1 Resume Driftsvirksomhed... 7

Transkript

1 Budgetopfølgning pr. 30. september 2018 Indhold 1 Resume Driftsvirksomhed Økonomiudvalget Generelle ikke-finansielle mål Politik og erhverv bevilling Administrativ organisation bevilling Generelle puljer bevilling Redningsberedskab bevilling Udvalget for familie og institutioner Børn, unge og familier bevilling Skoleområdet bevilling Dagtilbud til børn bevilling Udvalget for sundhed, ældre og social Sygehusudgifter m.v. bevilling Sundhed og Omsorg bevilling Tilbud til voksne med særlige behov bevilling Udvalget for natur, teknik og miljø Vej og parkvæsen bevilling Kollektiv trafik og havne bevilling Natur og miljø bevilling Ejendomme bevilling Udvalget for plan, udvikling og kultur Plan og udvikling bevilling Biblioteker bevilling Kultur bevilling Folkeoplysning, fritid og natur bevilling

2 2.6 Udvalget for erhverv og beskæftigelse Tilbud til udlændinge bevilling Midlertidige ydelser bevilling Permanente ydelser bevilling Arbejdsmarkedsindsatser bevilling Anlæg Økonomiudvalget Politik og erhverv bevilling Jordforsyning køb og salg bevilling Ejendomme køb og salg bevilling Udvalget for familie og institutioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og miljø Byggemodninger i 2018 samt konkrete udstykninger - bevilling Veje og parkvæsen - bevilling Ejendomme - bevilling Udvalget for plan, udvikling og kultur Finansiering: Renter Afdrag Låneoptagelse Finansforskydninger Renter bevilling Tilskud og udligning bevilling Skatter bevilling Fejl! Bogmærke er ikke defineret. 2

3 1 Resume Budgetopfølgningen indeholder den samlede strategiske økonomirapportering til Økonomiudvalg og Byråd vedr. finansiering, drift, anlæg og Syddjurs ikke-finansielle mål. Rapporteringen indeholder forbruget pr. den 30. september 2018 og indeholder de mest aktuelle skøn for forventet regnskab. I de seneste regnskabsår er realiseret et overskud i intervallet mio. kr. årligt. Med udsigt til at nå et historisk højt anlægsniveau kombineret med en betydelig mindreindtægt fra efterregulering af garantien forventes et kassetræk på i størrelsesorden 70 mio. kr. i regnskab 2018 (pr ). Efter en årrække med betydelige omlægninger og effektiviseringer af den kommunale driftsvirksomhed for at realisere det nødvendige økonomiske råderum kan det konstateres at en række driftsområder er under et økonomisk pres. På disse områder er der skærpet ledelsesmæssigt fokus på at overholde tet. Det generelle pres på kommunens ter afspejler i høj grad ambitionsniveauet omkring hastigheden i omstillingsprocesserne, hvorfor effekten forventes tidsforskudt. Det foreslås på den baggrund at tildele tre fagområder tillægsbevilling på 17 mio. kr. De kommende års styring vil indeholde et skærpet fokus på overholdelse og de handleplaner som skal bringe terne i balance. Det forventes generelt ikke, at områderne har brug for et løft af de vedtagne ter for Tabel 1. Resumé forventet regnskab (Eksklusiv effekt af omlægning af valuta-lån) Oprindeligt Hele kr. regnskab i.f.t. opr. Budget i.f.t. korr. Budget om tillægs bevilling Tilskud og udligning Skatter Finansiering i alt Afdelingernes skøn Usikkerhed i forhold til overførsler m.v Driftsvirksomhed i alt Renter Resultat: Ordinær drift Afdelingernes anlægsskøn Anlæg usikkerhed i forhold til overførsler Anlæg i alt Resultat: Skattefinansierede område Finansforskydninger Afdrag Plejeboligbyggeri, 90% anlægsudgift Plejeboligbyggeri, lånefinansieret Låneoptagelse Resultat: Kassepåvirkning Ovenstående resumé er opgjort uden omlægning af valuta-lån, som byrådet tidligere er orienteret om. Omlægningen indebar betydelige straks-afdrag og lånoptagelser m.v., men med en neutral samlet kasseeffekt. Ved ikke at medtage omlægningen i resumeet forstyrres gengivelsen af kommunens løbende økonomiske tilstand ikke af disse beløb. 3

4 Drift: Generelt stigende pres på bevillingerne på tværs af politiske udvalg I de seneste regnskabsår er der realiseret mindreudgifter på driften på mio. kr. årligt. Ikke mindst på grund af lavere driftsudgifter end lagt. Efter nogle år med betydelige omlægninger af den kommunale service for at realisere det nødvendige økonomiske råderum, er nogle serviceområder dog nu under et vist økonomisk pres. På disse områder er der skærpet ledelsesmæssigt fokus på at overholde tet. Sundhed og Omsorg oplever fortsat pres på primært hjemmeplejen og sygeplejen. Der er skærpet ledelsesmæssigt fokus på disse. Sundhed og Omsorgs samlede ramme er tilført ekstra midler i 2018 bl.a. fra områdets økonomiske tildelingsmodel samt øremærkede statslige puljemidler. Med omvendt fortegn er rammen for 2018 reduceret 6,9 mio. kr. på baggrund af et forudsat fald i tildelingen af timer, som efterfølgende ikke har ladet sig realisere. Med afsæt i stigende tildeling af timer samt de mæssige reduktioner søges om en tillægsbevilling på kr. i 2018 til forventede merudgifter for visiterede timer. I tet for 2019 indgår et betydeligt løft til området. Det skønnes at området med skærpet fokus på overholdelse og de ekstra bevillinger i 2019 og frem kan overholde tet fremadrettet. På området Børn, Unge og Familier er der aktuelt et betydeligt udgiftspres og der er derfor skærpet ledelsesmæssig opmærksomhed på at sikre overholdelse. Området har gennemgået en omlægning og effektivisering de seneste 4 år, som har reduceret udgifterne med 60 mio.kr. For at opnå et generelt lavere udgiftsniveau er der investeret i tidligere og tættere opfølgning. Den forventede merudgift afspejler formentlig, at udgiftene har nået et stabilt bundniveau, der afspejler de indsatser, der er iværksat indtil nu. På den baggrund søges om en tillægsbevilling på 6,0 mio. kr. Indenfor socialområdet voksne med særlige behov arbejdes der ligeledes målrettet med stram økonomistyring. Dette indebærer bl.a. en omlægning af området med fokus på anvendelsen af den nære sociale indsats så borgerne kan blive boende i eget hjem. Omlægning er startet i 2018 med sigte på den forudsatte besparelse på 5,5 mio.kr. i Der forventes samlet merudgifter på 6,6 mio. kr. i 2018 i forhold til korrigeret. Der søges tillægsbevilling til merudgiften. Der er udarbejdet en tildelingsmodel på lige fod med andre velfærdsområder, som får virkning fra På baggrund af den igangsatte omlægning og tildelingsmodellen forventes balance i 2019 og frem. Den forventede tilgang til førtidspension og udgifter til kontanthjælp og uddannelseshjælp i 2018 medfører akutelle forventninger om pres på Erhverv og Beskæftigelses samlede økonomiske ramme. På baggrund af ledelsesmæssige initiativer iværksat for at imødegå udgiftspresset på de nævnte områder forventes dog kun en mindre merudgift på 3 mio. kr. Natur, Teknik og Miljø forventer merudgifter på op til 3 mio. kr. i forhold til korrigeret, som dog ikke skyldes styringsmæssige udfordringer. Merudgifterne skyldes vintertjeneste som følge af en kold vinter i 1. kvartal 2018 samt et højere vejafvandingsbidrag end der var afsat i forbindelse med flytningen af udgiftsposten fra anlæg til drift. Begge driftsområder er friholdt for overførsel. Børn og Læring forventer samlet at nedbringe deres opsparing i 2018 i henhold til de gældende decentraliseringsprincipper. På dagtilbudsområdet forventes balance uden forventede ændringer i områdets opsparing samlet set. Nogle områder er ikke styrbare for kommunen. Det gælder eksempelvis aktivitetsbestemt medfinansiering af sygehusvæsnet, hvor der forekommer tilfældige udsving mellem årerne, som er svært forudsigelige ved lægningen. 4

