Nørresundby Bank har fået en god start på 2013 med et resultat før skat for 1. kvartal på 31,2 mio. kr. mod 35,3 mio. kr. i 2012.

Transkript

1 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Dato: 30. april 2013 Selskabsmeddelelse nr. 7 God start på 2013 Nørresundby Bank har fået en god start på 2013 med et resultat før skat for 1. kvartal på 31,2 mio. kr. mod 35,3 mio. kr. i I resultatet indgår engangsudgifter i niveau 3 mio. kr., der vedrører tilpasning af afdelingsnet og medarbejderstab. På trods heraf er de samlede driftsudgifter på niveau med de seneste to år. Set i lyset af de aktuelle konjunkturforhold anser bestyrelsen resultatet for tilfredsstillende. Herudover skal i øvrigt fremhæves: Egenkapitalforrentning på 2,3 % svarende til 9,2 % p.a. før skat. Egenkapital mio. kr. - egne penge Solvensprocent 17,8 og kernekapitalprocent 17,7. Individuelt opgjort solvensbehov efter 8+metoden 10,5 % - solvensoverdækning 7,3 %. Solid likviditetsoverdækning på 251 %. Udlån 5,2 mia. kr. og indlån 6,3 mia. kr. Samtlige krav i Tilsynsdiamanten overholdes. Med baggrund i det realiserede primære resultat for 1. kvartal 2013 på 28,7 mio. kr. fastholdes de tidligere udmeldte forventninger om et primært resultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveauet mio. kr. I forventningerne indgår en udgift på ca. 14 mio. kr. til nødlidende pengeinstitutter. Der henvises til vedlagte kvartalsrapport og for uddybende kommentarer til bankdirektør Andreas Rasmussen eller bankdirektør Finn Øst Andersson på telefon Venlig hilsen Mads Hvolby Formand for bestyrelsen Andreas Rasmussen Bankdirektør Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 1 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

2 Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 2 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

3 Hoved- og nøgletal 1. Kvt Kvt Året 2012 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Heraf Indskydergarantifonden vedr. konkursramte pengeinstitutter Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Efterstillede kapitalindskud Aktiekapital Egenkapital Balance Eventualforpligtelser m.v Udvalgte nøgletal Basisindtjening pr. omkostningskrone excl. nedskrivninger på udlån **) 1,39 1,54 1,56 Indtjening pr. omkostningskrone 1,37 1,41 1,27 Egenkapitalforrentning før skat, p.a. 9,2 10,8 7,4 Solvensprocent 17,8 16,8 17,7 Kernekapitalprocent 17,7 16,6 17,6 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet Børskurs Indre værdi pr. aktie Børskurs / indre værdi pr. aktie 0,55 0,52 0,50 Antal medarbejdere - gennemsnit **) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. Side 3 af 24

4 Ledelsesberetning Resume Nørresundby Banks resultat før skat for 1. kvartal 2013 blev på 31,2 mio. kr. mod 35,3 mio. kr. i 1. kvartal I dette resultat indgår engangsudgifter i niveau 3 mio. kr. vedr. de i årsrapporten for 2012 omtalte tilpasninger af afdelingsnettet og medarbejderstaben. Resultatet før skat forrenter egenkapitalen med 2,3 % svarende til 9,2 % p.a. Netto rente- og gebyrindtægterne blev på 101,4 mio. kr. mod 110,6 mio. kr. sidste år. Faldet kan primært henføres til et lavere gennemsnitligt udlån samt et fald i rentemarginalen. Omkostningerne til at drive banken er med 69,0 mio. kr. stort set på niveau med sidste år, hvor omkostningerne udgjorde 68,8 mio. kr. Ses bort fra ovennævnte engangsudgifter, falder omkostningerne. Det positive værdipapirmarked i 1. kvartal 2013 har medført kursgevinster på 13,9 mio. kr. Til imødegåelse af tab på udlån m.v. er der i 1. kvartal afsat 11,4 mio. kr. mod 13,4 mio. kr. i 1. kvartal Det forventes, at behovet for nedskrivninger og hensættelser for hele året vil være påvirket af de afdæmpede konjunkturforhold. Efter reservationer til skat på 7,6 mio. kr. har banken realiseret et resultat for 1. kvartal på 23,6 mio. kr. mod 26,3 mio. kr. sidste år. Resultatopgørelsen Netto rente- og gebyrindtægter Nettorenteindtægterne andrager i årets 1. kvartal 67,8 mio. kr. mod 78,4 mio. kr. sidste år. Faldet i renteindtægterne på 10,6 mio. kr. kan for ca. halvdelens vedkommende tilskrives et fald i bankens udlån og den anden halvdel et fald i rentemarginalen. Bankens obligationsbeholdning stiger med 691,0 mio. kr., bl.a. som følge af det faldende udlån. Renteindtægterne på obligationsbeholdningen falder imidlertid med 1,1 mio. kr. afledt af et generelt faldende renteniveau. Nettogebyrindtægterne stiger med 0,9 mio. kr. fra 31,8 mio. kr. til 32,7 mio. kr. Udviklingen i gebyrindtægterne skyldes det positive værdipapirmarked, som har medført en markant stigende interesse hos kunderne. Som følge af faldet i nettorenteindtægterne falder de samlede netto rente- og gebyrindtægter med 9,2 mio. kr. til 101,4 mio. kr. mod 110,6 mio. kr. sidste år. Kursreguleringer Bankens kursreguleringer er i 1. kvartal påvirket af den generelt positive stemning på værdipapirmarkederne, hvilket har resulteret i en samlet kursgevinst på 13,9 mio. kr. mod en kursgevinst på 9,6 mio. kr. sidste år. Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 4 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

