Kvartalslig budgetopfølgning pr. 29. februar 2016.

Transkript

1 7. april 2016 Til økonomiudvalg og byråd Kvartalslig opfølgning pr. 29. februar Resume den samlede skattefinansierede virksomhed i Syddjurs Kommune Der er med udgangen af februar 2016 udarbejdet en tidlig opfølgning. Med forbehold for det tidlige tidspunkt forventes der samlet set overholdelse på driftsvirksomheden. Af usikkerhedsmomenter gøres der på driften især opmærksom på udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering af regionernes sygehuse og mellemkommunale refusioner på ældreområdet samt refusionsreformens konsekvenser på beskæftigelsesområdet. I driftsbevillingerne indgår der på nuværende tidspunkt ikke overførselsbeløb fra 2015 til 2016, og der er således heller ikke i tabellerne taget stilling til et eventuelt forbrug af disse overførsler i F.eks. på økonomiudvalgets område er den forventede overførsel på 23,3 mio. kr., hvoraf en stor del er overførsel vedr. arbejdsskadeforsikring. 3 mio. kr. af det afsatte beløb i 2016 forventes ikke brugt på arbejdsskadeforsikring. Sammen med et ekstraordinært tilskud på 3,4 mio. kr. giver det en forventet forbedring af resultatet for ordinær drift på 6,4 mio. kr. i forhold til korrigeret. Under generelle puljer er der afsat en værnspulje på 8 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt givet tillægsbevillinger til drift på 4,6 mio. kr. Tabel 1. Resumé forventet regnskab Oprindeligt Korrigeret Forventet regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. Korr. Ansøgning Tilskud og udligning Skatter Finansiering i alt Driftsvirksomhed i alt Renter Resultat ordinær drift Afdrag Anlægsvirksomhed i alt Resultat efter afdrag og anlæg Finansforskydninger Låneoptagelse Usikkerhed i.f.t. overførsler, plejeboligprojekt m.v Resultat / Kassetræk De største bevægelser i opfølgningen vedrører anlæg og finansforskydninger, hvor der er overførsler godkendt på byrådets møde i december 2015 på 31,7 mio. kr. skønnet mindre byggeudgift i 2016 til plejeboliger på 38,7 mio. kr. Sammen med øvrige forventninger på anlægsområdet giver det en mindre udgift på 8,1 mio. kr. til anlæg i forhold til korrigeret som modsvares af en mindre indtægt fra byggekreditter på 15,8 mio. kr. Side 1 af 10

2 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar 2016 Samlet bidrager disse forudsætninger for drift, anlæg, finansiering og finansforskydninger til en afvigelse på 1,3 mio. kr. i udgift i forhold til korrigeret og 36,4 mio. kr. i udgift i forhold til oprindeligt, der er uden overførslerne på anlæg. Samlet set vurderes det dog, at der ikke vil være kassetræk i 2016, men balance omkring nul. Samlet set peger den aktuelle opfølgning ikke på at overførslerne reduceres væsentligt i Der er desuden usikkerhed omkring hvorvidt det store projekt med ældreboliger mv. igangsættes som planlagt ultimo 2016, herunder især tidspunktet for salg af grunde. værnspuljen udgør også en væsentlig reserve i driftstet. 2 Driftsvirksomhed 2.1 Økonomiudvalget Der forventes et mindre forbrug på 3,0 mio. kr. i forhold til tet på 7,0 mio. kr. til arbejdsskadeforsikringer. Det er dog fortsat usikkert hvad udgiften for 2016 bliver, og der søges derfor ikke om negativ tillægsbevilling til denne opfølgning. På beredskabsområdet er der fra 2016 indført en ny afregningsform der bevirker, at betalingerne falder tidligere på året end i de tidligere år. Det bemærkes, at der i 2016 og 2017 er afsat midlertidige bevillinger til området på hhv. 1,0 mio. kr. og 0,5 mio. kr. til implementeringsomkostninger i forbindelse med indførelse af en ny beredskabsstruktur. I forbindelse med etablering af Naturcenter Karpenhøj, som byrådet godkendte den 28. oktober 2015, søges overført et på kr. fra Økonomiudvalgets område til Udvalget for plan, udvikling og kultur for 2016 og overslagsårene. Fra arbejdsmarkedsudvalgets område overføres der 0,9 mio. kr. til økonomiudvalgets område vedrørende jobcenteret. Tabel 2 10 Drift Oprindeligt Korrigeret Forventet regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. Korr. Ansøgning Økonomiudvalget Politik og erhvervsudvikling Administrativ organisation Generelle puljer Redningsberedskab For de ikke-finansielle mål er det målsætningen i 2016 at have et sygefravær der mindst er på niveau med landsgennemsnittet. I 2017 er målet et sygefravær der er blandt den laveste 1/3 blandt landets kommuner. Side 2 af 10

