Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 Køge Boligselskab Regnskab pr. 31/12 213 1/1-213 - 31112-213 Afdeling: Solbakken I Hovedtal Boligorganisation Tilsynskommune BLF nr. 615 Køge Boligselskab Langelandsvej 32 46 Køge Tlf. 5663 75 kbs@kbs.dk Kommune nr. 259 Køge Kommune Torvet 1 46 Køge Tlf. 5667 6767 raadhus@koege.dk LEJLIGHEDSFORDELING Boliger, 1-rum Boliger, 2-rum Boliger, 3-rum Boliger, 4-rum Boliger ialt Heraf ungdomsboliger Heraf tagboliger Enkeltværelser Erhvervslejemål Institutioner Garager/carporte Brutto i alt Matrikelnummer Søndre Køge, Køge Jorder 5 dk, 5 do og 5 dt BBR-ejendomsnummer 2733-, 852-5 og 853-3 Beboerfaciliteter mv. Særskilte selskabs-og mødelokaler Areal Antal Antal m2 lejemål administrationsenheder 3.58 3.485 6.543 149 6.691 44 44 88 1 89 44 44 88 3 91 Overtagelsesdato (eksister.ejd.) Tilsagnsdato (nybyggeri) Skæringsdato (byooeregn/drift) Tekniske installationer 1952/1955 Renovation og økologi Kildesort. af affald, inde i boligen I uden for boligen ~~~~~~~~~~~~~- Energi Vandmåling (kollektiv), varmemåling (individuel), el-måling (individuel), centralvarme fra eget anlæg (naturgas) * Leje Kr./m 2 årligt Forhøjelsesdato: 1. januar 213 1--~~~--r~-=-~~--+-~--"~~-..-~~<--~.--~~~-f De angivne værdier er gennemsnitlige 31/12-212 31/12-213 I kroner Pr. m 2 Stigning i årligt årligt % årligt Almene boliger 649 695 297.916 46 7, 11 Erhverv Kælderrum 62 44 644 44 9.736 43 7, 11,
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 xx De konti, der er mærket med et nummer, har tilhørende noter på side 8 og frem. Tal skrevet med kursiv er delta/ der summeres under kontoen ialt. RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget Konto Note UDGIFTER 213 I 213 Bud - Res 214 ORDINÆRE UDGIFTER NETTOKAPITALUDGIFTER 15.9 1 Prioritetsydelser (afdrag +renter - støtte) 119.328 129.978 1.65 123.61 NETTOKAPITALUDGIFTER IALT 119.328 129.978 1.65 123.61 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 16 2 Ejendomsskatter 248.624 246.454-2.17 262.441 17 3 Vandafgift 339.72 333.337-5. 735 364.913 19 4 Renovation 21.33 219.129 8.799 222.594 11 5 Forsikringer 111.325 181.562 7.237 133.387 111 Afdelingens energiforbrug 1. El og varme til fællesareal 123.843 121.5-2.343 121.5 3. Fyringskontrol mv. 49.449 45. -4.449 45.4 Konto 111 i alt 173.292 166.5-6.792 166.9 112 Bidrag til boligorganisationen 6 1. Administrationsbidrag 34.95 342. 1.5 348.279 7 2. Dispositionsfonden 21.21 2.66-415 49.54 Konto 112 i alt 361.971 362.66 635 397.783 113 Afd. pligtmæssige bidrag til byggefonden 1. A-indskud 128.396 128.396 128.396 2. G-indskud 39.856 386.653-4.23 399.84 Konto 113 i alt 519.252 515.49-4.23 528.236 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER IALT 1.963.866 2.24.637 6.771 2.76.254 VARIABLE UDGIFTER 114 8 Renholdelse 762.893 797.377 34.484 79.976 115 9 Almindelig vedligeholdelse 293.173 163.3-129.873 16.2 116 1 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter 1.328.889 1.241. -87.889 881. 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -1.11.889-1.241. -139.111-881. Konto 116 i alt 227. -227. 117 Istandsættelse ved fraflytning (AIS-ordning) 1. Afholdte udgifter 36.991 23.119-13.872 26.113 2. Heraf dækkes af henlæggelser -36.991-23.119 13.872-26.113 Konto 117 i alt 118 Særlige aktiviteter 11 1. Drift af fællesvaskeri 135.51 158.766 23.256 139.367 12 2. Andel i fællesfaciliteter - drift 14.558 14. -558 14. 13 3. Drift af møde-og selskabslokaler 563 16.899 16.337 13.899 Konto 118 i alt 15.631 189.665 39.34 167.266 119 14 Diverse udgifter 27.426 6.536 33.11 67.394 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 1.461.123 1.21.878-25.245 1.185.836 HENLÆGGELSER 12 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.51. 1.51. 1.51.2 121 16 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 42) 3. 3. 78.338 123 Tab ved fraflytninger 65. 65. 31.85 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 1.146. 1.146. 1.161.388 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 4.69.317 4.511.493-178.824 4.547.88 Side 2 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget UDGIFTER 213 I 213 Bud - Res 214 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 17 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder mv. 1. Afdrag (konto 33.1) 8.445 62. -18.445 69. 2. Renter mv. 12.161 155.176 35.15 139.356 Konto 125 i alt 2.66 217.176 16.57 28.356 126 18 Afskrivning på forbedringsarbejder mv. 1. Afskrivning (konto 33.1) 12.12 91.727-1.393 13.157 Konto 126 i alt 12.12 91.727-1.393 13.157 127 19 Ydelse vedr. lån til bygningsrenovering mv. 1. Afdrag (konto 33.2) 61.296 23. -38.296 47. 2. Renter mv. 32.392 86. 53.68 26. Konto 127 i alt 93.689 19. 15.312 73. 