Forretningsudvalgsmødet den 9. juni 2009, punkt 1 DANMARKS LÆRERFORENING ÅRSRAPPORT 2008

Forretningsudvalgsmødet den 9. juni 2009, punkt 1 DANMARKS LÆRERFORENING ÅRSRAPPORT 2008

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Indholdsfortegnelse Bemærkninger 1 Driftsresultat Hovedkassen 9 Status Hovedkassen 10 Noter Hovedkassen 11 Driftsresultat Særlig Fond 14 Status Særlig Fond 15 Noter Særlig Fond 16 Regnskab Understøttelseskassen 18 Regnskab Låneafdelingen 19 Konsolideret Regnskab for Sinatur Konferencehoteller 20 Regnskab Gruppeliv 21 BILAG Bilag 1 Specifikation Hovedkassen 1 Bilag 2 Regnskab FS Design ApS 4 Bilag 3 Regnskab A/S Hotel Frederiksdal 5 Bilag 4 Regnskab Akut-Fonden 7 Bilag 5 Specifikation Sinatur Hotel Sixtus 9 * Bilag 6 Specifikation Sinatur Gl. Avernæs 10 * Bilag 7 Specifikation Sinatur Skarrildhus 11 * Bilag 8 Specifikation Sinatur Hotel Haraldskær. 12 * Bilag 9 Specifikation Sinatur Hotel Storebælt 13 * Bilag 10 Specifikation Sinatur Hotel Frederiksdal (Konsolideret) 14 * Bilag 11 Regnskab Clasonsborg 15 * Bilag 12 Anvendt Regnskabspraksis 16 * Disse regnskaber er ikke vist af konkurrencemæssige hensyn

Danmarks Lærerforening Side 1 Bemærkninger Resultatet for 2008 Det samlede nettoresultat viser et overskud på 8,6 mio. kr., hvilket er 2,2 mio. kr. mere end i 2007. Resultatet er 5,2 mio. kr. bedre end budgetteret, hvilket bl.a. skyldes at det afsatte beløb på 4 mio. kr. til renovering /ombygning på Gl. Avernæs ikke blev bevilget i 2008. Ved udgangen af 2008 udgør egenkapitalen i hovedkassen 184,8 mio. kr. mod 176 mio. kr. i 2007, hvilket er en stigning på 5 %. Kontingentindtægt og medlemsudvikling Kontingentindtægterne er steget med 8,7 mio. kr. til 187,7 mio. kr. i 2008, hvilket er en stigning på 4,8 %. Stigning skyldes bl.a. at kontingenterne er reguleret med ca. 3,44 % samt at sammenlægningen mellem Danmarks Skolelederforening og Lederforeningen (nu Skolelederne) pr. 1. januar 2008 har medført en tilgang på 1.113 medlemmer, heraf 900 aktive medlemmer og 213 pensionister. Tilgangen af Skoleledere har medført en stigning i kontingentindtægterne på ca. 2,6 mio. kr. Det gennemsnitlige medlemstal udgjorde 94.278 medlemmer i 2008, hvilket er en netto stigning i forhold til gennemsnittet for 2007 på 297 medlemmer. Det gennemsnitlige antal af aktive medlemmer steg med 546 til gennemsnitligt 68.989 medlemmer i 2008. Uden tilgangen fra Skolelederne ville det gennemsnitlige antal aktive medlemmer være faldet med 354 medlemmer. Det bemærkes, at medlemstallet der ligger til grund for beregning af kontingentet til FTF er antallet pr. 1. januar i regnskabsåret. Antallet pensionerede medlemmer steg med 929 medlemmer til gennemsnitligt 17.467 medlemmer i 2008. Det gennemsnitlige antal lærerstuderende medlemmer er faldet fra 8.159 medlemmer i 2007 til 6.987 medlemmer i 2008. Det svarer til et fald på 1.172 lærerstuderende medlemmer. Faldet skyldes færre optagne på professionslæreruddannelsen samt en faldende organisationsprocent inden for gruppen. I henhold til Den Koordinerede Tilmelding er antallet af optagne på professionslæreruddannelsen faldet med 1.530 studerende i løbet af de seneste fem år. Udviklingen i antallet af optagne på professionslæreruddannelsen fremgår af figur 1. figur 1. Antallet af optagne på professionslæreruddannelsen i perioden 2004-2008 4.500 4.000 Antal 3.500 3.000 2.500 2.000 4.175 3.810 3.479 2.896 2.645 2004 2005 2006 2007 2008 Antal optagne på lærerseminarierne Sinatur konferencehoteller Pr. 1. august 2007 forpagtede foreningen Hotel Haraldskær, hvorfor sammenligningstallene er præget af at Haraldskær kun har været med i fem måneder i 2007. År

