Ro s Revision REGISTRERET REVIS IONSANPARTSSELSKAB Andeisboligforeningen Helgoland Strandpark I Årsrapport for 2011 (8. regnskabsår) Administrator: Cubus Administration ApS Dronningens Tværgade 30, 5. Postboks 9060 1022 København K Telefon 70 26 99 10 Ros Revision Nordea 2905 2551378937 Registreret Revisionsanpartsselskab CVR-nr. 3052 0963 1-lersegade 10, 1. Mail per.rorev.dk 4000 Roskilde Tlf. 45 6166 3285
Ind holdsforteg nelse Side Administrators og bestyrelsens påtegning i Den uafhængige revisors påtegning 2 Anvendt regnskabspraksis 3 Resultatopgørelse 4 Balance 5-6 Noter 7-12
1. Administrators og bestreisens påtegning Administrators påtegning: Arsrapporten for 2011 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. januar 2012 Cubus Administration ApS Bestyrelsens påtegning: Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Andelsboligforen ingen Helgoland Strand park 1. Arsrapporten er, i det væsentlige, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens be stemmelser for klasse A-virksomheder og foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om be svigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici at væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. januar 2012 Jens Gertner Hansen Per Thue Hansen Liselotte Christensen (formand) Charlotta Herminge Mariana Nielsen
2. Den uafhængige revisors påtegning Til i Andeisboligforeningen Helgoland Strandpark 1. Påtegning på Vi har revideret årsregnskabet for Andelsboligforeningen Helgoland Strandpark i for skabsåret 1. januar - 31. december 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges, i det væsentligste, efter skabsioven samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal og nøgletal er ikke omfattet af vor revision. andeishaverne årsregnskab regn årsregn Bestyrelsens ansvar for Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvi sende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udform ning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rime lige efter omstændighederne. årsregnskabet Revisors og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om skabet er uden væsentlig fejlinformation. ansvar årsregn En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for bestyrelsens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighe derne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af bestyrelsens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Roskilde, den 23. januar 2012 Ro s Revision Registr.. npartsselskab Per 1,bp registreret revisor
3. Anvendt reg nskabspraksis Arsrapporten for 2011 er, i det væsentligste, aflagt overensstemmelse med årsregnskabs lovens bestemmelser for klasse A-virksomheder og foreningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Boligafgift: lndtægtsføres i det regnskabsår den vedrører uanset betalingstidspunktet, øvrige indtægter og udgifter: øvrige indtægter og udgifter, der tidsmæssigt vedrører regnskabsåret, indtægtsføres respektive udgiftsføres i resultatopgørelsen. Balancen: Anlægsaktiver: Ejendommen er optaget til den senest kendte offentlige værdi. Der afskrives ikke på ejen dommen. Tilgodehavender: Tilgodehavender er optaget til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og ud gifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Hensatte forpligtelser: Der hensættes i henhold til vedtægterne (eller generalforsamlingsbeslutning) til fremtidig større vedligeholdelse. Hensættelsen er opført under hensatte forpligtigelser i balancen. Prioritetsgæld: Prioritetsgæld er optaget til kursværdi på balancedagen. Tilstandsrapportlvedligeholdelsesplan: Der er udarbejdet tilstandsrapport samt vedligeholdelsesplan.