5 Ledelsesberetning Aktieområdet bidrager med kursgevinster på 10,3 mio. kr., heraf vedrører sektoraktier 2,1 mio. kr. og øvrige aktier 8,2 mio. kr. Kursgevinster på obligationer, valuta og finansielle instrumenter andrager 3,6 mio. kr. Den samlede renterisiko, opgjort som resultatpåvirkningen ved 1 procentpoint ændring i renteniveauet, andrager 1,9 % af bankens kernekapital efter fradrag ultimo 1. kvartal. Driftsudgifter Omkostningerne til at drive banken (personale, administration, af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver) excl. andre driftsudgifter er med 69,0 mio. kr. på niveau med sidste års omkostninger på 68,8 mio. kr. Den aktuelle finanskrise har medført en ændret adfærd hos kunderne, som betyder, at især udlånsaktiviteterne er faldende. Bankens indtjeningsgrundlag er derfor udfordret. I konsekvens heraf har banken de seneste par år og senest i 1. kvartal 2013, som omtalt i årsrapporten for 2012, gennemført forskellige omkostningsbesparende tiltag. Effekten af de seneste tiltag forventes at medføre omkostningsbesparelser i niveau 6-8 mio. kr. i Samtlige udgifter, der er forbundet med sidstnævnte tiltag, belaster driftsudgifterne for 1. kvartal 2013 med engangsudgifter i niveau 3 mio. kr. Den største del af beløbet dækker lønreservationer til fratrådte medarbejdere. De udmeldte forventninger om et fald i driftsudgifterne for 2013 fastholdes derfor. Andre driftsudgifter/indskydergarantifonden Efter ændringen i 2012, hvorefter sektorens bidrag til nødlidende pengeinstitutter sker efter en forsikringsmodel, kan bankens bidrag beregnes til årligt 13,1 mio. kr. svarende til ca. 3,3 mio. kr. pr. kvartal. I forbindelse med Fjordbank Mors konkurs har Nørresundby Bank i henhold til den tidligere garantiordning modtaget en opkrævning vedr. efterregulering på 1,1 mio. kr. De samlede udgifter til nødlidende pengeinstitutter andrager derfor 4,4 mio. kr. i 1. kvartal. Nedskrivninger på udlån m.v. Nedskrivninger på udlån m.v. andrager 11,4 mio. kr. for 1. kvartal 2013 mod 13,4 mio. kr. sidste år. Niveauet for nedskrivningerne er acceptabelt og svarer til 0,8 % p.a. af de samlede udlån og garantier før nedskrivninger og hensættelser. Det er naturligvis tilfredsstillende, at behovet for nedskrivninger i årets første kvartal er lavere end samme periode sidste år. Det forventes, at det samlede nedskrivningsbehov for 2013 vil afspejle udviklingen i konjunkturerne. Porteføljen af udlån med standset eller nedsat renteberegning andrager før nedskrivninger 128,9 mio. kr. svarende til 1,9 % af de samlede udlån og garantier. Nedskrivningerne på disse engagementer udgør 107,5 mio. kr. Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 5 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

