Nørresundby Banks resultat før skat for 1. kvartal 2012 viser en markant stigning til 35,3 mio. kr. mod 5,4 mio. kr. for 1. kvartal 2011.

Transkript

1 Dato: 1. maj 2012 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Selskabsmeddelelse nr. 8 Selskabsmeddelelse Stærkt resultat for 1. kvartal 2012 Nørresundby Banks resultat før skat for 1. kvartal 2012 viser en markant stigning til 35,3 mio. kr. mod 5,4 mio. kr. for 1. kvartal Resultatet er bl.a. positivt påvirket af stigende netto rente- og gebyrindtægter samt positive kursreguleringer, ligesom de samlede omkostninger er på uændret niveau med 2010 og For 1. kvartal 2012 skal i øvrigt fremhæves: Resultat før skat forrenter egenkapitalen med 2,7 % svarende til 10,8 % p.a. Nedskrivninger på udlån m.v. under budgettet. Kernekapital på 16,6 % og solvens på 16,8 %. Indlån 500 mio. kr. større end udlån. Kundetilgang større end forventet. Tilsynsdiamantens grænseværdier er overholdt. Ejendomseksponeringen falder fra 24,97 % til 21,90 %. Landbrugseksponering 4 %. Med baggrund i det realiserede primære resultat for 1. kvartal 2012 på 39,1 mio. kr. fastholdes de tidligere udmeldte forventninger om et primært resultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveauet mio. kr. Kvartalsrapporten er vedhæftet og endvidere tilgængelig på bankens hjemmeside under Om banken - Investor Relations - Selskabsmeddelelser. For uddybende kommentarer henvises til bankdirektør Andreas Rasmussen eller bankdirektør Finn Øst Andersson på telefon Venlig hilsen Mads Hvolby Andreas Rasmussen Formand Bankdirektør KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 1 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

2 KVARTALSRAPPORT 1. kvartal 2012 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 2 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

3 Hoved- og nøgletal 1.kvt kvt Året 2011 Resultatposter i sammendrag (1.000 kr) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Indskydergarantifonden vedr. konkursramte pengeinstitutter **) Heraf nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Eventualforpligtelser Udvalgte nøgletal Basisindtjening pr. omkostn. krone excl. nedskrivninger *)... 1,54 1,24 1,50 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,41 1,06 1,17 Egenkapitalforrentning før skat, p.a... 10,8 1,6 4,7 Solvensprocent... 16,8 17,3 17,7 Kernekapitalprocent... 16,6 15,7 16,7 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet Børskurs Indre værdi pr. aktie Børskurs/indre værdi pr. aktie... 0,52 0,63 0,51 Antal medarbejdere - gennemsnit *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 3 af 22

4 Ledelsesberetning Resume Nørresundby Bank har for 1. kvartal 2012 realiseret et resultat før skat på 35,3 mio. kr. mod 5,4 mio. kr. i 1. kvartal Resultatet forrenter egenkapitalen med 2,7 % svarende til 10,8 % p.a. Det realiserede resultat for 1. kvartal 2012 er positivt påvirket af stigende netto rente- og gebyrindtægter, positive kursreguleringer samt et fald i udgifterne til nødlidende pengeinstitutter. Nedskrivningerne på udlån m.v. stiger i 1. kvartal 2012 med 6,5 mio. kr. til 13,4 mio. kr. Niveauet ligger under de budgetterede forventninger. De samlede omkostninger til at drive banken er med 68,8 mio. kr. på niveau med de to foregående år samt i overensstemmelse med de budgetterede forventninger. Efter reservationer til skat på 9,0 mio. kr. andrager 1. kvartals resultat 26,3 mio. kr. mod 4,1 mio. kr. i Resultatopgørelsen Netto rente- og gebyrindtægter Nettorenteindtægterne stiger med 4,1 mio. kr. til i alt 78,4 mio. kr. mod 74,3 mio. kr. for 1. kvartal Bag udviklingen ligger dels et fald i bankens renteudgifter til kreditinstitutter, som følge af ordinær indfrielse af lån på 585,0 mio. kr. dels en stigning i både indlåns- og udlånssatserne, som netto har medført en stigning i bankens rentemarginal. På gebyrområdet stiger indtægterne netto med 3,8 mio. kr. til 31,8 mio. kr. for 1. kvartal Udviklingen kan blandt andet henføres til konverteringsaktiviteter. Samlet andrager netto rente- og gebyrindtægterne 110,6 mio. kr. mod 102,4 mio. kr. sidste år. Kursreguleringer Banken har for 1. kvartal 2012 som følge af positive værdipapirmarkeder realiseret kursgevinster for i alt 9,6 mio. kr. mod kurstab i 1. kvartal 2011 på 7,8 mio. kr. De væsentligste poster er kursgevinster på aktiebeholdningen på 8,1 mio. kr., heraf udgør sektoraktier 0,6 mio. kr., samt 1,0 mio. kr. på obligationsbeholdningen. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 4 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