129 2 1. Tab ved lejeledighed mv. 12.357 14.934 2.577 16.161 2. Dækket af dispositionsfonden -12.357-14.934-2.577-16.161 Konto 129 i alt 13 1. Tab ved fraflytninger 1.26 38.893 37.687 56.48 2. Dækket af tidligere henlæggelser -1.26-38.893-37.687-56.48 3. Dækket af dispositionsfonden Konto 13 i alt 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 47.1) 52.932 Konto 133 i alt 52.932 134 21 Korrektion vedr. tidligere år 2. -2. 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 398.414 417.93 19.489 437.445 139 UDGIFTER I ALT 5.88.731 4.929.396-159.335 4.984.533 15 I I UDGIFTER OG EVT.OVERSKUD I ALT 5.88.731 4.929.396-159.3351 4.984.533 RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget INDTÆGTER 213 I 213 Res - Bud 214 ORDINÆRE INDTÆGTER 21 Boligafgifter og leje 22 1. Almene familieboliger 4.56.922 4.499.798 61.124 4.639.96 23 4. Erhverv 91.464 147.53-55.589 151.65 24 6. Kældre mv. 41.942 35.28 6.662 35.28 25 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 127.71 11.92 16.799 16.33 26 9. Merleje -3.456-3.456-3.456 Konto 21 (lejeindtægter) i alt 4.791.573 4.762.577 28.996 4.91.855 22 27 Renter 34.865 48.951-14.86 6.378 23 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri 52.59 75.1-23.41 71.5 28 4. Drift af møde-og selskabslokaler 1. 2. -1. 1.8 5. Indeksoverskud 6. Overført fra opsamlet resultat Konto 23 i alt 53.59 77.1-24.41 73.3 23.9 ORDINÆRE INDTÆGTER 4.879.497 4.888.628-9.131 4.981.533 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 24 29 Driftssikring og andre løbende særlige støtteordninge 32.768-32.768 26 3 Korrektion vedr. tidligere år 12.679 8. 4.679 3. 28 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 12.679 4.768-28.89 3. 29 INDTÆGTER I ALT 4.892.176 4.929.396-37.22 4.984.533 21 Årets underskud overført (47.1) 4,% 196.555 196.555 22 INDTÆGTER OG EVT.UNDERSKUD I ALT 5.88.731 4.929.396 159.335 4.984.533 Side 3 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 Balance pr. 31/12-213 Resultat Resultat Ændring AKTIVER 213 212 13-12 ANLÆGSAKTIVER 31 Ejendommens anskaffelsessum 3.285.816 3.285.816 1. Kontant ejendomsværdi pr. 1/1-212 34.4. 2. Heraf grundværdi pr. 1/1-212 17.13. 32.9 Anskaffelsessum inkl. indeksregulering 3.285.816 3.285.816 33 Forbedringsarbejder 31 1. Forbedringsarbejder mv. 3.515.696 3.189.232 326.464 32 2. Bygningsrenovering mv. 1.56.511 1.74.456-17.945 Konto 33 i alt 4.572.27 4.263.688 38.518 34.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 7.858.23 7.549.55 38.518 OMSÆTNINGSAKTIVER 35 Tilgodehavender 33 1. Leje inkl. varme 23.448 18. 751 4.697 34 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 38.664 317.971 62.693 35 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 3.223 3.223 36 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 38.321-38.321 37 6. Andre debitorer 2. -2. Konto 35 i alt 47.334 377.43 3.291 37 Likvide beholdninger 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 62.113 1.3.638-41.525 Konto 37 i alt 62.113 1.3.638-41.525 39.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 1.27.447 1.47.682-38.234 31 AKTIVER I ALT 8.885.47 8.957.186-71.716 Balance pr. 31/12-213 Regnskab Regnskab Ændring PASSIVER 213 212 13-12 HENLÆGGELSER (AFDELINGENS OPSPARING) 41 38 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.215.882 1.266.771-5.889 42 39 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 43.295 5.286-6.991 45 4 Tab ved fraflytninger mv. 256.567 192.773 63.794 46.9 HENLÆGGELSER I ALT 1.515.743 1.59.829 5.914 47 41 Resultatkonto -459.42-262.487-196.555 47.9 HENLÆGGELSER - UNDERSKUD 1.56.72 1.247.342-19.64 LANGFRISTET GÆLD 49 Beboerindskud 162.8-162.8 41 42 Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede 69.781 529.981 16.8 411 Afskrivningskonto for ejendommen 2.595.35 2.593.35 2. 412.9 FINANSIERING (af anskaffelsessum) I ALT 3.285.816 3.285.816 413 43 Andre lån 1. Forbedringsarbejder mv. 2.473.748 2.455.112 18.635 2. Bygningsrenovering mv. 1.56.511 1.74.456-17.945 Konto 413 i alt 3.53.259 3.529.569 69 414 Andre beboerindskud 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 222.229 23.762 18.467 44 3. Ekstraindskud for lejemål med kapitaltilskud 2. 