Budgetopfølgning ultimo januar 2019

Transkript

1 Budgetopfølgning ultimo januar 2019 Indholdsfortegnelse: Indledning...3 Drift og finans Forslag til tillægsbevillinger på drift og finans Uddybning af tillægsbevillinger med merforbrug Uddybning af tillægsbevillinger med mindreforbrug Øvrige politikområder, hvor der ikke søges tillægsbevilling Kommunal medfinansiering af sundhedsudgifter Demografi på dagtilbuds- og skoleområdet Økonomiske udfordringer kontraktområder Status på servicerammen...13 Anlæg Status på anlægsrammen Anlægsbevilling til Udvidelse af Birkehuset i Ry Anlægsbevilling til Udskiftning af elpærer til LED-belysning på gadelamper Ny investeringsoversigt vedrørende Pulje til infrastrukturprojekter som følge af helhedsplaner Flytninger mellem anlægsbevillinger...16 Forandringer fra budgetaftalen Status på forandringer fra budgetaftale Afsluttende status på forandringer fra budgetaftale Følgende bilag vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2 Budgetoversigt Bilag 3 Samlet oversigt over anlæg Bilag 4 Status på forandringer for 2019 Bilag 5 Afsluttende status på forandringer 2018 Bilag 6 Notat om økonomiske udfordringer på servicelovområdet under Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold Bilag 7 Opfølgning på politikkontrol på Frit Valgs-området under Ældre Bilag 8 Flytning mellem bevillinger Bilag 9 Takstoversigt 2019 mindre korrektion til godkendelse 1

2 Bilag til orientering: Bilag 10 Finansiel risiko på formue og gæld Bilag 11 Restanceoversigt 2018 Bilag 12 Budgetreguleringer på baggrund af ændringer på børne-, ældre- og handicapområdet 2

3 Indledning Den 1. budgetopfølgning har fokus på, om budgetforudsætningerne for budget 2019 fortsat holder. Budgetopfølgningen viser, at dette generelt er tilfældet, men der skal dog nævnes to områder, hvor der er ændrede budgetforudsætninger På servicelovområdet under Beskæftigelses og arbejdsmarkedsforhold ses der en markant stigning i udgifterne til 107-midlertidige botilbud i forhold til udgiftsniveauet i Der ses samtidig en fortsat nettotilgang af borgere i en 85-indsats (socialpædagogisk hjælp og støtte). På ældreområdet opleves der en stigning i visiterede timer. Antallet af visiterede timer ligger således 18 % over det niveau, der er budget til på årsbasis vurderet ud fra årets første fire uger. Som følge af de ændrede budgetforudsætninger forventes der på nuværende tidspunkt et merforbrug på begge områder. Der søges ikke om tillægsbevilling til dækning af merudgifterne, da der arbejdes på handlinger, som kan imødegå de stigende udgifter. Der bliver i 1. budgetopfølgning lavet en vurdering af anlægsrammen. Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten er i 2019 på 170,6 mio. kr. og det forventede forbrug ligger 19,3 mio. kr. under anlægsrammen. Det betyder, at der er mulighed for at få udført nogle flere anlægsprojekter i 2019 uden at overskride anlægsrammen. Administrationen er ved at undersøge, om der er anlæg på investeringsoversigten, som kan fremrykkes fra 2020 til Der bliver foreslået tillægsbevillinger til merudgifter på drift og de finansielle konti for netto 2,0 mio. kr. De samlede tillægsbevillinger, som bliver foreslået, vil belaste servicerammen med 3,6 mio. kr. Til imødegåelse af tillægsbevillinger og nedsparing er der budgetteret med en buffer på 30 mio. kr. I det følgende vil de foreslåede tillægsbevillinger samt økonomisk udfordringer på drift og finans blive beskrevet. Herefter følger afsnit om anlægsområdet og endelig vil der blive givet en status på forandringerne fra budget 2018 og Drift og finans I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar Forslag til tillægsbevillinger på drift og finans Tabel 1 giver et overblik over de bevillinger, hvor der foreslås tillægsbevillinger på drift, finans og deponering. Der foreslås samlet set tillægsbevillinger, som øger budgettet med 16,2 mio. kr. Der er fundet finansiering svarende til en reduktion af budgettet på 14,3 mio. kr., hvoraf 4,7 mio. kr. er på driften, mens de resterende 9,5 mio. kr. vedrører skatter og tilskud. Netto søges der dermed om en tillægsbevilling til merudgifter på 2,0 mio. kr. Forslagene til tillægsbevillinger er uddybet nedenfor under de respektive politikområder. 3

