Budgetoplæg Budgetseminar August Generelle bemærkninger og takster

Transkript

1 Budgetoplæg 2014 Budgetseminar August 2013 Generelle bemærkninger og takster

2 2

3 1 Resultatopgørelse Mio. kr Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.845, , , ,2 Tilskud og udligning 929,4 899,3 908,1 911,6 Indtægter i alt 2.775, , , ,8 Driftsudgifter Service , , , ,9 Overførselsudgifter -693,0-697,6-702,6-707,6 Pris- og lønstigninger vedr. drift -47,9-96,6-146,2 Driftsudgifter i alt , , , ,7 Renter m.v. -13,4-12,8-12,7-12,6 Resultat af ordinær drift* 71,2 40,9 45,0 25,5 Anlæg Anlægsudgifter -39,4-22,8-17,1-57,0 Anlægsudgifter vedr. jordforsyning -12,0-12,0-12,0-12,0 Anlægsindtægter vedr. salg af grunde 12,0 12,0 12,0 12,0 Nettoanlægsudgifter i alt -39,4-22,8-17,1-57,0 Resultat - skattefinansieret område 31,8 18,1 27,9-31,5 Forsyningsvirksomheder Driftsresultat 4,8 4,8 4,8 4,8 Anlægsresultat -1,6-1,5-1,4-1,4 Resultat - forsyningsvirksomheder 3,2 3,3 3,4 3,4 Resultat ialt (A+B) 35,0 21,4 31,4-28,1 Pengestrømme Resultat i alt 35,0 21,4 31,4-28,1 Afdrag på lån -38,2-39,7-40,2-41,2 Lånoptagelse 12,0 10,8 10,5 10,0 Øvrige finansforskydninger -1,7-1,7-1,7-1,7 Likviditetsstyrkelse(+)/-forbrug(-) 7,1-9,2 0,0-61,0 * I henhold til den økonomiske politik er målet et overskud på ordinær drift på 48 mio. kr. Dertil skal lægges bloktilskud til borgernær anlæg på 17 mio. kr., engangstilskud på 25 mio. kr. og yderligere bloktilskud til anlæg på 17 mio. kr., i alt 107 mio. kr. i

4 2 Indtægtsgrundlag Skive Kommunes indtægter fra skatter og tilskud er sammensat således: Mio. kr., løbende priser Indkomstskat * Forskudsbeløb 1.732, , , ,2 * Skrå skatteloft -2,4-2,4-2,4-2,4 * Dødsboskat 2,0 2,0 2,0 2,0 Selskabsskat, forskudsbeløb 15,9 15,0 15,0 15,0 Grundskyld 95,7 99,3 102,7 105,1 Dækningsafgift 2,3 2,3 2,3 2,3 Skatteindtægter i alt 1.845, , , ,2 Udskrivningsgrundlag, indkomstskat 6.793, , , ,0 Skatteprocent 25,5 25,5 25,5 25,5 Skattepligtige grundværdier, landbrug 2.254, , , ,0 Grundskyldspromille 5,88 5,88 5,88 5,88 Skattepligtige grundværdier 3.985, , , ,0 Grundskyldspromille 20,68 20,68 20,68 20,68 Tilskud og udligning - indtægter Statstilskud 126,1 64,4 67,8 60,5 Betinget tilskud 25,1 33,2 32,9 32,7 Ældretilskud 15,1 15,4 15,7 15,9 Landsudligning 565,8 558,3 557,1 565,4 Ugunstigt stillede kommuner 90,9 98,0 104,2 109,1 Skøn, omstilling af folkeskolen 2,0 4,0 4,0 2,0 Serviceløft, dagpasning 4,0 4,0 4,1 4,2 Overudligning 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilskud til øer 6,4 6,4 6,4 6,4 Beskæftigelsestilskud 124,4 124,4 124,4 124,4 Beskæftigelsestilskud, efterregulering -19,0 Udligning vedr. udlændinge -17,5-17,5-17,6-17,7 Udviklingsbidrag -5,9-6,0-6,1-6,2 Udligning, selskabsskat 12,4 14,7 15,2 15,4 Efterregulering, moms -0,5 0,0 0,0-0,5 Tilskud og udligning i alt 929,4 899,3 908,1 911,6 Indtægter i alt 2.775, , , ,8 Skatter. Udskrivningsgrundlaget udgør borgernes samlede skattepligtige indkomster, hvoraf kommunen kan beregne sine indtægter fra den personlige indkomstskat på baggrund af den af kommunalbestyrelsen fastlagte udskrivningsprocent. Kommunerne kan vælge mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlag og som følge deraf også udligning/tilskud eller at modtage et statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dermed også en endelig tildeling af udligning/tilskud. Vælges statsgaranti, sker der ingen efterreguleringer af skat, tilskud og udligning, idet eventuelle efterfølgende reguleringer betales af eller tilfalder staten. Der er 2 forhold der er af betydning for valg mellem selvbudgettering og statsgaranti: En vurdering af udskrivningsgrundlaget og dermed skatteindtægterne i En vurdering af indbyggertallet i 2014, idet en afvigelse i forhold til det statsgaranterede udskrivningsgrundlag svarer til kr. pr. indbygger i den kommunale udligning. 4