5 Ledelsesberetning Driftsudgifter Omkostningerne til at drive banken incl. af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver og excl. andre driftsudgifter er med 68,8 mio. kr. på uændret niveau med 2010 og 2011 og i overensstemmelse med de budgetterede forventninger. I følge de udmeldte forventninger i årsrapporten for 2011 budgetteres for hele 2012 med et fald i omkostningsniveauet. Andre driftsudgifter Posten vedrører bankens udgifter til nødlidende pengeinstitutter, som for 1. kvartal 2012 andrager 3,9 mio. kr. mod 15,0 mio. kr. for 1. kvartal I beløbet indgår to poster - 1,8 mio. kr., som dækker bankens andel for 1. kvartal 2012 af sektorens forsikringspræmie til Afviklings- og Restruktureringsafdelingen (tidligere Indskydergarantifonden / Afviklingsberedskabet) samt 2,1 mio. kr., som dækker bankens andel af Indskydergarantifondens yderligere tab i Fjordbank Mors. Nedskrivning på udlån m.v. Nedskrivninger på udlån m.v. blev for 1. kvartal 2012 på 13,4 mio. kr. mod 6,9 mio. kr. sidste år. Nedskrivningerne ligger lidt under budgettet og er på baggrund af de aktuelle konjunkturer på et acceptabelt niveau. Nedskrivningsprocenten opgjort i forhold til de samlede udlån og garantier andrager 0,8 p.a. Ultimo marts 2012 andrager den akkumulerede nedskrivnings- og hensættelsessaldo 276,0 mio. kr. svarende til 3,9 % af de samlede udlån og garantier. Med baggrund i bankens geografisk afgrænsede markedsområde er banken tæt på den erhvervsmæssige udvikling og beskæftigelsessituation i Nordjylland. Det vurderes, at disse forhold fortsat vil have en positiv indvirkning på nedskrivningsbehovet. Resultat Resultatet før skat andrager herefter 35,3 mio. kr. mod 5,4 mio. kr. i Efter reservation til skat på 9,0 mio. kr. andrager resultatet 26,3 mio. kr. Balancen Bankens samlede forretningsomfang (indlån incl. pulje, udlån og garantier) andrager ultimo 1. kvartal 13,6 mia. kr. mod 13,9 mia. kr. på samme tidspunkt sidste år. Afledt af en faldende efterspørgsel falder bankens samlede udlån m.v. med 9 % til 5,5 mia. kr. i forhold til 1. kvartal Faldet kan blandt andet henføres til ordinær indfrielse af flere kreditfaciliteter ydet til opførelse af almennyttige boliger. Bankens ejendomseksponering falder derfor til 21,90 % mod 24,97 % i 1. kvartal Bankens andel af udlån til privatsegmentet er steget fra 38 % til 43 %. Bankens indlån excl. pulje udvikler sig fortsat positivt med en stigning på 3 % til 6,0 mia. kr. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 5 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