4 Tabel 1: Forslag til bevillingsændringer på drift, finans og deponering (i kr.) service Afsnit Politikområde rammen og Bemærkninger frem 2.1 Ældre* x Ældre* x Borgere med fysiske og psykiske handicap x Finansielle konti Deponering Merforbrug alt i Ældre x Dagtilbud 0-6 årige x Merudgift til mellemkommunale betalinger sfa. vedtagelse af ny tildelingsmodel. Merudgift ved vedtagelse af ny tildelingsmodel på plejecenterområdet. Efterregulering og ny opkrævningspraksis på den sikrede institution Kofoedsminde Skøn fra KL på midtvejs- og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet Frigivelse af deponerede midler vedr. nyt Børnehus i Skanderborg kan først ske i 2021, når institutionen står færdig. Uforbrugte midler vedr. p/lreguleringspulje, pulje til aflastning af pårørende samt klippekort plejecenter Afledt drift ved nye dagtilbud, idet institutionerne er i drift senere end forudsat. 3.3 Natur og Miljø x Harlevfredningen 3.4 Borgerservice x Vej og trafik x Finansielle konti Finansiering i alt I alt i forhold til kassen I alt i forhold til servicerammen Note: (- er budgetreduktion, + budgetudvidelse) Korrektion af budget til administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Afledt drift ved anlæg, som ikke blev indarbejdet i budgetaftalen 2019 Overgangstilskud til kommuner med udligningstab. *Byrådet besluttede på møde d en anden tildelingsmodel på plejecenterområdet end den administrationen havde indstillet. I det oprindelige forslag til tillægsbevillinger havde koncernledelsen og direktionen fundet finansiering til de foreslåede tillægsbevillinger i

5 2 Uddybning af tillægsbevillinger med merforbrug 2.1 Ældre Der forventes pr. ultimo januar 2019 et merforbrug på aftaleområdet på 1,6 mio. kr. Det skal herunder bemærkes, at: Plejecenterområdet forventes at være i balance isoleret set for Baggrunden for dette er, at Byrådet den 27. februar 2019 vedtog en ny tildelingsmodel på plejecenterområdet, som indebærer, at der gives en fast tildeling pr. plejebolig. Den nye tildelingsmodel indebærer, at der gives en tillægsbevilling til området på 4,5 mio. kr. til drift af plejecentrene. Dertil kommer, at der gives en tillægsbevilling på 2,8 mio. kr., som skal dække mindreindtæger på mellemkommunale betalinger, der følger af den nye tildelingsmodel. der er et forventet merforbrug på 11,6 mio. kr. på Frit Valg. der samlet set overføres 5,4 mio. kr. fra Dette forudsætter, at merforbruget fra 2018 på plejecenterområdet på 9,8 mio. kr. afskrives i forbindelse med overførselssagen. der er uforbrugte midler på i alt 2,3 mio. kr. den særlige p/l-reguleringspulje på Ældreområdet (1,3 mio. kr.) Aflastning af pårørende er budgetlagt i forvejen (0,6 mio. kr.) Klippekort plejecenter der er udmøntet 3,4 mio. kr., hvilket giver et overskud på 0,4 mio. kr. (dette overskud er kun gældende for 2019) Frit Valgs-området Der blev ved 2. budgetopfølgning 2018 givet en tillægsbevilling på 5,6 mio. kr. til Frit Valg til at dække et forventet merforbrug for hele Beløbet blev ikke bevilliget i overslagsårene dvs. fra 2019 og frem. I stedet for blev igangsat en politikkontrol på området bl.a. med henblik på at skabe økonomiske balance i Frit Valg fra Opfølgning på politikkontrollen på Frit Valgs-området fremgår af bilag 7 Opfølgning på Politikkontrol på Frit Valgs området. Det fremgår heraf, at der er fundet reduktioner/tilpasninger for 6 mio. kr. årligt og ved en indfasning for 2019 burde det alt andet lige have sikret økonomisk balance på Frit Valg i Der er imidlertid ikke økonomisk balance på Frit Valgs-området i Det skyldes, at antallet af visiterede borgere er steget markant mere end forventet henover og at antallet af visiterede timer er steget markant i december. Det skal påpeges, at hvis politikkontrollen ikke var blevet iværksat, var Frit Valgs-området kommet ud med et betydeligt underskud i Implementering af politikkontrollen blev påbegyndt ultimo 2018 og har således medvirket til at området går i nul i 2018 på trods af, at der er en markant større stigning i antal borgere og visiterede timer end forudsat. Der forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug på 11,6 mio. kr. på Frit Valg i I uge var der gennemsnitligt visiterede timer pr. uge i Frit Valg. Der er i budgettet finansiering til timer pr. uge. Det betyder, at antallet af visiterede timer er 18% over det niveau, der er budget til i 2019, såfremt det nuværende niveau for visiterede timer er uændret i resten af Det skal påpeges, at prognosegrundlaget for forventet regnskab er meget spinkelt på nuværende tidspunkt 5