5 Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er i 2014 opgjort ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2011 korrigeret for skattereformer. Det korrigerede udskrivningsgrundlag er fremskrevet fra 2011 til 2014-niveau med en af staten generel fastlagt fremskrivningsprocent på 11,4% (løbende priser), svarende til 12,1% uden korrektioner vedr. skattereformer. 90% af et afvigende vækstmønster i forhold til landstendensen vil for Skive Kommunes vedkommende blive udlignet over de kommunale udligningsordninger. Udligningen på 90% vil dog ikke slå helt igennem, hvis der er en vis parallelitet mellem Skive Kommune og landstendensen i afvigelse i forhold til den udmeldte statsgaranti. Væksten i det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på landsplan er fordelt med 2,0%, 6,3% og 3,3% i de enkelte år. KL har medio august 2013 meldt ud, at der på baggrund af indberetningen af 98,6% af skatteyderne i indkomståret 2012 nu forventes en vækst i 2012 på 3,5-4,0% på landsplan mod statsgarantiens 2,0%. Samtidig forventer KL en mindre vækst i end statsgarantien. KL offentliggør en ny vurdering af skatteindtægterne primo september efter at regeringen har offentliggjort sit nye skatteskøn for kommunerne d i Økonomisk Redegørelse. Nye skatteskøn fra regeringen og KL ændrer ikke på statsgarantien, men på en vurdering af provenuet ved selvbudgettering. Væksten for Skive Kommune for kan p.t. opgøres til 2,4%, hvilket er under KL s skøn for hele landet, men over statsgarantien. Der vil muligvis kunne foretages et skøn over selvbudgetterings provenuet i forhold til statsgarantien ved 1. behandlingen af budgetforslaget for Grafen nedenfor viser udviklingen i udskrivningsgrundlaget, korrigeret for skattereformer, sammenholdt med BNP. Grafen viser bl.a. de seneste 5 års lavvækst, især i Skive Kommune. Realvækst i udskrivningsgrundlag og bruttonationalprodukt (DK), Udskrivningsgrundlag deflateret med KL's pris- og lønstigninger 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% -5% -6% -7% Skive DK BNP 5