5 Anlæg: Højt aktivitetsniveau I 2018 er der højt aktivitetsniveau på investeringer, som Byrådet har vedtaget. Det gælder både for de projekter som er vedtaget for i år og for de 121 mio.kr. som er overført fra tidligere år. Syddjurs kommune er derfor på vej til et historisk højt anlægsniveau i Det ajourførte anlægs udgør 298 mio. kr., hvilket er højest nogensinde i Syddjurs. I årets 9 første måneder har nettoanlægsudgifterne udgjort 70 mio. kr.mod sidste års 25 mio. kr. og forrige års 21 mio. kr. Det korrigerede anlægstet udgør 298 mio. kr. Det var 224 mio. kr. i 2017 og 136 mio. kr. i Baseret på afdelingernes samlede tilbagemeldinger kan den skønnede nettoanlægsudgift opgøres til 175 mio. kr. Herfra skal dog erfaringsmæssigt fratrækkes et beløb fra afdelingernes konkrete skøn, som følge af generelle tidsforskydninger i projekter og betalinger mellem finansår. I denne opfølgning udgør skønnet 20 mio. kr. Det samlede skøn for nettoanlægsudgiften i 2018 er derfor opgjort til 155 mio. kr. Heraf udgør plejeboliger 47 mio. kr., som kan lånefinansieres. De skattefinansierede anlægsudgifter forventes således at udgøre 108 mio. kr. De største anlægsprojekter i 2018 (forventede udgifter) er opførelse af Lillerupparken plejeboliger og byens hus i Rønde på 53 mio. kr., plejeboliger i Kolind på 25 mio. kr., Ny Malt på 13 mio. kr., ny daginstitution i Mørke på 9 mio. kr., renovering af Marienhoffskolen på 8 mio. kr. og renovering af Kolind Svømmebad på 4 mio. kr. Hertil kommer en række bygningsmodningsprojekter på 12 mio. kr. og projekter vedr. cykelstier på i alt 3 mio. kr. Salget af byggegrunde ligger ligeledes på et højt niveau. Der forventes indtægter på omkring 41 mio. kr. i Der er teret med 12 mio.kr. Da der er afholdt udgift på 1 mio. kr. til køb af grunde søges om netto rådighedsbeløb (indtægter) på i alt 28 mio. kr. Beløbet skal ses i sammenhæng med forøgede udgifter til byggemodning på ca. 11 mio. under Udvalget for natur, teknik og miljø. Tilskud, udligning og skatter: Betydelige mindreindtægter For tilskud og udligning forventes mindreindtægter på 21 mio. kr. i forhold til det oprindelige. Hovedparten kan tilskrives statens lavere udgiftsskøn vedr. de såkaldt garanterede områder (i 2017 og 2018) vedr. en række overførselsudgifter, hvor staten har udmeldt en mindreindtægt på 18,1 mio. kr. for Syddjurs. På dødsbobeskatningen er der en merindtægt på 6,0 mio. kr., hvilket skyldes helt særlige engangsforhold. Staten afregner mindreindtægten i årets sidste kvartal. Samlet medfører udmeldinger og forventninger til tilskud, udligning og skatter en mindreindtægt på 16 mio. kr. i forhold til oprindeligt. Service- og anlægsramme: Potentiel overskridelse Som en relativ ny udvikling er der et generelt pres på den kommunale serviceramme i Dette gælder også i Syddjurs, hvor Syddjurs beregnede andel af servicerammen forventes overskredet med ca mio. kr. i Økonomiske sanktioner bliver dog kun udløst, hvis alle kommuner under ét overskrider servicerammen i På anlæg forventes en overskridelse på i størrelsesorden 30 mio. kr. i forhold til den beregnede Syddjurs andel på 120 mio. kr. af anlægsrammen. De realiserede anlægsudgifter i regnskabet er ikke sanktionsbelagte. Sanktioner gælder kun i forhold til anlægstet. 5

6 Kassebeholdning: En høj beholdning skal ses i lyset af betydelige overførsler af opsparing og anlæg fra 2017 til 2018 Som bilag er vedlagt en oversigt over kommunens likviditet. Likviditeten er i tredje kvartal 2018 på 248 mio. kr. hvilket er stort set samme niveau som ved halvåret målt som gennemsnit over et år. Der ses imidlertid en faldende tendens i slutningen af 3. kvartal. Det fortsat høje likviditetsniveau i 2018 skyldes primært forskydninger i kommunens anlægsvirksomhed. Det vurderes at tre faktorer vil reducere likviditeten resten af året. 1. Kommunen har et rekordhøjt anlægs på 298 mio. kr. og anlægsudgifterne er erfaringsmæssigt højest i årets sidste måneder. 2. Driftsvirksomheden forventes i modsætning til tidligere ikke længere at bidrage til forventet likviditet, da terne generelt udnyttes fuldt ud i reduktionen af statstilskuddet på netto 16 mio. kr. tilbagebetales i årets sidste tre måneder, hvilket primært er en følge af midtvejsregulering af garantien. Kommunens likviditet forventes at ligge på et lavere niveau de kommende år på grund af de udskudte anlæg. Ikke-finansielle mål: Generelt tilfredsstillende udvikling i Syddjurs Kommunens styringsfilosofi tager afsæt i et resultatbaseret fokus, hvilket de ikke-finansielle mål generelt understøtter. Rapporteringen viser, at sygefraværet blandt personalet i kommunen i 2018 i løbet af 2018 har ligget på niveau med landets bedste fjerdedel, men dog steget den sidste måned. Sideløbende kan der konstateres en stigning i antal arbejdsskader på det seneste, hvor niveauet dog generelt er lavt i forhold til landet. Der er fald i anbringelser blandt udsatte børn og unge. Andelen af tidlige indsatser er fortsat højt. Der kan konstateres en stigning i andelen af elever, som erklæres uddannelsesparate. På den anden side kan der konstateres en svag stigning i bekymrende skolefravær og en faldende andel af 3- og 5 årige som har et alderssvarende sprog. På beskæftigelsesområdet peger flere faktorer i positiv retning. Fleksjob ligger bedre end målsætningen, der er en stigende beskæftigelsesfrekvens for de årige, fortsat flere flygtninge, der opnår beskæftigelse, og der er målopfyldelse for flygtninge i forhold til en beskæftigelsesgrad på 44 procent i december Omvendt ses en tilgang til førtidspension samt svagt stigende tildeling af midlertidige ydelser på beskæftigelsesområdet. Positive signaler kan konstateret ifht. Natur, teknik og Miljø. Fortsat fald i sagsbehandlingstiden for miljøgodkendelser samt lave sagsbehandlingstider og høj kundetilfredshed med byggesager. Der er høj brugertilfredshed med Borgerservice og en stigning i antal besøgende på kommunens biblioteker i forhold til For den kollektive trafik opleves en stigning i brugen af fleksture og handicaptransport. For børnetal ser det lige nu se ud til, at antallet af nul-årige pr. 1. januar 2019 ender på samme niveau som pr. 1. januar