6 Ledelsesberetning Porteføljen af garantier er med 1,2 mia. kr. på samme niveau som 1. kvartal Med baggrund i balancesammensætningen har banken ikke haft behov for at deltage i kampen om kundernes indlånsmidler. Af hensyn til eksisterende kunder har banken haft tilbud om forrentning af større indlån til forhøjet rente i en bindingsperiode fra 1 til 3 år. Likviditet Balancesammensætningen vedrørende indlån contra udlån kombineret med stærke kapitalforhold har givet banken mulighed for at indfri lån på 585 mio. kr. og samtidig fastholde en absolut tilfredsstillende likviditet med en overdækning på 184,6 % i forhold til lovkravet. Banken har derfor ikke p.t. taget stilling til, hvorvidt Nationalbankens 3-årige lånefacilitet skal benyttes. Indskydergarantifonden Med virkning for 2012 er der indført nye regler for betaling til Indskydergarantifonden / Afviklingsberedskabet (nu Afviklings- og Restruktureringsafdelingen). Reglerne betyder, at sektoren efter et forsikringslignende princip årligt skal indbetale et bidrag på 2,5 promille af sektorens dækkede nettoindlån, svarende til i alt ca. 1,9 mia. kr. årligt, indtil afdelingens formue andrager 7,5 mia. kr. For Nørresundby Bank vil de samlede udgifter for 2012 beløbe sig til ca. 7,3 mio. kr. svarende til ca. 1,8 mio. kr. pr. kvartal. For 2013 vil den årlige udgift i alt andrage ca. 13,1 mio. kr. Ansvarlig kapital Nørresundby Bank har i 1. kvartal 2012 fået Finanstilsynets godkendelse til førtidsindfrielse af 50 mio. kr. ansvarlig kapital den 1. maj Førtidsindfrielsen medfører et fald i solvensprocenten på 0,7 procentpoint, som er indregnet i solvensopgørelsen pr. 31. marts Kernekapitalprocenten er uændret. Kapitalforhold Efter henlæggelse af periodens resultat andrager egenkapitalen 1,3 mia. kr., hvilket medfører, at solvensprocenten bliver 16,8 og kernekapitalprocenten 16,6. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 6 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

7 Ledelsesberetning I forbindelse med opgørelse af det individuelle solvensbehov har Finanstilsynet med virkning fra regnskabsåret 2011 revideret vejledningen med nye metoder til vurdering af koncentrationsrisici på individuelle engagementer og på brancher. Bankens individuelle solvensbehov udgør 9,63 %, som set i forhold til bankens solvensprocent på 16,8 betyder, at banken har en betydelig risikomargin. Der henvises i øvrigt til bankens risikorapport for 1. kvartal 2012 på hjemmesiden I fortegnelsen over større aktionærer er alene opført Spar Nord Bank A/S, Skelagervej 15, Aalborg, hvis ejerandel udgør 50,2 %. Risici Risikostyring er et centralt fokusområde i Nørresundby Bank. De forskellige risikotyper, som banken påvirkes af, og de tiltag, der gøres for at styre og minimere risici, beskrives i bankens risikorapport pr. 31. december 2011 på som er tilgængelig på bankens hjemmeside. Overvågning og styring af bankens risici sker dels centralt i bankens stabsafdelinger i henhold til rammer fastsat af bestyrelsen dels fremadrettet af bankens risikoansvarlige. En af de væsentligste risici er kreditrisikoen, som i banken er spredt på en lang række mindre engagementer. Dette illustreres ved, at summen af store engagementer alene andrager 32,6 % af basiskapitalen. Endvidere er den samlede gearing af udlån med 4,2 på et lavt niveau, hvilket skal henføres til bankens robuste egenkapital. Der henvises i øvrigt til ledelsesberetningen i årsrapporten for 2011 samt til ovennævnte risikorapport. Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Tilsynsdiamant For at sikre finansiel stabilitet og tillid til de finansielle virksomheder introducerede Finanstilsynet den 25. juni 2010 den såkaldte Tilsynsdiamant. Baggrunden for diamanten er, at Finanstilsynet gennem sit arbejde har identificeret en række fællestræk, som karakteriserer pengeinstitutter, der er kommet i problemer under finanskrisen. Disse fællestræk har medført, at Finanstilsynet har opstillet en række særlige risikoområder Tilsynsdiamanten - med angivelse af grænseværdier, som det enkelte pengeinstitut bør ligge indenfor fra ultimo KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 7 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