3 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar 2016 Afstanden til landsgennemsnittet er mindre i 2015 end i 2014, men der er stadig et stykke at nå til landsgennemsnittet. Der er igangsat en række initiativer som indsats mod sygefravær i forbindelse med ny sygefraværspolitik, og på den baggrund forventes der målopfyldelse. 2.2 Udvalget for familie og institutioner Familieområdet forventer overholdelse. De igangsatte tiltag, der blev vedtaget ved forliget følger tidsplanen, med henblik på et lavere forbrug på familieområdet. Pt. er der ved at blive udmøntet en omlægning af egen tilbudsvifte på området, herunder ansættelse af ny ledelse på Familieværket (udførersiden), samt styrket myndighedsindsats på området med ansættelse af bl.a. flere socialrådgivere. Ansættelsen af nye socialrådgivere til en mere intensiv sagsbehandling på myndighedsområdet, forventes at reducere udgifterne på familieområdet i 2016, med forstærket effekt i 2017 og frem. Med ansættelsen af en anbringelseskonsulent er der fokus på genforhandlingen af plejefamiliers vederlag, samt øget brug af netværkspleje med henblik på at reducere udgifterne til anbringelser. Nedlæggelsen af ungehuset i Feldballe er nu gennemført som et led i en omlægning af forsyningsstrategien på hele indsatsdelen. Der arbejdes stadig på en ny organisering af familieværket, hvilket vil foregå i samarbejde med den nye ledelse og myndighedsområdet. På Skoleområdet og Dagtilbud til børn forventes overholdelse. Tabel 3 Oprindeligt Korrigeret Forventet Ansøgning regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. Korr Udvalget for familie Drift og institutioner Familieområdet Skoleområdet Dagtilbud til børn Udvalget for sundhed, ældre og social Sundhedsområdet bevilling : Den samlede opfølgning på området er på nuværende tidspunkt forbundet med nogen usikkerhed, da der endnu ikke er opkrævet betaling for medfinansiering af udgifter til det regionale sundhedsvæsen. Der gøres dog opmærksom på, at til aktivitetsbestemt medfinansiering i 2016 er lavere end udgiften i regnskab tet er alene fastsat ud fra KL s udmelding på baggrund af økonomiaftalen med regeringen. Det er dog sådan, at kommunerne kompenseres over bloktilskuddet, f.eks. ved midtvejsregulering eller efterregulering, for udgifter, der ligger ud over det aftalte niveau mellem regioner og stat. Der er derfor på nuværende tidspunkt ikke indregnet en merudgift. Side 3 af 10