6 samt at det er forudsat, at øgede udgifter som følge af den demografiske udvikling i 2019 kan dækkes af demografipuljen. Der arbejdes på nuværende tidspunkt med forskellige scenarier i forhold til nedbringelse af de visiterede timer. Der fremsendes en handleplan i forbindelse med 2. budgetopfølgning. 2.2 Borgere med fysiske og psykiske handicap Skanderborg Kommune (politikområdet Borgere med fysiske og psykiske handicap) finansierer en del af udgiften til den landsdækkende sikrede institution for domfældte udviklingshæmmede, Kofoedsminde, der drives af Region Sjælland. Finansieringen sker gennem en såkaldt objektiv finansiering, hvor hver af landets kommuner betaler en udgift ud fra kommunens indbyggertal. Kommunerne har pligt til at betale sin respektive andel af den objektive finansiering. Kofoedsminde har gennem en årrække haft en betydelig overbelægning. Derfor har Kofoedsminde opnormeret antallet af pladser. På trods af opnormeringen har der dog alligevel været en stor overbelægning i 2017, som forventes at fortsætte fremadrettet. Dette medfører for Skanderborg Kommune en efterregulering vedrørende 2017 af den objektive finansiering på i alt kr., som skal betales i 2019 (dvs. et engangsbeløb). Ud over efterreguleringen vil á conto-opkrævningen fra og med 2019 for Skanderborg Kommune stige med kr. pr. år som følge af en ny opkrævningspraksis vedrørende Kofoedsminde, således at opkrævningen stiger svarende til de faktiske omkostninger til driften af tilbuddet. Det betyder, at der for Skanderborg Kommune vil være følgende merudgifter forbundet med den øgede objektive finansiering af Kofoedsminde: (1.000 kr.) og frem Stigning i objektiv finansiering af Kofoedsminde Det foreslås, at politikområdet Borgere med fysiske og psykiske handicap tilføres i alt 1,03 mio. kr. i 2019 til dækning af dels efterreguleringen fra 2017 (0,43 mio. kr.) og dels merudgiften i forbindelse med den nye opkrævningspraksis (0,6 mio. kr. i 2019). Herudover foreslås det, at beløbet for 2020 og frem vedrørende ny opkrævningspraksis (0,6 mio. kr.) indarbejdes i det tekniske budget for Finansielle konti midtvejs- og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet Beskæftigelsestilskuddet fra staten dækker kommunernes udgifter til de forsikrede ledige set under ét. Der kan dog være forskelle kommunerne imellem, sådan at nogle bliver overkompenseret, mens andre bliver underkompenseret. Tilskuddet bliver hvert år reguleret afhængig af de faktiske udgifter i kommunerne. I efteråret 2018 skønnede KL på midtvejs- og efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet. Ifølge KL s skøn bliver beskæftigelsestilskuddet for 2018 efterreguleret med -3,2 mio. kr. Det vil sige, at Skanderborg Kommune skal tilbagebetale 3,2 mio. kr. af beskæftigelsestilskuddet for Skønnet for midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet for 2019 lød på -3,5 mio. kr. 6

7 Hvis skønnet for midtvejs- og efterreguleringen holder, skal Skanderborg Kommune altså samlet set tilbagebetale 6,7 mio. kr. Den endelige midtvejs- og efterregulering ligger først fast medio 2019, men det foreslås, at den forventede mindreindtægt tillægsbevilges allerede ved 1. budgetopfølgning. Det skal bemærkes, at ved budgetlægningen for 2018 lagde man 22,8 mio. kr. i kassen (inkl. midtvejsreguleringen) og i 2019 lagde man 21,3 mio. kr. i kassen, idet de budgetterede udgifter til forsikrede ledige var noget lavere end det udmeldte beskæftigelsestilskud. 2.4 Deponerede midler Der er budgetteret med en årlig frigivelse af deponerede midler på 30 mio. kr. fra 2019 og frem. De deponerede midler vedrører nyt Børnehus i Skanderborg. Deponeringen kan dog først frigives, når institutionen er færdigbygget i Der søges derfor om en tillægsbevilling til mindreindtægten i 2019 og Uddybning af tillægsbevillinger med mindreforbrug 3.1 Dagtilbud til 0-6 årige Kassen tilføres 0,8 mio. kr. fra fagsekretariatets budget. Det skyldes regulering for tidligere afsatte driftsmidler til nye institutioner. Nyt børnehus i Skanderborg forventes at blive taget i brug primo Der er imidlertid afsat et beløb på kr. til leasingydelse allerede fra Omvendt var der i budgettet for 2018 forudsat, at institutionen blev taget i brug allerede medio 2019 og dermed en besparelse på huslejeudgifter mv. i Eskebækparken på kr. i I 2020 svarer den budgetlagte leasingydelse til den budgetterede besparelse ved ibrugtagning af det nye Børnehus, og der kan dermed ikke findes finansiering her. Nyt børnehus i Hørning tages i brug medio februar 2019, hvor der oprindeligt var budgetlagt efter, at institutionen allerede var taget i brug medio De afsatte bygningsudgifter er derfor kr. lavere end budgetteret. 3.2 Natur og miljø I budgetaftalen for 2013 blev der afsat 1 mio. kr. til medfinansiering af Harlevfredningen i samarbejde med Aarhus Kommune. Arbejdet med fredningen er sat i bero, og budgettet står derfor som et overskud på bevillingen Natur og Miljø, som hvert år overføres til det efterfølgende regnskabsår. Da det er uklart, hvornår arbejdet med fredningen genoptages, foreslås det, at pengene lægges tilbage i kassen. Skulle sagen blive genoptaget, bliver de økonomiske konsekvenser genberegnet efter de faktiske forhold, hvorefter den genfremsættes for Byrådet. 3.3 Borgerservice ATP har i januar udmeldt det endelige administrationsbidrag for 2019, som kommunerne betaler til Udbetaling Danmark. Området er budgetteret på baggrund af den foreløbige udmelding medio Efter den endelige udmelding viser området et mindreforbrug på kr. i

