Byrådet. Beslutningsreferat. af møde den 5. april 2011 kl i Byrådssalen

Transkript

1 Byrådet Beslutningsreferat af møde den kl i Byrådssalen

2 Indholdsfortegnelse ÅBEN DAGSORDEN 409 GODKENDELSE AF DAGSORDEN SPØRGSMÅL TIL BYRÅDET... 5 SAGER TIL EFTERRETNING 411 STATSFORVALTNINGEN SVAR TIL HENRIK SKOU HANSEN VEDRØRENDE TILBAGEHOLDELSE AF BREVE TIL BYRÅ- DET ÅRSBERETNING 2010 FOR SAMTLIGE OMRÅDER (SAMLESAG)... 8 SAGER TIL BEHANDLING 413 BEMYNDIGE BORGMESTEREN TIL AT AFGIVE STEMME PÅ GENERALFORSAMLINGER I ALLE FORSYNINGSVIRKSOM- HEDERNE REVISIONSBERETNING NR. 11 (DELBERETNING FOR REGNSKABSÅR 2010) VIRKNINGER AF FINANSIERINGSOMLÆGNINGEN PÅ BESKÆFTIGELSESOMRÅDET OG DE ØKONOMISKE KONSE- KVENSER AF MANGLENDE RETTIDIGHED OVERFØRSEL AF MER-/MINDREFORBRUG FRA 2010 TIL EFTERFØLGENDE ÅR ÅRSREGNSKAB ØKONOMISK BEREDSKAB HALSNÆS KOMMUNES DIGITALISERINGSSTRATEGI HELHEDSPLAN FOR HUNDESTED ALMENNYTTIGE BOLIGSELSKABS AFDELING HØJE TØPHOLM UDLEJNINGSREGLER FOR ARRESØ BOLIGSELSKAB REGLER FOR SPØRGETID TIL HALSNÆS BYRÅD ENDELIG VEDTAGELSE AF LOKALPLAN FOR ARRESØDAL FORSLAG TIL KOMMUNEPLANTILLÆG 8 OG FORSLAG TIL TILLÆG 1 TIL LOKALPLAN 65 FOR UDVIDELSE AF SPODSBJERG BØRNEHUS FORSLAG TIL LOKALPLAN 09.2 FOR HUNDESTED BØRNEHUS ANSØGNING OM INDRETNING AF PRIVATSKOLE PÅ DEN TIDLIGERE SKOVRIDDERGÅRD, ARRESØDALVEJ ANSØGNING OM INDRETNING AF SPILLEHAL PÅ TORVET HØRINGSSVAR VAND- OG NATURPLANER GJETHUSET - FORSTÆRKNING AF TAGKONSTRUKTION TRAFIKSANERING PCB UNDERSØGELSER I HALSNÆS KOMMUNE OVERDRAGELSE AF BETALINGEN FOR VEJBELYSNINGEN PÅ DE PRIVATE FÆLLESVEJE TIL GRUNDEJERNE HØRINGSUDKAST TIL STYRELSESVEDTÆGT FOR SKOLEVÆSENET FRIGIVELSE AF ANLÆGSMIDLER Side 2 af 81

3 Medlemmer: Helge Friis (A) borgmester Bertil Nyenstad (A) Steen Hasselriis (V) 2. viceborgmester Torben Hedelund (A) Hans Jørgen Larsen (A) Helle Vibeke Lunderød (A) Annette Westh (A) 1. viceborgmester Ole S. Nielsen (O) Jens Tusgaard (O) Jens Raunkjær (V) Bent Andreasen (V) Hanne Kjær Knudsen (V) Verner Jensen (A) Kirsten A. Lauritsen (A) Jørgen L. Hansen (F) Trine S. Torp (F) Katrine Kent (F) Lars C. K. Frederiksen (V) Anne-Marie Tørnes-Hansen (V) Per S. Løth (C) Walter G. Christophersen (O) Øvrige deltagere: Michael Graatang, kommunaldirektør Finn Gaarskjær, vicekommunaldirektør Helle Hagemann Olsen, direktør Svend-Erik Nielsen, direktør Peter Aslund, sekretariatschef Side 3 af 81

4 Åben dagsorden 409. Godkendelse af dagsorden Beslutning: Byrådet, den, punkt 409 Godkendt. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Side 4 af 81

5 410. Spørgsmål til Byrådet Beslutning: Byrådet, den, punkt 410 Ingen spørgsmål. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Side 5 af 81

6 Sager til efterretning A /01109 Statsforvaltningen svar til Henrik Skou Hansen vedrørende tilbageholdelse af breve til Byrådet Sagens kerne Statsforvaltningens svar til Henrik Skou Hansen vedrørende hans klage over tilbageholdelse af breve til Byrådet. Indstilling Borgmester Helge Friis indstiller, at Statsforvaltningens afgørelse tages til efterretning Beslutning: Byrådet, den, punkt 411 Til efterretning. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Sagsfremstilling Statsforvaltningen anmodede i brev af 12. januar 2011 Halsnæs Kommune om en udtalelse på baggrund af henvendelse fra Henrik Skou Hansen vedrørende administrationens tilbageholdelse af breve til Byrådet. Halsnæs Kommune besvarede med brev af 4. februar 2011 henvendelse fra Statsforvaltningen. Statsforvaltningens udtalelse af 17. marts 2011 foreligger nu, idet Statsforvaltningen Hovedstaden konkluderer, at de ikke finder grundlag for at rejse en tilsynssag på baggrund af de foreliggende oplysninger. Statsforvaltningen udtaler, at kommunen ikke har pligt til at videresende breve stilet til Byrådets medlemmer, sendt til Halsnæs Kommune, såfremt Byrådet har uddelegeret kompetencen og derfor ikke skal behandle sagen. Lov- og plangrundlag Lov om kommunernes styrelse med kommentarer af Hans B. Thomsen m.fl. 210, side 214. Konsekvenser for miljø og sundhed Ingen Høring, dialog og formidling Ingen Konsekvenser for kulturarven Ingen Side 6 af 81

7 Økonomi og afledt drift Ingen Personaleforhold Ingen Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Borgmester Helge Friis indstiller, at Statsforvaltningens afgørelse tages til efterretning. Bilag Statsforvaltningens brev af 12. januar sider Halsnæs Kommunes udtalelse til Statsforvaltningen af 4. februar sider Statsforvaltningens svar af 17. marts sider Side 7 af 81