6 Befolkningsudvikling. Indbyggertallet har stor betydning i valg mellem selvbudgettering og statsgaranti, idet hver indbygger udløser kr. ekstra via de kommunale udligningsordninger. Det statsgaranterede indbyggertal for 1. januar 2014 udgør Indbyggertallet pr. 1. juli 2013 udgør , hvilket er 342 mindre end samme tidspunkt året før. Ud fra trenden de sidste par år med et fald på ca. 300 den sidste halvdel af året kunne det tyde på et indbyggertal pr. 1. januar 2014 tæt på statsgarantien. Kilde. Danmarks Statistik og Indenrigsministeriet. Jf. aftalen mellem regeringen og KL for 2014 er der endvidere forudsat følgende: Bloktilskuddet er løftet i 2014 med et ekstraordinært engangstilskud på 3 mia. kr. Skive Kommunes andel heraf er 25 mio. kr. Der forudsættes uændret skat for kommunerne under ét. Der er afsat en ramme til skatteforhøjelser på 250 mio. kr. uden modregning til staten efter ansøgning. Forhøjelsen finansieres af en tilsvarende skattenedsættelse for kommuner, idet der er en tilskudsordning, med statslig godtgørelse af 75%, 50%, 50% og 25% af provenutabet i perioden I henhold til aftalen mellem regeringen og KL er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes overholdelse af aftalen for serviceudgifterne og anlægsudgifterne i budgettet for For Skive Kommune er det betingede bloktilskud på i alt 25 mio. kr. Beløbet er indarbejdet i indtægterne. 6

7 3 Skattefinansieret drift. De skattefinansierede driftsudgifter udgør i alt 2.690,6 mio. kr. i budgettet og er fremkommet således: Mio. kr. Budgetoverslag 2014 med pris- og lønfremskrivninger = basisbudget 2.719,1 Mindreudgifter som følge af lovændringer, demografi mv. -28,5 Udvalgenes budgetforslag 2.690,6 Udvalgenes budgetforslag er udarbejdet med udgangspunkt i budgetoverslagsårene i det vedtagne budget 2013 fremskrevet med KL skøn for pris- og lønudviklingen, der udgør 1,2% og 1,7% fra for h.h.v. lønninger og priser korrigeret for justeringer i skønnene for og Der er i budgetoplægget for 2014 foretaget reduktioner på 10 mio. kr. som følge af bedre ressourceudnyttelse, jf. budgetvedtagelsen for Der er indarbejdet tekniske ændringer som følge af trufne beslutninger, lovændringer, ændringer i udgifter til indkomstoverførsler, demografi samt øvrige tekniske ændringer. Fagudvalgene har afleveret tekniske ændringer til den skattefinansierede drift, der viser en mindreudgift på 28,5 mio. kr., hvorefter de samlede driftsudgifter kan opgøres til 2.690,6 mio. kr. i Jf. aftalen mellem regeringen og KL skal serviceudgifterne være 2 mia. kr. under det budgetterede niveau for 2013, svarende til en mindreudgift på 17 mio. kr. for Skive Kommunes vedkommende i Budgetforslaget for serviceudgifterne er på 1.877,2 mio. kr. svarende til 7,0 mio. kr. under rammen. Kommunerne skal overholde det aftalte niveau for serviceudgifterne i budget 2014, ellers sker der modregning i bloktilskuddet. Ændringerne i driftsudgifterne med en mindreudgift på 28,5 mio. kr. vedr. primært, jf. vedlagte bilag: Merudgifter på 0,2 mio. kr. til afledt drift fra anlægsbevillinger besluttet af byrådet. Merudgift på 0,5 mio. kr. til VSD Lem som følge af den gennemsnitlige klassekvotient er faldet til under 14. Merudgift på 1,4 mio. kr. vedr. demografi på skoleområdet, i forhold til den hidtil forudsatte reduktion på 3,2 mio. kr. Merudgift til folkeskolereform på 4,5 mio. kr. finansieret af bloktilskud. Merudgift på 1,2 mio. kr. til aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhed. Merudgift på 0,6 mio. kr. som følge af mindre besparelse ved indgåelse af el-prisaftale end forudsat. 1,0 mio. kr. til efterløn og pension til borgmester og udvalgsformand. 0,8 mio. kr. i mindreudgift som følge af aftale mellem regering og KL om effektivisering af befordring. 3,1 mio. kr. i mindreudgift til lovændringer, hvortil der er foretaget bloktilskudsreduktion. Der er en mindreudgift til høreapparater på 4,9 mio. kr. og en merudgift på i alt 1,8 mio. kr. til kræftscreening, socialtilsyn, offentlighedslov, beskyttelse af børn og unge mod overgreb mv. Udgifter til socialtilsyn vil blive revurderet. Til overførselsudgifterne på arbejdsmarkedsområdet er udgifterne reduceret med 33,8 mio. kr. fordelt med 25,1 mio. kr. til forsikrede ledige og 8,7 mio. kr. til øvrige overførsler. Indtægten fra beskæftigelsestilskuddet øremærket til forsikrede ledige er reduceret med 23,2 mio. kr., mens indtægten fra bloktilskud til øvrige overførsler er forøget med 7,0 mio. kr. Netto er der på området en mindreudgift på 17,6 mio. kr. De tekniske ændringer, der er indarbejdet i budgettet til demografi, lovændringer mv. kan specificeres således: 7