Danmarks Lærerforening Side 2 Bemærkninger Året 2008 er i Sinaturregi blevet udnævnt til Salgets år, hvor hotelkæden med det nye brand fortsat skulle markedsføres massivt. Markedsføringen har medført en stigning i nettoomsætningen på 18,6 mio. kr. i forhold til 2007. Tages der højde for omsætningen på Hotel Haraldskær i perioden 1/1-31/7-2007 (før forpagtningen) er fremgangen i nettoomsætningen på 10,9 mio. kr. Dette på trods af at Sinatur hotellerne i de sidste måneder af 2008 fik flere uventede annulleringer af bookede arrangementer, som følge af den økonomiske krise i samfundet. Endvidere har Sinatur Hotel Sixtus været lukket en stor del af december måned på grund af køkkenrenovering. Øget omsætning men også kraftige prisstigninger inden for fødevaregruppen har medført en større stigning i fødevareomkostningerne på 20,6 % i forhold til sidste år. I modsat retning trækker øgede kapacitetsomkostninger i 2008. Specielt følgende faktorer har påvirket resultatet negativt: Lønreguleringer tilbage til OK05 samt øgede lønomkostninger som følge af de generelle lønstigninger i forbindelse med OK08 giver en merudgift i forhold til sidste år på 9,7 mio.kr. Tages der højde for Haraldskær er stigningen i lønomkostningerne 4,7 mio. kr. Større vedligeholdelsesarbejder på Sinatur hotellerne Frederiksdal, Storebælt, Sixtus og Haraldskær har været mere omkostningskrævende end først forventet. Dette giver en budgetoverskridelse på 3,5 mio. kr. Årets resultat før interne rabatter udgjorde 4,7 mio. kr., hvilket er en forringelse i forhold til året før på 2,4 mio. kr. Såfremt resultatet korrigeres for de omtalte vedligeholdelsesarbejder vil resultatet udgøre 5,9 mio kr. Ejendomme Kronborg har i perioden givet et overskud på 1,7 mio. kr., hvilket 0,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Årsagen hertil er bl.a. stigning i ejendomsskatter og vandafgifter på 0,27 mio. kr., samt afskrivninger på nye tekniske installationer på 0,22 mio. kr. Andre indtægter Andre indtægter udgjorde 14,3 mio. kr. Stigningen på 2,2 mio. kr. i forhold til året før skyldes hovedsageligt opkrævning af grundkontingent vedr. psykisk arbejdsmiljø i DUS for årene 2005-07, samt afsluttede KTO-projekter. Kongres Kongressen kostede 0,25 mio. kr. mindre end budgetteret. Hovedstyrelse og udvalg Udgifter til Hovedstyrelsen udgjorde 18,7 mio. kr., hvilket er 0,6 mio. kr. mere end året før. I forhold til det regulerede budget på 16,2 mio. kr. er der et merforbrug på 0,7 mio. kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt et fejlagtigt skøn i forbindelse med budgetregulering ved halvårsregnskabet. Der blev ikke efterfølgende reguleret herfor. Samtidig er der øgede udgifter til mødeaktiviteter, bl.a. som følge af studieturen til Bruxelles. For gruppen som helhed opvejes merudgifterne i nogen grad af mindre forbrug til både udvalg og arbejdsgrupper samt udvalgsrammen. Møder og rejser Merforbruget på 0,6 mio. kr. skyldes hovedsageligt øget mødeaktivitet i forbindelse med OKmøderne i foråret 2008.

Danmarks Lærerforening Side 3 Bemærkninger Kurser og konferencer I 2008 udgjorde kursusplanen 16,4 mio. kr., hvoraf der blev budgetteret med 13,1 mio. kr., svarende til 80 % af kursusplanens udgifter. Dette var en følge af den ændrede budgetteringsmetode for kursusområdet, som Hovedstyrelsen besluttede i 2007. Hertil kommer en tillægsbevilling på 0,54 mio. kr., således at det samlede budget udgjorde 13,6 mio. kr. ud af en samlet ramme på 16,9 mio. kr. De faktiske udgifter i 2008 på 14,4 mio. kr. holder sig derfor inden for rammen på de 16,9 mio. kr. med et forbrug svarende til 84,9 %. I forhold til året før er udgifterne øget med 1,5 mio. kr. En af de væsentligste årsager hertil er øgede udgifter på 0,7 mio. kr. til afholdelse af to yderligere kurser på hvert af modulerne 2 og 3 under organisationsuddannelsen. Dette er en følge af den store stigning i antallet af nye organisationsvalgte i 2007. En udvikling som er forsat i 2008 med afsmittende effekt i 2009. Stigningen i antallet af nye organisationsvalgte samt nyvalgte kredsformænd har også effekt på udgifterne til Funktionsmodulerne, hvortil der har været et merforbrug på 0,7 mio. kr. Desuden er der i 2008 for første gang afholdt introkurser for nyvalgte sikkerhedsrepræsentanter. Forbindelser med udlandet Udgifterne udgjorde 2,7 mio. kr., hvilket er 0,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Det skyldes hovedsageligt færre udgifter til internationalt udviklingsarbejde samt færre udgifter til møder og rejser. Folkeskolen Resultatet for Folkeskolen udgør 8,6 mio. kr., hvilket er en forbedring på 0,4 mio. kr. både i forhold til budgettet og året før. Markedet for forretningsannoncer på uddannelsesområdet er fortsat vanskeligt, fordi der sker en koncentration på færre forlag og fordi skolernes budgetter til undervisningsmidler er vigende. Det mærkes på medlemsbladenes salg af forretningsannoncer. Salget af små rubrikannoncer har ligesom de foregående fire år også i 2008 været vigende. Til gengæld betyder lærermanglen og et kraftigt udvidet salgsarbejde på området et bedre resultat for stillingsannoncer. Det er i 2008 endvidere lykkedes igen at gøre folkeskolen.dk/job markedsførende. En omlægning af bannerannoncerne på nyhedssiderne har i andet halvår vist kraftig vækst i salget. Som et forsøg blev der ikke udsendt medlemsblade i uge 8 og 42 (vinter- og efterårsferie). En del skoleledere har udtrykt utilfredshed med, at de derfor manglede annonceringsmulighederne, men de er med succes blevet henvist til annoncering på jobsitet. Samlet set har medlemmerne tilsyneladende accepteret reduktionen i bladantallet. Øvrige udgifter I perioden er antallet af henvendelser vedrørende rådgivning om psykisk arbejdsmiljø faldet med 172 til 962, svarende til et fald på 18 %. Antallet af henviste er faldet med 12,5 %, eller med 94 til 662 henviste, jf. figur 2 på næste side. Udgiften pr. henvist medlem er faldet fra 4.300 kr. i 2007 til 3.900 kr. i 2008. Faldet i udgiften pr. medlem samt faldet i henviste medlemmer giver et mindre forbrug i forhold til 2007 på ca. 0,7 mio. kr.