2. Konto 414 i alt 224.229 23.762 2.467 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 7.4.34 7.19.147 21.157 KORTFRISTET GÆLD 419 45 Uafsluttede forbrugsregnskaber 53.379 454.377 76.3 421 46 Skyldige omkostninger 236.424 234.832 1.593 422 Mellemregning med fraflyttere 1.489-1.489 423 47 Forudbetalte boligafgifter/leje inkl.varme 21.661 21.661 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 788.465 69.697 97.767 43 PASSIVER I ALT 8.885.47 8.957.186-71.716 I Eventualforpligtelser: Side 4 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 BEMÆRKNINGER TIL HOVEDTALLENE Udgifterne Nettokapitaludgifter Fremover vil udgiften blive 119.328 kr., så budgettet skal lige tilpasses i forbindelse med budgetlægningen for 215. I 213-regnskabet har der været en besparelse på ca. 1. kr. Offentlige og andre faste udgifter Der har været en lille besparelse på udgifterne til renovation, hvilket skyldes at der ikke har været afholdt nogen "lokale udgifter". Stigningen i udgifterne til forsikringer blev ikke så stor som frygtet i forbindelse med budgetlægningen, hvilket har givet en mindreudgift på ca. 6. kr. Variable udgifter Der har været en overskridelse af budgettet for såvel almindelig vedligeholdelse som planlagt vedligeholdelse. Det har ikke været muligt at få dækket alle udgifterne planlagt vedligeholdelse af de tidligere henlæggelser, hvilket specielt skyldes meget store udgifter i forbindelse med fraflytninger. Henlæggelser Der er foretaget henlæggelser i overensstemmelse med budgettet. Ekstraordinære udgifter Der har her været en samled besparelse på ca. 2. kr. Indtægterne Husleje Merindtægterne skyldes fortrinsvis forbedringsforhøjelser. Øvrige ordinære indtægter Renteindtægterne blev lavere end budgetlagt. Dels pga. et fald i afdelingens likviditet, men også et lidt for højt budget. Ekstraordinære indtægter Manglende indtægt vedrørende driftstøtte - denne indtægt bortfaldt for flere år siden. Budgettet er nu tilrettet. Det samlede resultat På trods af de store afvigelser på både almindelig vedligeholdelse og planlagt vedligeholdelse, så blev underskuddet kun på 196.554,67 kr. Vil indgå i budgetlægningen for 215-217. Side 5 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL D~IFT Resultat Budget Afvigelser Budget 213 213 Bud - Res 214 15.9 16 17 19 1 NETTOKAPITALUDGIFTER, BEBOERBETALING Ydelser på lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag 3.982 3.982 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag) 1.992 1.992 Konto 11 i alt 5.974 5.974 Ydelser vedr. afviklede prioriteter mv. : Andel til boligorganisationens dispositionsfond 41.888 124.4 82.116 123.61 Andel til Landsbyggefonden 77.44-77.44 Konto 15 i alt 119.328 124.4 4.676 123.61 Konto 15.9 i alt 119.328 129.978 1.65 123.61 2 16 EJENDOMSSKATTER Ejendomsskatter 248.624 246.454-2.17 262.441 Konto 16 i alt 248.624 246.454-2.17 262.441 Selve beregningen er, på grund af det gældende skattestop, sket på grundlag af et skatteloftsgrundlag på 1.998.7 kr. og en grundskyldspromille til kommunen på 21,38%. Hertil kommer en afgift for rottebekæmpelse på,253% af ejendomsværdien. 3 17 VANDAFGIFT Fast afgift 322.894 333.337 1.443 364.913 Regulering af acontobetalinger 16.178-16.178 Konto 17 i alt 339.72 333.337-5.735 364.913 Tidligere års vandforbrug: m3 kr/m 3 Vandforbrug 211 : 5.555 m 3 53,91 Vandforbrug 212: 5.886 m 3 57,65 Vandforbrug 213: 5.717 m 3 6,51 4 RENOVATION Kommunal administration 13.261 13.261 13.18 Storskraldsafgift 26.522 26.522 22.145 Dagrenovation 17.239 17.239 15.818 Drift af biler og plads 32.887 32.887 39.545 Øvrige driftsomkostninger 22.278 22.278 2.3 leasing og afskrivninger 49.448 49.448 47.454 Løn mv. 48.694 48.694 55.352 Egne udgifter (lokalt) 8.8 8.8 8.8 Konto 19 i alt 21.33 219.129 8.799 222.594 Afdelingen indgår i en fællesordning for 9 af Boligorganisationens afdelinger. I 212 er Ravnsborg Huse også kommet med i ordningen. Regnskabstallene for Renosofi fremgår af regnskabet for sideaktivitetsafdelingen. Side 6 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 11 NOTER ill DRIFT Resultat Budget Afvigelser 213 213 Bud-Res 5 FORSIKRINGER Forsikringspræmier 17.315 171.562 64.247 Selvrisiko 4.1 1. 5.99 Konto 11 i alt 111.325 181.562 7.237 Der er i budgettet forudsat et antal skader med en selvrisiko på 4.5 kr. pr. skade. Budget 214 112.325 21.62 133.387 112.1 6 ADMINISTRATIONSBIDRAG 1.2 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 313.95 313.95 1.3 Grundbidrag pr. afdeling 24. 24. 1.4 Tillægsydeiser 3. 4.5 1.5 Konto 112.1 i alt 34.95 342. 1.5 For 213 er der fastsat følgende bidrag: Grundbidrag pr. afdeling: 24. kr., grundbidrag pr. lejemålsenhed: 3.375 kr. og en tillægsydelse på 1.5 kr. pr. forbrugsregnskab. 32.229 24. 4.5 348.279 112.2 7 BIDRAG TIL DISPOSITIONSFONDEN Bidrag til dispositionsfonden 21.21 2.66-415 49.54 Konto 112.2 i alt 21.21 2.66-415 49.54 Bidraget fastsættes af Socialministeriet og reguleres en gang årligt. Der skal i 213 henlægges 231 kr. pr. lejemålsenhed, dog kun indtil selskabets dispositionsfond udgør 4.46 kr. pr. lejemålsenhed. Side 7 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 213 213 Bud-Res 214 114 8 RENHOLDELSE Løn Inspektør-ordning 24.11 Løn mester 399.24 399.24 16.834 Løn ejendomsfunktionær 67.167 67.167 374.364 Løn rengøring 35.28 35.28 35.28 Løn - løs medhjælp I overarbejde 58.625 14. 