5. Tillæg til afvigelsesforklaringer

Transkript

1 5. Tillæg til afvigelsesforklaringer 5.1. Udgiftsopfølgning 4, 2015 Socialstyrelsens afvigelsesforklaringer i forbindelse med udgiftsopfølgning 4 fremgår herunder, jf. tabel 22. I nedenstående er de væsentligste afvigelser uddybet. I forhold til prognose 3 betragtes afvigelser som væsentlige, såfremt afvigelser udgør mere end 15 pct. af bevillinger på over 1 mio. kr. samt afvigelser på over 5 mio. kr. Afvigelser i forhold til bevillingen betragtes som væsentlige, såfremt afvigelser udgør mere end 4 pct. af bevillinger på over 4 mio. kr. samt afvigelser på over 50 mio. kr. Tabel 22: Udgiftsopfølgning 4 afvigelsesforklaringer (mio. kr.) Hovedkonto: Socialstyrelsen 209,1 210,6 209,7 35,5 INDTÆGT: Der er konstateret afvigelser mellem de budgetterede indtægter og de realiserede. Afvigelser svarer samlet set til en mindreindtægt på 1,3 mio.kr., når regnskabet sammenlignes med prognose 3. Når regnskabet sammenlignes med bevillingen, udgør mindreindtægten 2,2 mio. kr. 0,9-0,6-1,3-2,2 Mindreindtægterne kan i overvejende grad henføres til, at der er realiseret mindre administrationsbidrag end forventet. Det skyldes, at der i flere tilfælde er registreret flere timer til administration af ordninger, end det maksimale administrationsbidrag fra de pågældende ordninger kan finansiere. LØNNINGER: Personaleomkostningerne er lavere for året end budgetteret. Det skyldes dels, at det generelle ansættelsesstop, der har været indført i 2. halvår af 2015, har slået hårdere igennem end budgetteret, dels stigende personaleomsætning. ØVRIG DRIFT: I budgettet for 2015 var der taget højde for at nye aktiviteter blev afskrevet i 4. kvartal. Der er ikke igangsat yderligere aktiviteter i 4 kvartal, der skal afskrives, hvorfor der kun er foretaget afskrivninger på eksisterende aktiver. ØVRIG DRIFT: I budgettet for 2015 var der afsat 0,5 mio. kr. til en central pulje til imødegåelse af uforudsete udgifter. Der har været et mindreforbrug på posten svarende til 0,4 mio. kr. ØVRIG DRIFT: Socialstyrelsen har fundet det hensigtsmæssigt at udskyde implementeringen af det nye ESDH system (F2) til starten af 2016, hvilket har medført et mindreforbrug i ,6 0,6 0,6 0,4 0,4 0,6 0,6 Hovedkonto: Rådgivning og udredning 245,1 231,3 229,2 15,9 på 245,1 mio. kr. og et forbrug på 229,2 15,9 15,9 30

2 regnskabstal udgør 15,9 mio. kr. Det bemærkes, at kontoen er finansieret af midler fra det kommunale bloktilskud. Det bliver årligt vurderet, om der er behov for en eventuel efterregulering i form af tilbageførsel af midler til kommunerne. Hovedkonto: Rammebeløb til handicappede mv. 11,2 0,5-1,1 12,3 på 11,2 mio. kr. og et forbrug på -1,1 regnskabstal udgør et mindreforbrug på 12,3 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen skyldes, at projektets aktiviteter og ledsagelse er blevet billigere end forventet samt store tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår. Afvigelsen skyldes en returbetaling fra Socialstyrelsen i forbindelse med regnskabsafslutning, svarende til et mindreforbrug på 1,6 mio kr. Hovedkonto: Den Fælles Tolkeløsning 43,8 23,5 23,9 19,9 1,6 1,6 12,3 12,3 på 43,8 mio. kr. og et forbrug på 23,9 regnskabstal udgør 19,9 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen skyldes tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår, samt at udgifter til afholdelse af tolkning i henhold til tolkeloven er blevet billigere end forventet. Hovedkonto: Frivilligt arbejde inden for det sociale felt 50,6 46,0 45,3 5,3 19,9 19,9 på 50,6 mio. kr. og et forbrug på 45,3 regnskabstal udgør 5,3 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen skyldes, at en del af udmøntningen af frivillig gældsrådgivning er rykket til 2016, grundet en skæv projektperiode samt tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår. Hovedkonto: Handlekraftig indsats 0,7 3,7 2,0-1,3 5,3 5,3 Afvigelsen skyldes, at der i grundbudgettet for 2015 er medtaget udgifter, som er afholdt i tidligere år som følge af tilsagnsbudgettering. At der er regnet med udgiftsbudgettering i grundbudgettet 1,7 1,7 31