Danmarks Lærerforening Side 4 Bemærkninger 1200 figur 2. Antal henvendelser og henvisninger til psykolog i perioden 2004-2008 1000 800 Personer 600 400 980 671 962 615 1.063 672 1.134 756 962 662 200 0 2004 2005 2006 2007 2008 År Henvendelser Henviste Lønninger mv. De samlede udgifter til lønninger mv. udgjorde 73,9 mio. kr., hvilket er en stigning på 3,2 mio. kr. i forhold til 2007. Stigningen skyldes bl.a. den fælles udmøntning af dele af OK 08, oprettelse af en ny konsulentstilling i forbindelse med ændringen af arbejdsgangen på arbejdsskadeområdet. Herudover er der øgede udgifter til stillingsannoncer og merarbejde udbetalt i forbindelse med OK 08. Kontorhold Forbruget til kontorhold blev 0,6 mio. kr. mindre end budgetteret, og ligger i øvrigt på niveau med året før. Revision/juridisk assistance Udgifterne til revision og juridisk assistance er faldet med 0,7 mio. kr. i forhold til budgettet. Renter Nettorenterne udgjorde 2,4 mio. kr. mod 1,4 mio. kr. i 2007. Stigningen skyldes hovedsageligt øgede renteindtægter fra mellemværende med Særlig Fond, samt det stigende renteniveau, som er gået fra i gennemsnit 3,6 % til 3,9 % af indestående på kassekreditten og fra 4,6 % til 5,0 % af gæld. Særlig Fond Årets resultat før skat udgjorde 2,5 mio. kr., hvilket er et fald på 28,3 mio. kr. i forhold 2007. Nedgangen skyldes hovedsageligt udviklingen i de finansielle markeder, som har medført realiserede kurstab på 43,3 mio. kr. i 2008 mod 6,3 mio. kr. i 2007. Dette opvejes i nogen grad af øgede renteindtægter, som er steget 11,4 mio. kr. Nettoindtjeningen fra investeringsejendommene er faldet 1,4 mio. kr. i forhold til 2007. Det skyldes bl.a. renoveringer af Kompagnistræde 34 og af lejemål i Ved Stranden. Herudover er resultatet for Særlig Fonds Sinatur hoteller faldet fra 2,8 mio. kr. i 2007 til 1,3 mio. kr. i 2008. Faldet skyldes bl.a. renovering på Sinatur Hotel Frederiksdal til 2,8 mio. kr. Særlig Fonds egenkapital er steget frem til udgangen af 2007, hvor den toppede med 2.037 mio. kr. Siden er den faldet til 1.950 mio. kr. ved udgangen af 2008, jf. figur 3 på næste side. Set over en femårig periode er egenkapitalen øget 42 %. I perioden er værdien af ejendomme øget fra 837 mio. kr. i 2003 til 1.339 mio. kr. i 2008. Ejendommenes andel af aktiverne er øget fra 50,7 % til 58,1 %. I samme periode er andelen investeret i aktier steget fra 299 mio. kr. i 2003 til 323 mio. kr. i 2008,

Danmarks Lærerforening Side 5 Bemærkninger hvilket svarer til at aktiernes andel af aktiverne er faldet fra 18,1 % i 2003 til 14 % i 2008. Andelen der er investeret i obligationer er øget fra 516 mio. kr. i 2003 til 643 mio. kr. i 2008, dog er obligationernes andel af de samlede aktiver faldet fra 31,2 % i 2003 til 27,9 % i 2008. År 2008 figur 3. Udvikling i Særlig Fonds aktiver og passiver i perioden 2004-2008 58,1% 27,9% 14,0% 1.950 2007 53,1% 29,3% 17,7% 2.037 2006 49,2% 30,0% 20,8% 1.764 2005 48,1% 30,3% 21,6% 1.684 2004 49,6% 30,5% 19,8% 1.445 2003 50,7% 31,2% 18,1% 1.373-3.000-2.000-1.000 0 1.000 2.000 3.000 mio. kr. Ejendomme Obligationer Egenkapital Aktier Ejendomme og øvrige aktiver Gæld og hensættelser Egenkapitalens positive udvikling i perioden skyldes primært værdistigninger i ejendommene, mens faldet i 2008 skyldes den negative udvikling i de finansielle markeder, der har medført et fald i kursværdien på værdipapirer på 152,5 mio. kr. I figur 4 er vist porteføljerne og benchmark fordelt på de enkelte aktivklasser. Porteføljerne har sammenlagt haft et afkast på -12 % i 2008, mens det samlede benchmark udgjorde -8,4 %. Bedste samlede afkast opnåede Nordea med et samlet afkast på -9,7 %, mens det er dårligste afkast var hos Alm. Brand Henton med -13,3 %. figur 4. Afkast fordelt på aktivklasser i 2008 Benchmark Gennemsnit for portefølje Danske Cap. Alm Brand Lån & Spar Bank Nordea Nykredit -37,8% -49,0% -36,9% -34,4% -34,4% -41,5% -51,3% -35,8% -50,9% -36,4% -36,5% -43,4% -26,4% -8,4% -12,0% -12,7% -6,0% -13,3% -12,2% -9,7% -11,9% 9,6% 1,4% 2,0% 4,8% 0,0% 4,5% 1,6% -60,0% -50,0% -40,0% -30,0% -20,0% -10,0% 0,0% 10,0% 20,0% Obligationer Danske aktier Udenlandske aktier Samlet forrentning