45.375 39. Direkte lønudgift i alt 58.625 65.471 546.846 633.588 Forsikringer og diverse bidrag 6.466 6.466 8.218 Kurser 11.553 11.553 1.21 Tøj 5.481 Personalemøder 588 588 685 TR- og SR-udgifter 4.937 4.937 5.755 Andre sociale omkostninger 5.348 5.348 6.235 Øvrige personaleudgifter I alt 28.892 28.892 36.395 Kontorhold 144 15. 14.856 6. Telefon 3.368 9. 5.632 9. Inventar 3.5 3.5 1.4 Diverse 1.412 7.5 6.88 3. Mandskabsrum 9.33 1.319 1.16 1.319 Administration i alt 14.227 45.319 31.92 29.719 Lønrefusion I overført til -1.928-41.277-39.349-41.277 Rengøring, trapper mv. 119.88 13. 1.192 13. Andel af driftsinspektør 26.36 26.667 631 Andel af lønudgifter i øvrigt 493.642-493.642 Andel af øvrige omkostninger 48.521-48.521 Overført til andre afdelinger 3.962-3.962 Overførte udgifter I indtægter i alt 572.161 26.667-545.494 Feriehenlæggelser 2.35 2.35 2.551 Konto 114 i alt 762.893 797.377 34.484 79.976 115 9 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.1 Terræn 9.269 18.8 9.531 1.3 115.2 Bygning, klimaskærm 9.827 5.5-4.327 2.4 115.3 Bygning, boligen 23.935 19.4-4.535 115.4 Bygning, fælles indvendig 11.274 11.3 26 13.8 115.5 Bygning, tekniske installationer 152.232 7.7-81.532 19.1 115.6 Materiel 86.637 37.6-49.37 6.6 Konto 115 i alt 293.173 163.3-129.873 16.2 116 1 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 1. Afholdte udgifter: 116.1 Terræn 11.727 84. 72.273 69. 116.2 Bygning, klimaskærm 7.13 18. 172.987 185. 116.3 Bygning, boligen 691.73 325. -366.73 475. 116.4 Bygning, fælles indvendig 6.152 11. 4.848 11. 116.5 Bygning, tekniske installationer 194.758 246. 51.242 16. 116.6 Materiel 417.537 395. -22.537 35. Konto 116.1 i alt 1.328.889 1.241. -87.889 881. 116.2 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -1.11.889-1.241. -139.111-881. Konto 116 i alt 227. -227. Der er afholdt udgifter iht. det 1 årige langtidsbudget samt efter behov og afdelingens ønsker, hvis der er dækning herfor i henlæggelserne. Side 8 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 213 213 Bud-Res 214 118 SÆRLIGE AKTIVITETER 118.1 11 DRIFT AF FÆLLES VASKERI Rengøring inkl. rengøringsartikler 32.589 24.866-7.723 24.767 Reparation I service -125 18.6 18.725 13.7 Vand 37.675 29.5-8.175 32.7 El 45.22 5.6 5.398 37.9 Modem (telefon) 979 2.1 1.121 2.4 Sæbe, skyllemiddel mv. 19.19 33.1 13.91 27.9 Konto 118.1 i alt 135.51 158.766 23.256 139.367 Fælles vaskeri - indtægter -52.59-75.1-23.41-71.5 Nettoresultat af fælles vaskeri 83.451 83.666 215 67.867 118.2 12 BEBOERAKTIVITETER Beboermøder 827 1.3 473 1.3 Aktiviteter for egne beboere 1.243 1.3 57 1.3 Aktiviteter under beboerrådgiveren 1.88-1.88 Aktiviteter hvor andre deltager 11.4 11.4 11.4 Konto 118.2 i alt 14.558 14. -558 14. 118.3 13 DRIFT AF MØDE-OG SELSKABSLOKALER Rengøring af fælleslokaler 563 12.899 12.337 12.899 Vedligeholdelse 2. 2. 1. El-forbrug 2. 2. Konto 118.3 i alt 563 16.899 16.337 13.899 Driftsindtægt fra selskabslokaler -1. -2. -1. -1.8 Nettoresultat af drift af selskabslokaler -438 14.899 15.337 12.99 Konto 118 i alt (udgifter) 15.631 189.665 39.34 167.266 119 14 DIVERSE UDGIFTER Boligselskabernes Landsforening 1.43 8.956-1.447 1.714 Afdelingsbestyrelsen: - Møder 1.248 2. 752 2. - Kontorartikler mv. 2. 2. 2. - Kurser 1.793 25. 14.27 25. - Telefonudgifter 758 3. 2.242 3. - Andet vedr. afdelingsbestyrelsen 2 2 2 Afdelingsbestyrelsen i alt 12.799 32.2 19.41 32.2 Fællesudgifter med øvrige afdelinger: - Afskrivning fællestelt 88 88 88 Fællesudgifter i alt 88 88 88 Uforudsete og diverse udgifter: - Advokatomkostninger 4.5 3. -1.5 8. - Diverse 174 15.5 15.326 15.6 Uforudsete og diverse udgifter i alt 4.224 18.5 14.276 23.6 Konto 119 i alt 27.426 6.536 33.11 67.394 Fællesudgifter er fordelt efter antal lejemål i de enkelte afdelinger. Side 9 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL DRIFT Resultat Budget 213 213' 12 15 HENLAGT TIL VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSE Henlagt pr. m 2 Samlet henlæggelse 16,63 1.51. 1.51. Afvigelser Bud- Res Budge't 214 1.51.2 Konto 12 i alt 1.51. 1.51. 1.51.2 Boligorganisationen har valgt at henlægge samlet til ud- og indvendig vedligeholdelse og fornyelse. Henlæggelserne sker iht. det 1 årige langtidsbudget og dertil hørende tilstandsvurderinger. 121 16 HENLAGT TIL ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING (A-ORDNING) Henlagt pr. m 2 4,59 Samlet henlæggelse 3. 3. 78.338 Konto 121 i alt 3. 3. 78.338 125 17 YDELSER VEDR. LÅN TIL FORBEDRINGSARBEJDER MV. 1. Afdrag (konto 33.1) - Badeværelsesrenovering 41.844 32. -9.844 34. - Udskiftning af vinduer 38.61 3. -8.61 35. Konto 125.1 i alt 8.445 62. -18.445 69. 2. Renter mv. - Badeværelsesrenovering 22.113 4. 17.887 35. - Udskiftning af vinduer 66.467 9. 23.533 8. - Individuel boligforbedring (forbedringslån) 31.581 25.176-6.45 24.356 - Individuel boligforbedring (kreditf.lån) Konto 125.2 i alt 12.161 155.176 35.15 139.356 Konto 125 i alt 2.66 217.176 16.57 28.356 126 18 AFSKRIVNINGER PÅ FORBEDRINGSARBEJDER MV. 1. Afskrivninger (konto 33.1) - Antenne-anlæg 6. 