8 A /14305 Årsberetning 2010 for samtlige områder (samlesag) Sagens kerne Ifølge mål- og rammestyringskonceptet skal der én gang årligt ske en tilbagemelding fra virksomhederne til udvalgene og Byrådet, så politikerne får et billede af, hvordan det er gået med opfyldelsen af de politisk fastsatte mål og resultatkrav samt de tildelte budgetter. Tilbagemeldingen skal tage udgangspunkt i virksomhedsaftalerne, herunder især resultatkravene og de foreløbige regnskaber. Der foreligger nu årsberetninger for 2010 for samtlige områder i Kommunen. De relevante fagudvalg har behandlet årsberetningerne inden for deres respektive områder på forudgående møder. Indstilling Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Byrådet anbefaler, at følgende årsberetninger for 2010 tages til efterretning: Årsberetning 2010 for områder under Økonomiudvalget Årsberetning 2010 for Familieområdet Årsberetning 2010 for Dagtilbudsområdet Årsberetning 2010 for Skole- og Undervisningsområdet Årsberetning 2010 for Forebyggelses- og Sundhedsområdet Årsberetning 2010 for Velfærdsserviceområdet Årsberetning 2010 for Miljø- og Teknikområdet Årsberetning 2010 for Kultur- og Fritidsområdet Årsberetning 2010 for Job- og Arbejdsmarkedsområdet Beslutning: Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme 2010, den 7. marts 2011, punkt 123 Direktionens indstilling taget til efterretning. Stedfortræder: Merete Graae er indkaldt som stedfortræder for Jens Tusgaard. Beslutning: Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati 2010, den 9. marts 2011, punkt 141 Direktionens indstilling anbefales, idet der udarbejdes en korrektion til punkt 2.1. Opfølgning på resultatkrav. Fraværende med afbud: Annette Westh, A og Ole S. Nielsen, O. Beslutning: Udvalget for Voksne og Sundhed 2010, den 21. marts 2011, punkt 186 Direktionens indstilling anbefales. Hanne Kjær Knudsen, V stemte imod, idet der er for få målbare mål og resultatkrav. Fraværende med afbud: Helle Vibeke Lunderød Side 8 af 81

9 Beslutning: Udvalget for Miljø og Teknik 2010, den 22. marts 2011, punkt 192 Direktionens indstilling anbefales. Beslutning: Udvalget for Familie og Børn 2010, den 22. marts 2011, punkt 173 Direktionens indstilling anbefales. Imod stemte: Steen Hasselriis (V), idet sagen ikke er politisk relevant. Hanne Kjær Knudsen (V) kan ikke tage sagen til efterretning. Mødedeltagelse i Økonomiudvalget den 30. marts 2011 Direktionen Michael Ballegaard, økonomichef Beslutning: Økonomiudvalget, den 30. marts 2011, punkt 354 Direktionens indstilling anbefales. Steen Hasselriis (V), Walter Christophersen (O) og Per Løth (C) kan ikke tage indstillingen til efterretning. Beslutning: Byrådet, den, punkt 412 Til efterretning. Steen Hasselriis (V), Jens Raunkjær (V), Hanne Kjær Knudsen (V), Bent Andreasen (V), Lars C. K. Frederiksen (V), Anne-Marie Tørnes-Hansen (V), Ole S. Nielsen (O), Walter G. Christophersen (O), Jens Tusgaard (O), Per S. Løth (C) kan ikke tage sagen til efterretning. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Sagsfremstilling Med henblik på at opfylde et politisk ønske om en mere forenklet og overskuelig årsrapportering er årsberetningen for 2010 ændret således, at der nu ikke længere udarbejdes årsberetninger på virksomhedsniveau men i stedet udarbejdes en samlet årsberetning pr. område. I den forbindelse har det været chefernes ansvar og opgave at indhente og videreformidle oplysninger om virksomhedernes udmøntning af resultatkravene i virksomhedsaftalerne for Opfølgningen på de tværgående resultatkrav indgår i årsberetningen for områderne under Økonomiudvalget, som er udarbejdet af økonomichefen. Rapporteringen til fagudvalgene er sket med afsæt i den nuværende organisering på områdechefniveau. Det vil sige, at cheferne har rapporteret for de virksomheder, som ligger under chefens område pr. 1. januar 2011, også selvom en del af virksomhederne var placeret i et andet område i En del af de virksomheder, der er rapporteret for er desuden sammenlagt eller nedlagt i løbet af 2010 eller fra den 1. januar Der er også foretaget en rapportering for disse virksomheder i og med, at virksomhedsaftalerne var gældende i (en del af) De relevante fagudvalg har behandlet årsberetningerne inden for deres respektive områder på forudgående møder. Ovenfor er udvalgenes beslutninger gengivet. Side 9 af 81

10 Lov- og plangrundlag Koncept for mål- og rammestyring i Halsnæs Kommune. Konsekvenser for miljø og sundhed Intet at bemærke. Høring, dialog og formidling Årsberetningerne vil blive offentliggjort på kommunens hjemmeside. Beretningerne vil kunne indgå i dialogmøderne i foråret Konsekvenser for kulturarven Intet at bemærke. Økonomi og afledt drift Af årsrapporterne fremgår det foreløbige regnskab Det endelige årsregnskab for 2010 behandles i Økonomiudvalget den 30. marts Personaleforhold Intet at bemærke. Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Byrådet anbefaler, at følgende årsberetninger for 2010 tages til efterretning: Årsberetning 2010 for områder under Økonomiudvalget Årsberetning 2010 for Familieområdet Årsberetning 2010 for Dagtilbudsområdet Årsberetning 2010 for Skole- og Undervisningsområdet Årsberetning 2010 for Forebyggelses- og Sundhedsområdet Årsberetning 2010 for Velfærdsserviceområdet Årsberetning 2010 for Miljø- og Teknikområdet Årsberetning 2010 for Kultur- og Fritidsområdet Årsberetning 2010 for Job- og Arbejdsmarkedsområdet Bilag 1. Årsberetning 2010 for områder under Økonomiudvalget (9 sider). 2. Notat - Samlet status for arbejdet med resultatkravene (3 sider). Årsberetningerne for de øvrige områder udsendes ikke, da de har indgået i fagudvalgenes behandlinger. Side 10 af 81

11 Sager til behandling A /04039 Bemyndige borgmesteren til at afgive stemme på generalforsamlinger i alle Forsyningsvirksomhederne Sagens kerne På vegne af Halsnæs Kommune, som eneaktionær i Forsyningsvirksomhederne, forslås borgmesteren bemyndiget til at afgive stemme på generalforsamlinger i alle Forsyningsvirksomhederne. Indstilling Borgmesteren indstiller, at Byrådet bemyndiger borgmesteren til på vegne af Halsnæs Kommune som er eneaktionær i Forsyningsvirksomhederne, at afgive stemme på generalforsamlinger i alle Forsyningsvirksomhederne. Beslutning: Byrådet, den, punkt 413 Borgmesterens indstilling godkendt. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Sagsfremstilling Ifølge selskabslovgivningen og vedtægterne for Halsnæs Kommunale Forsyning A/S skal der afholdes årlig, ordinær generalforsamling inden 5 måneder efter regnskabsårets udløb, det vil sige inden udgangen af hvert års maj måned. I den anledning er det hensigtsmæssigt, at borgmesteren bemyndiges til på vegne af Halsnæs Kommune, som er eneaktionær i selskaberne, at afgive stemme på såvel den forestående som senere generalforsamlinger i aktieselskaberne. Lov- og plangrundlag Intet at bemærke. Konsekvenser for miljø og sundhed Intet at bemærke. Høring, dialog og formidling Intet at bemærke. Konsekvenser for kulturarven Intet at bemærke. Økonomi og afledt drift Intet at bemærke. Side 11 af 81