4 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar 2016 For øvrige aftalestyrede sundhedsområder, tandpleje, genoptræning og sundhedsfremme, vurderes der på nuværende tidspunkt at være overholdelse. Området er dog fortsat under pres som følge af en stadig stigning i henvisninger til genoptræning, herunder også en større kompleksitet i forhold til de enkelte sager Ældreområdet bevilling : Udvikling i visiterede timer til hjemmehjælp svarer på nuværende tidspunkt til grundlaget. Der er på de store driftsområder vedvarende fokus på at sikre balance mellem forbrug og. Der er på den baggrund igangsat en nærmere analyse af plejeboligområdet. For de mellemkommunale refusioner er der øget opmærksomhed, fordi de faktiske udgifter i 2015 er højere end det vedtagne for 2016, men da vurderingsgrundlaget endnu er spinkelt, medtages der ikke en forventet merudgift. Kommunen er bevilget 8,76 mio. kr. fra værdighedspuljen i Udgifter og indtægter i relation hertil indgår endnu ikke i og forbrug i Der arbejdes i øjeblikket med at udarbejde kommunens værdighedspolitik, der skal danne grundlag for udmøntningen af ekstrabevillingen. For ældreområdet forventes det derfor på nuværende tidspunkt, at der er balance mellem forventet regnskab og korrigeret Tilbud til voksne med særlige behov bevilling : På dette område sker der løbende tilgang og afgang af sager, men ud fra de aktuelle sager forventes det, at tet overholdes. Socialcenteret er i forbindelse med 2016 tilført flere ressourcer, der betyder, at området med borgerstyret personlig assistance vil blive gennemgået i 1. halvår 2016 og at der fremadrettet vil ske hyppigere og tættere opfølgning på alle sager. Dette forventes at kunne hjælpe til at nedbringe omkostningerne Boligstøtte, personlige tillæg m.v. bevilling Det forventes, at udgifterne til boligstøtte, personlige tillæg m.v. holder sig indenfor rammen. Tabel 4 Ansøgning Oprindeligt Korrigeret Forventet i f. t. opr. i f. t. korr. regnskab 12 - Udvalget for sundhed, Drift ældre og social Sundhedsudgifter m.v Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Boligstøtte, personlige tillæg m.v. Side 4 af 10

5 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar Udvalget for natur, teknik og miljø opfølgningen pr. 29. februar 2016 viser, at der forventes overholdelse på samtlige driftsområder indenfor Udvalget for natur, teknik og miljø. I forbindelse med regnskab 2015 søges overført et mindre forbrug fra 2015 til 2016 på driften på ca. 0,9 mio. kr. og beløbet indgår endnu ikke i korrigeret. De ikke- finansielle mål viser en stigning i el-forbrug. Forklaringen på stigningen skyldes i det væsentligste, udvidelse af bygningsmassen (flere m2) f.eks. Kærnehuset, Varmtvandsbassin, midlertidig bibliotek og opførelse af nyt bibliotek og borgerhus i Kolind. Omlægning til alternativ varmeforsyning til skole og ældrecenter i Knebel har i anlægs/omlægningsperioden ligeledes resulteret i merforbrug. Tabel 5 Forventet regnskab Oprindeligt Korrigeret i.f.t. Opr. i.f.t. Korr. Ansøgning 14 - Drift Udvalget for natur, teknik og miljø Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Natur og miljø Ejendomme Udvalget for plan, udvikling og kultur opfølgningen pr. 29. februar 2016 viser, at der forventes overholdelse på samtlige driftsområder indenfor Udvalget for plan, udvikling og kultur. I forbindelse med regnskab 2015 søges overført et mindre forbrug fra 2015 til 2016 på driften på ca. 3,4 mio. kr. og beløbet indgår endnu ikke i korrigeret. Naturcenter Syddjurs er pr. 1. januar 2016 fusioneret med Karpenhøj Naturcenter. I forbindelse med dannelse af det samlede hertil søges der overført et på ca. 0,3 mio. kr. (se afvigelse nedenfor) fra Økonomiudvalget. Økonomiudvalget ansøger om flytning til Udvalget for plan, udvikling og kultur i opfølgningen pr. 29. februar Biblioteksområdet er reduceret med 0,3 mio. kr. i 2016 og overslagsår. Udvalget for Plan, Udvikling og Kultur har i forbindelse med udmøntning af kommunens Kulturpolitiske handleplan for 2016 besluttet, at der skal udarbejdes forslag til fortsat biblioteksbetjening af landdistrikter enten ved fortsat drift af bogbus eller ved alternativer hertil så lokalområderne sikres relevante og tidssvarende tilbud. Der iværksættes en kortlægning af nuværende tilbud, brugerinitiativer og hvad der måtte være af uformelle forsamlingssteder i de mere Side 5 af 10