8 Basisbudget, , 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Beredskabskommisionen Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi Kultur- og Fritidsudvalget Sundhedsudvalget Social- og ældreudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne og familieudvalget Økonomiudvalget Service i alt Overførselsudgifter i alt Skattefinansieret drift i alt Brugerfinansieret drift i alt Tekniske rammeændringer, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Beredskabskommisionen Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi Kultur- og Fritidsudvalget Sundhedsudvalget Social- og ældreudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne og familieudvalget Økonomiudvalget Service i alt Overførselsudgifter i alt Skattefinansieret drift i alt Brugerfinansieret drift i alt Budgetforslag, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Beredskabskommisionen Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi Kultur- og Fritidsudvalget, service Sundhedsudvalget Social- og ældreudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne og familieudvalget Økonomiudvalget Service i alt Overførselsudgifter i alt Skattefinansieret drift i alt Brugerfinansieret drift i alt

9 Rammeændringer, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Afledt drift Cykelstier Afledt drift Tunnel under Ny Viborgvej Afledt drift Skive Havn, terrorsikring Afledt drift byggemodning Ydunsvej Udmøntning af el. besparelse Beredskabskommisionen Udmøntning af el. besparelse Kultur- og Fritidsudvalget, service Bidrag fra Skive Søsportshavn ophøre -40 Udmøntning af el. besparelse Sundhedsudvalget Aktivitetsbestemt medfinansiering Screening for tyk- og endetarmskræft Social- og ældreudvalget Høreapparater Forløbskoordination Udmøntning af el. besparelse Arbejdsmarkedsudvalget Tilskud til tandpleje Forsikrede ledige Førtidspensioner Sygedagpenge Skåne- og Fleksjob Uddannelsesydelse Integration Ressourceforløb Seniorjob Revalidering Udmøntning af el. besparelse Børne og familieudvalget Udfasning af 60-årsreglerne VSD Lem klassekvotient < Kriminalpræventive sociale indsatser Barnets reform, tabt arbejdsfortjeneste Demografi Skoleområdet Regelforenkling i den kommunale tandpleje Folkeskolereform Folkeskolereform,ekstraordinært bloktilskud Socialtilsyn Beskyttelse af børn og unge mod overgreb Udmøntning af el. besparelse Økonomiudvalget Manglende udmøntning af besparelsen på el Udmøntning af el. besparelse Udmøntning af el. besparelse Reduktion på befordringsområdet Merudgifter som følge af ny offentlighedlov Beskyttelse af børn og unge mod overgreb Valg og afstemninger -500 Efterløn og pension borgmester og efterløn udvalgsformand