12 Personaleforhold Intet at bemærke. Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Borgmesteren indstiller, at Byrådet bemyndiger borgmesteren til på vegne af Halsnæs Kommune som er eneaktionær i Forsyningsvirksomhederne, at afgive stemme på generalforsamlinger i alle Forsyningsvirksomhederne. Bilag Ingen. Side 12 af 81

13 K /03208 Revisionsberetning nr. 11 (delberetning for regnskabsår 2010) Sagens kerne BDO Kommunernes Revision har udført løbende revision i regnskabsåret Revisionsberetning nr. 11 er fremsendt til Halsnæs Kommune. Beretningen er udsendt elektronisk til alle Byrådets medlemmer d. 8. marts Indstilling Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Byrådet anbefaler, at revisionsberetning nr. 11 tages til efterretning sammen med administrationens besvarelse i vedlagte redegørelse. Mødedeltagelse i Økonomiudvalget den 30. marts 2011 Chefrevisor Kenneth Andersen og revisor Ejno Klausen, BDO Kommunernes Revision Direktionen Michael Ballegaard, økonomichef Beslutning: Økonomiudvalget, den 30. marts 2011, punkt 355 Direktionens indstilling anbefales. For stemte: Helge Friis (A), Helle Lunderød (A), Annette Westh (A) og Katrine Kent (F) Imod stemte: Steen Hasselriis (V), Walter Christophersen (O) og Per Løth (C), idet de ikke kan tage administrationens besvarelse til efterretning. Beslutning: Byrådet, den, punkt 414 Økonomiudvalgets indstilling godkendt. Imod stemte: Steen Hasselriis (V), Jens Raunkjær (V), Hanne Kjær Knudsen (V), Bent Andreasen (V), Lars C. K. Frederiksen (V), Anne-Marie Tørnes-Hansen (V), Per S. Løth (C), Ole S. Nielsen (O), Walter G. Christophersen (O), Jens Tusgaard (O), idet de ikke kan tage administrationens besvarelse til efterretning. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Sagsfremstilling BDO Kommunernes Revision har i løbet af 2010 kontrolleret en række udbetalinger, arbejdsgange og lignende forhold. Konklusionerne fra dette arbejde er samlet i den løbende revisionsberetning nr. 11 (delberetning for regnskabsår 2010). I afsnit 9 i revisionens beretning er de forhold oplistet, som giver anledning til revisionsbemærkninger. I denne beretning vedrører det mangler i sagsadministrationen for de forskellige forsørgelsesmodtagere på beskæftigelsesområdet. På alle øvrige områder har revisionen intet at bemærke. Side 13 af 81

14 Der gøres opmærksom på, at revisionen for regnskabsåret 2010 først er afsluttet, når BDO Kommunernes Revision har revideret årsregnskabet for 2010 og har afgivet revisionsberetning herom, hvilket forventes at ske i august Lov- og plangrundlag Lov om kommunernes styrelse 45 og 46 Velfærdsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner og amtskommuner Revisionsregulativet Kommunes kasse- og regnskabsregulativ Konsekvenser for miljø og sundhed Ingen. Høring, dialog og formidling Ingen. Konsekvenser for kulturarven Ingen Økonomi og afledt drift Ingen. Personaleforhold Ingen. Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Byrådet anbefaler, at revisionsberetning nr. 11 tages til efterretning sammen med administrationens besvarelse i vedlagte redegørelse. Bilag Revisionsberetning nr. 11 (delberetning for regnskabsår 2010), 17 sider. Administrationens redegørelse vedr. revisionsberetning nr. 11, 7 sider Side 14 af 81

15 A /03367 Virkninger af finansieringsomlægningen på beskæftigelsesområdet og de økonomiske konsekvenser af manglende rettidighed Sagens kerne Der ønskes en politisk stillingtagen til Virkninger af finansieringsomlægningen på beskæftigelsesområdet og de økonomiske konsekvenser af manglende rettidighed og den deraf afledte aktiveringsstrategi. Indstilling Direktionen indstiller, at Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme overfor Økonomiudvalg og Byråd anbefaler Scenarie 2, idet merforbruget på mio. kr. forventes finansieret via budgetgarantien, samt at rettidighed i indsatsen sikres gennem følgende initiativer: Ressourceallokering til området ultimo 2010 LEAN Intern kontrol af WBA-afregningen Budget Aktiveringsstrategi Politisk fokus på 0% refusion Ekstraordinær indsats på rettidighed første halvår 2011 Allokering af yderligere ressourcer til området Ekstern kontrol af WBA-afregningens karakter Supplerende indstilling fra borgmesteren: Borgmesteren indstiller, at direktionens indstilling godkendes, idet presset på servicedriftsrammen som følge af omkontering af personale fra konto 5 til konto 6 på 1,9 mio. kr. løses via forslaget til økonomisk beredskab 2011 på Økonomiudvalgets område: Rammebesparelse på rådhuset (1,9 mio. kr. ud af besparelsen på 2,5 mio. kr.) Mødedeltagelse i Økonomiudvalgsmødet den 30. marts 2011: Chefrevisor Kenneth Andersen og revisor Ejno Klausen, BDO Kommunernes Revision Direktionen Michael Ballegaard, økonomichef Beslutning: Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme 2010, den 17. marts 2011, punkt 134 Direktionens indstilling godkendt. Stedfortræder: Merete Graae er indkaldt som stedfortræder for Jens Tusgaard. Fraværende med afbud: Jens Raunkjær, Kirsten A. Lauritsen, Katrine Kent Beslutning: Økonomiudvalget, den 30. marts 2011, punkt 356 Direktionens indstilling med Borgmesterens supplerende indstilling anbefales. Side 15 af 81

16 Beslutning: Byrådet, den, punkt 415 Økonomiudvalgets indstilling godkendt. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Sagsfremstilling Finansieringsmodellen på beskæftigelsesområdet er ændret med virkning fra 1. januar De økonomiske incitamenter går i retningen af et lavere aktiveringsniveau end det Halsnæs Kommune hidtil har praktiseret. Der er således behov for en politisk afstemning af aktiveringsstrategi og de økonomiske rammer. Følgende fire scenarier for fremtiden er beskrevet i bilagene: Scenarie 1: Uændret økonomisk ramme - medfører en merudgift på 10,5 mio. kr. Scenarie 2: Minimumsaktivering - medfører en merudgift på 1,9 mio. kr. Scenarie 3: Fokus på indsatsklare borgere over 30 år - medfører en merudgift på 5,6 mio. kr. Scenarie 4: Intensiv fokus på indsatsklare borger - medfører en merudgift på 12,9 mio. kr. Scenarie 5: Intensiv fokus unge under 30 år - medfører en merudgift på 13,4 mio. kr. Alle fire scenarier medfører på grund af en teknisk korrektion mellem konto 5 (aktiveringsbudgettet, uden for servicedriftsrammen) og konto 6 (administrationsbudgettet, omfattet af servicedriftsrammen) et pres på servicedriftsrammen på 1,9 mio.kr. Udfordringen belaster ikke kommunen likviditetsmæssigt, idet lønmidlerne er til stede på konto 5. Lov- og plangrundlag Lov om aktiv beskæftigelsespolitik. Konsekvenser for miljø og sundhed Ikke aktuel. Høring, dialog og formidling Byrådets beslutning sendes til efterretning for Det Lokale Beskæftigelses Råd. Konsekvenser for kulturarven Ikke aktuel. Økonomi og afledt drift Der er redegjort for de økonomiske beregninger af de fire scenarier i bilag. De afledte økonomiske og sociale konsekvenser af de respektive aktiveringsstrategier er vanskeligt at fastsætte præcist. Men der må forventes at ske ændringer i presset på budgetterne på andre politik områder. Personaleforhold Scenarie 2-4 forudsætter, at der tilføres personaleressourcer til området. Der vil indenfor administrationsrammen blive tilført tilstrækkeligt med ressourcer til området, med henblik på at sikre rettidighed i indsatsen i overensstemmelse med det valgte budgetscenarie. Side 16 af 81