8 3.4 Vej og trafik I budgetprocessen for 2019 var der foreslået to anlæg på investeringsoversigten, som ikke blev en del af budgetaftalen. Ved en fejl blev den afledte drift ved de to anlæg budgetteret på driften fra Budgetbeløbene lægges i kassen ved denne budgetopfølgning. Det drejer sig om Ombygning af Siim Bygade, hvor der var afsat kr. i 2020 og frem samt Forbedret fremkommelighed mellem Skanderborg og Stilling, hvor der var budgetteret med kr. årligt fra Finansielle konti skatter og tilskud Staten yder et overgangstilskud på 9,516 mio. kr. i både 2019 og 2020 til kommuner med udligningstab som følge af ændringer i, hvordan udgifterne til ældre og voksne med handicap konteres. Dette er en del af det aldersbestemte udgiftsbehov. Beløbet i 2019 foreslås anvendt til finansiering af den forventede midtvejs- og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet (jf. afsnit 2.3) samt finansiering af merudgifter på ældre- og handicapområdet. 4 Øvrige politikområder, hvor der ikke søges tillægsbevilling I dette afsnit bliver de politikområder, hvor der ikke søges tillægsbevilling, beskrevet. Politikområderne på det specialiserede socialområde bliver nævnt først, hvorefter politikområdet Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold bliver beskrevet. 4.1 Borgere med fysiske og psykiske handicap Der forventes pr. ultimo januar 2019 balance mellem budget 2019 og forventet regnskab Det skal dog bemærkes, at budgetrammen falder i perioden Der arbejdes fortsat på at reducere udgifterne på området med henblik på at opnå balance i 2020 og frem. Regnskabet for 2018 viser et merforbrug på 9,8 mio. kr., som bliver foreslået afskrevet i forbindelse med sag om budgetoverførsler, som bliver behandlet i marts. 4.2 Børn og unge med særlige behov Der forventes pr. ultimo januar 2019 et mindreforbrug isoleret for 2019 på i alt 2,0 mio. kr. Inklusiv den forventede overførsel fra 2018 udgør det forventede mindreforbrug 12,5 mio. kr. 4.3 Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold servicelovområdet Der forventes pr. ultimo januar samlet set et merforbrug på 8,0 mio. kr. isoleret for 2019 på Servicelovområdet. Inklusiv den forventede overførsel fra 2018 forventes der samlet set et merforbrug på 6,2 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes især, at der i 2019 forventes en markant stigning i udgifterne til 107-midlertidige botilbud i forhold til udgiftsniveauet i Der ses samtidig en fortsat nettotilgang af borgere i en 85-indsats (socialpædagogisk hjælp og støtte). Denne stigning skal bl.a. ses i 8

9 sammenhæng med, at en 85-indsats i en række tilfælde er etableret som et alternativ til en 107- indsats. For uddybning af de økonomiske udfordringer på området samt tiltag til imødekommelse heraf henvises der til bilag 6 Notat om økonomiske udfordringer på servicelovområdet under Beskæftigelsesog arbejdsmarkedsforhold. 4.4 Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold uden overførselsadgang Opfølgningen pr. 31. januar viser et forventet merforbrug på 2,4 mio. kr. Med et budget på 635 mio. kr. på overførselsudgifter og driftsudgifter til aktivering er dette en minimal overskridelse af budgettet. Samtidig er det endnu så tidligt på året, hvorfor dette tal er behæftet med en vis usikkerhed. Der forventes ikke nogle større budgetmæssige udfordringer på området i løbet af Tabellen nedenfor viser den forventede udvikling i måltallene i forhold til den oprindelige prognose, som lå til grund for budgetlægningen for Her skal især nævnes de forsikrede ledige, hvor der forventes en stigning i antal helårspersoner i forhold til budgetlægningen. Der kan være flere årsager til denne stigning: Nye regler for optjening af dagpenge, som gør det lettere at forlænge dagpengeperioden Mismatch mellem jobåbninger og de lediges kvalifikationer Tilbagetrækningsreformen, som betyder, at pensionsalderen er udskudt med et halvt år Administrationen vil inden næste budgetopfølgning undersøge disse mulige årsager nærmere. Endelig skal det nævnes, at der fortsat er datausikkerheder i fagsystemet Momentum, som kan betyde, at de skønnede måltal ligger for højt. Dette vil administrationen også følge op på, inden næste budgetopfølgning. 9