7 2 Driftsvirksomhed 2.1 Økonomiudvalget Hele kr. Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. Opr. Budget i.f.t. Korr. Budget om tillægsbevilling 10 Økonomiudvalget Politik og erhverv Administrativ organisation Generelle puljer Redningsberedskab Generelle ikke-finansielle mål Udviklingen i sygefraværsprocenten målt på et gennemsnit for de seneste 12 måneder har været faldende ned mod målsætningen om at tilhøre den laveste ¼ blandt landets kommuner. En måling for februar viste en stigning, hvilket faldt sammen med et stort antal influenza-tilfælde som også slog igennem i landstallene. Siden har sygefraværet lagt tæt på målsætningen, dog med en mindre stigning efter sommeren.. Målingen af brugertilfredshed med Borgerservice, som er startet i Ebeltoft i 2017, viser en forholdsvis konstant høj grad af tilfredshed med servicen. Der har også været et lidt højere niveau af straksafklaring af henvendelser i På arbejdsskader er der en vis variation af antallet i de forskellige kvartaler. Vurderingen er, at Syddjurs Kommune ligger på et meget lavt niveau på området sammenlignet med andre kommuner Politik og erhverv bevilling Bevillingen omfatter til den politiske organisation, valg, turisme m.v. Der forventes balance på området. Der forventes et regnskab på 15,8 mio. kr. I forhold til det korrigerede på 16,9 mio. kr., er det et mindreforbrug på 1,1 mio. kr., som forventes overført til Beløbet svarer til overførselsbeløbet fra 2017 til Fra 2018 er tet til erhvervsområdet flyttet til Udvalget for erhverv og beskæftigelse. Budgettet til turisme ligger fortsat under Økonomiudvalgets ansvarsområde Administrativ organisation bevilling Bevillingen omfatter tet til kommunens administrative organisation. Konkret forventes et regnskab på 272,4 mio. kr. I forhold til det korrigerede på 279,9 mio. kr. er det et mindre forbrug på 7,5 mio. kr., som forventes overført til Det korrigerede indeholder overførsler fra 2017 til 2018 på i alt 10,3 mio. kr. Der forventes således anvendt ca. 2,8 mio. kr. af de opsparede midler, primært til styrkelse af de administrative personaleressourcer. It og Digitalisering forventer at skulle investere i nye Microsoft office licenser i Omlægningsudgifterne kan ikke afholdes indenfor det afsatte til licenser. Der søges derfor om, at der overføres en opsparing på i alt 1,4 mio. udover 3%-overførslen i forbindelse med regnskabsafslutningen for Tillægsbevillinger Der søges om en tillægsbevilling på 0,35 mio. kr. I opfølgningssagen pr. 31. juli 2018 har skoleområdet (bevilling ) medtaget en negativ bevilling på 0,35 mio. kr., som skulle overføres til IT og Digitalisering (bevilling ) i forbindelse med overdragelse af IT aftaler. Bevillingen til IT og Digitalisering blev ikke 7

8 medtaget i den samlede sag til byrådet. Der søges derfor om en tillægsbevilling på 0,35 mio. kr. i denne opfølgningssag Generelle puljer bevilling Bevillingen omfatter til forsikringsafdelingen, barselsudligningsordningen, tjenestemandspensioner m.v. hvortil der forventes en udgift på 20,1 mio. kr. i Der er samlet balance på området, da den forventede overførsel til 2019 på 11,4 mio. kr. svarer i størrelsesorden til overførslen fra 2017 til 2018 på 13,7 mio. kr. I forhold til det korrigerede på 30,4 mio. kr. forventes mindreudgifter på 12,0 mio. kr. for puljen til arbejdsskadeforsikringer og øvrige forsikringer, 2,2 mio. kr. for kvalitets- og innovationspuljen samt merudgifter på 0,6 mio.kr. for tjenestemandspensioner og 1,5 mio. kr. for barselsudligningspuljen. Derudover forventes den indarbejdede besparelse på 1,8 mio. kr. i forbindelse med en fælles organisering af bygningsdriften i Syddjurs kommune ikke opnået i Beløbet forventes overført til udmøntning i Det ekstraordinært afsatte beløb på 1,0 mio. kr. i 2018 til forebyggende foranstaltninger i bygninger, vil ikke blive anvendt fuldt ud i Der søges om en ekstraordinær overførsel af resttet til 2019 i forbindelse med regnskabsafslutningen, da det er afgørende for kommunens lave forsikringspræmier at skadesprocenterne ikke stiger. Det er derfor vigtigt, at der fortsat investeres i forebyggende foranstaltninger Redningsberedskab bevilling Der er balance mellem det korrigerede og forventede udgifter. 2.2 Udvalget for familie og institutioner 11 - Drift Hele kr. Udvalget for familie og institutioner Børn, Unge og Familier Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. Opr. Budget i.f.t. Korr. Budget om tillægsbevilling Skoleområdet Dagtilbud til børn Børn, unge og familier bevilling Området omfatter forebyggende og socialpædagogiske tilbud til børn, unge og familier, herunder Center for Børn, unge og familier. Der forventes på nuværende tidspunkt merudgifter på 6 mio. kr. i forhold til korrigeret. Området har gennemgået en omlægning af de sociale foranstaltninger samt en generel effektivisering over de seneste 4 år, som har reduceret de samlede udgifter med 60 mio.kr. svarende til en tredjedel af udgiftsrammen. Den forventede merudgift afspejler, at investeringen i tidligere og tættere opfølgning med mere, for at opnå et generelt lavere udgiftsniveau, kan være nået et niveau, der afspejler de indsatser, der er iværksat indtil nu. Udgiftsniveauet i 2018 ligger trods merudgiften på 6 mio.kr. under niveauet i I det 2019 ligger på niveau med korrigeret for 2018, er der behov for at se nærmere på udgiftsudviklingen fremadrettet i forhold til et eventuelt løft af

9 Det ikke finansielle nøgletal vedr. anbringelser på institution viser, at et fald er afløst af en uændret udvikling. Niveauet afspejler formentlig, at det vil forudsætte ekstra indsatser, hvis niveauet skal sænkes yderligere.(mål 1). I forhold til tidlige forebyggende indsatser, har det øgede fokus betydet, at andelen af tidlige indsatser fortsat er høj (Mål 2). Projektet for svært overvægtige børn fortsætter den gode udvikling, hvor hovedparten af børnene taber sig (Mål 3). For det ikke-finansielle mål vedr. bekymrende fravær på skolerne er der ikke nye målinger for skoleåret 2018/19, idet målingerne bliver foretaget over en to måneders periode. Det skal endelig bemærkes, at forskellen mellem oprindeligt og korrigeret skyldes særligt flytning af PPR til skoleområdet svarende til ca. 12,3 mio. kr. og overførslen af mindreforbrug fra Skoleområdet bevilling Børn og Læring forventer samlet at nedbringe deres opsparing i 2018 i henhold til de gældende decentraliseringsprincipper. Enkelte skoler er på dette tidspunkt af året lidt presset på økonomien. Udfordringerne er forskellige og der er ledelsesmæssigt fokus de berørte steder. Året kan ende med et mindre merforbrug enkelte steder. Marienhoffskolen og Kolind Centralskole modtager i starten af oktober 2018 begge en bonus på 1,3 mio. kr. for at hæve andelen af elever der får mindst 4 i dansk og matematik. De to skoler når ikke at anvende alle pengene i 2018, så der forventes en større overførsel af projektmidlerne til 2019 for begge skoler. Ministeriet har endnu ikke lagt de officielle karakterer ud for 9. klasse (Mål 5), så de er desværre ikke opdateret som ventet. Forskellen mellem oprindelige og korrigeret på 23 mio. kr. skyldes især to ting: Den første er flytning af PPR fra Børn, Unge og Familier til Skoleområdet på 12,3 mio. kr. Den næste er overførsel af mindreudgifter fra regnskab 2017 til 2018 på samlet 8,3 mio. kr Dagtilbud til børn bevilling Børn og Læring forventer samlet set at overholde tet på bevillingen dagtilbud til børn. Området overfører derfor sidste års mindreudgifter på omkring 2 mio. kr. videre til næste år. En enkelt daginstitution er lige nu økonomisk udfordret. Året kan ende med større merforbrug i denne daginstitution. Der er iværksat tiltag for at sikre en økonomi i balance. I de ikke-finansielle mål på børnetal kunne det lige nu se ud til, at antallet af nul-årige pr. 1. januar 2019 ender på samme niveau som pr. 1. januar 2018 (Mål 8). De nye tal for andelen med alderssvarende sprog er endnu ikke klar (Mål 9). 9