6 Ledelsesberetning Bankens akkumulerede nedskrivninger andrager 323,6 mio. kr. svarende til 4,8 % af bankens udlån og garantier. Det vurderes, at bankens udlånsportefølje er solid. Dette skyldes bl.a., at ejendomsmarkedet i bankens markedsområde historisk set ikke har været så volatilt som i visse andre dele af landet, hvilket har betydning for belåningsgraden og gældsfaktoren på mange erhvervsengagementer og ikke mindst for de mange privatkunder med fast ejendom. Endvidere sikrer bankens kreditpolitik, at der løbende foretages en aktiv indsats på engagementer, der udviser svaghedstegn. Tilsynsdiamanten Finanstilsynet introducerede i 2010 et nyt værktøj Tilsynsdiamanten, hvor pengeinstitutters styrke og risikoeksponering vurderes ud fra fem nøgletal med hver sin grænseværdi. Tilsammen skal de fem nøgletal give et billede af, om de danske pengeinstitutter drives med fornuftig risiko, og om pengeinstituttet er finansielt robust. Fra og med årsrapporten 2012 er det et krav, at der i ledelsesberetningen er en samlet præsentation af de fem nøgletal sammenholdt med de af Finanstilsynet fastsatte grænseværdier på de fem områder. Som det fremgår af nedenstående skema, lever banken op til de fastsatte grænseværdier for 1. kvartal Udlånsvækst < 20% - 5 % Ejendomseksponering < 25% 21 % Likviditetsoverdækning >50% 251 % Funding-ratio < 1 0,61 Summen af store engagementer < 125 % 32 % På alle områder har banken en god margin til grænseværdierne. Dog ligger bankens ejendomseksponering i den øvre ende af den anbefalede grænseværdi. Det kan oplyses, at godt 40 % af eksponeringen vedrører lån til den almennyttige boligsektor, hvor risikobilledet er væsentligt lavere end på almindelig ejendomsfinansiering. Dette skyldes den specielle finansieringsmodel, der gælder for almennyttigt boligbyggeri. Resultat Resultatet før skat for 1. kvartal 2013 andrager 31,2 mio. kr. mod 35,3 mio. kr. sidste år. Resultatet forrenter egenkapitalen med 2,3 % svarende til 9,2 % p.a. Efter reservation til skat på 7,6 mio. kr. andrager resultatet 23,6 mio. kr. mod 26,3 mio. kr. året før. Balancen Bankens samlede forretningsomfang (indlån inkl. pulje, udlån og garantier) andrager 13,6 mia. kr., hvilket er uændret i forhold til 1. kvartal sidste år. Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 6 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

7 Ledelsesberetning Banken oplever fortsat en generelt mindre efterspørgsel efter udlån, hvilket gælder både for erhvervs- og privatsegmentet. Bankens udlån falder derfor i 1. kvartal 2013 med 5 % eller 286 mio. kr. til mio. kr. mod mio. kr. i 1. kvartal Erhvervssegmentet nedbringer gælden, ligesom antallet af nye projekter, der ønskes igangsat er begrænset. Eneste undtagelse er ejendomsmarkedet, hvor der er en betydelig aktivitet, ikke mindst grundet opførelse af ca ungdomsboliger i Aalborg-området. Bankens indlån excl. pulje stiger i 1. kvartal 2013 med 4 % eller 255 mio. kr. til mio. kr. mod mio. kr. sidste år. Udviklingen viser, at der hos mange af bankens kunder er mere fokus på opsparing end gældsætning. Likviditet Direkte afledt af faldende udlån og stigende indlån er bankens likviditetsberedskab steget med 685 mio. kr. til 3,2 mia. kr. pr. 31. marts 2013 mod 2,5 mia. kr. året før. Likviditetsoverdækningen i forhold til lovkravet er med 251 % på et absolut tilfredsstillende niveau. Dette er også baggrunden for, at banken gennem det seneste år har formidlet budskabet om, at vi har afsat 1 mia. kr. til finansiering af sunde projekter i markedsområdet. Banken har ikke for nuværende behov for at fremskaffe yderligere likviditet. Kapitalforhold Efter henlæggelse af periodens resultat andrager egenkapitalen mio. kr. Egenkapitalen er sammensat af aktiekapital på 46 mio. kr. samt overført overskud på mio. kr. De robuste kapitalforhold betyder, at bankens solvensprocent er på 17,8 og kernekapitalprocenten på 17,7. I december 2012 introducerede Finanstilsynet en ny model til opgørelse af solvensbehov. Den såkaldte 8+metode skal anvendes i forbindelse med aflæggelse af regnskabet for 1. kvartal Med udgangspunkt heri er bankens solvensbehov opgjort til 10,5 %, hvilket er et fald på 0,3 % i forhold til 31. december Den solvensmæssige overdækning er således ca. 532 mio. kr. En tilfredsstillende margin som betyder, at banken - uden at komme i konflikt med kapitalkravene - kan tåle at tabe ca. 10 % af det samlede udlån på et år. Der henvises i øvrigt til bankens risikorapport for 1. kvartal 2013 på hjemmesiden I fortegnelsen over større aktionærer er alene opført Spar Nord Bank A/S, Skelagervej 15, Aalborg med en ejerandel på 50,2 %. Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 7 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