10 Tabel 2: Udvikling i måltal og økonomi vedr. overførselsudgifter Målgruppe Oprindelig prognose Prognose ved 1. budgetopfølgning Forskel Budgetafvigelse Antal helårspersoner Antal helårspersoner Antal helårspersoner kr. Forsikrede ledige Kontanthjælp Uddannelseshjælp Revalidering Sygedagpenge Ressourceforløb Jobafklaringsforløb Førtidspension Fleksjob Ledighedsydelse Integration Seniorjob I alt Note: Et negativt tal på afvigelse er udtryk for et mindreforbrug, mens et positivt tal er udtryk for et merforbrug. Måltallene er fra kommunens eget interne fagsystem og kan ikke sammenlignes med eksterne kilder, som eksempelvis Jobindsats 4.5 Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold flygtningeboliger Der er 52 ledige boliger til midlertidig placering af flygtninge (opgjort pr ). Tabellen nedenfor viser, hvordan de ledige boliger er fordelt. Tabel 3: Antal ledige boliger opgjort pr Adresse Antal boliger Antal ledige boliger Bakkedraget 1, Hørning Hønsebakken 7, Skanderborg 8 6 Mejerigården 6, Låsby 1 0 Ryhavegårdsvej 45, Skanderborg 6 0 Ryhavegårdsvej 45A, Skanderborg 12 5 Ryhavegårdsvej 45B, Skanderborg 6 1 Ryhavegårdsvej 45C, Skanderborg 6 6 Skanderborgvej 42, Ry 1 0 Skanderborgvej 62, Ry 13 6 Tippethøj, Ry 18 9 I alt

11 Med det nuværende antal tomme boliger forventes der en merudgift på ca kr. Da der ikke forventes en stor tilgang af nytilkomne flygtninge, arbejder administrationen på en plan for lukning af flere midlertidige boliger, sådan at merudgiften kan reduceres. Ultimo 2018 blev antallet af midlertidige boliger reduceret med 31 værelser, da man lukkede ejendommene på Vesterskovvej 4a, Bjertrupvej 1 og Damager Kommunal medfinansiering af sundhedsudgifter Udgifterne til kommunal medfinansiering for januar måned 2019 er helt på linje med udgifterne for januar måned På den baggrund forventes det, at budgettet til kommunal medfinansiering kommer til at balancere i Således var udgifterne til kommunal medfinansiering i 2018 samlet set på 188,2 mio. kr., mens budgettet i 2019 er på 191,9 mio. kr. Det skal bemærkes, at prognosen hviler på udgifter for én måned, og at den således er behæftet med stor usikkerhed. 6 Demografi på dagtilbuds- og skoleområdet Der forventes balance mellem budgetlagt demografi på børneområdet og det forventede antal indskrevne mv. men med en vis usikkerhed så tidligt i året. 7 Økonomiske udfordringer kontraktområder 7.1 Dagtilbud Følgende kontraktholdere på dagtilbudsområdet er særligt udfordret i 2019: Dagtilbud Hørning Dagtilbuddet har en negativ overførsel fra 2018 til 2019 på 0,6 mio. kr. Der forventes et yderligere underskud i 2019 på 1,2 mio. kr., så den forventede overførsel til 2020 udgør -1,8 mio. kr., svarende til 3,4 pct. af budgettet. Grunden til merforbruget skyldes dels et for stort vikarforbrug, hvor der arbejdes på nedbringelse bl.a. ved øget fleksibilitet af personale på tværs af husene. Derudover giver opstart af Elmehøjen medio februar 2019 merudgifter indtil institutionen er fyldt op grundet behov for grundnormering, der ligger over budgettildeling ved institutionens start. Endelig har der været store engangsudgifter ved fratrædelser. Dagtilbuddet og Den fælles Økonomifunktion samarbejder om en økonomisk handleplan til genopretning af balance. 7.2 Skoleområdet Følgende kontraktholdere på skoleområdet er fortsat særligt udfordrede i 2019 (såvel som i 2018): Herskind skole 11