6. 21.182 - Individuel boligforbedring 96.12 85.727-1.393 81.975 Konto 126.1 i alt 12.12 91.727-1.393 13.157 Konto 126 i alt 12.12 91.727-1.393 13.157 Side 1 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL DRIFT Resultat Budget 213 213 127 19 YDELSER VEDR. LÅN TIL BYGNINGSRENOVERING MV. ~konto 33.2~ 1. Afdrag (konto 33.2} - Materielgård I mesterkontor - Miljøgårde - Konto 127.1 i alt 2. Renter mv. - Materielgård I mesterkontor - Miljøgårde - Konto 127.2 i alt Konto 127 i alt 129 2 TAB VED LEJELEDIGHED MV. 1. Tab ved lejeledighed mv. 2. Dækket af dispositionsfonden Konto 129 i alt 46.31 15.265 61.296 24.326 8.67 32.392 93.689 12.357-12.357 17. 6. 23. 63. 23. 86. 19. 14.934-14.934 Afvigelser Bud- Res -29.31-9.265-38.296 38.674 14.933 53.68 15.312 2.577-2.577 Budget 214 35. 12. 47. 13. 13. 26. 73. 16.161-16.161 134 21 KORREKTION VEDRØRENDE TIDLIGERE ÅR Diverse korrektioner I småjusteringer Konto 134 i alt 2. 2. -2. -2. Side 11 af24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvrgelser Budget 213 213 Bud- Res 214 21 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 21.1 22 1. Almene familieboliger Beboelse 4.56.922 4.499.798 61.124 4.639.96 Konto 21.1 i alt 4.56.922 4.499.798 61.124 4.639.96 21.4 23 4. Erhverv Leje af erhvervslejemål 91.464 147.53-55.589 151.65 Konto 21.4 i alt 91.464 147.53-55.589 151.65 21.6 24 6. Kældre mv. Kældre mv. 6.12 5.28 84 5.28 Servicearealer mv. 35.822 3. 5.822 3. Konto 21.6 i alt 41.942 35.28 6.662 35.28 21.8 25 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Råderetsforhøjelser 127.71 11.92 16.799 16.33 Konto 21.8 i alt 127.71 11.92 16.799 16.33 21.9 26 9. Merleje Merl eje -3.456-3.456-3.456 Konto 21.9 i alt -3.456-3.456-3.456 Konto 21 i alt 4.791.573 4.762.577 28.996 4.91.855 22 27 RENTER Mellemregning med boligorganisationen 6.326 23.775-17.449 6.378 Renter i forbindelse med individuel boligforbedring 28.539 25.176 3.363 Konto 22 i alt 34.865 48.951-14.86 6.378 Afdelingens likvide midler er forrentet med,54%. Renteberegningen er foretaget fra dag til dag. 23.4 28 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER Møde- og selskabslokaler 1. 2. -1. 1.8 Konto 23.4 i alt 1. 2. -1. 1.8 24 29 DRIFTSSIKRING OG ANDRE LØBENDE SÆRLIGE STØTTEORDNINGER Øvrige 32.768-32.768 Konto 24 i alt 32.768-32.768 26 3 KORREKTIONER VEDR. TIDLIGERE ÅR Øvrige ekstraordinære indtægter: Afskrevne fraflyttere 12.35 7. 5.35 Diverse 329 1. -671 3. Øvrige ekstraordinære indtægter i alt 12.679 8. 4.679 3. Konto 26 i alt 12.679 8. 4.679 3. Side 12 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NTER TIL STATUS Regnskab 21 3 Regnskab 212 Ændring 13-12 33 FORBEDRINGSARBEJDER 33.1 31 FORBEDRINGSARBEJDER MV. Badeværelsesrenovering: Primo Tilgang Afdrag 733.621 29.572-41.844 765.922-32.31-32.31 29.572-9.543 Ultimo 721.349 733.621-12.272 Betalte renter på lånet (konto 125.2) 22.113 35.59 Finansieret med et 2-årigt kreditforeningslån - startet i 1997, men omlagt i 25 med en løbetid på yderligere 23 år. Oplysning om lån: NK 2465-5: 4,574% af 2.352. kr. omlagt i 213 til en ny restgæld på 1.881. kr. Udskiftning af vinduer: Primo 1.721.491 1.753.894 Tilgang 69.59 Afdrag -38.61-32.43 Ultimo 1.752.399 1.721.491-32.43 69.59-6.198 3.98 Betalte renter på lånet (konto 125.2) 66.467 79.296 Finansieret med et 3-årigt kreditforeningslån (1.7.21-3.6.24) Oplysning om lån: NK 2465-4: Kontantlån med en oprindelig hovedstol 1.8. kr.omlagt i 213 til en restgæld på 1.791. kr. Antenne-anlæg (egne midler) Primo 211.818 211.818 Tilgang 211.818-211.818 Afskrivning -6. -6. Ultimo 25.818 211.818 Ombygningen af antenneanlægget vil blive afskrevet over 1 år (213-222). -6. Individuel boligforbedring (egne midler): Primo Tilgang Afskrivning Ultimo 522.32 49.948-96.12 836.13 413.938 186.586-78.222 522.32 18.363 223.362-17.898 313.828 Betalte renter på boligforbedringslånene 31.581 23.535 Individuel boligforbedring af køkken og bad er finansieret af egne midler. Forbedringen afskrives over 5-1 år og modsvares af en tilsvarende forhøjelse af lejen. Side 13 af24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL STATUS Re.gnskab Regnskab Ændring 213 212 13-12 Konto 33.1 i alt 3.515.696 3.189.232 326.464 Afdrag på lån svarende til konto 125.1 8.445 Renter af lån svarende til konto 125.2 12.161 Afskrivninger svarende til konto 126.1 12.12 Finansieret via lån, se konto 413.1 2.473.748 Finansieret via egne midler 1.41.948 33.2 32 BYGNINGSRENOVERING MV. Materielgård I mesterkontor: Primo 86.939 842.473-35.533 Tilgang 32.498 32.498 Afdrag -46.31-35.533-1.498 Ultimo 793.46 86.939-13.534 Betalte renter på lånet (konto 127.2) 24.326 39.152 Finansieret med et 2-årigt kreditforeningslån - startet i 1997, men omlagt i 25 med en løbetid på yderligere 23 år. Oplysning om lån: NK 2465-5: 44,627% af 2.352. kr. omlagt i 213 til en ny restgæld på 1.881. kr. Miljøgårde: Primo 267.517 279.3-11.783 Tilgang 1.853 1.853 Afdrag -15.265-11.783-3.481 Ultimo 263.16 267.517-4.411 Betalte renter på lånet (konto 127.2) 8.67 12.983 Finansieret med et 2-årigt kreditforeningslån - startet i 1997, men omlagt i 25 med en løbetid på yderligere 23 år. NK 2465-5: 14, 799% af 2.352. kr. omlagt i 213 til en ny restgæld på 1.881. kr. Konto 33.2 i alt 1.56.511 1.74.456-17.945 Afdrag og afskrivninger svarende til 127.1 61.296 47.317 13.98 Renter af lån svarende til 127.2 32.392 52.135-19.743 Finansieret via lån, se konto 413.2 1.56.511 1.74.456-17.945 Side 14 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL STATUS Regnskab Re,gnskab Ændring 213 212 13-12 35.1 33 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Til gode hos boende 23.448 2.989 2.459 Vask: september - oktober 9.915-9.915 Restanceaftaler 5.847-5.847 Konto 35.1 i alt 23.448 18.751 4.697 35.3 34 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 38.664 317.971 62.693 Konto 35.3 i alt 38.664 317.971 62.693 35.4 35 FRAFLYTNINGER Fraflytninger ej afregnet 3.223 3.223 Konto 35.4 i alt 3.223 3.223 35.5 36 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 38.321-38.321 Konto 35.5 i alt 38.321-38.321 35.6 37 ANDRE DEBITORER Rådighedskasse hos afdelingsbestyrelsen 2. -2. Konto 35.6 i alt 2. -2. Side 15 af24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 213 2"12 13-12 41 38 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLD Saldo primo 1.266.771 1.218.77 48. - forbruget i året (konto 116.2) -1.11.889-927. -174.889 + årets henlæggelser (konto 12) 1.51. 975. 76. Saldo ultimo konto 41 1.215.882 1.266.771-5.889 42 39 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING Saldo primo 5.286 52.981-2.695 - forbrugt i året (konto 117.2) -36.991-32.695-4.296 +årets henlæggelser (konto 121) 3. 3. Saldo ultimo konto 42 43.295 5.286-6.991 Forbrug på konto 117.1 i perioden 21-213: Faktisk forbrug 21 O 16.59 Faktisk forbrug 211 29.583 Faktisk forbrug 212 32.695 Faktisk forbrug 213 36.991 Gennemsnit 28.832 45 4 TAB VED FRAFLYTNINGER Saldo primo 192.773 182.616 1.157 - forbrugt i året (konto 13.2) -1.26-54.843 53.638 + årets henlæggelser (konto 123) 65. 65. Saldo ultimo konto 45 i alt 256.567 192.773 63.794 Forbrug på konto 13.1 i perioden 21-213: Faktisk forbrug 21 62.724 Faktisk forbrug 211 51.871 Faktisk forbrug 212 54.843 Faktisk forbrug 213 1.26 Gennemsnit 42.661 Side 16 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Æn~ring 2-13 212 13-12 47 41 RESULTATKONTO Saldo primo -262.487 178.93-441.416 + årets underskud (konto 21) -196.555-441.416 244.862 Saldo ultimo konto 47 i alt -459.42-262.487-196.555 213 214 215 216 217 Resultat 24-79.471 - resultatkontoen -79.471 Resultat 25 13.713 - resultatkontoen 13.713 Resultat 26 - resultatkontoen Resultat 27 136.516 - resultatkontoen 136.516 Resultat 28 82.99 - bygningsrenovering 82.99 Resultat 29 126.747 - forbedringsarbejder 126.747 Resultat 21 132.881 - forbedringsarbejder 29.194 - resultatkontoen 13.687-69.125-34.562 Resultat 211 75.242 - resultatkontoen 75.242-25.81-5.161 Resultat 212-441.416 - resultatkontoen -441.416 147.139 147.139 147.139 Resultat 213-196.555 - resultatkontoen -196.555 65.518 65.518 65.518 Afvikling I til9an9 pr. år 52.933 127.933 212.657 65.518 Akk. underskud -459.42-46.18-278.175-65.518 Der er ikke i 212 foretaget afvikling af 1/3 af overskuddet fra 21, hvorfor beløbet for 214 nu fordobles. Underskuddet i 212 vil, sammen med den resterende del af overskuddene fra 21 og 211, indgå i budgetlægningen for 214-216. 41 42 KAPITAL TILSKUD TIL LEJLIGHEDER FOR MINDSTBEMIDLEDE Ikke opdelt kapitalindskud Indskud fra andre bidragsydere 98.683 Kapitalindskud: lejligheder for mindstbemidlede 592.98 Konto 41 i alt 69.781 529.981 529.981-529.981 98.683 592.98 16.8 Indskud fra de private bidragsyderne var på 3 % af anskaffelsessummen og kapitalindskuddet fra stat og kommune var på 18 %. Den del af kommunens kapitalindskud, svarende til beboerindskuddet for lejligheder for mindstbemidlede, er tilbagebetalt til kommunen i årene 1977-199. Der er herefter ikke flere lejemål for mindstbemidlede. Side 17 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 NOTER TIL STATUS Re,gnskab 213 Regnskab 212 Ændring 13-12 413 43 ANDRE LÅN 1. Forbedringsarbejder mv. 2.473.748 2. Bygningsrenovering mv. 1.56.511 Konto 413 i alt 3.53.259 2.455.112 1.74.456 3.529.569 18.635-17.945 69 414.3 44 EKSTRA INDSKUD FOR LEJEMÅL MED KAPITAL TILSKUD Kapitalindskud: lejligheder for mindstbemidlede 162.8 - betalt til kommunen -16.8 Konto 414.3 i alt 2. 