10 4 Skattefinansieret anlæg I henhold til aftalen mellem regeringen og KL er det forudsat at kommunernes anlægsudgifter forøges med 2 mia. kr. i 2014 i forhold til det vedtagne budget for Det giver Skive Kommune mulighed for at forøge anlægsniveauet fra knap 57 mio. kr. i henhold til rammen i den økonomiske politik til 74 mio. kr. i Der er dog ingen forpligtelse til at udnytte rammen. P.t. er der afsat knap 40 mio. kr. i I 2015 og 2016 er der et meget lavt anlægsniveau på h.h.v. 23 mio. kr. og 17 mio. kr. Dette kan håndteres i forbindelse med budgetvedtagelsen for Der er forudsat skattefinansierede nettoanlægsudgifter på 39,4 mio. kr. i 2014, svarende til budgetoverslag 2014 i det vedtagne budget for Af de samlede forudsatte anlægsudgifter på netto 65,8 mio. kr. er der følgende bevillingsmæssige bindinger: 0,9 mio. kr. til IT konvertering og implementering. 4,3 mio. kr. til byfornyelse i Skive/Vestlig bydel, Lihme og Selde. 1,2 mio. kr. i indtægt vedr. aflastning på autismeområdet, Kastanievænget. Der er således bevillingsmæssige bindinger på 4,0 mio. kr. 10

11 5 Forsyningsvirksomheder Budgetforslaget på forsyningsområdet, der omfatter renovation, viser et overskud på driften på 4,8 mio. kr. og udgifter til anlæg på 1,6 mio. kr., svarende til et overskud på 3,2 mio. kr. i alt i I henhold til gældende regler skal kommunen, såfremt der budgetteres med overskud på forsyningsområdet, deponere et beløb svarende til overskuddet i en 2-årig periode fra 1. januar

12 6 Langfristet gæld Der er budgetteret med udgifter til renter på 13,4 mio. kr., 38,2 mio. kr. i afdrag på lån og 12,0 mio. kr. i låneoptagelse. Den forudsatte låneoptagelse vedrører 5,0 mio. kr. til energibesparende foranstaltninger, 5,3 mio. kr. til byfornyelse og 1,7 mio. kr. til arealerhvervelser. Skive Kommune søger endvidere om låneadgang til borgernær anlæg, jf. Økonomiudvalgets beslutning. Svar fra ministeriet kan forventes ultimo august

13 7 Likviditet Den gennemsnitlige likviditet forventes ved udgangen af 2013 at udgøre cirka 299 mio. kr., i mio. kr. og i 2017 vil likviditeten være på 272 mio. kr., hvilket skal sammenholdes med den økonomiske politiks mål om en likviditet på 115 mio. kr. Udviklingen i den gennemsnitlige likviditet fremgår af nedenstående graf: kr , 0 Skive Kommunes likviditetsprognose kr , 0 kr , 0 kr , 0 kr , 0 kr , 0 kr , 0 kr,

14 8 Budgetoverslagsårene I budgetoverslagsårene falder det ordinære driftsresultat i forhold til 2014 fra 71,2 mio. kr. til 40,9 mio. kr., 45,0 mio. kr. og 25,5 mio. kr. Ændringen kan henføres til bl.a. følgende forhold: I budgetoverslagsårene er der forudsat et fald i indbyggertallet med 200 årligt, svarende til en mindreindtægt fra tilskud og udligning på 7 mio. kr. årligt. Dertil kommer en forudsat vækst i indbyggertallet på landsplan på 0,3% årligt, som Skive Kommune taber 5 mio. kr. årligt på i det kommunale udligningssytem. Der er forudsat en vækst i udskrivningsgrundlaget på 1% under landsgennemsnittet årligt svarende til 2 mio. kr. pr. år efter der er foretaget modregning fra tilskud og udligning. En mindre-indtægt fra bloktilskuddet, som følge dels et bortfald af engangstilskuddet på 3 mia. kr. dels 1,6 mia. kr. mindre i 2015 og 1,1 mia. kr. mindre i 2016 og 2017 til bloktilskud til anlæg, i alt en mindreindtægt for Skive Kommune på 38 mio. kr. i 2015 og 34 mio. kr. i 2016 og I 2014 er der budgetteret med en udgift til efterregulering af beskæftigelsestilskuddet vedr med 19 mio. kr., hvilket ikke er forudsat i de følgende år. Der er jf. budgetvedtagelsen for 2013 forudsat en reduktion i 2015 på 10 mio. kr. og i 2016/17 på 20 mio. kr. som følge af bedre ressourceudnyttelse. 14