3 svarer til et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. Endvidere er der en mindre væsentlig afvigelse svarende til et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Hovedkonto: Forebyggelsesstrategi og inklusion 10,5 13,6 7,5 3,0 Afvigelsen skyldes indgåelse af kontrakter, som er blevet forsinket svarende til et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Afvigelsen skyldes, at der i grundbudgettet for 2015 er medtaget udgifter, som er afholdt i tidligere år som følge af tilsagnsbudgettering. Det at der er regnet med udgiftsbudgettering i grundbudgettet svarer til et mindreforbrug på 5,7 mio kr. Hovedkonto: Reservation til anbringelsesreformen 28,7 14,7 13,6 15,1 6,1 0,4 5,7 på 28,7 mio. kr. og et forbrug på 13,6 regnskabstal udgør 15,1 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen skyldes en forsinkelse af udmøntningen af ansøgningspuljen til efteruddannelse samt en omstrukturering af sammensætningen af udbudte efter- og videreuddannelser. Hovedkonto: Reserve vedrørende dagtilbudsloven 1,6 2,9 1,6 0,0 15,1 15,1 Afvigelsen skyldes, at der ved udgiftsopfølgning 3 blev budgetteret med at samtlige udståender skulle afholdes i En del af disse udgifter vedrører dog senere finansår. Yderligere er midler til EMU Dagtilbud ved en fejl ikke overførst til MBUL. Disse midler håndteres ifbm. flytning af balanceposter og videreførsler som opfølgning på ressortaftalen. 1,3 0,0 1,3 0,0 Hovedkonto: Barnets Reform 23,3 23,6 18,6 4,7 på 23,3 mio. kr. og et forbrug på 18,6 regnskabstal udgør 4,7 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen skyldes, at udgifterne til en trivselsundersøgelse er afholdt for hensatte midler samt tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår. Afvigelsen skyldes manglende indsendelse af faktura fra tilskudsmodtager svarende til et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. og 5,0 1,4 4,7 4,7 32

4 en fejl i budgettet svarende til 1,0 mio. kr. i overbudgettering. Afvigelsen skyldes, at der i grundbudgettet for 2015 er medtaget udgifter, som er afholdt i tidligere år som følge af tilsagnsbudgettering. Det at der er regnet med udgiftsbudgettering i grundbudgette svarer til et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Endvidere er et udbud blevet billigere end forventet svarende til et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. og der er en returbetaling på 0,9 mio kr. 3,6 Hovedkonto: Indsats til beskyttelse af børn mod overgreb 28,1 26,4 23,3 4,8 på 28,1 mio. kr. og et forbrug på 23,3 regnskabstal udgør 4,8 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen skyldes, at tre ansøgningspuljer ikke er blevet udmøntet som forventet samt tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår. Hovedkonto: Forebyggende indsats for udsatte børn og unge 52,2 54,3 45,2 7,0 4,8 4,8 på 52,2 mio. kr. og et forbrug på 45,2 regnskabstal udgør 7,0 mio. kr. Den væsentligste årsag til mindreforbruget skyldes usikkerhed fra ansøgerkredsens side i frobindelse med omlægning af ansøgningspuljen. Afvigelsen skyldes færre ansøgninger til de 5 DUÅ-programmer, jf. ovenstående, svarende til et mindreforbrug på 5,2 mio kr., at en udmeldt ansøgningspulje blev annulleret svarende til et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., at kontrakter er blevet forsinket svarende til en mindre udgift på 2,5 mio. kr., at der ved en fejl er medtaget 0,7 mio kr. i grundbudgettet som en udgift, men som er budgetteret i 2014 som et tilsagn svarende til et mindreforbrug på 0,7 mio kr. samt en returbetaling på 0,2 mio kr. 9,1 9,1 7,0 7,0 Hovedkonto: Fribefordring af handicappede mv. 3,7 3,2 2,0 1,7 Mindreforbruget på 1,2 mio. kr. skyldes, at færre har søgt om støtte end forventet. på 79,0 mio. kr. og et forbrug på 46,6 regnskabstal udgør 32,4 mio. kr. Afvigelsen skyldes annullering af et projekt samt manglende udmøntninger fra to ansøg- 1,2 1,2 32,4 33