8 Ledelsesberetning Risici Risikostyring har historisk været et centralt fokusområde for banken. Banken arbejder derfor også løbende med at udvikle og forbedre de systemer og arbejdsrutiner, som skal medvirke til at minimere de risici, som beskrives i bankens risikorapport pr. 31. december Nævnte risikorapport er tilgængelig på Overvågning og styring af bankens risici sker centralt i bankens stabsafdelinger i henhold til rammer fastsat af bestyrelsen. De risici, der knytter sig til formidling af lån og kreditter, er bankens væsentligste risikoområde. Det er derfor også tilfredsstillende, at kreditrisikoen er spredt på en lang række af mindre engagementer. Dette illustreres ved, at summen af store engagementer alene andrager 32 % af basiskapitalen. Endvidere er den samlede udlånsgearing med 3,8 på et lavt niveau. Dette gør det netop muligt for banken at agere offensivt i markedsområdet. Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Der henvises i øvrigt til ledelsesberetningen i årsrapporten for 2012 samt førnævnte risikorapport for en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af. Anvendt regnskabspraksis Beskrivelse af anvendt regnskabspraksis fremgår af note 1, hvortil der henvises. Forventninger 2013 Banken forventer ikke væsentlige ændringer i de aktuelle konjunkturforhold. De tidligere udmeldte forventninger om et resultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveauet mio. kr. fastholdes derfor. I dette beløb indgår en udgift på ca. 14 mio. kr. til nødlidende pengeinstitutter. Finanskalender Halvårsrapport, 1. halvår Kvartalsrapport, kvartal 2013 Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 8 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

9 Ledelsesberetning Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har behandlet og godkendt kvartalsrapporten for perioden 1. januar til 31. marts Kvartalsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl. Det er vor opfattelse, at kvartalsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2013 samt af resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar marts Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold, kvartalets resultat og bankens finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken står overfor. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling, resultat samt pengestrømme. Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten. Nørresundby, den 30. april Direktionen Andreas Rasmussen Finn Øst Andersson / Bestyrelsen Pia Foss Henriksen Økonomichef Mads Hvolby Poul Søe Jeppesen Kresten Skjødt John Chr. Aasted Helle Rørbæk Juul Lynge Bo Bojer Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Side 9 af 24 Nørresundby Bank Direktion Torvet Nørresundby Tel Fax direktionssekretariatet@nrsbank.dk Swift: NRSBDK24 CVR-nr

10 5 års hoved- og nøgletal 1. kvartal Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v. **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Heraf Indskydergarantifonden vedr. konkursramte pengeinstitutter/provision Bankpakke I **) Heraf nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Efterstillede kapitalindskud Aktiekapital Egenkapital Balance Eventualforpligtelser m.v Udvalgte nøgletal Basisindtjening pr. omkostningskrone excl. nedskrivninger på udlån ***) 1,39 1,54 1,24 1,41 1,53 Indtjening pr. omkostningskrone 1,37 1,41 1,06 1,35 1,13 Egenkapitalforrentning før skat, p.a. 9,2 10,8 1,6 10,0 3,6 Solvensprocent 17,8 16,8 17,3 16,9 16,3 Kernekapitalprocent 17,7 16,6 15,7 15,3 14,7 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet Børskurs Indre værdi pr. aktie Børskurs / indre værdi pr. aktie 0,55 0,52 0,63 0,65 0,53 Antal medarbejdere - gennemsnit ***) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. Side 10 af 24

