ENERGI VIBORG KRAFTVARME A/S - Forventet regnskab 2013 og revideret budget

Transkript

1 HELE KR. Forventet Revideret Revideret NOTE DRIFT regnskab 2013 budget 2013 Budget 2014 Budget OMSÆTNING: 1 VARMESALG TIDL. ÅRS OVER- OG UNDERSKUD ELSALG ØVRIGE INDTÆGTER BRÆNDSEL/VARMEKØB PERSONALE ADMINISTRATION DRIFT OG VEDLIGEHOLDELSE AF: 8 FAST EJENDOM MASKINANLÆG TRANSMISSIONSNET MASKINPARK ØVRIGE UDGIFTER FINANSIELLE INDTÆGTER OG UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER/INDTÆGTER AFSKRIVNINGER LOSSEPLADSGASANLÆG - INDTÆGTER LOSSEPLADSGASANLÆG - UDGIFTER SAMLET RESULTAT VARMEPRIS - ØRE PR. KWH - 1. HALVÅR 55,4 55,4 54,6 54,5 18 VARMEPRIS - ØRE PR. KWH - 2. HALVÅR 49,5 49,5 1

2 NOTE Forventet regnskab 2013: Der forventes et overskud i 2013 på 13,4 mio. kr. sammenholdt med en budgetteret budgetbalance i revideret budget Årsagen hertil kan primært henføres til et øget indtjeningsbidrag (el- og varmesalg minus gaskøb) på 9 mio. kr. for perioden 1/3-30/ Tillige forventes mindreudgifter på 1,2 mio. kr. vedrørende maskinanlæg, heraf vedrører 0,3 mio. kr. dog udgifter som er overført til afholdelse i Desuden kommer forventede mindreudgifter på 1,3 mio. kr. vedrørende renteudgifter på kraftvarmens lån, som følge af lavere forrentning i forhold til tidligere forudsætninger. Desuden forventede mindreudgifter på 0,8 mio. kr. vedrørende ekstraordinære udgifter til CO2-kvoter, som blandt andet kan henføres til, at værditabet på kvotebeholdningen ikke bliver så stor på grund af en forventet højere kvotepris end tidligere. Det forventede overskud i 2013 på 13,4 mio. kr. er indregnet i revideret budget Revideret budget 2014: Det reviderede budget 2014 udviser budgetbalance og er hermed i overensstemmelse med tidligere forudsætninger. Af negative afvigelser set i forhold til budget 2013 kan nævnes et mindre indtjeningsbidrag (el- og varmesalg minus gaskøb) på 14,3 mio. kr. Der forventes så nogenlunde samme el- og varmesalg som i 2013, men i forhold til tidligere forudsætninger er der tale om et mindre elsalg og større varmesalg. Det reducerede elsalg skyldes forventede lavere elafregningspriser og er således medvirkende til en større kedeldrift en tidligere. Ændringerne indebærer et mindre gaskøb, men den netop indgåede gasaftale for det kommende år medfører højere gaspriser. Af positive afvigelser forventes et overskud i 2013 på 13,4 mio. kr., hvor der tidligere var forventet budgetbalance. For 2014 er varmeprisen budgetteret til 54,5 øre pr. kwh mod tidligere 54,6 øre pr. kwh. Det bemærkes, at der i såvel forventet regnskab 2013 og revideret budget 2014 ikke er indregnet udgifter til det geotermiske projekt, idet der endnu ikke er modtaget svar fra Energitilsynet om vores forespørgsel om, hvorledes omkostningen kan indregnes. 1 FORBRUGSAFGIFTER/ØVRIGE INDTÆGTER VARMESALG Der er taget udgangspunkt i produktionsbudget udarbejdet af driftspersonalet. Der er budgetteret med et årligt varmesalg på 311,6 mio. kwh i 2014, mod tidligere 292,6 mio. kwh. For 2014 er varmeprisen budgetteret til 54,5 øre pr. kwh mod tidligere 54,6 øre pr. kwh. 2 TIDLIGERE ÅRS OVER- OG UNDERDÆKNING Forventet underskud i 2013 på 13,4 mio. kr. er indregnet i Der er budgetteret med budgetbalance ved udgangen af ELSALG Der er taget udgangspunkt i produktionsbudget udarbejdet af driftspersonalet. Der er budgetteret med et årligt elsalg på 203,7 mio. kwh i 2014 mod tidligere 251,4 mio. kwh. Der er budgetteret med en gennemsnitlig markedspris i 2014 på 28,5 øre pr. kwh mod tidligere 30,5 øre pr. kwh. Der er tale om prognosepriser af 1/ (indhentet fra EnergiDanmark). 2