Danmarks Lærerforening Side 6 Bemærkninger Understøttelseskassen Understøttelseskassen har i 2008 behandlet 289 ansøgninger mod 293 i året før. Af disse ansøgninger er 242 imødekommet mod 243 i 2007. Den samlede udbetaling af økonomisk støtte udgjorde 1,8 mio. kr. mod 1,9 mio. kr. i 2007. Den gennemsnitlige udgift pr. imødekommet ansøgning er faldet fra 7.876 kr. i 2007 til 7.103 kr. i 2008. Understøttelseskassens egenkapital er reduceret 30 t.kr. til 2,16 mio. kr. i 2008. Der arbejdes med en målsætning om, at formuen skal nedbringes til 0,5 mio. kr. Låneafdelingen Resultat for året viser et overskud på 4,7 mio. kr., hvilket er en forbedring på 0,12 mio. kr. i forhold til året før. Ultimo december havde Låneafdelingen 30 dubiøse lån med en samlet gæld på 3,0 mio. kr. Heraf var der pr. 31. december 2007 hensat 2,2 mio. kr. til tab. Der er derfor afsat yderligere 0,8 mio. kr. Låneafdelingens samlede udlån er steget 34 mio. kr. til 218,9 mio. kr. ved udgangen af 2008. Samtidig er antallet af lån faldet fra 2.572 lån til 2.406 lån. Det gennemsnitlige lånebeløb er derfor steget fra ca. 72.000 kr. i 2007 til ca. 91.000 kr. i 2008. Antallet af låneansøgninger steg med 223 ansøgninger i 2008 til i alt 1.562 låneansøgninger. Der er gennemført flere annoncekampagner samt sendt tilbud ud til bestående lånere, der har overholdt afdragsbetalinger på deres lån. Finanskrisen forventes ikke at påvirke tilbagebetaling af lånene, da hovedparten er sikret ved lønforskrivning. Renteindtægterne fra udlån er øget fra 10,1 mio. kr. til 15,2 mio. kr. i 2008, hvilket skyldes den tidligere anførte stigning i det samlede udlån og renteudviklingen i 2008. Modsat har begge disse faktorer øget Låneafdelingens renteudgifter fra 5,6 mio. kr. til 10,6 mio. kr. I perioder som 2008, hvor renteniveauet har været stigende vil rentestigningen slå igennem på renteudgifterne med øjeblikkelig virkning, mens renteindtægterne først reguleres primo hver måned, hvorfor der vil være en forsinket effekt. Den modsatte effekt gør sig gældende i perioder med rentefald. Egenkapitalen er gennem de sidste fem år steget med 18,1 mio. kr. til 35,5 mio. kr. ultimo 2008, jf. figur 5. figur 5. Udviklingen i Låneafdelingens egenkapital og årets overskud fra 2004-2008 mio. kr. 40,0 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 17,4 22,1 26,3 30,8 35,5 3,8 4,7 4,2 4,5 4,7 2004 2005 2006 2007 2008 Egenkapital Årets overskud År

Danmarks Lærerforening Side 7 Bemærkninger Gruppeliv Gruppeliv har i 2008 et overskud på 3 mio. kr. mod et underskud året før på 1,2 mio. kr., hvilket er en nettoforbedring på 4,2 mio. kr. Årsagen til det bedre resultat skyldes hovedsageligt regulering for 2007 af bonus og præmie til Forende Gruppeliv. Ses på præmieindtægterne er de faldet fra 16,4 mio. kr. i 2007 til 15,9 mio. kr. i 2008, hvilket skyldes udviklingen i medlemstallet (jf figur 6), samt at antallet af medlemmer under 36 år der betaler en mindre præmie er steget fra 1.788 medlemmer i 2007 til 1.969 medlemmer i 2008. Antallet af gruppelivsforsikrede er samlet set faldet med 121 forsikrede i forhold til året før, hvor de faldt med 838 forsikrede. År figur 6. Fordeling af antallet af forsikrede i gruppelivsordningen 2008 1.969 26.293 2007 1.788 26.595 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000 20.000 22.000 24.000 26.000 28.000 30.000 Under 36 år Over 35 år Antal forsikrede Erstatningsudgifterne udgjorde i 17,1 mio. kr. i 2008 mod 18,4 mio. kr. året før, og var fordelt på 85 dødsfald i 2008 mod 88 dødsfald året før. Egenkapitalen er øget fra 74,2 mio. kr. i 2007 til 77,3 mio. kr. ved udgangen af 2008. Grønt regnskab Foreningens overordnede mål er at skabe balance mellem det samlede energiforbrug og produktion samtidig med at foreningen løbende søger at være miljøbevidst. Forbruget af el og varme i Kronborg, forbrug i Kompagnistræde 32 samt Sinatur Konferencehoteller er i perioden opgjort til 6.575 t. kwh. Produktionen fra sol- og vindenergi samt varme fra flisfyr er i samme periode opgjort til 5.392 t. kwh. jævnfør figur 7. Produktionen svarer til 82 % af forbruget. I forhold til sidste år er energiforbruget steget med 1.033 t. kwh. Ser man bort fra Sinatur Hotel Haraldskær, som ikke var med i opgørelsen for 2007, er merforbruget på 335 t. kwh.

