Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 30. juni 2018 HØ

Transkript

1 KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT SUF forventet regnskab pr. 30. juni 2018 Sundheds og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 30. juni 2018 HØ Sundheds og Omsorgsforvaltningen forventer et samlet mindre efter forventede korrektioner på servicemåltalsrammen på i alt 28,8 mio. kr. På anlægsrammen forventes et mindre på 1,7 mio. kr. På overførsler forventes et mindre på 0,4 mio. kr. og på finansposter forventes budgetoverholdelse. Det korrigerede budget er inklusiv forventede korrektioner, som er eller forventes vedtaget af Økonomiudvalget. Med virkning fra den 1. januar 2018 er Sundheds og Omsorgsforvaltningen overgået til Københavns Kommunes nye økonomisystem Kvantum. Det betyder, at der i forhold til det estimerede regnskab for 2018 fortsat er en række forhold, som vanskeliggør den løbende budgetopfølgning og hermed estimering af det forventede regnskab. Det drejer sig blandt andet om afstemning af løn, hvor der stadig er en fejlkonto af et betydeligt omfang. Det kan dog oplyses, at fejlkontoen i forhold til forrige prognose nu er reduceret. Yderligere mangler oplysninger om refusionsindtægter fra Koncernservice. Derudover er regnskabsprognosen påvirket af, at der fortsat ikke er et værktøj til håndtering af budgetomplaceringer på decentralt niveau, ligesom der fortsat ikke er tilstrækkeligt anvendelige økonomirapporter til brug for prognosearbejdet. n er derfor behæftet med en betydelig usikkerhed. 7. august 2018 Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Elsa Nisbeth Bjørnsen Service 3405 Sundhed Begravelsesgodtgørelse og hospice På området forventes et mer på i alt 0,6 mio. kr. 641 Det forventede mer kan henføres til stigende aktivitet på hospiceområdet, idet der pr. 1. januar 2018 er åbnet to nye hospicepladser i Region Hovedstaden, som en del af finanslovsaftalen Meret vil blive dækket af øvrigt mindre på service. I det forventede mer er indregnet en DUT tilførsel til hospiceområdet på ialt 1,7 Afdeling for Økonomi Sjællandsgade 40, Bygning G, 3. sal 2200 København N EAN nummer

2 mio. kr., som skal bruges til etablering af ekstra hospicepladser. KK arbejdsmiljø Sundhedsindsatser På området forventes et mindre på 1,2 mio. kr. Det forventede mindre er sammensat af et forventet mer på 0,3 mio. kr. vedrørende projektet Børn og Unge vedrørende tilskud til Headspace samt forventet mindre på 0,7 mio. kr. på projekt Sundhed for dig Borgere med sindslidelse, hvor der ikke er afholdt udgifter i år. På projektet tværfagligt samarbejde med praktiserende læger forventes et mindre på 0,3 mio. kr. som følge af tidsforskydning i projektet. Endelig er der ved afslutningen af eksternt projekt Nye veje til trivsel i Boligområder opstået et mindre på 0,5 mio. kr. i forbindelse med den endelige regnskabsaflæggelse til ministeriet. Forebyggelsescentre På området forventes et mindre på 0,2 mio. kr. Mindreet giver ikke anledning til bemærkninger. Færdigbehandlede patienter På området forventes et mindre på 1,3 mio. kr. Med virkning fra den 1. januar 2017 er der indført ændringer i betaling for færdigbehandlede patienter, idet der udover den eksisterende regionale betaling skal betales bidrag til staten, som dog bliver tilbageført til kommunerne i forhold til antal færdigbehandlingsdage. Dette medfører en vis usikkerhed til prognosen. Genoptræning efter sygehusindlæggelse Side 2 af 9

3 På området forventes et mindre på 0,6 mio. kr. Mindreet er sammensat af et forventet mer på specaliseret rehabilitering på ialt 3,7 mio. kr., som kan kan henføres til, at der er tale om forløb, som er meget lange og kombineret med en stigning i betaling pr. forløb for borgere på døgnophold medfører det en stigning i de samlede udgifter. Modsat forventes der et samlet mindre på ialt 4,3 mio. kr. vedrørende genoptræning efter Sundhedsloven, som blandt andet tilskrives vakancte stillinger i sundhedshusene samt forsinket ikraftræden af ny love om frit valt til genoptræning, idet Statens og Kommunernes Indkøbservice (SKI) endnu ikke har indgået aftale med private leverandører af genoptræningsydelser. Der er i det forventede regnkskab er inddregnet en DUT korrektion på ialt 7,2 mio. kr. til dækning af kommunal genoptræning og vedligeholdende træning. Træning Voksentandpleje Ældre Aktivitetstilbud På området forventes et mer på 37 mio. kr. Meret skal ses sammenhæng med aktiviteten Foranstaltninger tidlig indsats, hvor der er et forventet mindre på 37, mio. kr. Det reelle forventede mindre på området er således på 0,1 mio. kr. Mindreet giver ikke anledning til bemærkninger. Foranstaltninger tidlig indsats Aktiviteten Foranstaltninger tidlig indsats er fejlagtigt oprettet. Anmodning om rettelse er indsendt til Koncernservice. Sygepleje Side 3 af 9