17 Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Direktionen indstiller, at Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme overfor Økonomiudvalg og Byråd anbefaler Scenarie 2, idet merforbruget på mio. kr. forventes finansieret via budgetgarantien. Supplerende indstilling fra borgmesteren: Borgmesteren indstiller, at direktionens indstilling godkendes, idet presset på servicedriftsrammen som følge af omkontering af personale fra konto 5 til konto 6 på 1,9 mio. kr. løses via forslaget til økonomisk beredskab 2011 på Økonomiudvalgets område: Rammebesparelse på rådhuset (1,9 mio. kr. ud af besparelsen på 2,5 mio. kr.) Bilag Økonominotat vedr på beskæftigelsesområdet (6 sider). Scenarier for aktiveringsstrategier, marts 2011 (3 sider) Initiativer til opnåelse af rettidighed i indsatsen på beskæftigelsesområdet (2 sider). Side 17 af 81

18 Ø /01657 Overførsel af mer-/mindreforbrug fra 2010 til efterfølgende år Sagens kerne Direktionen fremsætter hermed forslag til håndtering af overførsler af mer- og mindreforbrug fra 2010 til efterfølgende år. På grund af kravet i økonomiaftalen for 2011 om overholdelse af den aftalte servicedriftsramme for 2011 og den i finanslovsaftalen for 2011 indeholdte sanktionslovgivning i tilfælde af kommunernes overskridelse af de budgetterede sevicedriftsudgifter kan der ikke umiddelbart, som tidligere år, meddeles tillægsbevillinger til budgettet i 2011 svarende til mindreforbruget i 2010 på driftskonti, idet der ikke er tilvejebragt et råderum hertil inden for den budgetterede servicedriftsramme. I stedet foreslås følgende principper for overførslerne anvendt: 1. Merforbrug inden for virksomhedsaftaler i 2010 overføres til drift i 2011 som negative tillægsbevillinger. 2. Mindreforbrug inden for virksomhedsaftaler overføres til drift efter Der meddeles ikke tillægsbevillinger, da budget 2011 ikke indstilles ændret. 3. Mer- eller mindreforbrug på diverse puljer og projekter uden for virksomhedsaftaler, som skal udmøntes af hensyn til de bindinger, der er herfor, overføres til drift i 2011 som tillægsbevillinger i Der indstilles en række anlægsprojekter til gennemførelse i 2011 finansieret af mindreforbrug på driften i Det indstilles, at der afsættes rådighedsbeløb og i nogle tilfælde meddeles anlægsbevillinger i 2011 til disse projekter. 5. Det indstilles, at nogle af anlægsprojekterne under punkt 4 helt eller delvist finansieres af driftsbudgettet i 2011, som dermed kan reduceres med en negativ tillægsbevilling. 6. Uforbrugte rådighedsbeløb i 2010 til anlægsprojekter overføres uden begrænsninger. Indstilling Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Byrådet anbefaler, at der overføres kr. vedrørende finansforskydninger på drift fra 2010 til 2011 (indskud til Landsbyggefonden vedrørende ældreboliger i Lynæs) at merforbruget inden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres til drift i 2011 at der af mindreforbruget inden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres følgende beløb: kr. overføres til drift i kr. overføres til drift efter kr. overføres til anlæg i 2011 at merforbrug uden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres til drift i 2011 at der af mindreforbrug uden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres følgende beløb, idet kr. er tilført kassebeholdningen i 2010: kr. overføres til drift i kr. overføres til anlæg i 2011 Side 18 af 81

19 at der som følge af ovenstående indstillingspunkter meddeles driftstillægsbevillinger på i alt netto kr. som vist i bilag 2 at der overføres kr. fra driftsbudget 2011 til anlægsprojekter i 2011 at der på anlægsprojekter overføres rådighedsbeløb fra 2010 til 2011 på kr. i udgifter og kr. i indtægter som vist i bilag 1 at der som følge af ovenstående indstillingspunkter vedrørende overførsel af mindreforbrug på drift i 2010 til anlæg i 2011 samt overførsel fra drift til anlæg i 2011 afsættes rådighedsbeløb på i alt kr. og meddeles tillægsanlægsbevillinger på i alt kr. til nye anlægsprojekter i 2011 som vist i bilag 3 at ovennævnte driftstillægsbevillinger og rådighedsbeløb på netto kr. finansieres dels af en overførsel fra driftsbudget 2011 til anlæg i 2011 på kr. og dels af kassebeholdningen med et restbeløb på kr., idet der gøres opmærksom på, at denne overførsel afspejler, at der modsvarende har været tale om udskudte forbrug fra 2010, som har forøget kassebeholdningen i 2010 og derved skabt en bedre likviditet ved starten af 2011 end oprindeligt forudsat. Mødedeltagelse i Økonomiudvalget den 30. marts 2011 Chefrevisor Kenneth Andersen og revisor Ejno Klausen, BDO Kommunernes Revision Direktionen Michael Ballegaard, økonomichef Beslutning: Økonomiudvalget, den 30. marts 2011, punkt 357 Steen Hasselriis (V) stillede forslag om at Direktionens indstilling anbefales med den tilføjelse at mindreforbrug ikke overføres til efter 2011 og at anlægsbudgettet for 2011 reduceres med 46 mio. For stemte: Steen Hasselriis (V), Walter Christophersen (O) og Per Løth (C), Imod stemte: Helge Friis (A), Helle Lunderød (A), Annette Westh (A) og Katrine Kent (F) Forslaget er faldet Borgmesteren stillede forslag om at Direktionens indstilling anbefales, idet der yderligere afsættes et rådighedsbeløb og meddeles anlægsbevilling på 1 mio. kr. til slidlag på veje som følge af den hårde vinter. Beløbet finansieres af kassebeholdningen, idet sagen vedrørende overførsler fra 2010 til 2011 samt forventede udskydelser til 2012 indebærer en likviditetsmæssig forbedring i Det forudsættes, at der likviditetsmæssigt på anlæg udskydes minimum 46 mio kr. til Bevillingsmæssigt bringes det på plads til budgetrevisionen pr. 31. maj For stemte: Helge Friis (A), Helle Lunderød (A), Annette Westh (A) og Katrine Kent (F) Imod stemte: Steen Hasselriis (V), Walter Christophersen (O) og Per Løth (C), idet de ikke kan stemme for overførsel af mindreforbrug til efter Beslutning: Byrådet, den, punkt 416 Steen Hasselriis (V) stillede forslag om at økonomiudvalgets indstilling anbefales med den tilføjelse at mindreforbrug ikke overføres til efter Side 19 af 81

