3.572 6. BRFkredit a/s 23.180.257 23.660 7. BRFkredit a/s 23.819.063 24.282 8. BRFkredit a/s 11.899.123 12.131 9. BRFkredit a/s 8.619.690 8.781 10. BRFkredit a/s 3.711.977 3.779 11. BRFkredit a/s 13.595.015 13.842 12. BRFkredit a/s 603.861 614 13. BRFkredit a/s 21.990.056 22.445 14. BRFkredit a/s 22.693.963 23.135 15. BRFkredit a/s 11.315.850 11.536 16. BRFkredit a/s 29.150.245 29.677 17. BRFkredit a/s 6.695.687 6.817 18. BRFkredit a/s 6.602.428 6.718 19. BRFkredit a/s 25.928.703 26.351 20. BRFkredit a/s 8.175.526 8.576 21. BRFkredit a/s 9.249.824 9.668 22. BRFkredit a/s 4.490.470 4.693 23. BRFkredit a/s 3.211.839 3.354 24. BRFkredit a/s 4.185.076 4.360 25. BRFkredit a/s 2.514.246 2.619 26. BRFkredit a/s 7.883.842 8.270 27. BRFkredit a/s 8.946.275 9.350 28. BRFkredit a/s 4.354.622 4.551 29. BRFkredit a/s 11.531.013 12.032 30. BRFkredit a/s 2.655.523 2.762 31. BRFkredit a/s 3.050.403 3.169 32. BRFkredit a/s 8.327.878 8.640 33. BRFkredit a/s 1.797.602 1.865 321.980.035 331.142-11 -
NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 409 Beboerindskud: Lejligheder 4.177.800 4.178 Erhverv 21.450 21 4.199.250 4.199 411 Afskrivningskonto for ejendommen 159.066.070 144.656 485.245.355 479.997 Finansieringsmanko (underfinansiering) 1.695.875 2.945 Finansieringsmanko er i 2013 nedbragt med kr. 975.000, som er afskrevet over driften på konto 133 samt nedbragt med overskuddet på kr. 274.423. Finansieringsmanko afskrives via driften, og forventes fuldt afskrevet ved udgangen af 2015. 14 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 4.252.414 4.177 + forbedringsarbejder i et 0 75 Samlet anskaffelsessum ultimo 4.252.414 4.252 Afdrag og afskrivning primo 1.705.264 1.202 - afdrag i et 237.828 228 - afskrivning i et 268.200 275 Afdrag og afskrivning ultimo 2.211.292 1.705 Bogført værdi ultimo 2.041.122 2.547 SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 11. Bolignet 881.168 1.119 12. Reparation af veje 163.663 262 13. Renovering af legeplads 755.538 895 14. Fibernet 240.753 271 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT 2.041.122 2.547 Underfinansieringen udgør pr. 31.12.2013 kr. 1.159.954, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. De underfinansierede forbedringsarbejder er følgende: 12. Reparation af veje Afskrives via driften over 10. 13. Renovering af legeplads Afskrives via driften over 10. 14. Fibernet Afskrives via Bolignet over 10. - 12 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 15 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 452.014 780 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 423.702 28.312 735 7. Uafsluttet vandregnskab (indtægt) 7.854 4 8. Uafsluttet vandregnskab (udgift) 0 7.854 0 36.166 49 16 305.6 ANDRE DEBITORER Aconto løn til senere afregning 0 1 Diverse 209.466 215 Tilgodehavender hos lejere vedr. afdragsordninger 21.165 10 Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) 3.270 1 Tilgodehavender el 3.456 0 Skader 5.224 0 242.581 227 17 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 2.455.211 Årets forbrug 1.530.030 Årets henlæggelse 2.200.000 Saldo ved ets slutning 3.125.181 2.455 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 76,61 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2013 og 2014 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2014 og fremover. 18 403 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, B-ORDNING Saldo ved ets begyndelse (Fælleskonto) 1.495.441 Årets forbrug 82.042 Saldo ved ets slutning 1.413.399 1.495-13 -
NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 19 404 INDVENDIG VEDLIGEHOLDELSESKONTO/LEJER Saldo ved ets begyndelse 6.039.790 Årets forbrug 670.755 Årets henlæggelse 977.753 Saldo ved ets slutning 6.346.788 6.040 20 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 442.745 Årets forbrug 263.320 Årets henlæggelse 300.000 Saldo ved ets slutning 479.425 443 21 406 ANDRE HENLÆGGELSER Beboerprojekt Bispebjerg 2013-2016 Saldo ved ets begyndelse 0 Indtægter: Indbetalt af Landsbyggefonden 3.000.000 Indbetalt af kommunen 500.000 Indbetalt af boligafdelingerne/-organisationen 581.178 4.081.178 Udgifter: Lønudgifter 3.195.444 Kontorudgifter 305.018 Projektudgifter 83.284 Informationsudgifter 13.822 Adm. honorar 74.000 Renter 0 3.671.568 Saldo ved ets slutning 409.610 0 Beboerprojekt Bispebjerg (gl. projekt) Saldo ved ets begyndelse 8.387 Saldo ved ets slutning 8.387 8 Projekt NV Life (gl. projekt) Saldo ved ets begyndelse 82.644 Saldo ved ets slutning 82.644 83-14 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 22 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 5.279 99 Kreditorer 399.753 568 Vand 989.627 13 Afsatte feriepenge 614.095 653 Skyldig løn m.v. 24.931 25 2.033.685 1.358 23 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Deposita 182.607 183 Forudbetalt leje m.v. 304.665 275 487.272 458 24 425.3 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jf. note 25 11.718 3 11.718 3-15 -
Note 25 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Forsikring 3.362 Afskrivning 30.200 Afdrag på lån 237.828 Renter og bidrag på lån 47.992 Administration 40.995 Bolignet i alt 360.377 UDGIFTER I ALT 360.377 INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet 369.180 INDTÆGTER I ALT 369.180 Årets resultat: overskud 8.803 Sidste s nettoresultat overført, overskud 2.915 Nettoresultat overføres til næste, overskud 11.718-16 -
Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 17. marts 2014 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.52 Gravervænget/Møllerlodden og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.52 Gravervænget/Møllerlodden for regnskabset 1. januar - 31. december 2013. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 17 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2013 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2013, medtaget det godkendte resultatbudget for 2013 og 2014. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 17. marts 2014 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 18 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den Hvis afdelingen har vedtaget at regnskabet skal godkendes på et afdelingsmøde skal nedenstående påtegning underskrives AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelingsmødet til godkendelse. Formand og dirigent bekræfter med deres underskrift at afdelingen har godkendt regnskabet. Formand for afdelingsbestyrelsen Dirigent København, den 0152ar13.xls\dap\07-03-2014-19 -