15 9 Den økonomiske politik i Skive Kommune uddrag. Hovedlinjerne i de kommende års økonomiske politik kan sammenfattes i nedenstående målsætninger for deltaljerede oplysninger henvises til bilagsafsnittet. 1. Den økonomiske handlefrihed Den økonomiske handlefrihed skal opbygges og fastholdes. Den gennemsnitlige kassebeholdning skal udgøre, hvad der svarer til mindst ½ måneds nettodriftsudgifter i 2014, hvilket er ca. 115 mio. kr. 2. Skatterne Som økonomisk princip tilstræbes, at skatterne holdes i ro. 3. Driftsudgifter og økonomisk styring Målsætningen er, at udgiftsudviklingen på den eksisterende drift ikke overstiger den løbende løn og prisudvikling. Aftalte rammer mellem Regeringen og KL om stigning i serviceudgifterne skal overholdes. Regulering af budgettet i ned eller opadgående retning tager overordnet udgangspunkt i: ændrede efterspørgselsmønstre politiske beslutninger om ændringer i service- eller aktivitetsniveau ændret lovgivning konjunkturmæssige ændringer politiske beslutninger om rationalisering eller driftsmæssige ændringer Der skal tages de nødvendige skridt til effektivisering og rationaliseringsgevinster på baggrund af en mere langsigtet strategisk styring digitalisering organisatoriske og styringsmæssige tiltag optimering af produktionsmetoder/organisering mål for det fremtidige serviceniveau afbureaukratisering (som følge af aftalen i mellem KL og Regeringen) Der skal foretages løbende budgetopfølgning, og et vigtigt udgangspunkt er desuden, at der ikke bør gives tillægsbevillinger, der er finansieret af likvide aktiver. 4. Det ordinære driftsresultat Overskuddet på den ordinære drift skal bl.a. muliggøre realisering af princippet om en stabil og robust økonomi. Derfor er målet, at årets driftsresultat skal finansiere nettoafdrag og skattefinansierede anlæg. Som minimum angives det, at driftsresultatet skal være på mindst kr. pr. indbygger plus yderligere 17 mio. kr. i tilskud til borgernær anlæg dermed svarende til ca. 65 mio. kr. I 2014 er der endvidere i henhold til fælles forståelse mellem regeringen og KL om regeringens vækstpakke forudsat engangstilskud på 25 mio. kr. og yderligere bloktilskud på 17 mio. kr. til en forøgelse af kommunens anlægsudgifter. Det betyder, at målet for det ordinære driftsresultat herefter kan opgøres til 107 mio. kr. for budgetåret Anlæg Nytænkning og udvikling kræver investeringer. Målsætningen er et nettoanlægsniveau ekskl. byggemodning på gennemsnitligt ca. 57 mio. kr. over årene. Med det forudsatte yderligere bloktilskud på 17 mio. kr. til forøgelse af anlægsudgifterne giver det Skive Kommune mulighed for at forøge anlægsniveauet til 74 mio. kr. i Dette indeholder en forventning om udgifter på 40 mio. kr. til ordinære anlæg og en minimumsramme på 34 mio. kr. til de borgernære anlæg. Derudover er der udgifter til byggemodning/jordkøb og indtægter fra jordsalg, der forventes at være udgiftsmæssigt neutralt. 6. Den langfristede gæld Det er målet, at den langfristede gæld nedskrives med 10 mio. kr. årligt. Der er som udgangspunkt ikke automatisk låneadgang til kommunale anlægsprojekter. I det omfang, der er automatisk låneadgang f.eks. på energi- og jordforsyning, udnyttes denne fuldt ud. Herudover kan der undtagel- 15