10 2.3 Udvalget for sundhed, ældre og social Hele kr Drift Udvalget for sundhed, ældre og social Sundhedsudgifter m.v Sundhed og Omsorg Tilbud til voksne med særlige behov Boligstøtte, personlige tillæg m.v. Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling Sygehusudgifter m.v. bevilling Der forventes en merudgift på den samlede bevilling på ca. 5,0 mio. kr. Der er fra 2018 indført en ny finansieringsmodel med aldersdifferentieret medfinansiering af borgernes indlæggelser og besøg på sygehusene. Sundhedsdatastyrelsen kan fortsat ikke levere tal til brug for opfølgningen, og de eneste tilgængelige aktivitetstal har været regionens, som ikke afspejler den aldersdifferentierede medfinansiering. De regionale tal fra perioden januar-august 2018 viser, at der har været en betydelig stigning i indlæggelserne på 7,4 % i forhold til samme periode sidste år (+450 indlæggelser). For ambulante besøg ses et mindre fald på ca. 1 %. Samlet forventes medfinansieringsudgiften at blive ca. 6,5 mio. kr. højere end teret. Der er i 2018 iværksat en styrket indsats for at indbringe antallet af indlæggelser blandt de 65+ årige, som rummer en styrkelse af den fremskudte sygeplejeindsats på hospitalet og generel fokus på tidlig opsporing. Der er imidlertid tale om et vanskeligt styrbart område fra kommunal perspektiv, idet ydelsen disponeres af praktiserende læger og hospitalerne, og i øvrigt er påvirket af uforudselige sygdomsbølger, f.eks. influenza-bølgen i starten af Udgifterne på området svinger traditionelt, og i 2017 var der et mindre forbrug på området på ca. 5 mio. kr. inklusiv efterreguleringen for året. Udgifterne til vederlagsfri fysioterapi og ambulant genoptræning forventes på grundlag af prognoserne at blive på ca. 1,5 mio. kr. mindre end teret. De øvrige områder under bevillingen forventer overholdelse. Jævnfør Sundhedsdatastyrelsen manglende levering af aktivitetstal er det fortsat ikke muligt at følge op på det ikke-finansielle mål vedrørende antal indlæggelser pr indbyggere i aldersgruppen 65+ år Sundhed og Omsorg bevilling Samlet for bevillingen vurderes der ved opfølgningen pr. 30. september 2018 stort set balance i forhold til korrigeret, efter indregning af en foreslået tillægsbevilling på 5 mio. kr.. Der er en stærk ledelsesmæssig fokus på nedbringelse af udgiftspresset på alle områder. Der er på tværs af områderne forskellige indsatser, hvis fælles sigte er en bedre ressourceudnyttelse, så en stigende opgavemængde kan løses med færre/samme ressourcer. Der arbejdes blandt andet med styrkelse af rehabilitering, øget brug af sygeplejeklinikker og en fælles visitationsenhed, som skal sikre borgeren en tværfaglig og koordineret indsats fra start. Jævnfør sidstnævnte ansøges om en omplacering, som beskrevet nedenfor. 10

11 Hele Sundhed og omsorg har i 2018 været påvirket af arbejdet med implementering af nyt omsorgssystem og Fælles Sprog III. Implementeringsarbejdet og valideringen af data til ledelsesinformationssystemet fortsætter. En konsekvens heraf er, at flere af de ikke-finansielle mål indenfor sundhed og omsorg fortsat kun er opgjort frem til udgangen af maj Der er forsat en høj efterspørgsel på ydelser fra hjemmeplejen og sygeplejen. Antallet af visiterede hjemmeplejetimer ved både kommunale og private leverandører er fortsat højere i årets første 9 måneder end i tilsvarende periode De seneste måneder er forskellen til 2017 dog aftaget. Der i 2018 forudsat et uændret serviceniveau, og efterspørgsel over det forudsatte niveau resulterer i merudgifter. Ubalancen vedrørende tet for visiterede timer forværres endvidere ved, at rammen for 2018 er reduceret som følge af overført underskud på 1,4 mio. kr. fra 2017 samt indlagt besparelse på 5 mio. kr. i forbindelse med den gradvise nedlukning af Ringparken. Der tilført tet i alt ca. 5,5 mio. kr. fra demografipuljen og finanslovspuljen Bedre bemanding i hjemmeplejen og på plejecentre. Ved reduktionerne var forudsat en udvikling i tildelingen af timer, som efterfølgende ikke har ladet sig realisere. Med afsæt i stigende tildeling af timer samt de mæssige reduktioner søges der om en tillægsbevilling på kr. i 2018 til det forventede merforbrug på tildelingskontoen for visiterede timer. Sygeplejen oplever ligeledes et stigende opgavepres. Det skyldes dels, at hospitalerne generelt men i sær i perioder med stort pres, som i foråret 2018, hvor mange hospitaler oplevede overbelægning, arbejder med optimering af deres behandlingsforløb, så indlæggelserne reduceres til den periode, hvor der sker speciallægelig behandling. Patienterne udskrives derfor generelt tidligere i behandlingsforløbene, hvor der forsat er behov fra intensiv sygepleje, som skal leveres af kommunen. Endvidere er der en fortsat opgaveglidning/ overdragelse fra sygehusene, hvor blandt andet behandlinger som intravenøs væske og medicin samt sondeernæring kræver mange ressourcer pr. borgerforløb. For uddannelseskoordineringen tegner sig et mindre forbrug på ca. 6 mio. kr. Området fik i 2018 overført 5,9 mio. kr. fra Der er normalt ikke overførselsadgang for området, men jævnfør senere indstilling anmodes om overførelse af mindre forbruget fra 2018 til Med henblik på at afhjælpe den stigning udfordring med rekruttering af faglærte til området er der i efteråret 2018 i samarbejde med jobcenteret startet et forløb, hvor det forventes at deltagerne vil fortsætte i SOSU-uddannelsesforløb som voksenelever. Som ved seneste opfølgning ultimo april er der fortsat en række af de ikke-finansielle mål, som vil få vanskeligt ved at indfri måltallene. Tekniske udfordringer med app en, som er platformen for DUVITforløbene har først virket efter sommeren, hvilket naturligvis har begrænset antallet af forløb. Bevilling Sundhed og omsorg tillægsbevillinger Der søges om 2 udgiftsneutrale tillægsbevillinger og én tillægsbevilling på 5,0 mio. kr. Der søges en negativ tillægsbevilling på i 0,09 mio. kr., som tilføres kassen. Det er en teknisk korrektion til den tillægsbevilling vedrørende nedlæggelse af ældreboligerne på Bakkegården, som Udvalget behandlede på mødet den 6. juni 2018 (Sag nr. 46) med efterfølgende godkendelse i Byrådet på mødet den 20. juni 2018 (Sag nr. 143). Der søges en omplacering fra bevilling sundhed og omsorg til Administrativ organisation. Budgettet til sygeplejevisitationen flyttes, da de fra 1. oktober 2018 indgår i den Fælles visitationsenhed. Der skal i 2018 flyttes 0,3 mio. kr. og i hvert af efterfølgende år 1,4 mio. kr. Der søges om en tillægsbevilling på kr. i 2018 til Sundhed og Omsorg (bevilling ) finansieret af kassebeholdningen til det forventede merforbrug på tildelingskontoen for visiterede timer. 11

12 2.3.3 Tilbud til voksne med særlige behov bevilling Området omfatter bl.a. bostøtte, midlertidige og længerevarende botilbud, tilbud til borgere med misbrugsproblemer samt socialt udsatte. Der forventes samlet merudgifter på 6,6 mio. kr. i forhold til korrigeret. En merudgift på 4,8 mio. kr. afspejler en tidlig opstart af den omstilling, effektivisering samt udvidelse af tilbud, som er vedtaget i forbindelse med Omlægningen har stort fokus på anvendelse af den nære sociale indsats og derved øge muligheden for, at borgerne kan blive boende i eget hjem og komme tættere på beskæftigelse. Det vil sikre, at borgerne kan bevare en tæt forbindelse med deres netværk. Opstart af omlægning til den nære sociale indsats allerede i 2018 er for at imødekomme den i 2019 forudsatte besparelse på 5,5 mio.kr. i Derudover forventes en merudgift på 1,8 mio.kr. som følge af et højere aktivitetsniveau på mentorordningen, hvor udgifterne bogføres på beskæftigelsesområdet men visiteres og udføres på socialområdet. Der arbejdes med stor ledelsesmæssig fokus på at fremme denne omstilling allerede i Bl.a. deltager ledelsen i visitationen til de enkelte tilbud, som foregår i tæt samarbejde mellem myndighed og udfører. Dette fokus afspejler sig også i det ikke-finansielle mål på området.. Det er målet reducere andelen af borgere i botilbud, mens en større andel borgere skal forblive i eget hjem og få bostøtte eller mentorstøtte med henblik på beskæftigelse eller uddannelse fremadrettet. Det er en længere proces, hvor målopfyldelsen forventes i 2019, og bevægelsen afspejles derfor endnu ikke i mål Boligstøtte, personlige tillæg m.v. bevilling Området omfatter bl.a. bostøtte, midlertidige og længerevarende botilbud, tilbud til borgere med misbrugsproblemer samt socialt udsatte.der forventes en mindreudgift på 0,5 mio.kr. i forhold til udgifterne til boligstøtte, personlige tillæg m.v Udvalget for natur, teknik og miljø Hele kr. 14 Drift Udvalget for natur, teknik og miljø Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Natur og miljø Ejendomme Der forventes samlet merudgifter på op til 2,7 mio. kr. i forhold til korrigeret indenfor udvalget for natur, teknik og miljø. Merudgifterne vedrører vintertjeneste på op til 5 mio. kr. til og 1,0 mio. kr. til vejafvandingsbidrag. Derimod forventes 3,3 mio. kr. i mindreudgifter på primært grundvandsbeskyttelse Vej og parkvæsen bevilling Bevillingen omhandler materielgården, vejvedligeholdelse, belægninger, grønne områder, vintertjeneste og vejafvandingsbidrag m.v. 12