20 For stemte: Steen Hasselriis (V), Jens Raunkjær (V), Hanne Kjær Knudsen (V), Bent Andreasen (V), Lars C. K. Frederiksen (V), Anne-Marie Tørnes-Hansen (V), Ole S. Nielsen (O), Walter G. Christophersen (O), Jens Tusgaard (O), Per S. Løth (C) Imod stemte: Helge Friis (A), Annette Westh (A), Torben Hedelund (A), Helle Vibeke Lunderød (A), Bertil Nyenstad (A), Rolf Møller Hansen (A), Verner Jensen (A), Kirsten A. Lauritsen (A), Jørgen L. Hansen (F), Trine S. Torp (F), Katrine Kent (F) Forslaget er hermed faldet. Økonomiudvalgets indstilling blev herefter sat under afstemning. For stemte: Helge Friis (A), Annette Westh (A), Torben Hedelund (A), Helle Vibeke Lunderød (A), Bertil Nyenstad (A), Rolf Møller Hansen (A), Verner Jensen (A), Kirsten A. Lauritsen (A), Jørgen L. Hansen (F), Trine S. Torp (F), Katrine Kent (F) Imod stemte: Steen Hasselriis (V), Jens Raunkjær (V), Hanne Kjær Knudsen (V), Bent Andreasen (V), Lars C. K. Frederiksen (V), Anne-Marie Tørnes-Hansen (V), Ole S. Nielsen (O), Walter G. Christophersen (O), Jens Tusgaard (O), Per S. Løth (C) Økonomiudvalgets indstilling er hermed godkendt. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Sagsfremstilling I forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2010 er mer- og mindreforbrug på virksomheder, puljer og særlige områder udenfor virksomhedsaftaler samt på anlægsprojekter opgjort for Overførsler til 2011 sker formelt ved, at Byrådet meddeler tillægsbevillinger svarende til mer- og mindreforbrugene. Ifølge mål- og rammestyringskonceptet kan virksomheder med mindreforbrug uden videre overføre op til 2% af deres budgetramme. Hvis mindreforbrug mellem 2% og 5% skal overføres kræves særlige forklaringer, både om hvordan mindreforbruget er opstået og hvad det skal bruges til at finansiere i det kommende år. Mindreforbrug over 5 % overføres som udgangspunkt ikke, men i særlige tilfælde kan der dispenseres. Denne sagsfremstilling er en afbalancering af kravet om styring af udgifterne på servicedriften i 2011 for hele kommunen og samtidig en fastholdelse af Halsnæs Kommunes system med virksomhedsaftaler og grundlaget for økonomien i disse. Hvis alle mindreforbrug inddrages forsvinder troværdigheden i systemet, og virksomhedernes incitament til fornuftig økonomisk adfærd i fremtiden forsvinder. På grund af kravet i økonomiaftalen for 2011 om overholdelse af de budgetterede servicedriftsudgifter for 2011 og den i finanslovsaftalen for 2011 indeholdte sanktionslovgivning i tilfælde af kommunernes overskridelse af den budgetterede sevicedriftsramme kan der dog ikke umiddelbart, som tidligere år, meddeles tillægsbevillinger til budgettet i 2011 svarende til mindreforbruget i 2010 på driftskonti, idet der ikke er tilvejebragt et råderum hertil inden for den budgetterede servicedriftsramme. I stedet foreslås følgende principper for overførslerne anvendt: Side 20 af 81

21 1. Merforbrug inden for virksomhedsaftaler i 2010 overføres til drift i 2011 som negative tillægsbevillinger. 2. Mindreforbrug inden for virksomhedsaftaler overføres til drift efter Der meddeles ikke tillægsbevillinger, da budget 2011 ikke indstilles ændret. 3. Mer- eller mindreforbrug på diverse puljer og projekter uden for virksomhedsaftaler, som skal udmøntes af hensyn til de bindinger, der er herfor, overføres til drift i 2011 som tillægsbevillinger i Der indstilles en række anlægsprojekter til gennemførelse i 2011 finansieret af mindreforbrug på driften i Det indstilles, at der afsættes rådighedsbeløb og i nogle tilfælde meddeles anlægsbevillinger i 2011 til disse projekter. 5. Det indstilles, at nogle af anlægsprojekterne under punkt 4 helt eller delvist finansieres af driftsbudgettet i 2011, som dermed kan reduceres med en negativ tillægsbevilling. 6. Uforbrugte rådighedsbeløb i 2010 til anlægsprojekter overføres uden begrænsninger. Nedenfor er der nærmere redegjort for virkningen af ovennævnte principper i forhold til håndtering af overførsler af mer-/mindreforbrug fra Effekterne af punkt 1-5 er vist i tabel 1 nedenfor, mens effekterne af punkt 6 er opsamlet i tabel 2. Tabel 1: Overførsler vedrørende drift Mer- /mindreforbrug 2010 Overføres til drift 2011 Heraf servicedrift 2011 Tilført kassebeholdning i 2010 Overføres til drift efter 2011 Overføres til anlæg 2011 Pkt. 1. Drift 2010, merforbrug på virksomheder Pkt Drift 2010, mindreforbrug på virksomheder Pkt. 3. Drift 2010, merforbrug uden for virksomheder *) Pkt Drift 2010, mindreforbrug uden for virksomheder Pkt. 5. Drift 2011, overføres fra drift til anlæg i I alt *) Heri indgår alene puljebeløb Ad pkt. 1. Overførsel af merforbrug på drift inden for virksomhedsaftaler 8 virksomheder har haft merforbrug i 2010 på mellem kr. og kr., heraf 3 virksomheder med tillægsaftaler. Der er i alt et merforbrug inden for virksomhedsaftaler på ca kr. Merforbruget overføres til 2011 og forudsættes afviklet i Byrådet har således i forbindelse med sagen om det økonomiske beredskab 2011 vedtaget, at virksomhederne ikke må oparbejde merforbrug i Ad pkt. 2. Overførsel af mindreforbrug på drift inden for virksomhedsaftaler 52 virksomheder har haft et mindreforbrug i 2010 på mellem kr. og 11,5 mio. kr. (virksomheden Rådhuset). Der er i alt oparbejdet et mindreforbrug inden for virksomhedsaftaler på ca kr. Side 21 af 81