8 Ledelsesberetning Der er tale om følgende 5 områder, som senest er justeret i december 2011: Udlånsvækst < 20 % Ejendomseksponering < 25 % Likviditetsoverdækning > 50 % Funding-ratio < 1 Summen af store engagementer < 125 % - 9 % 21,9 % 185 % 0,67 33 % Som det fremgår, lever banken allerede nu op til de fastsatte grænseværdier. På alle områder har banken en god margin til grænseværdierne. Dog ligger bankens ejendomsdisponering i den øvre ende af den anbefalede grænseværdi. Det kan oplyses, at en tredjedel af eksponeringen vedrører lån til den almennyttige boligsektor, hvor risikobilledet er væsentligt lavere end på almindelig ejendomsfinansiering. Dette skyldes den specielle finansieringsmodel, der gælder for almennyttigt boligbyggeri. Anvendt regnskabspraksis Beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis fremgår af note 1, hvortil der henvises. Forventninger Med baggrund i det realiserede primære resultat for 1. kvartal på 39,1 mio. kr. fastholdes de tidligere udmeldte forventninger for 2012 om et resultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveauet mio. kr. I disse forventninger indgår betaling af 9,4 mio. kr. vedrørende nødlidende pengeinstitutter. Finanskalender Halvårsrapport Kvartalsrapport for kvartal 2012 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 8 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

9 Ledelsesberetning Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har behandlet og godkendt kvartalsrapporten for perioden 1. januar til 31. marts Kvartalsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. Det er vor opfattelse, at kvartalsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2012 samt af resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar marts Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold, kvartalets resultat og bankens finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken står overfor. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling, resultat samt pengestrømme. Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten. Nørresundby, den 1. maj Direktionen Andreas Rasmussen Finn Øst Andersson / Pia Foss Henriksen Økonomichef Bestyrelsen Mads Hvolby Poul Søe Jeppesen Kresten Skjødt John Chr. Aasted Helle Rørbæk Juul Lynge Bo Bojer KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 9 af 22 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

10 5 år i tal 1. kvartal Resultatposter i sammendrag (1.000 kr) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Indskydergarantifonden vedr. konkursramte pengeinstitutter/provision Bankpakke I Hovedtal fra balancen (1.000 kr) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Eventualforpligtelser KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 10 af 22

11 Nøgletal 1. kvartal Indtjening Basisindtjening pr. omk. krone excl. nedskr. *).. 1,54 1,24 1,41 1,53 1,54 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,41 1,06 1,35 1,13 1,99 Egenkapitalforrentning før skat... 2,7 0,4 2,5 0,9 5,1 Egenkapitalforrentning efter skat... 2,0 0,3 1,9 0,4 3,9 Afkast Periodens resultat før skat pr. aktie... 7,7 1,2 6,6 2,3 13,1 Periodens resultat efter skat pr. aktie... 5,7 0,9 5,0 0,9 10,0 Indre værdi pr. aktie Børskurs ultimo Børskurs/periodens resultat pr. aktie (P/E) Børskurs/indre værdi pr. aktie... 0,52 0,63 0,65 0,53 1,36 Solvens Solvensprocent **)... 16,8 17,3 16,9 16,3 14,1 Kernekapitalprocent **)... 16,6 15,7 15,3 14,7 12,6 Markedsrisiko Renterisiko (pct.) **)... 2,2 1,8 2,7 4,7 3,4 Valutaposition (pct.) **)... 4,5 5,2 3,8 4,2 3,2 Valutarisiko (pct.) **)... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Likviditet Udlån plus nedskrivn. i pct. af indlån... 83,9 94,8 89,8 105,7 113,5 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet ,6 154,1 275,0 212,4 65,4 Kreditrisiko Periodens nedskrivningspct... 0,2 0,1 0,2 0,2 0,0 Akkumuleret nedskrivningspct... 3,9 3,8 3,7 2,3 1,1 Andel af tilgodeh. med nedsat rente... 1,7 2,5 2,6 1,8 0,3 Summen af store engagementer (pct.) ***)... 32,6 41,9 31,7 57,0 76,7 Periodens udlånsvækst... -4,4-1,5-3,4-3,1 5,8 Udlån i forhold til egenkapital... 4,2 4,8 4,7 5,8 5,7 Nøgletallene er beregnet i henhold til Finanstilsynets anvisninger, idet det bemærkes, at periodens resultat ikke er omregnet til helårstal i nøgletallene. *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. **) Solvens- og kernekapitalprocenten er opgjort i henhold til Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital fra 1. juli Sammenligningstallene er tilpasset. Afledte nøgletal er ligeledes tilpasset. ***) Summen af store engagementer (pct.) er opgjort i henhold til nye regler fra Sammenligningstallene er tilpasset. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 11 af 22