13 Der forventes merudgifter på op til 3,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt, men da området har et overført underskud på vejbelægning på 3,0 mio. kr. vil merudgifterne udgøre op til 6,0 mio. kr. i forhold til korrigeret, som skyldes vintertjeneste og vejafvanding. Hvis udgifterne til vintertjeneste i år når samme niveau som i 2017 vil merudgifterne hertil blive op til 5,0 mio. kr. Det skyldes to forhold: Det afsatte til vintertjeneste har igennem de sidste mange år ikke svaret til udgifterne ved at efterleve det politisk fastsatte serviceniveau. Desuden er der forskudt en betaling fra 2017 på vintertjeneste på 2,2 mio. kr. Området er friholdt for overførsel. På vejafvandingsbidrag forventes en merudgift på 1,0 mio. kr. i Spildevand afregnes med 6 % af Syddjurs Spildevands anlægsudgifter til kloakering. Området forventes friholdt for overførsel. Budgettet er desuden reduceret som følge af et overført underskud på vejbelægning for 2017 på 3,0 mio. kr., som skal indhentes i Dette underskud skyldes primært at afdelingen pga. lave asfaltpriser i 2017 valgte at fremskynde en del vedligeholdelsesarbejder fra 2018 til Det forventes at udgifterne svarer til det reducerede Kollektiv trafik og havne bevilling Bevillingen omfatter al kollektiv trafik, herunder skolekørsel på åbne skolebusruter, visiteret handicapkørsel, flexture m.v. Der forventes overholdelse i forhold til korrigeret. De ikke-finansielle mål vedr. udviklingen i antal flexture (nr. 3) viser en stigende tendens i brugen af flexture i 2018 i forhold til både 2016 og De ikke-finansielle mål vedr. udviklingen i antal handicapture i 2018 (nr. 4) viser, at disse ligger over niveauet på samme tid i forhold til både 2016 og Natur og miljø bevilling Bevillingen omhandler grundvandsbeskyttelse, vandløb, skadedyrsbekæmpelse, miljøbeskyttelse og diverse naturforvaltningsprojekter m.v. Der forventes en mindreudgift i forhold til korrigeret på 3,0 mio. kr. på grundvandsbeskyttelse, som skal overføres fuldt ud til På øvrige områder forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. i forhold til korrigeret. De 3,0 mio. kr. opsparet til grundvandsbeskyttelse er finansieret af opsparede gebyrmidler og skal anvendes indenfor området til bl.a. udarbejdelse af indsatsplaner, der beskriver mål og midler til at beskytte grundvandet. Denne opgave vil foregå fra 2018 og i årene frem. I år forventes anvendt kr. til ekstern bistand, og resten af opsparingen vil blive anvendt i efterfølgende år. De ikke-finansielle mål vedr. sagsbehandlingstider for miljøgodkendelser (nr. 6) viser et betydeligt fald siden Den positive udvikling forventes opretholdt, og aftalen mellem regeringen og KL om servicemål på sagsbehandlingstider for miljøgodkendelser overholdes dermed Ejendomme bevilling Bevillingen omhandler stort set samtlige bygninger på alle udvalgsområder. Bevillingen afholder udgifter til udvendig vedligeholdelse af bygninger og større tekniske anlæg, vedligeholdelse af udenomsarealer, energiforbrug, energistyring samt lejeindtægter af udlejningsejendomme. Der forventes overholdelse i forhold til korrigeret. 13

14 De ikke-finansielle mål vedr. energiforbruget viser en stabilisering i elforbruget i første halvår 2018 i forhold til Det skal bemærkes at en betydelig del af elforbruget går til opvarmning med varmepumper i forbindelse med udfasning af olie som opvarmningsmiddel. Tillige har der de tre første måneder af 2018 været ca. 6 % koldere end normalen. 2.5 Udvalget for plan, udvikling og kultur Hele kr. 15 Drift Udvalget for plan, udvikling og kultur Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling Plan og udvikling Biblioteker Kultur Folkeoplysning, fritid og natur Budgetopfølgningen pr. 30. september 2018 viser, at der forventes en mindreudgift på 2,6 mio. kr. i forhold til korrigeret. Det er primært på udviklings- og folkeoplysningsområdet, at der skønnes mindreudgifter. I korrigeret indgår et positivt overførselsbeløb for 2017 på 1,9 mio. kr. Med afsæt i et ønske om at kunne arbejde mere langsigtet og strategisk med de puljer, der ligger indenfor bevilling søges om fuld overførselsadgang mellem regnskabsår med virkning fra Plan og udvikling bevilling Bevillingen omhandler planlægning i forhold til bl.a. kommuneplanlægning, SAVE-registrering af bygninger, udvikling i yderområder/landdistrikter, Udviklingspuljen og Landsbypuljen. Der er på området afsat til 2 nye tiltag med virkning for Det handler for det første om initiativer, der understøtter Landsbyklynger og for det andet Landsbypuljen, der er en understøttende pulje med bosætningsfremmende sigte. Der forventes en mindreudgift på 1,3 mio. kr. i forhold til korrigeret, som bl.a. skyldes færre ansøgninger til Udviklingspuljen i 2018 i forhold til Efter at have fastlagt rammerne for arbejdet med Landsbypuljen vil den konkrete udmøntning af puljen kunne påbegyndes sidst på året, og mindreforbruget skyldes derfor også Landsbypuljen. Der er et ønske om at kunne arbejde mere strategisk med de puljer, der ligger indenfor bevillingen, sådan at der kan arbejdes med større og mere langsigtede projekter. Der søges derfor om fuld overførselsadgang mellem regnskabsår på bevilling med virkning fra Biblioteker bevilling Biblioteket forventer et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til korrigeret. Skønnet bygger på tidligere års overførsler. Der er fastsat to nye ikke-finansielle mål på biblioteksområdet fra Det er Syddjurs mål, at biblioteket skal ligge over landsgennemsnittet i Bibliometerscoren, der en måling på bibliotekets værdi og effekt for bru- 14