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 4. 2011 2011 2010 Note Budget Regnskab Regnskab INDTÆGTER: 8.592.106 Boligafgift 8.592.636 8.261.955 25.000 Renteindtægter 34.814 27.745 25.000 Fæfleshus 28.260 24.200 0 Diverse 0 132 8.642.106 Indtægter i alt 8.655.710 8.314.032 UDGIFTER: 5.364.185 Prioritetsrenter 5.364.186 5.472.702-782.757 -ydelsesstøtte -793.987-877.624 261.250 Grundskyld 261.147 244.066 132.000 Renovation 132.133 127.494 90.000 Forsikringer 86.414 86.260 150.000 Elforbrug 180.694 140.517 0 Antenneanlæg 11.397-558 14.000 Serviceaftaler 8.925 30.277 437.000 Ejendomsservice 328.118 351.663 77.000 Vedligeholdelse grønne arealer 76.366 129.289 100.000 Snerydning og saltning 128.468 23.851 2 348.000 Reparation og vedligeholdelse 374.925 515.183 93.150 Reparation, vedligeholdelsesplan 0 0 82.500 Administrationshonorar 82.500 68.500 19.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 19.000 18.000 3 97.000 Honorar 32.711 97.348 6.000 Kontorhold, porto og gebyrer 6.495 7,228 15.000 Mødeudgifter inkl, arbejdsdag 22.709 13.454 5.000 Smâanskaffelser 0 0 13.000 ABF-kontingent 12.298 12.240 10.000 Drift, fælleshus 12.411 2.626 0 Afskrevet varme og vand 2.883 0 6.531.328 Udgifter i alt 6.349.793 6.462.516 2.110.778 Driftsresultat 2.305,917 1.851.516 Resultatdisponering 2.105.064 Afdrag p prioritetsgæld 2.105.064 1.996.548 5.714 Overført resultat 200.853-145.032 2.110.778 Disponeret i alt 2.305.917 1.851.516
5. Balance pr. 31. december Aktiver 2011 2010 Note kr. kr. Ejendommens værdikonto: Saldo 1. januar 239.000.000 199.400.000 Opskrivning til kontant ejendomsværdi 0 39.600.000 Ejendommens værdi 239.000.000 239.000.000 (Offentlig vurdering 1/10 2010 kr. 239.000.000) Anlægsaktiver i alt 239.000.000 239.000.000 Tilgodehavende boligafgift 23.163 12.479 Tilgodehavender i øvrigt 16.600 14.467 Forudbetalte omkostninger 46.602 42.880 Afholdte udgifter, voldgiftssag 280.000 0 Varmeregnskab 2011: Afholdte udgifter 499.561 indbetalt a contobidrag 441.251 58.310 161.632 Tilgodehavender 424.675 231.458 Nordea driftskorito 674.821 3.632.085 Nordeafælleshus 134.081 134.081 Foreningskasse, fælleshus 15.349 2.022 Foreningskasse, bestyrelse 2.948 11.043 Arbejdernes Landsbank 758.128 0 BRF-Bank 750.000 0 Nykredit Bank 750.000 0 Sydbank 750.000 0 Likvide beholdninger 3.835.327 3.779.231 Omsætningsaktiver i alt 4.260.002 4.010.689 Aktiver i alt 243.260.002 243.010.689
6. Balance pr. 31. december Passiver 2011 2010 Note kr. kr. 4 Egenkapital før hensættelser 102.107.977 140.419.403 Hensættelser: Afsat til parkeringsanlæg pr. 1/1 2.849.562 2.849.562 Hensat til fremtidig vedligeh. pr. 1/1 376.480 376.480 Hensat i henhold til generalforsamling 10.000.000 10.376.460 62.000 Hensat til fornyelser, fælleshus pr. 1/1 62.000 0 Hensat til værdiregulering 30.781.946 0 Hensættelser i alt 44.069.988 3288.042 Egenkapital incl hensættelser 146.177.965 143.707.445 Restgæld Kursværdi Kursværdi Prioritetsgæid: Afdrag 31/12 011 31/12 2011 31/12 2010 * LRF-Ann.2035, 5,4215% 1.370.526 61.502.232 63.910.233 65,418.975 * LRF-Ann.2035, 5,1531% 734.538 32.403.394 32.865.263 33.626,188 * Begge ovenstående lån er fastforrentede kontantlån. 2.105.064 93.905.626 96.775.496 99.045.163 Vandregnskab 2011: Indbetalt a contobidrag 233.167 - afholdte udgifter 204.166 29.001-28.996 Forudbetalt boligafgifter 0 16.934 Refusion, byggeregnskab 30.422 30.422 BO-PLAN, refusion af indskud 169.033 169.033 Skyldige omkostninger 78.085 70.688 Gældsforpligtelser i alt 97.082.037 99.303.244 Passiver i alt 243.260.002 243.010.689 5 Beregning af andeisværdi 6 Sikkerhedsstillelse og panthæftelser 7 Forsikringsforhold 8 Nøgletal