12 Resultatopgørelse 1.kvt kvt Året 2011 Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) 2 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat Resultat efter skat Opgørelse af totalindkomst: Resultat efter skat Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Anden totalindkomst efter skat Samlet totalindkomst KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 12 af 22

13 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodeh. hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt heraf: Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 13 af 22

14 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Overført overskud Foreslået udbytte Egenkapital i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 14 af 22

15 Egenkapitalbevægelser (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Aktiekapital: Aktiekapital primo Kapitaltilførsler eller -nedsættelser Aktiekapital ultimo Opskrivningshenlæggelser: Opskrivningshenlæggelser primo Anden totalindkomst: Værdiregulering domicilejendomme Skat vedr. værdiregulering domicilejendomme Opskrivningshenlæggelser ultimo Overført overskud: Overført overskud primo Periodens resultat Modtaget udbytte egne aktier Køb/salg af egne aktier Anden totalindkomst: Værdiregulering domicilejendomme Overført overskud ultimo Foreslået udbytte primo Udbetalt udbytte Periodens resultat Foreslået udbytte ultimo Egenkapital ultimo Opgørelse af den samlede totalindkomst: Periodens resultat efter skat Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Anden totalindkomst efter skat Samlet totalindkomst KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 15 af 22

16 Solvensopgørelse og kapitalkrav (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Egenkapital Heraf opskrivningshenlæggelser Kernekapital Fradrag af foreslået udbytte Fradrag af immaterielle aktiver Fradrag af egne aktier til sikkerhed for udlån Fradrag vedrørende 50% af kapitalandele Kernekapital efter fradrag Medregnet efterstillede kapitalindskud Medregnet opskrivningshenlæggelser Basiskapital før fradrag Fradrag vedrørende yderligere 50% af kapitalandele Basiskapital efter fradrag Basiskapitalkrav i h.t. FiL 124, stk. 2, nr. 1 (8% af vægtede poster) Risikovægtede poster med kredit-, modparts- og leveringsrisiko Risikovægtede poster med markedsrisiko Risikovægtede poster med operationel risiko Gruppevise nedskrivninger under standardmetoden Risikovægtede poster i alt Kernekapitalprocent... 16,6 15,7 16,7 Solvensprocent... 16,8 17,3 17,7 Opgjort i henhold til Finanstilsynets Bekendtgørelse om kapitaldækning. Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 16 af 22

17 Pengestrømsopgørelse 1.kvt kvt (1.000 kr) (1.000 kr) Driftsaktivitet: Periodens resultat Regulering for beløb i periodens resultat uden likviditetseffekt: Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier Andre resultatposter uden likviditetsvirkning Driftsresultat korrigeret for ikke likvide poster Ændring i driftskapitalen: Udlån Indlån Nettotilgodehavender kreditinstitutter m.v., ej anfordring Anden driftskapital Pengestrømme fra driftsaktiviteten Investeringsaktivitet: Investering i anlægsaktiver: Immaterielle og materielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktiviteten Finansieringsaktivitet: Udbetalt udbytte Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten Periodens samlede likviditetsvirkning Likvider primo Likvider ultimo Likvider ultimo specificeres således: Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos Danmarks Nationalbank Tilgodehavender kreditinstitutter, anfordring m.v Letsælgelige og ubelånte værdipapirer I alt Hertil kommer kredittilsagn og lånerammer Likviditet iht. Lov om Finansiel Virksomhed Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes af den officielle kvartalsrapport. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 17 af 22