22 Virksomhedernes mindreforbrug i 2010 overføres enten til driftsbudgettet efter 2011, når servicedriftsrammen tillader dette, eller til konkrete anlægsprojekter i 2011, jf. punkt 4. Der lægges således op til at overføre i alt kr. til drift efter 2011 og kr. til anlæg i De resterende kr. overføres til drift i Det drejer sig dels om 1,0 mio. kr. ud af et samlet mindreforbrug på Rengøringen på 1,8 mio. kr., som Byrådet har besluttet overført til 2011 til finansiering af merudgifter til vintervedligeholdelse samt kr., som Paraplyen har opkrævet på vegne af brugerne. Ad pkt. 3. Overførsel af mer-/mindreforbrug uden for virksomhedsaftaler Der har i 2010 været et merforbrug på en række puljer uden for virksomhedsaftaler på i alt kr., som vil blive overført til Det drejer sig bl.a. om virksomhedsrettede fraværspuljer og barselspuljen, hvor udbetalingerne i 2010 har oversteget virksomhedernes bidrag. Puljerne skal hvile i sig selv, hvorfor bidragene i 2011 vil blive reguleret således at de dækker de forventede udgifter samt de overførte beløb fra Der har tilsvarende været et mindreforbrug på en række andre puljer og konti uden for virksomhedsaftaler på i alt kr. Af disse overføres kr. til Der er tale om puljer, hvor der er hel eller delvis finansiering fra staten, overenskomstmæssige krav til puljernes udmøntning, MED-aftale om overførsel af saldo på puljen eller vedrørende projekter, som er igangsat og hvor den resterende del af aktiviteterne afvikles i kr. af mindreforbruget uden for virksomhedsaftaler foreslås overført til anlæg i Det drejer sig om et mindreforbrug på slidlagskontoen på kr., som foreslås overført til en anlægspulje vedrørende trafiksikring, herunder opretning af skader på vejbelægning samt om et mindreforbrug på kr. fra en fælleskonto til IT-formål på skoleområdet, som foreslås overført til en anlægspulje til IT-investeringer på skoleområdet. De resterende kr. af mindreforbruget søges ikke overført og forbliver således i kommunekassen. Ad pkt. 4. Etablering af nye anlægsprojekter En del af de opsparede beløb i virksomhederne i 2010 har været tiltænkt til ombygninger og forbedringer af virksomhedernes fysiske rammer (bygninger eller udenomsarealer), ITinvesteringer m.v. En del af dette investeringsbehov er relateret til de i Budget vedtagne strukturændringer inden for skole-, dagpasnings- og ældreområdet, og sammenlægningen af en række virksomheder skaber et behov for bygningsmæssige ændringer og ITinvesteringer med henblik på at indhøste besparelser via effektiviseringer, som er forudsat i budgettet. Ovennævnte investeringsbehov er blevet underkastet en nøje vurdering af karakteren af udgifterne, dvs. om der er tale om drifts- eller anlægsudgifter. Et centralt element, som har indgået i denne vurdering er det såkaldte kontinuitetsprincip, hvorefter der ikke må foretages hyppige ændringer i de regnskabsmæssige regler og procedurer, som kan vanskeliggøre en vurdering af kommunens regnskab. På den baggrund foreslås i alt kr. fra mindreforbrug på drift i 2010 overført til en række nye anlægsprojekter i Side 22 af 81

23 Ad pkt. 5. Overførsel fra drift til anlæg i 2011 Desuden foreslås overført kr. fra drift i 2011 til anlæg i Det drejer sig dels om en overførsel fra puljen til bygningsvedligeholdelse under Kommunale Ejendomme på kr., som foreslås overført til nogle af anlægspuljerne vedr. ombygning og om kr. fra slidlagskontoen, som foreslås overført til en anlægspulje vedrørende trafiksikring, herunder opretning af skader på vejbelægning. Sammen med ovennævnte kr. indgår de kr. således i finansiering af nye anlægsprojekter i 2011 for i alt kr., jf. bilag 3. Ad pkt. 6. Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb Mindreforbrug på rådighedsbeløb til anlægsprojekter i 2010 indstilles overført uden begrænsninger, idet dette ikke har indflydelse på overholdelse af servicedriftsrammen. Det drejer sig om kr. i mindreforbrug og kr. i mindreindtægter. Tabel 2: Overførsler vedr. anlæg Mer-/mindreforbrug 2010 Overføres til 2011 Pkt. 6. Mindreforbrug, udgifter Pkt. 6. Mindreforbrug, indtægter I alt Lov- og plangrundlag Lov om kommunernes styrelse. Halsnæs Kommunes kasse- og regnskabsregulativ. Koncept for mål- og rammestyring i Halsnæs Kommune. Konsekvenser for miljø og sundhed Intet at bemærke. Høring, dialog og formidling Lederforum er på et møde den 11. februar 2011 blevet præsenteret for direktionens forslag til principper for håndtering af overførsler fra Områdechefer og virksomhedsledere har efterfølgende bidraget med oplysninger til brug for sagen, herunder beskrivelser af investeringsbehov. Konsekvenser for kulturarven Intet at bemærke. Økonomi og afledt drift Overførsel af mer-/mindreforbrug på driften fra 2010 til 2011 betyder, som indstillet, at der meddeles driftstillægsbevillinger på netto kr. i Dette har sammen med forslaget om overførsel fra drift til anlæg på kr. - indvirkning på budgettet indenfor servicedriftsrammen på kr. Det betyder, at overførselssagen isoleret set tilvejebringer et mindreforbrug inden for den budgetterede servicedriftsramme på kr. Overførsel af mer-/mindreforbrug på drift og anlæg fra 2010 til 2011 betyder, at der tilsammen meddeles rådighedsbeløb på anlæg i 2011 på netto kr. Side 23 af 81