11 5 års nøgletal 1. kvartal Indtjening Basisindtjening pr. omkostningskrone excl. nedskrivninger på udlån 1,39 1,54 1,24 1,41 1,53 Indtjening pr. omkostningskrone 1,37 1,41 1,06 1,35 1,13 Egenkapitalforrentning før skat, p.a. 9,2 10,8 1,6 10,0 3,6 Egenkapitalforrentning efter skat, p.a. 6,8 8,0 1,2 7,6 1,6 Afkast Periodens resultat før skat pr. aktie 6,8 7,7 1,2 6,6 2,3 Periodens resultat efter skat pr. aktie 5,1 5,7 0,9 5,0 0,9 Indre værdi pr. aktie 304,4 291,2 279,0 271,9 260,7 Børskurs ultimo Børskurs / periodens resultat pr. aktie (P/E) 32,7 26,4 196,2 35,4 148,1 Børskurs / indre værdi pr. aktie 0,55 0,52 0,63 0,65 0,53 Solvens Solvensprocent 17,8 16,8 17,3 16,9 16,3 Kernekapitalprocent 17,7 16,6 15,7 15,3 14,7 Markedsrisiko Renterisiko (pct.) 1,9 2,2 1,8 2,7 4,7 Valutaposition (pct.) 5,9 4,5 5,2 3,8 4,2 Valutarisiko (pct.) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Likviditet Udlån plus nedskrivninger herpå i pct. af indlån incl. puljeordninger 76,3 83,8 94,8 89,8 105,7 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 251,2 184,6 154,1 275,0 212,4 Kreditrisiko Periodens nedskrivningspct. 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 Akkumuleret nedskrivningspct. 4,8 3,9 3,8 3,7 2,3 Andel af tilgodeh. med nedsat rente (pct.) 1,9 1,7 2,5 2,6 1,8 Summen af store engagementer (pct.) 31,7 32,6 41,9 31,7 57,0 Periodens udlånsvækst (pct.) -1,1-4,4-1,5-3,4-3,1 Udlån i forhold til egenkapital 3,8 4,2 4,8 4,7 5,8 Nøgletallene er beregnet i henhold Finanstilsynets anvisninger, idet det bemærkes, at periodens resultat ikke er omregnet til helårstal i nøgletallene. Summen af store engagementer (pct.) og solvens- og kernekapitalprocenten er opgjort i henhold til gældende Bekendtgørelser. Sammenligningstallene er tilpasset. Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. Side 11 af 24

12 resultatopgørelse 1. Kvt Kvt Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 2 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat Resultat efter skat Totalindkomstopgørelse: Resultat efter skat Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Anden totalindkomst efter skat Samlet totalindkomst Side 12 af 24

13 Balance Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodeh. hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt heraf: Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt Side 13 af 24

14 Balance Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Overført overskud Foreslået udbytte Egenkapital i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser m.v Side 14 af 24

15 Egenkapitalbevægelser (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Aktiekapital: Aktiekapital primo Kapitaltilførsler eller -nedsættelser Aktiekapital ultimo Opskrivningshenlæggelser: Opskrivningshenlæggelser primo Anden totalindkomst: Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Opskrivningshenlæggelser ultimo Overført overskud: Overført overskud primo Periodens resultat Modtaget udbytte egne aktier Køb / salg af egne aktier Overført overskud ultimo Foreslået udbytte: Foreslået udbytte primo Udbetalt udbytte Periodens resultat Foreslået udbytte ultimo Egenkapital ultimo Totalindkomstopgørelse: Periodens resultat efter skat Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Anden totalindkomst efter skat Samlet totalindkomst Side 15 af 24