Danmarks Lærerforening Side 8 Bemærkninger figur 7. Energiforbrug 2008 på Kronborg, Kompagnistræde 32 og Sinatur sammenholdt med produktionen af energi fra vindmøller, solfangere, solceller og flisfyr t. kwh 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 6.575 5.392 Forbrug 2008 Produktion 2008 Flisfyr Medio 2006 blev flisfyret på Clasonsborg sat i drift med det formål at levere varme til Sinatur Skarrildhus inkl. bestyrerbolig og traktørstedet. I 2008 har produktionen af varme udgjort 742 t. kwh, som svarer til 68,1 % af det samlede energiforbrug på Skarrildhus og Clasonsborg. Vindenergi Danmarks Lærerforenings andele i vindmøllerne på henholdsvis Middelgrunden og hos Lynetten Vindkraft I/S har samlet produceret 4.019 t. kwh., hvilket er en nedgang i forhold til 2007 på 23 t. kwh. Vindmøllen på Clasonsborg har i 2008 produceret 573 t. kwh., hvilket er 34 t. kwh. mindre end i 2007. Solenergi Den samlede energi fra solfangerne på Sinatur hoteller Gl. Avernæs og Sinatur Hotel Frederiksdal udgjorde 49 t. kwh. Danmarks Lærerforenings andele i Københavns Solcellelaug på 39 andele i Vigerslev og 50 andele i Njalsgade har produceret 4 t. kwh.

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 9 (i 1.000 kr.) Driftsresultat Hovedkassen Driftsresultat År til Driftsresultat Oprindeligt Budget inkl. 01-01-2008 dato 01-01-2007 Note budget Bevillinger bevillinger 31-12-2008 i % 31-12-2007 Indtægter Kontingenter 187.800 187.800 187.650 99,9 178.932 Sinatur 3.633-3.604 29-1.146-3.955,5-12 Ejendomme 2.017 2.017 1.382 68,5 1.187 Andre indtægter 11.567 1.000 12.567 14.266 113,5 12.113 Indtægter 205.017-2.604 202.413 202.153 99,9 192.219 Udgifter Kongres 2.008 2.008 1.763 87,8 3.937 1 Hovedstyrelse 18.810-800 18.010 18.657 103,6 18.010 Møder og rejser 2.300 2.300 2.916 126,8 3.039 Kurser & konferencer 13.112 537 13.649 14.372 105,3 12.830 Rabatter til kredse & kursusvirksomhed 2.577 2.577 2.646 102,7 2.677 Forbindelse med udlandet 3.340 3.340 2.663 79,7 2.905 Informationsvirksomhed 2.705 2.705 2.754 101,8 2.594 Folkeskolen 10.023-1.000 9.023 8.644 95,8 9.053 LL/LL-klubberne 3.138 3.138 2.649 84,4 2.785 Kredsandel af Lederforeningsktg. 9.038 9.038 8.693 96,2 8.693 FTF 10.302 10.302 10.154 98,6 9.719 LC 5.926 5.926 5.659 95,5 5.617 Øvrige udgifter 3.587 1.105 4.692 4.344 92,6 7.047 Lønninger mv. 72.948 1.300 74.248 73.944 99,6 70.791 Kontorhold 24.058-1.200 22.858 22.228 97,2 22.105 Revision/juridisk assistance 2.340 2.340 1.637 70,0 2.405 Repræsentation 100 100 78 78,4 58 Udgifter 186.312-58 186.254 183.802 98,7 184.264 Resultat før renter & skat 18.706-2.546 16.159 18.351 113,6 7.955 Renter 2.526 2.526 2.433 96,3 1.404 Realiserede kursgevinster 0 0-34 - -39 Resultat før skat 21.232-2.546 18.685 20.750 111,1 9.320 2 Skat 0 0 943 - -4.065 Resultat før bevillinger 21.232-2.546 18.685 19.807 106,0 13.384 Bevillinger vedr. ejendomme 15.200-3.005 12.195 8.195 67,2 0 Nyt Økonomisystem 2.500 500 3.000 3.000 100,0 7.000 Årets resultat 3.532-41 3.490 8.612 246,7 6.384