12 Skolen har en negativ overførsel fra 2018 til 2019 på 1,5 mio. kr., dækkende både skole, fritidspasning og institution for 0-6 årige. De forventer et yderligere underskud i 2019 på 0,5 mio. kr., så den forventede overførsel til 2020 udgør -2,0 mio. kr., svarende til 11 pct. af budgettet. Ubalancen skyldes faldende elevtal fra skoleår 2018/2019 uden samtidig reduktion i personaleudgifter på det tidspunkt. Dertil kommer engangsudgifter i forbindelse med fratrædelser samt investeringer i forbindelse med oprettelse af vuggestuegruppe. Skolens nye ledelse og Den fælles Økonomifunktion samarbejder om en økonomisk handleplan til genoprettelse af økonomien, der indebærer reduktion i udgifter til både ledelse og øvrigt personale herunder fokus på fald i vikarudgifter. Med virkning fra nyt skoleår 2019/2020 forventer skolen at kunne påbegynde afdrag på gælden. Morten Børup skolen Skolen har en negativ overførsel fra 2018 til 2019 på 1,6 mio. kr. De forventer et yderligere underskud i 2019 på 1,6 mio. kr., så den forventede overførsel til 2020 udgør 3,2 mio. kr., svarende til knap 7 pct. af budgettet. Ubalancen skyldes dels generelt faldende elevtal, dels markant visitering af elever til specialtilbud med faldende budgettildeling til følge fra skoleår 2018/2019. Der skete på det tidspunkt ikke samtidig reduktion i personaleudgifter. Dertil kommer engangsudgifter til IT. Der forventes yderligere reduktion i budgettet med kommende skoleår grundet yderligere visitering til specialtilbud. Skolen og Den fælles Økonomifunktion samarbejder om en økonomisk handleplan til genopretning af økonomien, der indebærer reduktion af personaleudgifter, der dog først får fuld effekt i budget Dertil kommer en engangsopbremsning af øvrige udgifter i Ældreområdet Samtidig med forventet vedtagelse af en ny tildelingsmodel på plejecenterområdet, har kontraktholderne på ældreområdet (ekskl. Vores Køkken) i fællesskab vedtaget at omfordele overførslerne fra 2018 til 2019 således, at de negative overførsler i Plejedistrikt Ry og Hørning nulstilles finansieret af positive overførsler i Plejedistrikt Galten og Skanderborg samt Aktivitet og Træning. Den konkrete omfordeling vil fremgå af budgetoverførselssagen i marts måned. Følgende kontraktholdere på ældreområdet er fortsat udfordret i 2019: Plejedistrikt Hørning Forventer samlet et underskud i 2019 på 2,2 mio. kr., svarende til 3,7 pct. af budgettet. Den overvejende årsag til merforbruget skyldes Frit valg med et forventet underskud på 2,3 mio. kr., hvori indgår et stort forbrug af eksterne vikarer. På den baggrund af anmodes Plejedistriktet om at lave en fornyet handleplan for genopretning af økonomisk balance på området. Plejedistrikt Ry Forventer samlet et underskud i 2019 på 3,4 mio. kr., svarende til 5,4 pct. af budgettet. Den overvejende årsag til merforbruget skyldes sygeplejen, hvor der visiteres flere ydelser/indsatser, end der er fast budgetramme til. Det gælder både for frit valg, plejeboliger og korttidspladser. 12

13 Dertil kommer merudgifter på administration, idet budgettet er faldet med ca. 0,4 mio. kr. fra 2018 til 2019, mens udgiftsniveauet er uændret fra 2018 til På den baggrund af anmodes Plejedistriktet om at lave en fornyet handleplan for genopretning af økonomisk balance på området. 8 Status på servicerammen Ved hver budgetopfølgning bliver der givet en status på servicerammen. Ved en overskridelse af servicerammen vil der være sanktioner. Eventuelle sanktioner består af en individuel sanktion pr. kommune som udgør 60 %, og en kollektiv sanktion som udgør 40 %. Sanktioner kan udløses, hvis alle kommuner under et ikke overholder servicerammen. Det betyder, at der godt kan være kommuner som overskrider rammen, så længe andre kommuner ligger tilsvarende under. Aftale- og kontraktholdernes indmeldinger til det forventede regnskab 2019 viser, at der vil ske en overskridelse af servicerammen med 33,8 mio. kr. (Det ville have været 63,8 mio. kr., hvis vi ikke havde haft bufferen). Det svarer til en overskridelse på 1,3 %. Erfaringsmæssigt ligger det forventede regnskab højere end det endelige regnskab, så indmeldingerne er behæftet med en vis usikkerhed. Ved 1. budgetopfølgning sidste år var forventningen en overskridelse på 2,5 % og det endelige regnskab viser en overskridelse på 2,6 mio. kr. Da der på nuværende tidspunkt kun er en enkelt måneds forbrug at skønne ud fra, vurderes det, at det er for tidligt, at iværksætte nogle tiltag for at undgå en eventuelt overskridelse af servicerammen. Administrationen vil fortsat have stort fokus på servicerammen og vil følge op på forbruget hver måned. 13