5 ningspuljer. Afvigelsen skyldes forsinket udmøntning 4,7 af en række initiativer vedr. 1. Nationale retningslinjer for vold på botilbud og forsorgshjem, 2. Kvindecentre statistik samt 3. Formidlingsaktiviteter for 15 M svarende til et samlet mindreforbrug på kr. Endelig skyldes afvigelsen førtidig lukning af et projekt svarende til et mindreforbrug på kr. Afvigelsen skyldes et lavere afregnet adm.bidrag end forudsat i Prognosen, svarende til et mindreforbrug på 0,5 mio kr. 0,5 Hovedkonto: Børne- og familiepolitiske område 5,0 4,7 2,8 2,2 Afvigelsen skyldes returbetalinger, svarende til et mindreforbrug på 1.9 mio kr. Hovedkonto: Støtte til kvinder på vej ud af prostitution 10,7 14,2 6,7 4,0 1,9 1,9 Afvigelsen skyldes, at projekterne er blevet billigere at gennemføre end forventet svarende til et mindreforbrug på 7,5 mio.kr. Hovedkonto: Styrkelse af plejefamiliemrådet 5,5 5,5 3,7 1,8 7,5 7,5 Afvigelsen skyldes at kontrakterne er blevet billigere end beregnet, svarende til et mindreforbrug på 1,8 mio. kr Hovedkonto: Forstærket indsats over for kriminelle unge 12,5 19,8 17,9-5,4 1,8 1,8 på 12,5 mio. kr. og et forbrug på 17,9 regnskabstal udgør et merforbrug på 5,4 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen er, at der er afholdt udgifter til aktiviteten MultifunC fra videreført bevilling fra tidligere finansår. Hovedkonto: Hjemløsestrategi 41,5 35,1 29,5 12,0-5,4-5,4 på 41,5 mio. kr. og et forbrug på 29,5 regnskabstal udgør 12,0 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen er manglende udmøntning af ansøgningspuljen til midlertidige overgangsboliger samt tilbagebetalinger projekter, der er afslut- 5,6 12,0 12,0 34

6 tet i tidligere finansår. Afvigelsen skyldes, at midlerne til 1, endnu ikke er udmøntet svarende til et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. samt manglede udbetaling af 2015 rater på ialt 0,5 mio. kr. Afvigelsen skyldes, dels at projekterne på er blevet billligere at gennemføre 3,9 end forventet, svarende til et mindreforbrug på 0,6 mio. kr., dels at træk af adm.bidrag er 0,4 mio. kr. mindre end forventet og endelig returbetalinger for 2,8 mio. kr. Hovedkonto: Pulje til socialt udsatte grupper 51,0 42,9 39,5 11,5 på 51,0 mio. kr. og et forbrug på 39,5 regnskabstal udgør 11,5 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen er manglende udmeldinger af ansøgningspuljer og forsinkede udbetalinger af tilskudsrater. Dette forklarer 6,5 mio. kr. af mindreforbruget. Endvidere er en række projekter blevet billigere at gennemføre end forudsat, hvilket forklarer de resterende ca. 5 mio. kr. Hovedkonto: Fremme af kønsligestilling 65,6 55,7 59,5 0,0 11,5 6,5 5,0 på 65,6 mio. kr. og et forbrug på 59,5 regnskabstal udgør 6,1 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen er, at der på baggrund af de indkomne ansøgninger ikke har været grundlag for at udmønte hele ansøgningspuljen vedrørende behandlingstilbud til voldelige mænd. Det bemærkes, at dele af hovedkontoen er ressortoverflyttet. Afvigelsen på hovedkontoniveau udgør et merforbrug på 3,8 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært, at der i november måned via et aktstykke blev overført en bevilling til til ansøgningspuljer til bekæmpelse af menneskehandel. Bevillingen er modtaget efter afvigelse af prognose 3 og er derfor ikke budgetteret i prognose 3. Hovedkonto: Udvikling af bedre ældrepleje 7,6 0,2 0,2 3,8 0,0 6,1 6,1 Den væsentligste årsag til afvigelsen er, at der har været væsentlig lavere efterspørgsel end forudsat til initiativer (puljer), som har haft til hensigt at øge trygheden og mindske ensomheden blandt ældre modtagere af hjælp i eget hjem, bl.a. tilskud til kommuner til etablering af hjemmeside med aktivitets- og foreningstilbud til 7,4 7,4 35