15 gerne. I 2016 lå Syddjurs Bibliotek på 5,9, hvor landsgennemsnittet var 6,0. I 2017 har der ikke været foretaget måling. Bibliometerscoren for 2018 er 5,8, hvor landsgennemsnittet blev 6,1. Målsætningen for 2018 er dermed ikke nået helt. Syddjurs Bibliotek har oplevet et lille fald i borgerens generelle tilfredshed med biblioteket i forhold til Da Bibliometerscoren er en opsummering af borgeren oplevelse af 15 forskellige områder på de 4 biblioteker samt bogbussen, giver besvarelsen en god mulighed på at identificere og igangsætte et målrettet arbejde med at forbedre de områder, der har gjort at Bibliometerscoren er faldet. Det andet ikke-finansielle mål er at opnå flere besøgende på kommunens biblioteker inkl. arrangementer udenfor bibliotekernes nuværende fire huse. I 2017 blev der alene målt på besøgende på kommunens biblioteker. Der ses en stigning i 2018 på 3,8% på antal besøgende på kommunens biblioteker i forhold til Der er først i 2019 der kan måles, hvor arrangementer indgår. Der arbejdes fortsat med målsætningen om at øge besøgstallet igennem arbejdet med de fysiske Biblioteker som Samlingspunkter/Mødesteder, samskabelse af kulturarrangementer bl.a. i landdistrikterne, øget synlighed m.v Kultur bevilling Bevillingen omfatter museer, egnsteater, børneteater, Kulturpulje, Aprilfestival og Kulturskolen m.v. Der forventes overholdelse i forhold til korrigeret. Men i lighed med tidligere år kan der også i 2018 forekomme en overførsel til 2019 på grund af bl.a. forskydninger i udbetalinger vedr. projekter, men indtil videre forventes der ikke en overførsel til 2019 på grund af fortsat stor søgning til Kulturpuljen i De ikke-finansielle mål vedr. børnekulturaktiviteter (nr. 3) viser aktivitetsniveauet og afspejler det fokus på børn og unge, som fremgår af den kulturpolitiske handleplan. Mange af aktiviteterne anvendes som led i turisme- og brandingøjemed, hvilket medfører store udsving. Stigningen i april 2018 i forhold til 2017 skyldes indrapportering fra enkelte aktører vedrørende Aprilfestivalen, som imidlertid i sig selv genererede knap 400 begivenheder henvendt til børn og unge, men som ikke indgår i optællingen. Desuden ses en væsentlig stigning i juni og juli i 2018 i forhold til 2017 på en enkelt kulturinstitution. Det bemærkes, at ikke alle kulturarrangører melder ind, og derfor ikke optræder i optællingen Folkeoplysning, fritid og natur bevilling Bevillingen omfatter tilskud til de selvejende haller, fritidsfaciliteter, kommunal hal og svømmebade, de frivillige foreninger, voksenundervisning, naturformidling, frivilligt socialt arbejde m.v. Der forventes en mindreudgift på 0,9 mio. kr. i forhold til korrigeret, hvilket stort set svarer til sidste års overførsel, hvorfor tet kan siges at være i balance. De ikke-finansielle mål vedr. antal klasser, der indgår i undervisningsforløb samt antal besøg af daginstitutioner på Karpenhøj Naturcenter (nr. 5) viser ved udgangen af september en stigning i aktiviteterne i 2018 i forhold til Det er stort sæsonudsving på området, og Karpenhøj forventer som minimum et aktivitetsniveau i 2018 svarende til

16 2.6 Udvalget for erhverv og beskæftigelse Hele kr. Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. Opr. Budget i.f.t. Korr. Budget om tillægsbevilling 16 - Udvalget for erhverv og Drift beskæftigelse Tilbud til udlændinge Midlertidige ydelser Permanente ydelser Arbejdsmarkedsindsatser Erhvervsudvikling Der er udgiftspres på området på tværs af bevillinger, men der forventes fortsat overholdelse Tilbud til udlændinge bevilling Tilbud til udlændige består af introduktionsprogram, introduktionsydelse, beboelse udlændinge/flygtninge og repatriering. Der forventes en mindreudgift på området på baggrund af udviklingen i driftsudgifterne. I forhold til det ikke-finansielle mål (nr.6) vedrørende beskæftigelsesgraden hos borgere på integrationsydelse, så ligger udviklingen tæt på kommunens målsætning. Der er fortsat flere flygtninge, der opnår beskæftigelse, og der forventes målopfyldelse i forhold til en beskæftigelsesgrad på 44 procent i december Midlertidige ydelser bevilling Midlertidige ydelser består af sygedagpenge, kontanthjælp, forsikrede ledige, ressourceforløb og revalidering. Merudgifter forventes især på sygedagpenge og kontanthjælp. Til gengæld forventes der mindre-udgifter vedr. f.eks. de forsikrede ledige, ressourceforløb og revalidering. Der arbejdes med ledelsesmæssige initiativer, der kan imødegå udgiftsudviklingen på sygedagpenge og kontanthjælp. Ud fra antallet af borgere registreret med refusion i Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering frem til udgangen af august skønnes der 660 årsværk på sygedagpenge, hvilket er 60 mere end forudsat i tet. For kontanthjælp skønnes 550 årsværk, hvilket er 55 årsværk mere end teret. Stigningen i sygedagpenge kan have sammenhæng med, at der ikke er bevilget revalidering eller fleksjob fra sygedagpenge i samme omfang som tidligere. Det betyder færre på de ydelser men flere på sygedagpenge. I det ikke-finansielle mål (nr.3) for antallet af unge på uddannelseshjælp kan man se, at tallene i 2018 fortsat viser en faldende tendens. Der er således stadig en forventning om at nå kommunens målsætning i december Permanente ydelser bevilling De store udgifter på området er førtidspension, ledighedsydelse og fleksjob. Der kan iagttages et udgiftspres på førtidspension, der mere end opvejes af mindreudgifter på fleksjob. I det ikke-finansielle mål (nr. 2) fremgår det, at antallet af tilkendelser af førtidspension de seneste måneder er steget. Det er for tidligt at konkludere, at dette er en varig tendens, men udviklingen gør det vanskeligt at opnå forudsætningerne for Generelt har der i de seneste år været et fald i antallet af tilkendelser af førtidspension. Som konsekvens heraf er tet for 2018 nedsat. Den skønnede merudgift til førtidspension kan have baggrund i et demografisk pres, idet Syddjurs Kommune i en periode med væsentlig befolkningsfremgang også alt andet lige må forvente en grad af demografisk udvikling i antallet af ydelsesmodtagere. 16

17 På de andre permanente ydelser er der en faldende tendens. Det ikke-finansielle mål (nr.1) for antallet af borgere godkendt til fleksjob varierer mellem 940 og 980, hvilket er bedre end målsætningen på under Der forventes 15 færre helårspersoner på fleksjob og ledighedsydelse i forhold til forudsætningerne, hvilket mere end modsvarer udgiftspresset vedr. førtidspension Arbejdsmarkedsindsatser bevilling Der er stor aktivitet på området, men efter kontering af udgifter til ydelsesområderne forventes der overholdelse på området. De store udgifter på området er STU, UU og virksomhedsenheden. 3 Anlæg En specifikation af rådighedsbeløb og anlægsbevillinger fremgår af bilag til sagen. Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. Budget om tillægsbevilling 1 Syddjurs Kommune Økonomiudvalget Udvalget for familie og institutioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og miljø Udvalget for plan, udvikling og kultur Anlægsbevilling (hele tusinder) forbrug ultimo indeværende år anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling om anlægsbevilling 1 Syddjurs Kommune Økonomiudvalget Udvalget for familie og institutioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og miljø Udvalget for plan, udvikling og kultur Det går godt med at gennemføre de investeringer, som Byrådet har vedtaget. Det gælder både for de projekter på 50 mio. kr. som der er givet tillægsbevillinger til for i år og for de 121 mio.kr. som er overført fra tidligere år. Syddjurs kommune er derfor på vej til et historisk højt anlægsniveau. I årets 9 første måneder har nettoanlægsudgifterne udgjort 70 mio. kr.mod sidste års 25 mio. kr. og forrige års 21 mio. kr. Det afspejles i nedenstående figur.. 17