16 Solvensopgørelse og kapitalkrav (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Egenkapital Heraf periodens resultat Egenkapital excl. periodens resultat Heraf opskrivningshenlæggelser Kernekapital Fradrag af foreslået udbytte Fradrag af udskudt skatteaktiv Fradrag af immaterielle aktiver Fradrag af egne aktier til sikkerhed for udlån Fradrag vedrørende 50% af kapitalandele Kernekapital efter fradrag Medregnet efterstillet kapitalindskud Medregnet opskrivningshenlæggelser Basiskapital før fradrag Fradrag vedrørende yderligere 50% af kapitalandele Basiskapital efter fradrag Basiskapitalkrav i h.t. FiL 124, stk. 2, nr. 1 (8% af vægtede poster) Risikovægtede poster med kredit-, modparts- og leveringsrisiko Risikovægtede poster med markedsrisiko Risikovægtede poster med operationel risiko Gruppevise nedskrivninger under standardmetoden Risikovægtede poster i alt Kernekapitalprocent 17,7 16,6 17,6 Solvensprocent 17,8 16,8 17,7 Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendgørelse om kapitaldækning. Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. Side 16 af 24

17 pengestrømsopgørelse 1. Kvt Kvt Året 2012 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Driftsaktivitet: Periodens totalindkomst Regulering for beløb i periodens totalindkomst uden likviditetseffekt: Afskrivninger og værdireguleringer på immat. og materielle aktiver Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier Andre resultatposter uden likviditetsvirkning Totalindkomst korrigeret for ikke likvide poster Ændring i driftskapitalen: Udlån Indlån Nettotilgodehavender kreditinstitutter m.v., ej anfordring Anden driftskapital Pengestrømme fra driftsaktiviteten Investeringsaktivitet: Investering i anlægsaktiver: Immaterielle og materielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktiviteten Finansieringsaktivitet: Indfrielse af ansvarlig lånekapital Udbetalt udbytte Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten Periodens samlede likviditetsvirkning Likvider primo Likvider ultimo Likvider ultimo specificeres således: Kassebeholdning og anfordringstilgodeh. hos centralbanker Tilgodehavender kreditinstitutter, anfordring m.v Letsælgelige og ubelånte værdipapirer I alt Hertil kommer kredittilsagn og lånerammer Likviditet iht. Lov om Finansiel Virksomhed Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes af den officielle kvartalsrapport. Side 17 af 24

18 Noter Note 1 Anvendt regnskabspraksis Kvartalsrapporten aflægges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Bankens regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år med undtagelse af følgende forhold: Nøgletallet "Summen af store engagementer i pct." er opgjort i henhold til gældende bekendtgørelse om store engagementer, og der er foretaget tilpasning af sammenligningstal. Solvensprocenten er opgjort i henhold til gældende bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital. Fra 1. juli 2011 fradrages puljemidler, der er placeret i kapitalandele, ikke i basiskapitalen. Der er foretaget tilpasning af sammenligningstal. Vi henviser til årsrapporten for 2012 for en nærmere beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis. 1. Kvt Kvt Året 2012 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 2 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Øvrige renteindtægter I alt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter Side 18 af 24

19 Noter 1. Kvt Kvt Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender (hedge) Obligationer Aktier m.v Investeringsejendomme til dagsværdi Valuta Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiekontrakter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger I alt kursreguleringer Kursreguleringer af valuta og af valutakontrakter skal ses samlet, idet banken løbende afdækker valutapositioner med henblik på at minimere valutarisici. 6 Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion (2 medlemmer) Bestyrelse (6 medlemmer) Repræsentantskab (25 medlemmer) I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring Afgifter på grundlag af lønsum I alt Øvrige administrationsudgifter Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Side 19 af 24

20 Noter 1. Kvt Kvt Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver: Afskrivninger på immaterielle aktiver Afskrivninger på domicilejendomme Nedskrivninger og tilbageførte nedskrivninger på domicilejendomme Afskrivninger på øvrige materielle aktiver I alt af- og nedskrivninger Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier Individuelle nedskrivninger på udlån Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidl. perioder Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Gruppevise nedskrivninger på udlån Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidl. perioder Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Individuelle og gruppevise nedskrivninger på udlån i alt Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidl. perioder Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Hensættelser til tab på garantier Akkumulerede hensættelser primo perioden Hensættelser i periodens løb Tilbageførsel af hensættelser foretaget i tidl. perioder Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede hensættelser ultimo perioden Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier i alt Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser primo perioden Nedskrivninger og hensættelser i periodens løb Tilbageførsel nedskr./hensæt. foretaget i tidl. perioder Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet / hensat Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser ultimo perioden Der er ikke foretaget nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter eller øvrige tilgodhavender. Side 20 af 24