2. Den del af kommunens kapitalindskud, svarende til beboerindskuddet for lejligheder for mindstbemidlede, er tilbagebetalt til kommunen i årene 1977-199. Der er herefter ikke flere lejemål for mindstbemidlede. 162.8-16.8 419 45 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 53.379 454.377 76.3 Konto 419 i alt 53.379 454.377 76.3 421 46 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Kreditorer 87.252 88.114-863 Bidrag til Landsbyggefonden 149.173 146.718 2.455 Konto 421 i alt 236.424 234.832 1.593 423 47 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE Forudbetalt leje mv. 5.995 5.995 Forudbetalt indskud mv. 15.666 15.666 Konto 423 i alt 21.661 21.661 Side 18 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 Udd~bende bemærkninger til 115 og 116 her.under langtidsbudgettet 115 Almindelig vedligeholdelse 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Langtidsbudget for 213 - henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse Planlagt Årets Ar Primosaldo forbrug henlæggelser Ultimo Likviditet 213 1.266.771 1.11.889 1.51. 1.215.882 214 1.215.882 1.21. 1.51.2 1.246.82 215 1.246.82 1.247. 1.51.2 1.5.282 216 1.5.282 96. 1.51.2 1.195.482 217 1.195.482 1.52. 1.51.2 1.194.682 218 1.194.682 837. 1.51.2 1.48.882 219 1.48.882 586. 1.51.2 1.874.82 22 1.874.82 591. 1.51.2 2.334.282 221 2.334.282 622. 1.51.2 2.763.482 222 2.763.482 841. 1.51.2 2.973.682 223 2.973.682 697. 1.51.2 3.327.882 Gennemsnit kr. I m 2 232,39 131,59 157, 1 257,9 164.882 194.882-918 144.282 143.482 357.682 822.882 1.283.82 1.712.282 1.922.482 2.276.682 For 213 er det de faktiske regnskabstal. Ligeledes er primosaldoen 214 også den faktiske saldo, det planlagte forbrug i 214 er korrigeret med de overførte projekter, mens de øvrige tal for 214-223 er fra det senest godkendte langtidsbudget. Planlagt som ikke er udført i 213 Maling af opgange 11. kr. Budgettet fremover dækker dog det fremtidige behov, hvorfor det ikke har noget påvirkning. Udskiftning af vandrør i kælder, årets forbrug er opgave udskudt fra 212, årets aktivitet er ikke udført. Der overføres 14. kr. til næste år. Dvs at årets forbrug skal være 14. kr. mindre end planlagt. Forug dækket af henlæggelse rer derfor Planlagt 1.241. kr. minus 14. kr. = 1.11. kr. Det faktiske forbrug har været på 1.328. kr. dete medfører en drifts påvirkning på 227. kr. da der ikke er overskydende likviditet til at dække merforbruget. Merforbruget skyldes et større forbrug i forbindelse med fraflytnigner end forudset. Side 19 af24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 PÅTEGNINGER AF REGNSKABET FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Årsregnskabet er opstillet i overensstemmelse med bestemmelserne i bekendtgørelse af 15/12129 om drift af almene boliger, med seneste ændring af 11 /121212. Årsregnskabet er opstillet i overensstemmelse skema i bilag 2 jf. bekendtgørelsens bestemmelser. Regnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Forvaltningsprincipper Afdelingen har været i fællesforvaltning af boligorganisationen midler. De likvide midler er placeret i pengeinstitut eller værdipapirer eller ved udlån til andre afdelinger. Periodisering Der er foretaget periodisering, således at der tages hensyn til indtægter og udgifter vedrører det år som årsregnskabet omfatter, uanset betalingstidspunkt. Undtagen er dog mindre poster som El og telefon hvor årsafslutninger falder på forskelige tidspunkter, dvs. i nogle tilfælde er der 1 af 3 måneder i et år og to i det andet. Årsagen skyldes at disse beløb betales via BS. RESULTATOPGØRELSE Nettokapitaludgifter I nettokapitaludgifter indregnes afdrag og renter mv. minus støtte på prioritetsgæld. I nettokapitaludgifterne indregnes endvidere afdelingens andel vedrørende afviklede prioritet på udamortiserede lån. Offentlig og andre faste udgifter Udgifterne indregnes i det år udgiften vedrører uanset betalingstidspunktet. Forsikringer der er tegnet en fælles bygnings- og brandpolice for alle afdelinger, udgiften er fordelt efter bygningsareal. Variable udgifter Udgifterne indregnes i det år udgiften vedrører uanset betalingstidspunktet, men for kontiene 116 og 117 modregnes udgifter, der dækkes af tidligere års henlæggelser. Der bogføres kun på konto 116 i det omfang der er budgetlagt med aktiviteten, sker der et merforbrug på en aktivitet og der sammenlagt er et større forbrug end planlagt medfører dette en driftspåvirkning under variable udgifter, såfremt der ikke er overskudslikviditet i de følgende 1 år. Henlæggelser Henlæggelser indregnes med de ved budgetlægning for regnskabsåret fastsatte henlæggelser. Ekstraordinære udgifter Afvikling af tidligeres år underskud i det omfang det fastlagt ved budgetlægningen, underskud afvikles normalt over 3 år, i afdelings Hastrupparken afvikles underskuddet dog over 1 år, da det skønnes