guide Marts 2015 SÅ MEGET KAN DU TJENE TJEN TUSINDER MED PENSIONSFINTE Se flere guider på bt.dk/plus og b.dk/plus
2 TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT INDHOLD SIDE 4 Betal din skat nu og scor en ekstra pensionsgevinst, lyder et slagtilbud fra regeringen. Tilbuddet træder i kraft den 1. april. SIDE 6 SIDE 8 64-årige Finn Salling kan se frem til en god gevinst, når han vælger at få udbetalt sin LD-opsparing. Se hvordan og hvor meget han får i skatte-gevinst. Foto: Bax Lindhardt Danskere over 60 år, der har en pensionsopsparing hos Lønmodtagernes Dyrtidsfond, kan få adgang til en kontant skatterabat. Se hvordan du får fat i skatte-gevinsten. PLUS udgives af Berlingske Media, Pilestræde 34, 1147 København K, Mail: plus@bt.dk Web: www.bt.dk/plus og www.b.dk/plus, Ansv. chefredaktør: Olav Skaaning Andersen. Redaktør: Mette Bernt Knudsen, Bemærk: Der kan være omtalt forhold, der ikke længere er gældende. Se udgivelsesdato på forsiden af publikationen. Forsidefoto: Iris
TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT 3
4 TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT TJEN TUSINDER MED NY SKATTERABAT Betal din skat nu og scor en ekstra pensionsgevinst, lyder et slagtilbud fra regeringen Lars Lindevall Hansen, larh@bt.dk For at få hurtige milliarder i statskassen lokker regeringen med et tilbud, der træder i kraft den 1. april. Danskere over 60 år, der har en pensionsopsparing hos Lønmodtagernes Dyrtidsfond, kan få en kontant skatterabat, hvis de enten hæver deres opsparing i løbet af 2015 eller omlægger den til en såkaldt aldersopsparing, hvor pengene bliver stående på en LD-konto og afgiften betales med det samme. Medlemmer af Lønmodtagernes Dyrtidsfond skal normalt af med cirka 39,5 pct. i skat, når de vil have fingre i pengene, men fra 1. april bliver det muligt at få en rabat på 2,5 pct. Der skal altså kun betales omkring 37 pct. i skat. Hvis du eksempelvis har 100.000 kroner stående, så giver det en fortjeneste på 2.500 kroner, hvis du får udbetalt pengene. Intet afkast til staten Og vælger du løsningen, hvor du lader pengene stå på en aldersopsparing og afreg-
TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT 5 ner skatten på forhånd, så bliver gevinsten endnu større, fordi der ikke trækkes afgift til staten af afkastet på nettobeløbet. Efter fem år er beløbet således vokset til 3.600 kroner, hvis afkastet ligger på samme niveau som tidligere. Dermed er det en klar fordel for de fleste at sige ja tak til skatterabatten, forklarer Søren Bech, der er partner i revisionsselskabet PwC.»I langt de fleste tilfælde vil det være en god økonomisk forretning at betale de 37 pct. nu i stedet for 39,5 pct. Selv om det beløb, der står tilbage på opsparingen, er mindre, så betyder det, at man får flere penge ud i sidste ende,«siger revisor Søren Bech, der også er ekstern lektor i skatteret på Handelshøjskolen i København. Lad pengene stå Medmindre man har brug for pengene nu og her, så anbefaler han at lade pengene stå på en aldersopsparing.»lønmodtagernes Dyrtidsfond har været virkelig god til at skabe afkast igennem årene, så for mange vil det være den bedste løsning at betale afgiften med det samme og lade pengene stå.«for nogle danskere kan det dog være en fordel at hæve beløbet, hvis de for eksempel har taget høje forbrugslån, påpeger han.»det vil kunne lette deres dagligdag at komme ud af den dyre gæld.«dorrit Vanglo, der er direktør i Lønmodtagernes Dyrtidsfond, opfordrer også klart og tydeligt medlemmerne til at tage imod skatterabatten. Til glæde for alle»stort set alle vil have glæde af det. Den eneste undtagelse er folk, der har planer om at flytte opsparingen til en rate- eller livrentepension i et andet pensionsselskab. De skal sige nej tak,«forklarer Dorrit Vanglo. Regeringens beslutning om at fremrykke beskatningen af LD-pensioner samt en lignende skatterabat for omlægning af kapitalpensioner sker for at holde et truende under- skud på de offentlige finanser væk næste år. Samlet set forventes det at give op mod 15 milliarder kroner i statskassen i 2015. LØNMODTAGERNES DYRTIDS- FOND Lønmodtagere, der var på arbejdsmarkedet i perioden 01.09.1977 til 31.08.1979, fik indefrosset såkaldte dyrtidsportioner, som Lønmodtagernes Dyrtidsfond forvalter. Omkring 730.000 danskere har samlet set over 54 milliarder kroner stående i Lønmodtagernes Dyrtidsfond. Et gennemsnitligt medlem har sparet omkring 123.000 kroner op. Pengene kan udbetales, når man fylder 60 år.