16 sesvist og med Indenrigsministeriets tilsagn gives låneadgang til konkrete projekter. Den ordinære gæld var marts måned 2013 opgjort til 545 mio. kr. 7. Finansiel styring Den finansielle styring tilrettelægges, så der opnås størst mulig enkelhed i det daglige arbejde samt en optimering af afkast under hensyntagen til risikoen. Skive Kommunes formue anbringes i forskellige værdipapirer - dels med henblik på at sikre en optimering af afkast og dels med henblik på at sikre råderum til de løbende transaktioner. Gældspleje: Der foretages løbende pleje af kommunens gæld med henblik på at minimere kommunens finansieringsudgifter under hensyntagen til de finansielle risici. De decentrale enheder skal tilstræbe sig en opsparing på ca. 2-4%. Ønsket er at institutionerne har en robust økonomi dels til investering i ny drift og udvikling, dels som stødpude til imødegåelse af uforudsigelige begivenheder. Grundet den stramme styring af kommunale serviceudgifter, er det i 2013 ligesom i 2011 og 2012 ifølge regnskabsproceduren vedtaget, at decentrale enheder under ét ikke må bruge af opsparede midler. Det betyder konkret, at man via en clearings-aftale kan aftale, at én institutions eller afdelings eventuelle merforbrug skal opvejes af andres tilsvarende mindre forbrug, således der samlet set ikke bliver brugt af opsparede midler. 8. Opfølgning på den økonomiske politik Den økonomiske politik er udgangspunktet for budgetlægningen og revideres derfor 1 gang årligt. 16

17 10 Bevillingsniveauer Skive Byråd har fastlagt følgende styringsprincipper og bevillingsniveauer: Styringsprincipper: Bevillingsniveauer fastlægges således, at der for hvert udvalg er én serviceramme og én ramme for overførselsudgifter det sidste dog kun for udvalg, hvor det er relevant. Budgetomplaceringer indenfor et institutionsområde teknisk svarende til kontoplanens funktion 3. niveau foretages af afdelingschefen. Budgetomplaceringer indenfor et politikområde foretages af direktøren for det pågældende område. Budgetomplaceringer indenfor et udvalg fra et politikområde til et andet forelægges fagudvalget til beslutning. Budgetomplaceringer fra et udvalg til et andet eller mellem et udvalgs politikområder og overførselsudgifter forelægges byrådet til beslutning. Tillægsbevillinger med kassevirkning forelægges kommunalbestyrelsen til beslutning. Nedenfor er vist en oversigt over bevillingsniveauer fordelt på fagudvalg samt en specifikation af bevillingsniveauerne på politikområder for så vidt angår driften. Driftsbevillinger. Drift, udvalg Bevillingsniveau Politikområde Børne- og Familieudvalget Service Dagtilbud Skoler Familieområdet Arbejdsmarkedsudvalget Overførselsudgifter Arbejdsmarkedsudgifter Sundhedsudvalget Service Sundhed Social- og ældreudvalg Service Socialområdet/handicappede Ældre Ældreboliger Kultur- og fritidsudvalget Service Kultur Idræt Folkeoplysning Bibliotek Skive Musikskole Museum Salling Teknik- og miljøudvalget Service Parker og veje Natur & miljø Kollektiv trafik Planlægning Bygninger Udvalget for Turisme, Erhverv, Service Erhverv og turisme Klima og Energi Klima og energi Beredskabskommissionen Beredskab Økonomiudvalget Service Politisk organisation Administration By- og landsbyudvikling Brugerfinansieret område Brugerfinansieret drift Renovation Betingede bevillinger: Der kan være tale om betingede bevillinger, hvorved forstås bevillinger der er øremærkede til særlige områder, og således ikke kan anvendes til andre formål indenfor bevillingsniveauet. Finansiering og finansforskydninger: Der fastlægges følgende bevillingsniveauer: 17