3 Hertil kommer et støttebeløb, som er kompensation for den manglende indtægt fra 3 leds-tariffen. Støttebeløbet udgør 51,3 mio. kr. som grundbeløb. Beløbet udbetales månedsvis og reguleres efter gennemsnitsprisen på spotmarkedet. Som støttebeløb er der indregnet 41,3 mio. kr. i 2014 mod tidligere 34,6 mio. kr. Salgsomkostninger m.m. ved handel af el på det frie marked på 1,6 mio. kr. årligt er indregnet under brændsel/varmekøb. 4 ØVRIGE INDTÆGTER På kontoen budgetteres indtægter for salg af spædevand/vand, huslejeindtægter, lejeindtægter, brugsretter, vagtordninger i Løgstrup og Foulum samt drift af lossepladsgasanlægget. Der budgetteres med samlede årlige indtægter på 1,3 mio. kr. Under kontoen ØVRIGE UDGIFTER budgetteres udgifterne for de tilsvarende opgaver. 5 BRÆNDSEL/VARMEKØB Der er taget udgangspunkt i produktionsbudget udarbejdet af driftspersonalet. Der er indgået et-årig gaskontrakt for perioden 1/ / med NGF Gazelle. Gaspriserne er på basis af forwardpriser fra vor gasleverandør pr. 1/ Olieprisen samme dag ligger på 108$ og en dollarkurs på 5,52. Gasprisen til såvel elproduktion samt varmeproduktion er den samme og er for 2014 budgetteret med en gennemsnitspris på 2,425 kr./m3 mod tidligere 2,277 kr./m3. Hertil kommer betaling for transportomkostninger og lagerbetaling m.m.. Tillige budgetteres med energiafgift, CO2-afgift og Nox-afgift i 2014 på 3,316 kr/m3. Afgifterne stiger med 1,8% til og med udgangen af Transmissionstab budgetteres under kontoen transmissionsnet. På kontoen budgetteres også køb af el og vand, hvor der i 2014 budgetteres med samlede udgifter på 1,8 mio. kr. Tillige budgetteres med salgsomkostninger vedrørende elhandel på årligt 1,6 mio. kr. 6 PERSONALE Den væsentligste udgift på denne konto er lønninger på 5,6 mio. kr. i 2014 til driftspersonalet. Der er ansat 10 personer på kraftvarmeværket. Tillige er lønudgifter vedrørende sekundære opgaver, eksempelvis vagtordninger på 0,2 mio. kr. overført til kontoen ØVRIGE UDGIFTER. Under kontoen budgetteres der også med udgifter til personaleforsikringer, kørsels- og rejseudgifter, kurser og uddannelse, arbejdstøj, sikkerhedsudstyr og repræsentation. Udgifterne hertil er budgetteret med 0,3 mio. kr. 7 ADMINISTRATION Administrationen af Energi Viborg Kraftvarme A/S foretages især af Energi Viborg A/S og er budgetteret som et administrationsbidrag, hvor der i 2014 er indregnet 3,2 mio. kr. Opgaverne der bliver løst kan overordnet opdeles i følgende: økonomi, personale, administration, EDB og andet. Tillige indgår bestyrelsesomkostninger i beløbet. Herudover budgetteres der med ekstern bistand i 2014 på 0,2 mio. kr. vedrørende revisor og advokat. Desuden budgetteres der med direkte udgifter til administration på kraftvarmeværket i 2014 på 0,3 mio. kr., som udover de almindelige kontorholdsudgifter dækker udgifter til serviceaftaler til EDB, inventar samt kontingent til DFF. 8 DRIFT OG VEDLIGEHOLDELSE AF FAST EJENDOM Der er budgetteret med drift- og vedligeholdelsesudgifter på 0,7 mio. kr. for kraftvarme- 3