nødvendigt for afdelingens videreførelse. Eventuelt overskud Et afdelingsresultat udvisende overskud disponeres således - i fastlagt prioriteret rækkefølge: a) dækning af tidligere års underskud (resultatkonto) b) dækning af afdelingens egenfinansierede forbedringsarbejder (konto 3xx) c) overført til resultatkonto. Side 2 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 PÅTEGNINGER AF REGNSKABET Ordinære indtægter Huslejeindtægter indregnes i overensstemmelse med de fastsatte huslejer jf. huslejekontrakter m.v. Renteindtægter indregnes på baggrund af afdelingens andel af midler i boligorganisationen fælles kapitalforvaltning. Andre indtægter indregnes i det år indtægten vedrører uanset om betalingen er modtaget. Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter indregnes i det omfang disse kan henføres til tidligere år. BALANCEN An lægsaktiver I anlægsaktiverne indregnes ejendommen anskaffelsessum på anskaffelsestidspunkt tillagt evt. indeksreguleringer, hvis ejendommen er finansieret med indekslån. I anlægsaktiverne indregnes endvidere anskaffelsessummen af forbedrings- og bygningsarbejder mv. minus afdrag på lånefinansierede arbejder eller afskrivninger på egen finansierede arbejder. Omsætningsaktiver Tilgodehavender og forudbetalt udgifter er indregnet til nominelle værdier, men der foretages afskrivning af tilgodehavender, når kravet overgår til selskabet advokat. Tilgodehavende hos boligorganisationen (likvide beholdninger) er indregnet som mellemværendet med boligorganisationen, som indgår i fællesforvaltning af boligorganisationens midler. Henlæggelser Henlæggelser indregnes med det akkumulerede beløb svarende til tidligere års saldo, minus året forbrug af henlæggelser plus året budgetterede henlæggelser. Resultatkonto er indregnet det akkumulerede beløb af tidligere år og indeværende år over- eller underskud. Langfristet gæld Restgæld på oprindelig prioritetsgæld indregnes til nominelværdi. Beboerindskud og kapitalindskud indregnes med de oprindelige indskud ved finansiering af den oprindelige afskaffelsessum af ejendommen. Afdrag på den oprindelige prioritetsgæld indregnes i afskrivningskontoen. Restgæld på lån vedrørende forbedrings- og bygningsrenoveringsarbejder optages til nominelværdi. Forhøjet indskud ved genudlejning indregnes til nominel værdi. Kortfristet gæld I Kortfristet gæld indregnes forfaldne, men ikke betalte omkostninger til nominel værdi. I kortfristet gæld er indregnet afsatte feriepengeforpligtelser til afdelingens ansatte. Resultatkontoen Såfremt overførsel til resultatkontoen af årets overskud er ensbetydende med en positiv saldo på denne, skal det på resultatkontoen indestående beløb budgetteres afviklet over 3 år. En evt. egenfinansiering af diverse forbedringsarbejder - afholdt i perioden for overskuddets afvikling, skal - som udgangspunkt - ikke dækkes af resultatkontoens indestående, men kan afvikles i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens 66 stk. 3, svarende til en afviklingsperiode på højst 1 år. Afviklingen af resultatkontoens overskud skal tilgå driftsregnskabet som en ekstraordinær indtægt, og kan i budgetårene indregnes til eks. henlæggelse til vedligeholdelse såfremt det sker i overensstemmelse med den fastlagte og ajourførte 1-årige vedligeholdelsesplan, denne disponering sker dog kun for et år af gangen. Køge den 13. marts 214 (~ )1-.r ~ ~ Rene Nielsen forretningsfører Side 21 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 PÅTEGNINGER AF REGNSKABET REVISORS PÅTEGNING DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Solbakken I for regnskabsåret 1. januar - 31. december 213, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal samt afsnittet omkring "Bemærkninger til hovedtallene", hvorfor vi ikke udtrykker nogen revisionskonklusion herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Side 22 af 24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 PÅTEGNINGER AF RE6NSKABET Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 212 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 212 i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Roskilde, den 2.1/'f 21~ BOO Statsautorise ret revlsionsa ktiese lska b ~; ~ K\vk A """"-~ Steen Klit Andersen Statsautoriseret revisor BOO Kommunernes Revision Godkendt Revisionsaktieselskab L~,tl\ Verni Je Registrere revisor Side 23 af24
Solbakken I Køge Boligselskab Årsregnskab 213 RÅTEGNINGER AF REGNSKABET AFDELINGSBESTYRELSENS PÅTEGNING Køgeden z~& ~ -2.CJ/1.( / ~ ~u:f4 tø 4'-<fi1~------- d ~ ' j? --~ #i/ffe ~n~~ SELSKAfi~TYRELSENS PÅTEGNING Køge den I 214 ~fp~ ~~ ~~ Mads Andersen Ø' ~. ' d,,,; ;/~ ~ Claus Christensen C/,,..~ c::z.~. c:_ Torben Andersen REPRÆSENTANTSKABETS PÅTEGNING Køge den /.l/~ 214 Dirigent ~~ ntskabet Fave Ere;~~~ Side 24 af24