6 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar 2016 tyndt befolkede områder i kommunen. De væsentlige partnere i denne sammenhæng vil være biblioteket og kulturafdelingen, samt udviklingsafdelingen i Syddjurs Kommune. Lokaletilskud til selvejende haller er reduceret med 0,1 mio. kr. i Reduktionen er udmøntet i beregningen af tilskuddet til de enkelte haller jævnfør Syddjurs- Modellen, som tager udgangspunkt i parametre som antal kvadratmeter, antal skoletimer og aktivitetstimer. Det betyder, at reduktionen ikke nødvendigvis er udmøntet proportionalt. Udmøntningen er sket i samarbejde med de selvejende haller, som har accepteret og har forståelse for reduktionsmetoden. Tabel 6 Oprindeligt Korrigeret Forventet Ansøgning regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. Korr Udvalget for plan, Drift udvikling og kultur Plan og udvikling Biblioteker Kultur Folkeoplysning, fritid og natur Arbejdsmarkedsudvalget Der forventes overholdelse på Arbejdsmarkedsudvalgets område. Der er dog nogle enkelte områder, som der skal tillægges skærpet opmærksomhed. Specielt refusionsreformens konsekvenser er forbundet med betydelig usikkerhed. opfølgningen er baseret på en måneds forbrug (januar), hvortil der er taget flere forbehold fra styrelsens side. Så de aktuelle økonomiske skøn i denne opfølgning er generelt usikre Tilbud til udlændinge bevilling : På tilbud til udlændinge forventes et mindre-forbrug. Dette skyldes hovedsagligt 2 ting. Syddjurs kommune modtog ikke det fulde antal af kvoten for 2015 og udgifterne til forsørgelsesydelse falder, idet der fra 1. september 2015 blev indført en integrationsydelse, som er lavere end den tidligere kontanthjælpsydelse. Opmærksomheden skal dog henledes på at langt de fleste udgifter på flygtningeområdet er en del af garantien og derfor må der forventes en statslig regulering af bloktilskuddet ved økonomiforhandlinger til sommer eller ved en efterregulering i forlængelse af regnskabsafslutningen Midlertidige ydelser bevilling : Det forventes, at de midlertidige ydelser samlet set holder sig indenfor rammen. Et område som der på nuværende tidspunkt, holdes skærpet fokus på er jobafklaringsforløb. Antallet på jobafklaringsforløb er støt stigende, men samlet set med de øvrige ydelsesområdet, så forventes det at holder i Ligeledes følges omlægningen af udgifter fra bostøtte til mentor og oprettelse af virksomhedsenheden (virksomhedskonsulenter) meget tæt. Succesen med hjemtagelse af statsrefusion på disse områder er blevet usikre i forbindelse med nedsættelse af diverse driftslofter og sammenlægning af drifts- og mentorudgifter. Side 6 af 10

7 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar 2016 Der er på bevillingen midlertidige ydelser placeret til lønudgifter vedr. ændringsblok 16-4 og som blev vedtaget ved lægningen for Dette flyttes vedr. blok 16-4 hyppigere samtaler for langtidsledige så der overflyttes et på 0,9 mio. kr. fra Midlertidige ydelser (bevilling ) til Administration organisation (bevilling ). Vedr. blok styrker integrationsindsats skal der overflyttes et på 0,7 mio. kr. fra Midlertidige ydelser (bevilling 16557) til Arbejdsmarkedsindsatser (bevilling 10645) Permanente ydelser bevilling : Det forventes, at de permanente ydelser holder sig indenfor rammen. Førtidspension, ledighedsydelse og fleksjob udvikler sig som forventet Arbejdsmarkedsindsatser bevilling : Det forventes ligeledes, at arbejdsmarkedsindsatser holder sig indenfor rammen. De store udgifter på området er STU, UU og virksomhedsenheden. Tabel 7 Oprindeligt Korrigeret Forventet Ansøgning regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. korr Drift Arbejdsmarkedsudvalget Tilbud til udlændinge Midlertidige ydelser Permanente ydelser Arbejdsmarkedsindsatser Finansiering Staten udmeldte i efteråret 2015 et ekstraordinært tilskud til modtagelse og integration af flygtninge. Syddjurs Kommunes andel af tilskuddet er 3,4 mio. kr. som er tilgængeligt til finansiering af udgifter på området. Der er i 2016 forudsat optaget en byggekredit vedrørende anlægsprojekterne for plejeboliger i Rønde og Kolind på 21,48 mio. kr. Tidspunktet for igangsætningen af byggeudgifter er på nuværende tidspunkt forbundet med usikkerhed, og der er i denne opfølgning taget udgangspunkt i et forbrug i 2016 på 5,7 mio. kr. Tilsvarende er forventningen om byggekreditten derfor reduceret med 15,78 mio. kr. Side 7 af 10