6 TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT FINN FÅR 8.000 I SKATTE-GEVINST Lars Lindevall Hansen, larh@bt.dk»det er vildt, at det er blevet til så mange penge.«sådan lyder det fra Finn Salling, der er en af de cirka 730.000 danskere, som har en opsparing hos Lønmodtagernes Dyrtidsfond. Da han fra 1977 til 1979 arbejdede som værkfører, blev en del af hans indkomst ligesom alle andre lønmodtageres sat ind på en låst konto. Dengang drejede det sig kun om cirka 3.000 kroner. Den 1. januar i år stod der 156.412 kroner, da Finn Salling kiggede på saldoen. Han har tjent mere end gennemsnittet, fordi han har valgt, at Lønmodtagernes Dyrtidsfond skal investere pengene i danske aktier. De er godt nok vokset»dengang mærkede jeg ikke, at der røg nogle penge ind på en tvungen opsparing. Men de er godt nok vokset,«siger Finn Salling. Den 64-årige mand fra Kolding, der i dag arbejder som operatør i en biograf, har været i tvivl om, hvorvidt han skal tage imod skatterabatten.»jeg synes, det har været lidt forvirrende. For hvis jeg betaler de 37 pct. i skat nu, så er der jo færre penge at investere med.«bt har fået revisor og skatteekspert Søren Bech til at foretage en beregning af, hvor meget Finn Sal- ling kan tjene med og uden skat- terabat. Og der er en klar gevinst at hente ved at tage imod tilbuddet. Hvis Finns opsparing vokser, som den hidtil har gjort, i løbet af de næste fem år, så vil han i perioden tjene omkring 8.300 kroner ved at omlægge til en LDalders opsparing og betale skatten nu. En kanon forretning»der er ingen tvivl om, at det er en kanon forretning. Jo længere tid, man venter, des større bliver den skattefri forrentning,«siger Søren Bech fra PwC. Nu er Finn Salling da heller ikke længere i tvivl:»jeg siger ja tak til skattefordelen,«lyder det fra ham. Hvad opsparingen skal bruges til, ligger endnu ikke fast.»indtil videre lader jeg opsparingen stå. Men det er en god reserve at have, hvis jeg en dag skal renovere boligen eller have en ny bil.«
TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT 7 64-årige Finn Salling kan se frem til en god gevinst, når han vælger at få udbetalt sin LDopsparing. Han har fået et godt afkast ved at investere pengene i danske aktier.»det er en god reserve at have, hvis jeg en dag skal renovere boligen,«siger han. Foto: Palle Peter Skov SÅDAN FÅR FINN SALLING TUSINDER AF KRONER I RABAT Opsparingens udvikling over de næste fem år - med og uden skatterabat MED SKATTERABAT: (betaling af afgift på 37 procent i 2015): Saldo på kontoen 1. januar 2015: 156.412 kr. Skattefrit beløb til udbetaling efter fem år: 209.327 kr. UDEN SKATTERABAT: (Betaling af afgift på 39,7 procent i 2020): Saldo på kontoen 1. januar 2015: 156.412 kr. Saldo efter afgift (efter fem år): 201.020 kr. Besparelse ved skatterabat: 8.307 kr. Finn Sallings opsparing er fordelt på LD Danske Aktier (136.078 kroner, årligt afkast på 20,48 procent i 2010-2014) samt LD Vælger (20.334 kroner, årligt afkast på 9 procent i 2010-2014). Der er taget udgangspunkt i samme procentvise fordeling af opsparingen og samme afkast. Pensionsafkastskat på 15,3 procent er fratrukket.
8 TJEN TUSINDER MED SKATTERABAT SÅDAN KAN DU FÅ SKATTERABATTEN HVIS DU ER FYLDT 60 ÅR DEN 1. APRIL: Medlemmer af Lønmodtagernes Dyrtidsfond, der allerede er fyldt 60 år, eller senest den 31. marts 2015 fylder 60 år, kan fra den 1. april til og med den 31. december 2015 udnytte den nye skatterabat. HVIS DU ER UNDER 60 ÅR Medlemmer, der fylder 60 år efter den 1. april, omfattes af nye regler om skatterabat i 12 måneder fra den dag, hvor de fylder 60 år. Hvis du ønsker at hæve din LDopsparing med skatterabat, skal du selv igangsætte en udbetaling på ld.dk efter den 1. april. Du skal logge ind på din LD-konto med nemid og følge vejledningen. Der kan gå op til to uger, før beløbet står på din nemkonto. Hvis du hellere vil lade pengene stå hos LD, kan du stadig opnå skatterabat. Det sker ved, at du omlægger din almindelige opsparing til en såkaldt aldersopsparing. I så fald betaler du skatten af opsparingen med det samme, og det resterende nettobeløb kan du til enhver tid få udbetalt skattefrit. Du skal ikke foretage dig noget, hvis du ønsker en aldersopsparing. Omlægningen sker automatisk, hvis du ikke fravælger den selv. SÅ MEGET KAN DU TJENE MED SKATTERABAT: Bruttobeløb (saldo på kontoen): 100.000 kr. Nettobeløb efter afgift med skatterabat: 63.200 kr. Afkast over fem år (estimeret): 23.700 kr. Nettobeløb til skattefri udbetaling efter fem år: 86.900 kr. Uden skatterabat: Bruttobeløb (saldo på kontoen): 100.000 kr. Afkast over fem år (estimeret): 37.500 kr. Almindelig afgift ved udbetaling efter fem år: 54.200 kr. Nettobeløb til skattefri udbetaling efter fem år: 83.300 kr Ekstra udbetalt med skatterabat på fem år: 3.600 kr.