4 På området forventes et mer på 12,3 mio. kr. Meret kan henføres til en stigning i aktiviteten med den konsekvens, at vikarudgifterne er stigende. Cura omsorgssystem blev implementeret i foråret 2017, og der arbejdes fortsat på at udvikle rapporter således, at der kan trækkes afregningsdata. De manglende rapporter i Cura er medvirkende årsag til, at det er vanskeligt at danne sig et korrekt billede af udviklingen i 2018 og kombineret med implementering af økonomisystemet Kvantum, hvor økonomirapporterne også er under udvikling, bevirker det, at prognosen er forbundet med betydelig usikkerhed. Hjemmepleje På området forventes et mindre på 13,1 mio. kr. Mindreet skal ses i sammenhæng med meret på Sygepleje. Det forventede mindre vurderes primært at henføres til en lavere aktivitet på timer til borgere, som følge af indsatsen Udredning og Rehabilitering. På udgifter til tøjvaskordning forventes et mindre på 1,0 mio. kr. som følge af en aktivitetsnedgang. I det forventede er indregnet en DUT korrektion på 0,8 mio. kr. Hjælpemidler På området forventes et mer på 2,5 mio. kr Meret er sammensat af et forventet mer på hjælpemiddelcentret på 3,5 mio. kr. og et forventet mindreforbug på lokalområdekontorerne på i alt 1,0 mio. kr. Det forventede mer på hjælpemiddelcentret kan relateres til en højere aktivitet i forbindelse med udlån af arbejdspladshjælpemidler til plejehjemsområdet. Det udarbejdes til budget 2019 en ny budgetmodel for hjælpemiddelområdet med henblik på at understøtte større gennemsigtighed og en hensigtsmæssig incitamentsstruktur. Meret vil blive dækket af øvrigt mindre på serviceområdet. I det forventede er indregnet en DUT tilførsel på handicapkørsel på 1,4 mio. kr. Internt arbejdsmiljø Køb og salg af pladser Side 4 af 9

5 På området forventes et mindre på 5,4 mio. kr. Mindreet er sammensat af et forventet mindre på køb af pladser på 0,2 mio. kr. og en forventet merindtægt på salg af pladser på 5,2 mio. kr. Den forventede merindtægt på salg af pladser kan blandt andet relateres til en ekstra opkrævning som følge af tidsforskydning i opkrævning fra andre kommuner på grund af manglende data i forbindelse med implementering af aktivitetssystemet Cura. Der er dog væsentlig usikkerhed i det prognosticerede resultat, som Sundheds og Omsorgsforvaltningen vil kvalitetssikre frem mod 3. kvartals prognose. I det forventede regnskabsresultat er taget højde for en fejlindlæsning på budget til køb af plejeboligpladser, som forventes korrigeret i forbindelse med 3. prognose. Madservice På området forventes et mer på 1 mio. kr Det forventede mer kan primært henføres til et fald i indtægtsgrundlaget, som følge af et fald antallet af borgere tilmeldt madservice. Der arbejdes fortsat med en tilpasning af personaleet. Meret vil blive dækket af øvrigt mindre på serviceområdet. Midlertidige døgnophold Sundheds og Omsorgsudvalget forventes at tage stilling til en fremtidig strategi for området i andet halvår Myndighed På området forventes et mindre på 0,6 mio. kr. Mindreet kan henføres til færre udgifter til løn i forbindelse med en forventet tilpasning til de effektiviseringer, som skal udmøntes som følge af implementering af økonomisystemet Kvantum. Omsorgssystemer På området forventes et mer på 2,3 mio. kr Meret er efter, at der i forbindelse med DUT 2018 er tilført området 0,3 mio. kr. til omsorgssystemer. I det forventede indgår hertil. Det forventede mer kan henføres til en stigning i udgifter til Office 365. Meret skyldes, dels at licenserne har været dyrere end forudsat dels at der også har skullet indkøbes licenser til vikarer. Side 5 af 9