21 Noter 1. Kvt Kvt Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier - fortsat Driftspåvirkning vedr. nedskrivninger Ændring af nedskrivninger m.v., netto Endelig tabt ej tidligere nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Værdiregulering af overtagne aktiver Periodens nedskrivninger m.v. i resultatopgørelsen Rentenulstillede lån Rentenulstillet Nedskrivninger herpå Skat: Periodens skat kan opdeles således: Skat periodens af årets resultat Skat af anden totalindkomst (egenkapitalbevægelser) I alt skat Den udgiftsførte skat specificeres således: Aktuel skat Udskudt skat Regulering af tidligere års beregnede skat Skat af periodens resultat Aktuel skatteprocent 25,0% 25,0% 25,0% Ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettigede udgifter m.v. -0,5% 0,5% 0,0% Regulering af tidligere års skat 0,0% 0,0% 0,0% Effektiv skatteprocent 24,5% 25,5% 25,0% Den effektive skatteprocent er skat af årets resultat i forhold til resultat før skat. Side 21 af 24

22 Noter Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 10 Udlån og garantier Udlån og garantier før nedskrivninger fordelt på sektorer og brancher Offentlige myndigheder Erhverv: Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofudvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring Fast ejendom *) Øvrige erhverv I alt erhverv Private I alt *) Vedr. fast ejendom bemærkes, at den almennyttige boligsektor udgør tkr i 2013 ( / tkr. i 2012) og at udlån og garantier til fast ejendom i øvrigt udgør tkr. i 2013 ( / tkr. I 2012) Året 2012 procent procent procent Udlån og garantier før nedskrivninger fordelt på sektorer og brancher Offentlige myndigheder Erhverv Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofudvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring Fast ejendom *) Øvrige erhverv I alt erhverv Private I alt *) Vedr. fast ejendom bemærkes, at den almennyttige boligsektor udgør 9% i 2013 (7%/9% i 2012) og at udlån og garantier til fast ejendom i øvrigt udgør 12% i 2013 (15%/11% i 2012). Side 22 af 24

23 Noter Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 10 Udlån og garantier - fortsat Maksimal krediteksponering (primært udlån, garantier og kredittilsagn) fordelt på sektorer og brancher Offentlige myndigheder Erhverv: Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofudvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring Fast ejendom Øvrige erhverv I alt erhverv Private I alt Heraf indregnet i balancen før nedskrivninger Året 2012 procent procent procent Maksimal krediteksponering (primært udlån, garantier og kredittilsagn) fordelt på sektorer og brancher Offentlige myndigheder Erhverv Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri Industri og råstofudvinding Energiforsyning Bygge og anlæg Handel Transport, hoteller og restauranter Information og kommunikation Finansiering og forsikring Fast ejendom *) Øvrige erhverv I alt erhverv Private I alt Side 23 af 24

24 Noter Året 2012 Note (1.000 kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 Aktiver i midlertidig besiddelse Under aktiver i midlertidig besiddelse indgår pr. 31. marts 2013 en ejendom overtaget som følge af afvikling af et nødlidende kundeengagement. Ejendommen er indregnet til dagsværdi ved overtagelsen. Ejendommen er efterfølgende solgt i april Indlån og anden gæld Andel af indlån incl. puljeordninger dækket af Indskydergarantifonden 84% 81% 83% Herudover kan det oplyses, at bankens 10 største indlånskunder udgør mindre en 10% af det samlede indlån. 13 Eventualforpligtelser m.v. Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditlån Øvrige garantier m.v I alt eventualforpligtelser m.v Til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank er pantsat obligationer med en kursværdi på Nørresundby Bank er part i enkelte retssager, der vurderes løbende, og der er foretaget de fornødne hensættelser ud fra en vurdering af risikoen for tab. Disse retssager forventes ikke at få væsentlig indflydelse på bankens økonomiske stilling. Side 24 af 24