14 Anlæg 9 Status på anlægsrammen Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten er i 2019 på 170,6 mio. kr. Vurderingen i 1. budgetopfølgning for 2019 er, at der er luft i anlægsrammen på 18,3 mio. kr. også efter der er taget hensyn til ny bevilling til Udskiftning af elpærer til LED-belysning på gadelamper (2,9 mio. kr.) samt eventuelt kommende nye anlægsbevillinger som Flytning af museet (9,7 mio. kr.) og Bådhal på Skimminghøj (1,3 mio. kr.). Byrådets buffer til imødegåelse af pres på anlægsrammen i 2019 på 10 mio. kr. er dog også indeholdt i denne luft. Tabel 4: Status på anlægsramme over for staten: i mio. kr Anlægsramme overfor staten ,6 Ændringer i investeringsoversigten siden budgetvedtagelsen i oktober -17,4 Indstillede overførsler indenfor anlægsrammen, sag på Byrådet marts ,9 Beløb på investeringsoversigten for 2019, som ikke forventes anvendt i år -50,4 Overførsler fra 2018 som forventes anvendt senere* -11,7 Indtægter fra 2018 der øger eller reducerer udgifter i ,9 Overførte rådighedsbeløb, som søges overført til drift i denne budgetopfølgning -0,8 Netto-merforbrug på Etablering af 0-6 års pladser i Galten/Skovby samt Guldsmeden 0,3 Til kassebeholdningen når regnskaberne afsluttes -2,0 Buffer anlægsramme forventes ikke anvendt -10,0 Udskiftning af elpærer til LED-belysning på gadelamper 2,9 Bevillinger på vej: Flytning af museet (9,7 mio. kr.) og Bådhal på Skimminghøj (1,3 mio. kr.) Anlægsramme herefter 152,4 Luft i rammen (170,6-152,4) mio. kr. 18,3 *De 11,7 mio. kr. søges overført til 2020 i overførselssagen. Som det fremgår af tabellen, er der plads i anlægsrammen på 18,3 mio. kr. på nuværende tidspunkt. Det er under vurdering, om der er anlæg på investeringsoversigten, som kan fremrykkes fra 2020 til For en uddybning af de enkelte linjer i tabellen, se Bilag 3a Opfølgning på anlægsrammen. Bilag 3b giver et samlet overblik over alle anlægsprojekter med angivelse af forventet forbrug i ,0 10 Anlægsbevilling til Udvidelse af Birkehuset i Ry På Byrådets møde d. 27/ blev det besluttet, at om- og udbygning af Birkehuset realiseres som beskrevet i model 4 i sagen. Se eventuelt sagen for en uddybning af løsningen. Det blev hertil besluttet, at de bevillingsmæssige konsekvenser skulle medtages i 1. budgetopfølgning for Derfor dette afsnit. 14

15 Det indstilles hermed i 1. budgetopfølgning, at der gives anlægsbevilling og frigives rådighedsbeløb til udvidelse af Birkehuset på 8,550 mio. kr. Og at tillægsbevillingen til rådighedsbeløbet finansieres af Ramme dagtilbuds- og skoleområdet med 2 mio. kr. i overførte midler fra 2018 og 0,05 mio. kr. fra Ramme til tilpasning/renovering af institutioner afsat i Anlægsbevilling til Udskiftning af elpærer til LED-belysning på gadelamper Der søges i denne budgetopfølgning anlægsbevilling til Udskiftning af elpærer til LED-belysning på gadelamper til 2,9 mio. kr. Projektet var oprindeligt en del af budgetforhandlingerne for Ved en fejl blev den årlige driftsbesparelse lagt i Budget 2019, men ikke anlægsinvesteringen. På baggrund af, at der nu er plads i anlægsrammen, søges der derfor om bevilling til gennemførelse af anlægsprojektet. En udskiftning på enheder vil koste 2,9 mio. kr. Dette vil give en årlig besparelse på kr. (8,6%) og kwh samt 88,9 tons CO2. Ved kontant betaling vil investeringen betale sig tilbage på ca. 11 år. Investeringen giver bedre vejbelysning, hvilket medfører øget tryghed og trafiksikkerhed. Projektet kan lånefinansieres, da der er tale om renovering af eksisterende gadelamper. Det indstilles, at der optages et 25-årigt aftalelån på 2,9 mio. kr. Ydelsen beløber sig til kr. årligt, faldende til kr. i slutningen af afdragshorisonten. Idet der er afsat en netto-besparelse under Vej og Trafik i budgetaftalen, kan afdrag og renter finansieres heraf, og indstilles derfor fordelt mellem drift og finans i denne budgetopfølgning. 12 Ny investeringsoversigt vedrørende Pulje til infrastrukturprojekter som følge af helhedsplaner Det foreslås at dele Pulje til infrastrukturprojekter som følge af helhedsplaner op i tre anlæg: "Herredsvejen", "Blegindvej" og "Kryds, rute 170 i Hørning". Hertil foreslås at korrigere investeringsoversigten, i forhold til den forventning der er på nuværende tidspunkt til, hvornår pengene skal bruges. Den nye investeringshorisont ser således ud, i forhold til den eksisterende investeringsoversigt: Tabel 5: Pulje til infrastrukturprojekter som følge af helhedsplaner: Projekter i mio. kr Nuværende investeringsoversigt Ny horisont: Herredsvejen Blegindvej Rute I alt ny horisont Ændring pr. år I 2019 forventes anvendt 11 mio. kr. på disse tre projekter. Pengene forventes anvendt således: Herredsvejen: forbrug 9 mio. kr. i 2019: 15