6 Plejebolig På området forventes et mindre på 7 mio. kr. Området er Sundheds og Omsorgsforvaltningens største driftsområde. Der er på nuværende tidspunkt en betydelig usikkerhed forbundet med prognosen, men i forhold til forbuget på de enkelte plejehjem forventes et mindre og kombineret med at et på centralt afsatte midler til dækning af uforudsete udgifter er begrænset, er forventningen et mindre på området. Sygepleje 0 0 På området er fejlagtigt registreret et på 4,1 mio.kr. Forbruget vil snarest muligt blive udkonteret til Sygeplejeområdet. Uddannelse På området forventes et mindre på 5,3 mio. kr. Mindreet kan henføres til dels et mindreoptag af sosu hjælperelever, ialt 35 elever i forhold til det estimerede optag dels et større frafald end forventet. Årsagen til det mindreoptag af sosuhjælperelever skyldes en mindre søgning til uddannelsen kombineret med mangel på kvalificerede ansøgere. På Social og sundhedsassistentuddannelsen er der i 2018 fuldt optag, og det er derfor muligt at foretage overbooking for SSAuddannelsen. I 2018 er dimensionering 303 elever, men der udstedes 330 elevkontrakter. På denne måde imødegås et ikke ubetydeligt frafald i løbet af uddannelsen. Med overbooking gås dog ikke på kompromis med optagelseskrav. n er efter, at der i forbindelse med aftale om kommunernes økonomi for 2019 i budget 2018 er tilført 10,2 mio. kr. til kompetenceløft til den nære sundhed. Ældreområdet: Projekter og indsatser Side 6 af 9

7 På området forventes et mindre på 12,6 mio. kr. Det forventede mindre er sammensat af forventet mindre på en række eksterne projekter, herunder midler til Værdig ældrepleje, i alt 1 mio. kr., Bedre bemanding, i alt 6,1 mio. kr. samt Klippekort på plejehjem, ialt 5 mio. kr. Herudover er der et forventet mindre på området velfærdsinnovation, ialt 0,5 mio. kr. som følge af tidsforskydning i forbindelse med stillingsbesættelse. For så vidt angår mindreet på det eksterne projekt Bedre bemanding kan det henføres til dels, at midler bevilget fra Finansloven har en lang administrativ proces, og derfor først er indgået som kommunens budget fra maj 2018, dels at arbejdet med at øge bemandingen skal tilpasses arbejdstilrettelæggelsen på de enkelte områder. Yderligere er en del af midlerne først disponeret i 2019, hvorfor de vil blive søgt overført. På projektet Klippekort på plejehjem kan mindreet relateres til en tidforskydning i forbindelse med anvendelsen af de eksternt finansierede midler Administration budget Administrative fællesudgifter Generel administration Sundhedsindsatser Til orientering kan det oplyses, at der arbejdes på at få rettet navnet Sundhedsindsatser til: Faglig administration. Anlægsudgifter 3435 Anlæg Side 7 af 9

8 På området forventes et mindre på 5,9 mio. kr. Mindreet kan primært henføres til projektet Klarahus, Kastanjehusene og Havearealer i De Gamles By, i alt 5,3 mio. kr., samt en række mindre og mer på ialt 0,6 mio. kr. Mindreet på 5,3 mio. kr. skal bruges til at finansiere en manglende indtægt på 4,3 mio. kr. til projektet Klarahus, Kastanjehusene og Havearealer i De Gamles By. Det resterende mindre på 1,0 mio. kr. fra projektet Klarahus, Kastanjehusene og Havearealer i De Gamles By samt 0,6 mio. kr. fra diverse projekter forventes tilbageført kassen i forbindelse med aflæggesle af anlægsregnskaberne. Anlægsindtægter 3435 Anlæg På området forventes mindreindtægter på 4,3 mio. kr De forventede mindreindtægter kan henføres til projektet Klarahus, Kastanjehusene og Havearealer i De Gamles By, idet statstilskuddet som følge af en ændring i de statslige tilskudsregler ikke forvetnes udbetalt. Dette forhold drøftes pt. med Teknik og Miljøforvaltningen og staten. De manglende indtægter forventes dækket af ute midler på anlægsudgifterne i forbindelse med aflæggelse af anlægsregnskabet. Såfremt statstilskuddet alligevel udbetales tilfalder det kassen. Overførsler mv Overførsler EGU elever På området forventes et mindre på 0,4 mio. kr. Mindreet kan henføres til en lavere aktivitet som følge af en lavere ansøgning som EGU elev samt et større frafald af elever end forventet. Ældreboliger Budgetoverholdesen er efter, at Sundheds og Omsorgsforvaltningen i sagen om bevillingsmæssige ændringer overfører 4,4 mio. kr. til kassen, som følge af færre udgifter til ydelsesstøtte på grund af faldende afdragsprofil Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Side 8 af 9

9 Det forventede regnskab for Kommunal Medfinansiering er forbundet med en vis usikkerhed, idet implementering af sundhedsplatformen i Region Hovedstaden har medført lavere aktivitet i 2017, og udfordringerne er fortsat ikke løst og forventes derfor at kunne påvirke udgiftsniveauet i Særligt dyre enkeltsager Finansposter (HK 7) Renter m.v Finansposter (HK 8) Langfristede balanceposter * budget er inklusiv forventede korrektioner Side 9 af 9