18 Månedlige netto-anlægsudgifter jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Det korrigerede anlægstet udgør 300 (298) mio. kr. netto, hvor det i 2017 var på 224 mio. kr. og i 2016 var 136 mio. kr. Baseret på afdelingernes samlede tilbagemeldinger kan den skønnede nettoanlægsudgift opgøres til 175 mio. kr. Herfra skal dog erfaringsmæssigt fratrækkes et beløb fra afdelingernes konkrete skøn, som følge af generelle tidsforskydninger i projekter og betalinger. I denne opfølgning udgør skønnet 20 mio. kr. Det samlede skøn for nettoanlægsudgiften i 2018 er derfor 155 mio. kr. I 2016 var den samlede nettoanlægsudgift 79 mio. kr. mens den var 96 mio. kr. i Et anlægsniveau på 155 mio. kr. er således markant over tidligere år. Indregnet korrektionen af afdelingernes anlægsskøn vil overførslerne til 2019 udgøre 106 mio. kr. til fortsættelse af projekterne. Dette er under niveauet for overførslerne til 2018 på 121 mio. kr. De største anlægsprojekter i 2018 (forventede udgifter) er opførelse af Lillerupparken plejeboliger og byens hus i Rønde på 53 mio. kr., plejeboliger i Kolind på 25 mio. kr., Ny Malt på 13 mio. kr., ny daginstitution i Mørke på 9 mio. kr., renovering af Marienhoffskolen på 8 mio. kr. og renovering af Kolind Svømmebad på 4 mio. kr. Hertil kommer en række bygningsmodningsprojekter på 12 mio. kr. og projekter vedr. cykelstier på i alt 3 mio. kr. Salget af byggegrunde ligger ligeledes på et højt niveau, da der forventes indtægter på omkring 41 mio. kr. Bloktilskudsandelen af anlægsrammen på 17,0 mia. kr. i 2018 er for Syddjurs Kommune ca. 120 mio. kr. I forhold til den nationale anlægsramme forventes bruttoanlægsudgifterne i 2018 at udgøre ca. 153 mio. kr. efter nedjustering med 20 mio. kr. I opgørelse af anlægsudgifter i forhold til anlægsrammen skal indtægter (f.eks. vedr. byggemodning og andre statslige tilskud) på 50 mio. kr. eller udgifter til plejeboliger på 47 mio. kr. ikke indregnes. Anlægsrammen forventes således overskredet med 33 mio. kr. De aftalte sanktioner på anlæg vedrører ikke regnskab men som udgangspunkt udelukkende. 18

19 3.1 Økonomiudvalget Rådighedsbeløb (Hele kr. ) Oprindeligt Forbrug ultimo juli regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling 10 Anlæg Økonomiudvalget Politik og erhverv Jordforsyning - køb og salg Ejendomme - køb og salg Anlægsbevilling (hele kr.) forbrug ultimo indeværende år anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling om anlægsbevilling 10 Anlæg Økonomiudvalget Politik og erhverv Jordforsyning - køb og salg Ejendomme - køb og salg Redningsberedskab Politik og erhverv bevilling Samlet forventes 1,6 mio. kr. overført fra 2018 til 2019 som følge af nedenstående to bredbåndsprojekter. Der er overført 1,0 mio. kr. fra 2017 til 2018 for Medfinansiering af statslig bredbåndspulje. Den samlede udgift i 2018 er fortsat usikker. Der skønnet p.t. en udgift i 2018 på 0,1 mio. kr. samt overførsel af 0,9 mio. til Til projektet Udbredelse af bredbånd og mobildækning er der overført 3,0 mio. kr. fra 2017 til Der forventes fortsat en nettoudgift på 2,3 mio. kr. i 2018 og således en overførsel på 0,7 mio. kr. til Jordforsyning køb og salg bevilling Der er ved udgangen af september måned realiseret indtægter for netto 41,2 mio. kr. Der forventes ikke yderligere indtægter i 2018 da det skønnes, at eventuelt grundsalg resten af året først vil være med en overtagelsesdato i Indtægterne vil derfor først blive registreret i Der er udgifter på 1,0 mio. i forbindelse med overtagelsen af 10 grunde på Vegavej samt forventede udgifter på 0,4 mio. kr. til salgsudgifter for de forskellige udstykninger. Nettoindtægten under Økonomiudvalget i 2018 skønnes dermed til 39,8 mio. kr. Der er teret med 12,0 mio. i indtægter. Der søges i denne opfølgning om yderligere netto rådighedsbeløb (indtægter) til de enkelte udstykninger på i alt 27,8 mio. kr., som tilføres kassebeholdningen. Beløbet skal ses i sammenhæng med forøgede udgifter til nye byggemodninger på ca. 11 mio. under Udvalget for natur, teknik og miljø. Der søges om ændringer af anlægsbevillinger på netto 34,8 mio. kr. (indtægter). 19

20 3.1.3 Ejendomme køb og salg bevilling Samlet forventes en mindreudgift på i alt 5,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Heraf forventes et nettobeløb på 4,5 mio. kr. overført til Der er i det vedtagne for 2018 ikke afsat beløb til køb og salg af ejendomme. Der er overført i alt 8,2 mio. kr. til køb af ejendomme fra 2017 til Beløbet vedrører sager, hvor Byrådet har godkendt bevillinger i 2017, men hvor købet først forventes gennemført i 2018 eller senere. På nuværende tidspunkt forventes udgifter på 0,7 mio. kr. i 2018 samt en overførsel på 7,5 mio. kr. til Der er ligeledes overført et indtægts på 3,0 mio. kr. fra 2017 til 2018 vedrørende salg af en ejendom. Salget forventes på nuværende tidspunkt ikke realiseret i 2018, hvorfor indtægtstet på 3,0 mio. kr. forventes overført til Der søges i denne opfølgning om netto rådighedsbeløb (indtægter) samt anlægsbevillinger på i alt 0,8 mio. kr. Beløbet vedrører salg af en ejendom (indtægt 0,9 mio. kr.) samt nettoudgifter for øvrige køb/salg af ejendomme (udgift 0,1 mio. kr.) 3.2 Udvalget for familie og institutioner Rådighedsbeløb (Hele kr.) 11 Anlæg Udvalget for familie og institutioner Børn, Unge og Familier Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. Budget i.f.t. korr. om tillægsbevilling Skoleområdet Dagtilbud til børn Anlægsbevilling (Hele kr.) forbrug ultimo anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling om anlægsbevilling 11 Anlæg Udvalget for familie og institutioner Børn, Unge og Familier Skoleområdet Dagtilbud til børn Der forventes et samlet mindreforbrug på 11,5 mio. kr. i forhold til korrigeret på anlæg for de tre bevillinger Børn, Unge og Familier, Skoleområdet og Dagtilbud til børn. Der forventes et samlet mindreforbrug på 11,5 mio. kr. i forhold til korrigeret på anlæg, som er på 36,2 mio. kr., for de tre bevillinger Børn, Unge og Familier, Skoleområdet og Dagtilbud til børn. Det forventede regnskab er 5,9 mio. kr. højere end oprindeligt på 18,8 mio. kr. Det betyder, at det oprindelige anlægs er forhøjet med 17,4 mio. kr. i 2018 (18,8 mio. kr. + 17,4 mio. kr. = 36,2 mio. kr.), heraf er 14,2 mio. kr. overførsel fra 2017 til

21 Anlægsprojektet med ny daginstitution i Mørke forventes først færdigt primo 2019, så lige nu forventes en overførsel af på 9 mio. kr. fra 2018 til Mosegården midlertidig tilbygning er leje m.v. over tre år. Det forventes, at 2 mio. kr. overføres til Der er brug for 0,8 mio. kr. mere til renovering og ombygning af Marienhoffskolen. Dette foreslås finansieret af mindreforbrug på Aflastningstilbud Skovly med 0,7 mio. kr. og mindreforbrug på Radon udbedring af Rosmus Skole med 0,1 mio. kr. Se bilag med noter. 3.3 Udvalget for sundhed, ældre og social Rådighedsbeløb (Hele kr. ) Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling 12 Anlæg Udvalget for sundhed, ældre og social Sundhedsudgifter m.v. Sundhed og Omsorg Tilbud til voksne med særlige behov Anlægsbevilling (Hele kr.) 12 Udvalget for sundhed, ældre og social forbrug ultimo anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling om anlægsbevilling Sundhedsudgifter m.v Sundhed og Omsorg Tilbud til voksne med særlige behov De samlede udgifter på anlæg på Udvalget for sundhed, ældre og social forventes på nuværende tidspunkt at udgøre ca. 82,4 mio. kr. i Det korrigerede udgør 121,0 mio. kr., og der forventes overført ca. 38,6 mio. kr. til Overførelsen vedrører hovedsageligt det samlede plejeboligprojekt i Rønde og Kolind, hvor projekterne skal ses i en sammenhæng. Der forventes her overført i alt ca. 35,8 mio. kr. 21