7 ældre. Hovedkonto: Svage ældre og demens 20,9 19,7 3,2 17,7 Den væsentligste årsag til afvigelsen er, at der under er udmøntet en pulje til indretning af demensboliger og afgivet tilsagn på ca. 15,2 mio. kr. via det tilskudsadministrative system i december Tilsagnet blev imidlertid efterfølgende annulleret i navision og dermed tilbageført til puljen, da der ikke var hjemmel på finansloven for 2015 til afgivelse af tilsagn på denne konto. De ca. 15,2 mio. kr. videreføres derfor til 2016, hvor de forudsættes udbetalt. Det reelle forbrug på kontoen i 2015 er således kun på kr. som er trukket til administration. 16,5 17,7 16,5 17,7 Hovedkonto: Overgangsordning 22,5 30,3 30,4-7,9 på 22,5 mio. kr. og et forbrug på 30,4 regnskabstal udgør et merforbrug på 7,9 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen er afholdelse af udgifter fra videreført bevilling fra tidligere finansår til bindende aftaler for udmøntningspuljer fra samt tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår. Hovedkonto: Udviklingsinitiativer 65,3 56,1 55,1 10,2-7,9-7,9 på 65,3 mio. kr. og et forbrug på 55,1 regnskabstal udgør 10,2 mio. kr. Den væsentligste årsag til afvigelsen er manglende udmøntning af ansøgningspuljen til udviklingsstøtte til projekter for mennesker med handicap og særligt socialt udsatte, tilbagebetalinger fra projekter, der er afsluttet i tidligere finansår samt annullering af to tilsagn. 9,2 10,2 9,2 10,2 Hovedkonto: Tilskud vedrørende indvandrere og flygtning 20,7 25,2 20,6 0,1 Regnskabsafvigelse Afvigelsen skyldes, at der som led i udmøntningen af National Strategi er anvendt 0,75 mio. kr. til et af initiativerne, -4,6 0,8 36

8 som ikke fremgår af grundbudgettet. Det var oprindeligt tiltænkt at finansiere initiativet ved at trække midlerne fra en beholdningskonto på strategien. Periodeafvigelse Afvigelsen skyldes forsinkelsen i udmøntning -1,4 af National Strategi om æresrelatere- de konflikter, herunder ansøgningspulje vedr. netværk ml. praktikere svarende til 0,2 mio. kr. samt udmøntningen af hhv. forsknings- og evalueringsudbud samlet set svarende til 1,3 mio. kr. Og endelig blev en planlagt konference udskudt. Afvigelsen skyldes en ændret prioritering af midlerne på 2,7 mio. kr. vedr. Aktivt Medborgerskab, idet tilsagnet til Ankestyrelsens -3,9 anti-diskriminationsenhed blev annulleret og enheden lukket som følge af ressortændringer. Afvigelsen skyldes desuden, at der som led i udmøntning af ansøgningspulje vedr. National Strategi om æresrelaterede konflikter indkom færre ansøgninger end forventet svarende til et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Endelig blev der givet tilsagn om 0,1 mio. kr. mindre i puljen dialog og medborgerskab. Mindre væsentlige National Strategien blev fejlagtigt nedjusteret ved prognose 3 med 0,02 mio. kr. 0,19 Hovedkonto: Styrkelse af integrations- og repatrieringsindsatsen 5,9 8,9 5,1 0,8 Afvigelsen skyldes, at der er et mindre forbrug end forventet, blandt andet som følge af færre kvalificerede ansøgere end forventet. Regnskabsafvigelse Afvigelsen skyldes en konteringsfejl. 0,5 Hovedkonto: Styrket indsats overfor kvinder og familier 0,0 0,0 2,0 2,0 3,7 3,2 Regnskabsafvigelse Afvigelsen skyldes, at der fejlagtigt ikke var grundbudgetteret med 2,1 mio. kr. til afholdelse af æresrelaterede kurser i SIRI. Initiativet har derfor afventet råderum under udgiftsloftet, og er derfor kommet til udbetaling i 4. kvartal. Afvigelsen skyldes desuden returbetalinger svarende til 0,1 mio. kr. Hovedkonto: Forebyggelse af radikalisering og ekstremisme 13,6 8,2 10,7 2,9 2,0 2,0 Regnskabsafvigelse Afvigelsen skyldes, at bevillingen i 2015 blev nedskrevet, og 1,6 mio. kr. overført til Socialstyrelsens driftsbevilling og 3,0 mio. kr. til DUT-kompensation i kommunerne som følge af ændringer af serviceloven. Endelig er bevillingen nedskrevet med 0,4 mio. kr. til administrationsbidrag. Periodeafvigelse Afvigelsen skyldes forsinkelser i udmøntningen af ansøgningspuljer og udbud og desuden et mangelfuldt ansøgningsfelt. 7,5 5,0 2,5 37

9 38