24 Driftstillægsbevillinger og rådighedsbeløb på netto kr. finansieres dels af en overførsel fra driftsbudget 2011 til anlæg i 2011 på kr. og dels af kassebeholdningen med et restbeløb på kr., idet der gøres opmærksom på, at denne overførsel afspejler, at der modsvarende har været tale om udskudte forbrug fra 2010, som har forøget kassebeholdningen i 2010 og derved skabt en bedre likviditet ved starten af 2011 end oprindeligt forudsat. Overførslen af uforbrugte rådighedsbeløb på anlægsprojekter samt opstart af nye anlægsprojekter vurderes ikke at have indflydelse på servicedriftsudgifterne i Det vil dog betyde et væsentligt træk på kassebeholdningen, hvis alle nye og overførte rådighedsbeløb anvendes i 2011 og der samtidig forbruges alle de rådighedsbeløb, som er afsat i investeringsoversigten ved budgetvedtagelsen. Historisk set er dette dog ikke sket tidligere, og der forventes dermed en overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb fra 2011 til 2012 på kr. svarende stort set til den forhøjelse af investeringsniveauet, der nu indstilles (jf. den tværgående økonomiske månedsrapportering for februar 2011). Dette ud fra en historisk betragtning om, at så store udvidelser af anlægsprogrammet ikke kan gennemføres af ressourcemæssige årsager i administrationen. Overførslerne på anlægsområdet betyder, at en række udgifter ikke er afholdt i 2010 som planlagt. Nogle af disse udgifter er delvist lånefinansieret, og disse lån er optaget. Når udgiften nu ikke har været afholdt, skal den andel af lånet tilbagebetales. Dette sker når regnskabet er vedtaget og tages op bevillingsmæssigt i forbindelse med budgetrevisionen pr. 31. maj Under forudsætning af at låneadgangen kan overføres til 2011, vil lånene kunne optages i år, og det vil dermed ikke have en reel effekt på kassebeholdningen. Personaleforhold Intet at bemærke. Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Byrådet anbefaler, at der overføres kr. vedrørende finansforskydninger på drift fra 2010 til 2011 (indskud til Landsbyggefonden vedrørende ældreboliger i Lynæs) at merforbruget inden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres til drift i 2011 at der af mindreforbruget inden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres følgende beløb: kr. overføres til drift i kr. overføres til drift efter kr. overføres til anlæg i 2011 at merforbrug uden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres til drift i 2011 at der af mindreforbrug uden for virksomhedsaftaler i 2010 på i alt kr. overføres følgende beløb, idet kr. er tilført kassebeholdningen i 2010: kr. overføres til drift i kr. overføres til anlæg i 2011 at der som følge af ovenstående indstillingspunkter meddeles driftstillægsbevillinger på i alt netto kr. som vist i bilag 2 at der overføres kr. fra driftsbudget 2011 til anlægsprojekter i 2011 Side 24 af 81

25 at der på anlægsprojekter overføres rådighedsbeløb fra 2010 til 2011 på kr. i udgifter og kr. i indtægter som vist i bilag 1 at der som følge af ovenstående indstillingspunkter vedrørende overførsel af mindreforbrug på drift i 2010 til anlæg i 2011 samt overførsel fra drift til anlæg i 2011 afsættes rådighedsbeløb på i alt kr. og meddeles tillægsanlægsbevillinger på i alt kr. til nye anlægsprojekter i 2011 som vist i bilag 3 at ovennævnte driftstillægsbevillinger og rådighedsbeløb på netto kr. finansieres dels af en overførsel fra driftsbudget 2011 til anlæg i 2011 på kr. og dels af kassebeholdningen med et restbeløb på kr., idet der gøres opmærksom på, at denne overførsel afspejler, at der modsvarende har været tale om udskudte forbrug fra 2010, som har forøget kassebeholdningen i 2010 og derved skabt en bedre likviditet ved starten af 2011 end oprindeligt forudsat. Bilag 1. Oversigt over overførsel af rådighedsbeløb fra 2010 til Oversigt over driftstillægsbevillinger som følge af overførsler på drift fra Oversigt over forslag til anlægsprojekter i 2011 finansieret af mindreforbrug på drift i 2010 Side 25 af 81

26 S /03473 Årsregnskab 2010 Halsnæs Kommunes årsregnskab for 2010 foreligger nu i en foreløbig version til behandling. Indstilling Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget over for Byrådet anbefaler, at årsregnskabet godkendes overgivet til revisionen. Mødedeltagelse i Økonomiudvalget den 30. marts 2011 Chefrevisor Kenneth Andersen og revisor Ejno Klausen, BDO Kommunernes Revision Direktionen Michael Ballegaard, økonomichef Beslutning: Økonomiudvalget, den 30. marts 2011, punkt 358 Direktionens indstilling anbefales For stemte: Helge Friis (A), Annette Westh (A), Helle Lunderød (A) og Katrine Kent (F) Imod stemte: Steen Hasselriis (V), Walter Christophersen (O) og Per Løth (C), idet de ikke kan godkende administrationens redegørelse. Beslutning: Byrådet, den, punkt 417 Økonomiudvalgets indstilling godkendt. Imod stemte: Steen Hasselriis (V), Jens Raunkjær (V), Hanne Kjær Knudsen (V), Bent Andreasen (V), Lars C. K. Frederiksen (V), Anne-Marie Tørnes-Hansen (V), Ole S. Nielsen (O), Walter G. Christophersen (O), Jens Tusgaard (O), Per S. Løth (C), idet de ikke kan godkende administrationens redegørelse. Stedfortræder Rolf Møller Hansen er indkaldt som stedfortræder for Hans Jørgen Larsen. Side 26 af 81

27 Sagsfremstilling Kommunens driftsresultat: Resultat Driftsregnskab Mio. kr. Oprindeligt Budget Korrigeret Budget Regnskab Forskel INDTÆGTER: 1.767, , ,9-4,7 DRIFT: Udvalget for Familie og Børn Udvalget for Voksne og Sundhed Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Udvalget for Miljø og Teknik Økonomiudvalget Drift i alt -575,1-625,2-165,4-48,3-54,1-226, ,5-598,2-651,0-171,3-47,7-58,9-226, ,7-596,0-644,7-180,0-46,6-57,0-213, ,5 2,2 6,3-8,7 1,1 1,9 13,4 16,2 RENTER: -14,5-12,7-12,6 0,1 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 58,7 35,2 46,8 11,6 ANLÆG (ekskl. jordforsyning): Udvalget for Familie og Børn Udvalget for Voksne og Sundhed Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Udvalget for Miljø og Teknik Økonomiudgvalget Anlæg (ekskl. jordforsyning) i alt -63,6-2,4-1,5-17,1 3,7-80,9-25,6-5,3-25,2-54,3-12,9-97,5-24,5-4,5-16,9-38,2-16,5-100,6 1,1 0,8 8,3 16,1-29,4-3,1 JORDFORSYNING: 5,4 6,5 8,7 2,2 ANLÆGSUDGIFTER I ALT -75,5-91,0-91,9-0,9 RESULTAT -16,8-55,8-45,1 10,7 Kommunens samlede driftsresultat udviser en nettoudgift på 45,1 mio. kr., hvilket er 10,7 mio. kr. bedre end det korrigerede budgets nettoudgift på 55,8 mio. kr. Finansiering og finansforskydninger: Finansiering Mio. kr. Oprindeligt Budget Korrigeret Budget Regnskab Forskel TILGANG TIL LIKVIDE AKTIVER: Kommunens resultat Optagne lån Øvrige finansforskydninger I alt -16,8 43,9 18,7 45,8-55,8 94,5 42,1 80,8-45,1 501,4 39,1 495,4 10,7 406,9-3,0 414,6 ANVENDELSE AF LIKVIDE AKTI- VER: Afdrag på lån I alt -17,8-17,8-17,8-17,8-428,9-428,9-411,1-411,1 Kursregulering 0,3 0,3 ÆNDRING I LIKVIDE AKTIVER 28,0 63,0 66,8 3,8 Side 27 af 81