22 3.4 Udvalget for natur, teknik og miljø Rådighedsbeløb (Hele kr. ) Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling 14 Anlæg Udvalget for natur, teknik og miljø Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Jordforsyning byggemodning Natur og miljø Ejendomme Anlægsbevilling (Hele kr.) forbrug ultimo anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling om anlægsbevilling 14 Anlæg Udvalget for natur, teknik og miljø Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Jordforsyning Natur og miljø Ejendomme De samlede udgifter på anlæg på Udvalget for natur, teknik og miljø forventes at udgøre 53,9 mio. kr. i I forhold til et korrigeret på 76,6 mio. kr. og forventningen om en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2018 på 10,8 mio. kr. forventes et mindreforbrug på 33,5 mio. kr., som skal overføres til Anlægsprojekterne omhandler primært cykelstier, stationsanlæg vedrørende letbane, vejbelysning, trafiksikkerhed, bygningsrenovering på ejendomme samt byggemodning vedr. boliger/erhverv. De samlede udgifter på anlæg på Udvalget for natur, teknik og miljø forventes at udgøre 53,9 mio. kr. i I forhold til et korrigeret på 76,6 mio. kr. og forventningen om en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2018 på 10,8 mio. kr. forventes et mindreforbrug på 33,5 mio. kr., som skal overføres til Hovedparten af anlægsprojekterne forventes på nuværende tidspunkt gennemføret som planlagt, men der kan som tidligere år også forventes en forskydning i nogle af projekternes afvikling. Det er primært, byggemodninger, cykelstier, stationsanlæg vedr. letbane/relaterede anlæg i tilknytning til letbane og vejbelysning mindreforbruget omhandler. I korrigeret indgår tillægsbevillinger på 37,2 mio. kr., som bl.a. er et overførselsbeløb fra 2017 på 25,9 mio. kr., tillægsbevillinger til cykelstiprojekter på 7,1 mio. kr. og ekspropriation af ejendom på 2,8 mio. kr. Der søges netto om et rådighedsbeløb på 10,8 mio. kr. og anlægsbevilling på 2,6 mio. kr. til følgende projekter: Byggemodninger i 2018 samt konkrete udstykninger - bevilling Byggemodning vedrører udgifter til klargøring af udstykningen og etablering af veje/grønne arealer i tilknytning hertil, som afholdes på udvalgets område. Køb og salg afholdes under Økonomiudvalget. 22

23 Der er afsat en pulje til byggemodninger i 2018 på 9,2 mio. kr., hvor tet flyttes, når en konkret udstykning er vedtaget. Der er god fremdrift på byggemodningsområdet, som medfører at det afsatte på byggemodningspuljen ikke kan finansiere samtlige nye byggemodningsprojekter. Der søges flyttet rådighedsbeløb og anlægsbevilling fra puljen til en række udstykninger i bl.a. Hornslet, Kolind, Rønde og Mørke, som det fremgår af oversigten til dagsordenssagen. Desuden søges et rådighedsbeløb i 2018 på 10,8 mio. kr. og en anlægsbevilling på 2,6 mio. kr. I rådighedsbeløbet indgår 8,2 mio. kr. til en ny byggemodning vedr. "Vendehøj etape III", men hvor anlægsbevillingen afventer endelig godkendelse af projektet Veje og parkvæsen - bevilling Byrådet har godkendt at klassificere Langkær som kommunevej. Udgifterne hertil udgør 0,3 mio. kr., som der søges rådighedsbeløb til i 2018 og anlægsbevilling. Samtidig søges om en anlægsbevilling til Køb af Tingvej 11 og en justering af anlægsbevillingen til Korupskovvej og cykelsti Kolind-Koed, som det fremgår af bilag til sagen Ejendomme - bevilling Der forventes et mindreforbrug på projektet Ejendomspulje radon og rotter på 0,3 mio. kr. Mindreudgiften kan finansiere en andel af en merudgift til projektet "Renovering af Kolind Svømmebad på bevilling under Udvalget for plan, udvikling og kultur. Derfor søges derfor en negativ tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2018 og anlægsbevilling på 0,3 mio. kr. til Udvalget for natur, teknik og miljø. 3.5 Udvalget for plan, udvikling og kultur Rådighedsbeløb (Hele kr. ) Oprindeligt Forbrug ultimo september regnskab i.f.t. opr. i.f.t. korr. om tillægsbevilling 15 Anlæg Udvalget for plan, udvikling og kultur Byudvikling Plan og udvikling Biblioteker Folkeoplysning, fritid og natur Anlægsbevilling (Hele kr.) forbrug ultimo anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling om anlægsbevilling 15 Anlæg Udvalget for plan, udvikling og kultur Byudvikling Plan og udvikling Biblioteker Folkeoplysning, fritid og natur De samlede udgifter på anlæg på Udvalget for plan, udvikling og kultur skønnes til 23,3 mio. kr. i 2018 set i forhold til et korrigeret på 38,6 mio. kr. 23

24 Der forventes således et mindreforbrug i 2018 på ca. 15,3 mio. kr., som ved regnskabsårets afslutning søges overført til 2019 til videreførelse af projekterne. Det er primært Mørke Områdefornyelse, Maltfabrikken og Idrætspuljen overførslen omhandler. er hævet med 13,1 mio. kr., hvoraf langs hovedparten skyldes tidsforskydninger af anlæg fra Der søges en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2018 og en anlægsbevilling på 0,6 mio. kr. til finansiering af merudgifter til anlægsprojektet Renovering af Kolind Svømmebad. Merudgiften skyldes den generelle prisudvikling på anlægsområdet siden de første prisoverslag blev fremlagt, ændrede udligningstanke samt at genanvendelse af materialer på udenoms arealerne ikke har været muligt i samme omfang som først antaget (belægninger, beplantning og hegn m.v.). Merudgiften kan delvis finansieres af en mindreudgift på et andet anlægsprojekt under Udvalget for natur, teknik og miljø. 4 Finansiering: Renter Afdrag Låneoptagelse Finansforskydninger Hele kr. Oprindeligt Forbrug ultimo juli regnskab i.f.t. Opr. Budget i.f.t. Korr. Budget om tillægsbevilling 10 - finans Økonomiudvalget Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Renter Aktier og andelsbeviser Grundkapital Byggelån Deponering lån Øvrige Afdrag Låneoptagelse Renter bevilling Renteniveauet er fortsat meget lavt, hvilket påvirker både Syddjurs Kommunes renteudgifter til lån samt forrentning af ledig likviditet. I opfølgningen pr. 30. april 2018 blev både udgifter til lån og indtægter fra obligationer nedjusteret. Der er på nuværende tidspunkt ikke baggrund for yderligere justeringer, men området følges tæt. 4.2 Tilskud og udligning bevilling Budgettet blev tilrettet efter opfølgningen pr. 31. juli Heri indgik en større udgift på baggrund af midtvejsregulering af statstilskud og beskæftigelsestilskud. 24

25 4.3 Finansforskydninger bevilling Den forventede anlægsudgift på plejeboligprojekterne i Rønde og Kolind har betydning for de terede byggekreditter under finansforskydninger. Det skønnes, at et mindre anlægsforbrug giver anledning til en mindreindtægt på cirka 17,3 mio. kr. På baggrund af den nye indefrysningsordning for grundskyld er der en mindreindtægt på cirka 6,5 mio. kr. der registreres som et tilgodehavende under finansforskydninger. Der er automatisk mulighed for låneoptagelse for den manglende indtægt. 4.4 Likviditet Den gennemsnitlige likviditet over 365 dage er i tredje kvartal er på 247,9 mio. kr. pr. 30/ Der er et fald på 4 mio. kr. i den gennemsnitlige likviditet over 365 dage fra opgørelsen pr Forventningerne til kommunens likviditet resten af året bliver formentlig påvirket af følgende tre forhold, højt anlægsniveau, reduceret bloktilskud på 16 mio. kr primært som følge af negativ midtvejsregulering af garantien. samt et relativt højt aktivitetsniveau på driften. 25

26 Bilag: Oversigt over samlet forventet regnskab 26