4 værket og centralerne. Hertil kommer ejendomsskat og forsikringer som i 2014 er budgetteret til 0,2 mio. kr. På kontoen budgetteres tillige udgifter til renovation, rengøring og vedligeholdelsesudgifter af udenomsarealer. Til formålet er budgetteret med 0,4 mio. kr. Der er i 2014 budgetteret med investeringer på 0,4 mio. kr. til renovering af tag på akkumuleringstank, overfladebehandling af skorsten samt renovering af mødelokalet. 9 DRIFT OG VEDLIGEHOLDELSE AF MASKINANLÆG Under kraftvarmeværket budgetteres der med fællesudgifter i 2014 på 7,9 mio. kr. som dækker følgende: Ekstern rådgivning og assistance Udgifter til fjernovervågning efter normal arbejdstid Udgifter til driftstabsforsikring. Alle relevante forsikringsforhold for kraftvarmeværket er samlet i en udvidet tingskadeforsikring Redskaber, værktøj, elartikler samt miljøtilsyn Under kraftvarmeværket budgetteres med drift og vedligeholdelse på de enkelte anlægskomponenter. I 2014 budgetteres med samlede udgifter på 3,8 mio. kr., heraf kan 2,9 mio. kr. henføres til gasturbinen og dampturbinen. I 2014 er der budgetteret med 5,1 mio. kr. til reservedele til eftersyn og reparation af dele for gasturbinen og dampturbinen. Tillige er der investeringer til ventiler på hovedkedelanlægget samt varmemålere og transmissionspumper på fjernvarmesystemet på sammenlagt 1,4 mio. kr. Investeringerne afskrives over 5-7 år. På centralerne budgetteres med drift og vedligeholdelse på sammenlagt 0,4 mio. kr. i I 2013 og 2014 er der sammenlagt budgetteret med investeringer på 6,5 mio. kr. til nyt SRO-system på central Indu. Investeringen afskrives over 10 år. I 2014 er der budgetteret med investeringer på 26 mio. kr. til ny central Indu samt 1 mio. kr. til SRO og udbud til central Farv. Der er ikke indregnet afskrivninger på disse investeringer i TRANSMISSIONSNET Hovedparten af udgiften kan henføres til transmissionstab. 11 MASKINPARK Omfatter udgifter til drift og vedligehold af maskinparken. I 2014 er der budgetteret med investeringer på kr. til indkøb af ny bil firehjuls trækker. Investeringen afskrives over 5 år. 12 ØVRIGE UDGIFTER På kontoen budgetteres udgifter, eksempelvis vagtordninger som relaterer sig til de tilsvarende opgaver, der er budgetteret under kontoen ØVRIGE INDTÆGTER. Der budgetteres med årlige udgifter på 0,3 mio. kr. 13 FINANSIELLE INDTÆGTER OG UDGIFTER På denne konto budgetteres renteudgifter af kraftvarmens lån, renteudgifter og renteindtægter af indgåede swapaftaler. Hertil kommer forrentning af likviditeten. Tillige budgetteres med udgifter i forbindelse med kurstabet på 19,5 mio. kr. i forbindelse med låneomlægningen ved udgangen af Desuden er der til Kommunen fra 2012 budgetteret med provision af kommunegarantier på 0,5% af restgælden på kraftvarmens lån. Der er til formålet indregnet 0,5 mio. kr. i