18 Noter til kvartalsrapporten Note Noter 1 Anvendt regnskabspraksis Kvartalsrapporten aflægges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Bankens regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år med undtagelse af følgende forhold: Nøgletallet "Summen af store engagementer i pct." er opgjort i henhold til reglerne i bekendtgørelsen fra 2010 om store engagementer, og der er foretaget tilpasning af sammenligningstal. Solvensprocenten er opgjort i henhold til ny bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital gældende fra 1. juli Konsekvensen heraf er bl.a., at puljemidler der er placeret i kapitalandele ikke længere skal fradrages i basiskapitalen. Der er foretaget tilpasning af sammenligningstal. Der er foretaget omflytning af enkelte gebyrindtægter i note 4, herunder tilpasning af sammenligningstal. Der er endvidere foretaget mindre justeringer i sammenligningstallene vedrørende klassifikation af resultatog balanceposter. 1.kvt kvt (1.000 kr) (1.000 kr) 2 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter I alt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 18 af 22

19 Noter til kvartalsrapporten 1.kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 4 Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender (hedge) Obligationer Aktier m.v Valuta Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger I alt kursreguleringer Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion Bestyrelse Repræsentantskab I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 19 af 22

20 Noter til kvartalsrapporten 1.kvt kvt Året 2011 Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 7 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier Individuelle nedskrivninger på udlån Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel nedskrivninger foretaget i tidl. perioder Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Gruppevise nedskrivninger på udlån Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel nedskrivninger foretaget i tidl. perioder Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Individuelle og gruppevise nedskrivninger på udlån i alt Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel nedskrivninger foretaget i tidl. perioder Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Hensættelser til tab på garantier Akkumulerede hensættelser primo perioden Hensættelser i periodens løb Tilbageførsel hensættelser foretaget i tidl. perioder Endelig tabt tidligere hensat Akkumulerede hensættelser ultimo perioden Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier i alt Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser primo perioden Nedskrivninger og hensættelser i periodens løb Tilbageførsel nedskr./hensæt. foretaget i tidl. perioder Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet / hensat Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser ultimo perioden Der er ikke foretaget nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter eller øvrige tilgodehavender. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 20 af 22

21 Noter til kvartalsrapporten 1.kvt kvt Året 2011 Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 7 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. (fortsat) Driftspåvirkning vedr. nedskrivninger Ændring af nedskrivninger mv., netto Endelig tabt ej tidligere nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Periodens nedskrivninger m.v. i resultatopgørelsen Rentenulstillede udlån Rentenulstillet Nedskrivninger herpå Udlån procent procent procent Udlån og garantier før nedskrivninger fordelt på sektorer og brancher Erhverv: Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofindvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring Fast ejendom *) Øvrige erhverv I alt erhverv Private I alt *) Vedrørende fast ejendom bemærkes, at den almennyttige boligsektor udgør 8% i 2012 (11%/7% i 2011) og at udlån og garantier til fast ejendom i øvrigt udgør 14% i 2012 (14%/14% i 2011). KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 21 af 22

22 Noter til kvartalsrapporten Note procent procent procent Noter 9 Indlån Andel af indlån incl. puljeord. dækket af Indskydergarantifonden Herudover kan det oplyses, at bankens 10 største indlånskunder udgør mindre end 10% af det samlede indlån. 1.kvt kvt Året 2011 (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) 10 Eventualforpligtelser Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditlån Eventualforpligtelser i øvrigt I alt eventualforpligtelser Til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank er pantsat obligationer med en kursværdi på Nørresundby Bank er part i enkelte retssager, der vurderes løbende, og der foretages de fornødne hensættelser ud fra en vurdering af risikoen for tab. Disse retssager forventes ikke at få væsentlig indflydelse på bankens økonomiske stilling. KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 Side 22 af 22