16 Først efter placeringen af skolebyggeriet er besluttet ultimo 2018, kan projektgrundlaget for ekspropriation færdiggøres. Ekspropriationsforretningen forventes indledt i foråret 2019, og kan derfor først være afsluttet i efteråret Herefter bruges penge på erstatningsudbetalinger, og så kommer projektering, arkæologi og entreprenørudgifter. Blegindvej: Forbrug 1,5 mio. kr. i 2019: Der forventes anvendt 1,5 mio. kr. til projektering og planlægning i Projektet kommer ikke i gang i marken i Dette skyldes, at varmeforsyningen og kloakforsyningen skal være med i projektet, og de skal også have tid til at udføre projektering. Hertil kommer, at hele byen ikke kan afspærres på én gang. Det bliver derfor tidligst i sommeren 2020, at dette arbejde kan gå i gang i marken. Kryds, rute 170 i Hørning: Forbrug 0,5 mio. kr. i 2019: Der forventes et forbrug på 0,5 mio. kr. i Der bruges penge på projektering og planlægning. Igangsætning kan tidligst ske i Flytninger mellem anlægsbevillinger I denne budgetopfølgning søges om flytninger mellem anlægsbevillinger på følgende 5 projekter under Vej- og Trafikområdet se også bilag 8 Flytninger mellem bevillinger. Nogle af pengene på anlæg søges også overført til drift: Skolestien Højvangen: Bevægelse-Tryghed-Fællesskab er færdig, og restmidlerne på 1,9 mio. kr. søges overført til Campus Højvangen anlægsplan. Sidstnævnte anlæg er den næste del af arbejdet med omdannelse af Skolestien, etablering af legeplads imellem de to boligforeningers område, og så indeholder projektet også 1. etape af omdannelse af Campusområdet. På Følgeudgifter af klimaprojekt Vestergade er der et overskud på kr. Heraf søges kr. overført til Klimavej ved Ovenvande, og kr. overført til Følgeudgifter af klimaprojekt Skanderupbækken til borgerinddragelse. Sidstnævnte projekt ligger på driften. Mindreforbruget på Klimaprojekt Vestergade skyldes besparelser i bl.a. beplantningsarbejder af vejtræer og andet. Der søges om overførsel af kr. til anlægget Trafiksanering Anebjerggårdsvej fra anlæg Frueringvej til dækning af merforbrug. Merforbruget er opstået på baggrund af stort forbrug til ekstern rådgivning og tilsyn. Hertil søges overført kr. til drift fra anlæg Frueringvej til udførelse af fortovsarbejder i forbindelse med klimaprojekter og til opgradering af skilte og afmærkning på stisystemet i Højvangen. Mindreforbruget på Frueringvej skyldes fordelagtige aftaler. Endelig søges anlægget Ombygning af kryds Vestergade/Søtoften omdefineret til "Klimavej ved Ovenvande". Efter overførsel af kr. fra Vestergadeprojektet vil der samlet være kr. til denne klimavej. Projektet er et såkaldt almindeligt afvandingsprojekt, som handler om, at overfladevandet/klimavand fra området og dets bebyggelser ledes via vejen Søtoften til søen. Lokalplanen for området tilsiger dette projekt. Det er som sådan ikke et klimatilpasningsprojekt. 16

17 Forandringer fra budgetaftalen 14 Status på forandringer fra budgetaftale 2019 Der er i bilag 4 fulgt op på de 96 forandringer fra budgetaftale Hovedparten af forandringerne er enten afsluttede eller de følger den overordnede tidsplan. Tabellen nedenfor giver et overblik over status på alle forandringerne. Tabel 6: Overblik over status på forandringerne Status i forhold til tidsplan Antal Afsluttede 32 Foran tidsplan 1 Følger tidsplan 55 Bagefter tidsplan 4 Ikke påbegyndt 4 Tre ud af de fire forandringer, som endnu ikke er påbegyndt, har først deadline medio eller ultimo året og følger derfor tidsplanen. Den sidste forandring er Energibesparelse på vejbelysning (LED), som kan iværksættes, såfremt anlægsbevillingen på 2,9 mio. kr. godkendes, jf. afsnit 10. Følgende forandringer er bagefter tidsplanen, da man forventede, at de ville være implementeret primo Det forventes dog, at forandringerne er implementeret med udgangen af 2019: 14. Finansiering af husleje for lokaler til Særligt tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) 31. Sammenhængende indsats i forhold til familier med komplekse forhold 32. Reduktion af Byrådets budget til kurser og møder 80. Børnefaglige undersøgelser indsats for rettidighed 15 Afsluttende status på forandringer fra budgetaftale 2018 Alle forandringer fra budgetaftalen 2018 er gennemført med undtagelse af syv forandringer, som overføres til 2019: Forandring Bemærkning 1.5 Implementering af national strategi for telemedicinsk Forandringen er videreført med budgetaftalen for hjemmemonitorering til borgere med KOL (kronisk obstruktiv lungelidelse) 1.8 Muligheder og potentiale for frivilligt arbejde for borgere, som står uden for arbejdsmarkedet og ikke er i udgen videreført til 2019 ifm. 3. budge- Socialudvalget indstillede forandrindannelstopfølgning Harmonisering af boliger i Ry og Galten fra plejeboliger til ældreboliger på lige fod med øvrige ældreboliger getaftalen for Forandringen er videreført med bud- i kommunen 3.7 Kortlægning og råskitser, legepladser i de 4 midtbyer Forandringen søges videreført til budget 2019 ved denne budgetopfølgning. 4.4 Forberedelse af implementeringen og implementeringsprocessen for Aula getaftalen for Forandringen er videreført med bud- 4.6 Understøttelses af forebyggelses- og familiestrategi Forandringen er videreført med budgetaftalen for Nedbringelse af sagsbehandlingstiden vedrørende Forandringen er videreført med budgetaftalen for 50 undersøgelser

18 18