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 10 (i 1.000 kr.) Status Hovedkassen Note 31-12-2008 31-12-2007 Aktiver Grunde og bygninger 176.071 175.640 Tekniske anlæg & maskiner 2.282 963 3 Driftsmateriel og inventar 2.112 2.099 Anlægsaktiver u/udførelse 14.912 14.072 Anlægsaktiver 195.377 192.774 Varebeholdninger 1.764 1.716 Tilgodehavender 86.921 73.387 Værdipapirer 89.120 90.049 Likvide beholdninger 7.491 2.182 Omsætningsaktiver 185.296 167.333 Særlig Fond 1.949.992 2.037.401 Understøttelseskassen 2.157 2.187 Låneafdelingen 35.477 30.814 Konsolideret egenkapital 1.987.626 2.070.402 Aktiver 2.368.299 2.430.508 Passiver 4 Opskrivningshenlæggelser 25.181 26.705 Overført resultat, primo 152.516 146.132 4 Nedskrivninger (urealiserede) -1.486-3.225 Årets resultat 8.612 6.384 5 Egenkapital 184.823 175.997 6 Hensættelser 26.551 26.002 Kortfristet gæld 169.299 158.108 Gæld 169.299 158.108 Særlig Fond 1.949.992 2.037.401 Understøttelseskassen 2.157 2.187 Låneafdelingen 35.477 30.814 Konsolideret egenkapital 1.987.626 2.070.402 Passiver 2.368.299 2.430.508 Forpligtelser Garantiforpligtelse LC 9.204 9.313 Garantiforpligtelse FTF 6.742 6.694

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 11 (i 1.000 kr.) Noter Hovedkassen 1 I udgiften til hovedstyrelse indgår hovedstyrelsesmedlemmernes omkostningstillæg. For hovedstyrelsesmedlemmer på anciennitetsløn er omkostningstillægget fastsat til 6,5% af formandens løn og for hovedstyrelsesmedlemmer på ny løn er omkostningstillægget fastsat til 7,25% af formandens løn. Beløbene udgør henholdsvis 6.226,59 kr. og 6.945,04 kr. pr. måned. For forretningsudvalgsmedlemmer på anciennitetsløn ydes i stedet et tillæg, der svarer til 24,5% af formandens løn. Beløbet udgør i alt 23.469,45 kr. pr. måned. For forretningsudvalgsmedlemmer på ny løn er omkostningstillægget fastsat til 28,25% af formandens løn, svarende til 27.061,72 kr. Derudover indgår formandens samt næstformandens løn. Formandens løn relaterer sig til lønnen for den administrerende direktør for Børne- og Ungeudvalget i Københavns kommune, excl. personligt tillæg (skalatrin 55 + 134.400 + 130.300 pr. 31/3-00), svarende til 95.793,69 kr. pr. måned. Næstformandens løn er fastsat til 78,5% af formandens løn, svarende til 75.198,05 kr. pr. måned. 2 Skat kan specificeres således i t.kr. Regulering af udskudt skat 943 Skat i alt 943 3 4 Inventarbeholdningerne incl. kunst er fuld- og nyværdiforsikret for 127.039 t.kr. Op- og nedskrivninger (urealiserede) i t.kr. Posten udgør opskrivninger (+) og nedskrivninger (-) i forhold til anskaffelsesværdien, og kan specificeres således: Ejd.værdi Værdipapir reg. reg. I alt Saldo 1/1-2008 26.705-3.225 23.481 t.kr. Årets reguleringer -1.524 1.738 214 t.kr. Saldo 31/12-2008 25.181-1.486 23.695 t.kr. 5 Egenkapital Egenkapitalens udvikling fra 1/1-2008 til 31/12-2008 Samlet egenkapital pr. 1/1-2008 Resultat pr. 31/12-2008 Regulering til ejendomsværdi Kursregulering af værdipapirer Egenkapital pr. 31/12-2008 175.997 t.kr. 8.612 t.kr. -1.524 t.kr. 1.738 t.kr. 184.823 t.kr. 6 Hensættelser Posten består af hensættelser i forbindelse med frikøb og fratrædelser i hovedstyrelsen, udskudt skat samt feriepengeforpligtelse. Pr. 31/12-2008 fordeler hensættelserne sig på følgende måde: Hovedstyrelse frikøb og fratrædelser Udskudt skat Feriepengeforpligtelse Hensættelser pr. 31/12-2008 7.218 t.kr. 8.858 t.kr. 10.474 t.kr. 26.551 t.kr.

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 12 (i 1.000 kr.) Noter Hovedkassen Revision I henhold til lov 1990-0613 nr. 404 skal det oplyses, at der ikke er ydet bidrag til politiske partier eller partipolitiske formål i øvrigt. Det samlede honorar for Danmarks Lærerforening til revision og regnskabsassistance kan specificeres således: Revision og skatteopgørelser hovedkassen og Særlig Fond Revision og skatteopgørelser Sinatur Konferencehoteller Revision og skatteopgørelser investeringsejendomme Andre revisionsudgifter, herunder konsulentassistance, afholdelse af kurser og skatterådgivning Revision 505 t.kr. 262 t.kr. 271 t.kr. 342 t.kr. 1.380 t.kr.

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 14 (i 1.000 kr.) Driftsresultat Særlig Fond Driftsresultat År til Driftsresultat Oprindeligt Budget inkl. 01-01-2008 dato 01-01-2007 Note budget Bevillinger bevillinger 31-12-2008 i % 31-12-2007 Indtægter Investeringsejendomme 15.323 15.323 11.949 78,0 13.389 Sinatur Hotel Storebælt 1.403 1.403-349 -24,9-976 Sinatur Hotel Frederiksdal 6.506 6.506 1.600 24,6 3.816 Clasonsborg -187-187 -396 211,3-506 Pulje -1.800-1.800 0 0,0 0 Vedl.-pulje konferencehoteller -600-600 -600 100,0-600 Andre indtægter 0 0 0-2 Indtægter 20.644 20.644 12.204 59,1 15.126 Udgifter Adm.bidrag t/hovedkassen 621 621 621 100,1 631 Rabatter til kredse & kursusvirksomhed 1.210 1.210 1.170 96,7 968 Konfliktberedskab 1.000 1.000 5 0,5 1.270 Andre udgifter 2.333 2.333 1.923 82,4 1.202 Revisionshonorar 318 318 300 94,3 254 Udgifter 5.481 5.481 4.020 73,3 4.325 Resultat før renter & skat 15.163 15.163 8.184 54,0 10.801 Renter 19.813 19.813 37.608 189,8 26.189 Realiserede kursgevinster 0 0-43.330 - -6.268 Resultat før skat 34.975 34.975 2.462 7,0 30.723 1 Skat 0 0-3.182-50.830 Årets resultat 34.975 34.975 5.644 16,1-20.107

Årsregnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 15 (i 1.000 kr.) Status Særlig Fond Driftsresultat År til Driftsresultat 01-01-2008 dato 01-01-2007 Note 31-12-2008 i % 31-12-2007 Aktiver Grunde og bygninger 712.975 719.318 Tekniske anlæg & maskiner 10.917 4.274 2 Driftsmateriel og inventar 1.135 2.159 Anlægsaktiver u/udførelse 3.614 26.071 3 Kapitalinteresser 452.855 374.131 Anlægsaktiver 1.181.495 1.125.953 Varebeholdninger 989 734 Tilgodehavender 112.080 108.402 Værdipapirer 972.156 1.116.058 Likvide beholdninger 37.758 12.625 Omsætningsaktiver 1.122.983 1.237.820 Aktiver 2.304.479 2.363.772 Passiver 4 Opskrivningshenlæggelser 267.513 354.653 4 Kapitalinteresser 373.590 294.790 Overført resultat, primo 1.388.083 1.421.675 4 Nedskrivninger (urealiserede) -84.838-125 4 Ombygninger 0-13.484 Årets resultat 5.644-20.107 5 Egenkapital 1.949.992 2.037.401 6 Hensættelser 81.906 84.941 Langfristet gæld 13.980 15.724 Kortfristet gæld 258.600 225.706 Gæld 272.580 241.430 Passiver 2.304.479 2.363.772 Sikkerhedsstillelser Der er stillet værdipapirer til sikkerhed for investeringskreditter

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 16 (i 1.000 kr.) Noter Særlig Fond 1 Skat kan specificeres således i t.kr. Regulering af udskudt skat -3.182 Skat i alt -3.182 2 Inventarbeholdningerne incl. kunst er fuld- og nyværdiforsikret for 46.669 t.kr. 3 Kapitalinteresser Kapitalinteresser sammensætter sig som følger: A/S Hotel Frederiksdal FS Design ApS LPA Holding A/S Lån & Spar Bank A/S Kapitalinteresser 31/12-2008 54.470 t.kr. 36.788 t.kr. 322.472 t.kr. 39.126 t.kr. 452.855 t.kr. 4 Urealiserede op- og nedskrivninger i forhold til anskaffelsesprisen i t.kr. Ejd.værdi Værdipapir Prioritets- Kapital- Ombygreg. reg. gæld reg. interesser ninger I alt Saldo 1/1-2008 292.829 61.824-125 294.790-13.484 635.834 Årets reguleringer -25.316-146.555 17 78.800 13.484-79.569 Saldo 31/12-2008 267.513-84.730-108 373.590 0 556.265 5 Egenkapital Egenkapitalens udvikling fra 1/1-2008 til 31/12-2008: Samlet egenkapital pr. 1/1-2008 Resultat pr. 31/12-2008 Ændring i ejendomsværdi Kursregulering af værdipapirer Kursregulering af prioritetsgæld Reserver Egenkapital pr. 31/12-2008 2.037.401 t.kr 5.644 t.kr -25.316 t.kr -146.555 t.kr 17 t.kr 78.800 t.kr 1.949.992 t.kr 6 Hensættelser til udskudt skat og feriepengeforpligtelse Udskudt skat Feriepengeforpligtelse Hensættelser pr. 31/12-2008 80.046 t.kr. 1.860 t.kr. 81.906 t.kr.

Årsregnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 17 Noter Særlig Fond Særlig Fonds afkast i t.kr. Resultat før skat Ejendomme Urealiserede kursreguleringer af værdipapirer og kapitalinteresser Årets kursregulering af prioritetsgæld Særlig Fonds afkast 2.462 t.kr. -25.316 t.kr. -67.755 t.kr. 17 t.kr. -90.591 t.kr. Resultatet svarer til et negativt afkast i Særlig Fond på -4,4 % beregnet ud fra egenkapitalen primo. Beregningsgrundlag for eventuel udlodning fra Særlig Fond Ifølge vedtægterne 20, stk. 2, skal hovedstyrelsen fremsætte forslag om størrelsen af den del af kapitaltilvæksten i Særlig Fond, som kan overføres til kredsenes særlige fonde. Beregningen skal vise såvel den realiserede som urealiserede værditilvækst, hvorfor det reviderede resultatet tillægges de urealiserede kursreguleringer på værdipapirer, kapitalinteresser og prioritetsgæld. For 2008 er der mulighed for at overføre følgende beløb: Primo formue 2008 Ultimo formue 2008 Stigning inkl. urealiseret kursregulering 2.037.401 t.kr. 1.949.992 t.kr. -87.409 t.kr. Årets urealiserede kursregulering: Ejendomme -25.316 t.kr. Kapitalinteresser 78.800 t.kr. Værdipapirregulering -146.555 t.kr. Prioriteter 17 t.kr. -93.053 t.kr. Årets realiserede formuetilvækst 5.644 t.kr. Realsikring af Særlig Fonds formue: Primo formue 2008 Stigning i nettoprisindekset fra gennemsnit 2007 til gennemsnit 2008: 3,73% Overskud til evt. udlodning til kredsenes særlige fonde: Realiseret tilvækst Værdisikring Til eventuel udlodning 2.037.401 t.kr. 75.917 t.kr. 5.644 t.kr. -75.917 t.kr. -70.273 t.kr.