8 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar Bilag 4.1 opfølgningsrapporter driftsrapport og resultatopgørelse Oprindeligt Korrigeret Forbrug ultimo februar Forbr. % i.f.t. Opr. Forbr. % Forventet Sidste år regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. Korr. Ansøgning 10 - Drift Økonomiudvalget ,48 13, Politik og erhvervsudvikling ,39 29, Administrativ organisation ,87 13, Generelle puljer ,64 11, Redningsberedskab ,08 0, Drift Udvalget for familie og institutioner ,75 13, Tilbud til børn og unge med særl.behov ,86 15, Skoleområdet ,76 12, Dagtilbud til børn ,18 16, Drift Udvalget for sundhed, ældre og social ,12 11, Sundhedsudgifter m.v ,40 6, Tilbud til ældre og handicappede ,81 13, Tilbud til voksne med særlige behov ,02 11, Boligstøtte, personlige tillæg m.v ,74 15, Drift Udvalget for natur, teknik og miljø ,58 10, Vej og parkvæsen ,72 14, Kollektiv trafik og havne ,58 6, Natur og miljø ,43 0, Ejendomme ,10 10, Drift Udvalget for plan, udvikling og kultur ,91 28, Plan og udvikling ,83 49, Biblioteker ,89 18, Kultur ,94 37, Folkeoplysning, fritid og natur ,61 29, Drift Arbejdsmarkedsudvalget ,61 24, Tilbud til udlændinge ,89 30, Midlertidige ydelser ,41 25, Permanente ydelser ,78 25, Arbejdsmarkedsindsatser ,92 11, Drift Syddjurs Kommune ,90 14, Oprindeligt Korrigeret Forbrug ultimo februar Forbr. % i.f.t. Opr. Forbr. % Forventet Sidste år regnskab i.f.t. Opr. i.f.t. Korr. Ansøgning Tilskud og udligning ,13 16, Skatter ,90 27, Finansiering i alt Driftsvirksomhed i alt ,90 14, Renter ,62 3, Resultat ordinær drift Afdrag ,17 10, Anlægsvirksomhed i alt ,92 12, Resultat efter afdrag og anlæg Finansforskydninger Låneoptagelse Usikkerhed i forhold til grundsalg, overførsler til 2017 m.v Resultat / Kassetræk Tillægsbevillinger givet i 2016 frem til ultimo februar Side 8 af 10

9 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar Oversigt over tillægsbevillinger Mødedato Sagstekst Beløb Beløb kr kr. Tillægsbevillinger, drift Tidlig SFO på fri- og privatskoler Ejendomssalg Lerbakken 1 og Skolernes decentrale ter Tillægsbevillinger, anlæg Køb af Engvej 18 kolind Kraftværk Ejendomssalg Lerbakken 1 og Overførsler, anlæg opf anlæg Natur teknik miljø opfølgning anlæg - Økonomiudvalget opfølgning anlæg 31. okt opfølgning pr anlæg - PUK Tillægsbevillinger, finansiering Skema B - djursbo afd. 82 Nannas Vænge Hornslet -175 Samlet kassetræk (+ betyder større udgifter) Tillægsbevillinger givet frem til ultimo februar Side 9 af 10

10 Syddjurs Kommune opfølgning pr. 29. februar Likviditetsudvikling Side 10 af 10