28 Årets egentlige låneoptagelse er på 92,6 mio. kr. eller 48,7 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret. Den større låneoptagelse kan hovedsagelig henføres til en mulighed for låneoptagelse til nye anlægsprojekter, idet der i forbindelse med vedtagelsen af finansloven for 2010 blev afsat lånepuljer til ekstraordinære kommunale investeringer. Herudover er der optaget nye lån for 408,8 mio. kr. og afdraget lån for 409,9 mio. kr. som led i en konvertering af den eksisterende lånemasse. Øvrige finansforskydninger viser en mindreindtægt på 3,0 mio. kr., som dækker over en række forskydningsforhold, herunder mellemregning mellem årene. Kassebeholdningen: Kassebeholdningen var ved årets start på minus 61,3 mio. kr. og ved udgangen af året på 5,5 mio. kr., svarende til en forbedring på 66.8 mio. kr. I det korrigerede budget var forudsat en beholdning ved udgangen af året på 1,7 mio. kr., eller 3,8 mio. kr. mindre end den konstaterede beholdning. I det oprindelige budget for 2010 var der forudsat beholdninger på henholdsvis minus 77,5 mio. kr. og minus 49,4 mio. kr. Årets gennemsnitlige likviditet udgjorde 56,1 mio. kr. Servicedriftsrammen: Kommunen har overholdt den udmeldte servicedriftsramme for 2010 med ca. 2,6 mio. kr., svarende til en stigning i serviceudgifterne på 0,2 pct. mindre end aftalen gav mulighed for. Øvrige forhold: I sagen findes indlagt et talbind, som indeholder regnskabsrapport på et detaljeret niveau, ejendomsfortegnelse m.m. Når årsregnskabet er revideret, vil det blive forelagt til godkendelse på Byrådets møde den 13. september Lov- og plangrundlag Lov om kommunernes styrelse 45 og 46 Indenrigs- og Sundhedsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner og amtskommuner" Kommunens kasse- og regnskabsregulativ Konsekvenser for miljø og sundhed Ikke aktuelt. Høring, dialog og formidling Ikke aktuelt. Konsekvenser for kulturarven Ikke aktuelt. Økonomi og afledt drift Der henvises til årsregnskabet. Personaleforhold Ikke aktuelt. Forslag til handlemuligheder Handlemulighed 1 Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget over for Byrådet anbefaler, at årsregnskabet godkendes overgivet til revisionen. Side 28 af 81

29 Bilag Regnskab 2010 for Halsnæs Kommune (1 hæfte). Side 29 af 81

30 A /15165 Økonomisk beredskab 2011 Sagens kerne Økonomiudvalget behandlede på mødet den 2. marts 2011 en samlesag om økonomisk beredskab Udvalget besluttede, at sagen skulle genoptages, idet udvalget for Familie og Børn genbehandler sagen. Begrundelsen var, at Udvalget for Familie og Børn manglede 1,3 mio. kr. kr. i at opfylde kravet om at anbefale forslag til økonomisk beredskab svarende til 1 % af udvalgets samlede budgetterede servicedriftsudgifter. Udvalget for Familie og Børn genbehandlede sagen på mødet den 22. marts 2011 og foretog på mødet en prioritering af de af direktionen fremsatte nye forslag til økonomisk beredskab, som tilsammen udgør 1,3 mio. kr. På den baggrund genoptages sagen nu i Økonomiudvalget. Indstilling Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget anbefaler overfor Byrådet, at beredskabsforslagene af teknisk karakter i alt kr. - gennemføres og besparelsen tilføres en bufferpulje til imødegåelse af merudgifter på servicedrift at såfremt der opstår et behov for iværksættelse af beredskabsforslag af politisk karakter fremsendes en sag til Økonomiudvalget med henblik på at foretage en tværgående prioritering af forslagene Udvalget for Familie og Børn Beslutning: Udvalget for Familie og Børn 2010, den 23. februar 2011, punkt 169 Udvalget for Familie og Børn fremsender følgende forslag til økonomisk beredskab til Økonomiudvalget i prioriteret rækkefølge: 1. Kørsel vedrørende specialbørn - mindreforbrug i kr. 2. Færre praktikanter i daginstitutionerne i kr. 3. Reduktion af stillingspulje til skolerne kr. 4. Dagplejens lønkonto - mindreforbrug i kr. 5. Nedsættelse af vikarprocent i skoler og SFO kr. 6. Nedsættelse af materialebudget i SFO og SFO-klub kr. Udvalget anbefaler ikke en besparelse på holdtimer og to-lærer ordning i indskolingen eller reduktion af midler til forhøjelse af timetallet idet det vil have betydelige servicemæssige konsekvenser og er i modstrid med intentionerne bag den nye skolestruktur og tilbageførsler af midler til skolerne. Beslutning: Møde den 22/3 Udvalget for Voksne og Sundhed Beslutning: Udvalget for Voksne og Sundhed 2010, den 21. februar 2011, punkt 176 Der blev omdelt tilrettet bilag til økonomisk beredskab. Direktionens indstilling anbefales. Side 30 af 81

31 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Beslutning: Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati 2010, den 2. februar 2011, punkt 132 Direktionens indstilling anbefales, idet beløbet vedrørende ungdomsskolen udgår, og det foreslåede beløb til tilbagehold af udlodning af puljemidler reduceres til kr. (udviklingspuljen). Udvalget for Beskæftigelse, Turisme og Erhverv Beslutning: Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme 2010, den 7. marts 2011, punkt 132 Direktionens indstilling godkendt. Udvalget for Miljø og Teknik Beslutning: Udvalget for Miljø og Teknik 2010, den 22. februar 2011, punkt 186 Direktionens indstilling anbefales, idet beløbet under Grønne områder ikke skal omfatte livredning. I mod stemte: Walter Christophersen (O) Udvalget for Familie og Børn Beslutning: Udvalget for Familie og Børn 2010, den 22. marts 2011, punkt 183 Udvalget anbefaler direktionens indstilling, idet de samlede forslag til økonomisk beredskab for udvalget område prioriteres således: 1. Kørsel vedrørende specialbørn - mindreforbrug i kr. 2. Færre praktikanter i daginstitutionerne i kr. 3. Reduktion af stillingspulje til skolerne kr. 4. Dagplejens lønkonto - mindreforbrug i kr. 5. Arbejdstidsaftalen kr. 6. Nedsættelse af vikarprocent i skoler og SFO kr. 7. Nedsættelse af materialebudget i SFO og SFO-klub kr. 8. Skolebiblioteksområdet kr. 9. Skolekonsulenter kr. 10. Rammebesparelser kr. Hvad angår forslaget om reduktion af skolekonsulenter og rammebesparelser henleder udvalget Økonomiudvalgets opmærksomhed på, at disse besparelser vil have betydelige servicemæssige konsekvenser. Hvad angår skolekonsulenter vil det have konsekvenser for fagligheden og hvad angår rammebesparelser vil det være i modstrid med strukturændringernes intentioner om at give skolerne råderum. Udvalget anbefaler derfor, at de 2 forslag, i den samlede tværgående prioritering, prioriteres absolut lavest. Mødedeltagelse i Økonomiudvalgets møde den 30. marts 2011 Direktionen Michael Ballegaard, økonomichef Side 31 af 81