5 14 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER OG INDTÆGTER På kontoen budgetteres med omkostninger til forbrug af CO2 kvoter, idet kvotetildelingen fra 2013 ikke kan indfri udledningen af CO2. For 2014 er kvotetildelingen på ca tons medens udledningen er beregnet til tons. Omkostningen for 2014 er budgetteret med 2,3 mio. kr. 15 AFSKRIVNINGER Afskrivninger er budgetteret i 2014 udfra den tidligere fastlagte strategi, således: På den samlede anlægssum ved etableringen af kraftvarmeforsyningen i 1996 Tilgange i perioden fra 1996 til 2013 Hertil kommer investeringer i 2014 I alt 25,256 mio. kr. 5,178 mio. kr. 0,884 mio. kr. 31,318 mio. kr. 16 LOSSEPLADSGASANLÆG Varmesalget i 2014 er budgetteret til MWh. Anlægget forventes at være afskrevet i Indtægterne/udgifterne er sammensat således: Forventet Revideret Indtægter: Varmesalg Indtægter i alt Udgifter: Drift/vedligehold Administrationsomkostninger Finansielle udgifter Afskrivninger Overskud Udgifter i alt Overskuddet bliver delt med Revas med 50% til hver. Vor andel er indregnet i tallene. 17 RESULTAT Forventet overskud i 2013 på 13,4 mio. kr. er indregnet i revideret budget Der er budgetteret med budgetbalance ved udgangen af VARMEPRIS Varmeprisen er i 2014 budgetteret til 54,5 øre pr. kwh mod tidligere 54,6 øre pr. kwh. 5

6 Energi Viborg Kraftvarme A/S - Ekstraordinære poster samt investeringer i 2013 og 2014 Ekstraordinære poster indregnet: Gasturbine eftersyn Gasturbine - driftsmidler eftersyn Gasturbine - installation ventiler VP-løsning Dampturbine - Eftersyn Dampturbine - HT-Bypass Generator - eftersyn Bygning - renovering af kølevandsblæsere m.m Rådgivning ifm. Varmeproduktionsstrategi Undersøgelse af levetidsforlængelse af værket IT - Mentor blokbudsmodel og opdatering Ekstraordinære poster i alt Nye investeringer/afskrivninger i 2013 og 2014: Afskrives fra Dampturbine - reservedele eftersyn oktober 2013 Hovedkedel - nye frekvensomformere oktober 2013 Hamlen - nye kedler juli 2013 Hamlen - udvendig rep juli 2013 Gyld - rep. Af kedelstyring juli 2013 Farv - lyddæmper juli 2013 Renovering veksler Gyld og Over juli 2013 Ombygning af ventilation frekvensomformer m.m oktober 2013 Gasturbine - reservedele eftersyn og rep. af dele oktober 2014 Horn til transformer oktober 2014 Renovering mødelokale oktober 2014 Dampturbine - TCP upgrade Engineering oktober 2014 SRO og udbud central Indu oktober 2014 Nyt SRO-system Indu oktober 2014 Hovedkedel ventiler oktober 2014 Fjernvarmesystem varmemålere/pumper oktober 2014 Køb af ny bil firehjuls trækker juli 2014 Ny central Indu På et tidspunkt i 2015 SRO og udbud central Farv Afventer endelig projekt Etablering af varmepumpe køling Afventer endelig projekt Nye investeringer i 2013 og 2014 i alt Lossepladsgasanlægget Ny brænder og lyddæmper Afskrives 2013 Nye investeringer i 2013 i alt Projekter som ikke er medtaget Nyt SRO-system Farv Beløb ikke kendt Ny central Farv Beløb ikke kendt Etablering af varmepumpe Ny transmissionslinie Fristruphøj-Hamlen Projekter som ikke er medtaget i alt