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 18 (i 1.000 kr.) Regnskab Understøttelseskassen Driftsresultat År til Driftsresultat Oprindeligt Budget inkl. 01-01-2008 dato 01-01-2007 Note budget Bevillinger bevillinger 31-12-2008 i % 31-12-2007 Indtægter Medlemsbidrag fra hovedkassen 1.733 1.733 1.733 100,0 1.609 Andre indtægter 0 0 2-2 Indtægter 1.733 1.733 1.735 100,1 1.611 Udgifter Støtte til lærere 1.200 1.200 1.335 111,3 1.350 Støtte til pensionerede lærere 200 200 62 31,2 140 Støtte til lærerbørn 600 600 322 53,6 424 Tilskud til ophold på Sinatur konferencehoteller 70 70 0 0,0 0 Tilskud husleje Teglgården 40 40 52 130,5 51 Møder og rejser 5 5 0 0,0 0 Pensionistrabat feriehuse 0 0 64-60 Andre udgifter 24 24 19 78,9 17 Udgifter 2.139 2.139 1.854 86,7 2.043 Resultat før renter -406-406 -120 29,5-432 Renter 100 100 90 90,0 88 Årets resultat -306-306 -30 9,8-344 Aktiver Tilgodehavender 2.159 2.189 Aktiver 2.159 2.189 Passiver Overført resultat, primo 2.187 2.531 Årets resultat -30-344 Overført resultat 2.157 2.187 Egenkapital 2.157 2.187 Gæld 2 2 Passiver 2.159 2.189

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 19 (i 1.000 kr.) Regnskab Låneafdelingen Driftsresultat År til Driftsresultat Oprindeligt Budget inkl. 01-01-2008 dato 01-01-2007 Note budget Bevillinger bevillinger 31-12-2008 i % 31-12-2007 Indtægter Renteindtægter fra lån 14.250 14.250 15.210 106,7 10.123 Indtægter 14.250 14.250 15.210 106,7 10.123 Udgifter Administrationshonorar 295 295 310 105,2 301 Tab på låntagere 200 200 1 0,6 146 Hensat til tab på låntagere 0 0 812-508 Diverse omkostninger 144 144 199 138,5 130 Udgifter 639 639 1.323 207,1 1.085 Resultat før renter 13.611 13.611 13.887 102,0 9.038 Renteindtægter 1.117 1.117 1.382 108,0 1.114 Renter af udlån -9.120-9.120-10.605 116,3-5.610 Årets resultat 5.608 5.608 4.663 83,2 4.543 Aktiver Tilgodehavender 254.383 215.765 Aktiver 254.383 215.765 Passiver Overført resultat, primo 30.814 26.271 Årets resultat 4.663 4.543 Overført resultat 35.477 30.814 Egenkapital 35.477 30.814 Gæld 218.906 184.951 Passiver 254.383 215.765

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/5-2009 Side 20 (i 1.000 kr.) Sinatur Konferencehoteller 31-12-08 Bruttoomsætning 124.522 Dækningsbidrag 99.478 Resultat før interne rabatter 4.663 Finansielle poster -2.402 Periodens resultat 232 Egenkapital 40.647 Balancesum 272.785 Overskudsgrad (EBIT-margin), pct. 0,2% Egenkapitalandel, pct 14,9% Egenkapitalens forrentning, pct. 5,5%

Regnskab Danmarks Lærerforening pr. 31/12-2008 Side 21 (i 1.000 kr.) Regnskab Gruppeliv Driftsresultat År til Driftsresultat Oprindeligt Budget inkl. 01-01-2008 dato 01-01-2007 Note budget Bevillinger bevillinger 31-12-2008 i % 31-12-2007 Indtægter Præmieindtægter 16.803 16.803 15.870 94,5 16.361 Bonus 45.843 45.843 49.262 107,5 48.240 Andre indtægter 0 0 2-5 Indtægter 62.646 62.646 65.134 104,0 64.606 Udgifter Præmie til Forenede Gruppeliv 64.567 64.567 62.073 96,1 65.452 Lønninger 473 473 498 105,3 484 Revision 18 18 12 67,9 16 Kontorhold 180 180 161 89,6 163 Øvrige udgifter 150 150 9 5,7 28 Udgifter 65.388 65.388 62.754 96,0 66.142 Resultat før renter -2.742-2.742 2.380-86,8-1.536 Nettorenter 450 450 642 142,8 368 Årets resultat -2.292-2.292 3.023-131,9-1.168 Aktiver Tilgodehavender 62.400 61.276 Likvide beholdninger 30.131 28.678 Omsætningsaktiver 92.531 89.954 Aktiver 92.531 89.954 Passiver Overført resultat, primo 74.240 75.408 Årets resultat 3.023-1.168 Overført resultat 77.263 74.240 Egenkapital 77.263 74.240 Gæld 15.268 15.714 Passiver 92.531 89.954