18 Økonomiudvalget Skatter Tilskud og udligning Låneoptagelse Afdrag på lån Finansforskydninger Anlæg: Anlægsbevillinger og rådighedsbeløb. Anlægsbevillinger behandles som hovedregel enkeltvis som særskilte punkter på dagsordenen i de stående udvalg, økonomiudvalg og byråd. Dagordenen skal som minimum indeholde: En identifikation (betegnelse) af det projekt der igangsættes med bevillingen Kontoen i kommunens bogføring hvortil bevillingen gives De forventede samlede udgifter og indtægter ved projektet med angivelse af den beløbsmæssige bevilling fordelt på udgifter og indtægter Angivelse af hvorledes bevillingen skal finansieres, eksempelvis ved frigivelse af afsatte rådighedsbeløb i årsbudgettet En betalingsplan fordelt på de enkelte år ved flerårige anlægsbevillinger. Udover de nævnte minimumskrav til anlægsbevillinger skal bevillingsansøgningen indeholde en nærmere beskrivelse af projektets materielle indhold, eventuelt i summarisk form med henvisning til tegninger, skitseprojekter o.l. Rådighedsbeløb til allerede meddelte anlægsbevillinger frigives i forbindelse med budgetvedtagelsen for året. Rådighedsbeløb til endnu ikke meddelte anlægsbevillinger frigives i forbindelse med anlægsbevillingens meddelelse. Økonomisk decentralisering. Institutionerne har adgang til at overføre et uforbrugt beløb eller et underskud til det følgende budgetår. Lønsumsbudgettering. Skive kommune har lønsumsbudgettering med virkning fra budget Budgetnoter anlæg. Landsbyudvalgets kompetence i forhold til rådighedsbeløbet på anlægsbudgettet. Kommunale udviklingsprojekter med en bruttoudgift på 1 mio. kr. og derover kræver anlægsbevilling. 18

19 13.Takstoversigt 2014 (takster renovation er inkl. moms) (øvrige takster er ekskl. moms) RENOVATION Administrationsgebyr kr. pr. år 225,00 225,00 Genbrugsgebyr: ** parcelhus, beboesesejendom m.v. kr. pr. år 731,25 693,75 ** lejligheder kr. pr. år 431,25 418,75 ** sommerhuse kr. pr. år 325,00 312,50 Erhvervsgenbrugsgebyr: Øvrige virksomheder m.v. kr. pr. år 875,00 812,50 Håndv. og anlægsgart. (0-1 ansatte) kr. pr. år 7.000, ,00 Håndv. og anlægsgart. (2-10 ansatte) kr. pr. år , ,00 Håndv. og anlægsgart. (over 10 ansatte) kr. pr. år , ,00 Farligt affald - gebyr - virksomhed kr. pr. år 312,50 312,50 Takster for dagrenovation 14-dagstømning 110 liters sæk kr. pr. år 525,00 500, liters beholder kr. pr. år 640,00 610, liters beholder kr. pr. år 768,75 732, liters beholder kr. pr. år 922,50 878, liters minicontainer kr. pr. år 1.540, , liters minicontainer kr. pr. år 2.310, , liters minicontainer kr. pr. år 3.072, ,25 8 m3 vippecontainer kr. pr. år , ,50 14 m3 vippecontainer kr. pr. år , ,75 Ugetømning 110 liters sæk (kun ved dispensation) kr. pr. år 1.155, , liters beholder (kun ved dispensation) kr. pr. år 1.408, , liters beholder (kun ved dispensation) kr. pr. år 1.691, , liters beholder (kun ved dispensation) kr. pr. år 2.028, , liters minicontainer kr. pr. år 3.235, , liters minicontainer kr. pr. år 4.851, , liters minicontainer kr. pr. år 6.452, ,25 8 m3 vippecontainer kr. pr. år , ,75 14 m3 vippecontainer kr. pr. år , ,50 Sommerhuse (pr forøges antal tømninger til 26 pr. år) 110 liters sæk kr. pr. år 525,00 500, liters beholder kr. pr. år 561,25 535, liters beholder kr. pr. år 702,50 668, liters beholder kr. pr. år 842,50 802, liters minicontainer kr. pr. år 1.331, ,50 19

20 600 liters minicontainer kr. pr. år 1.997, , liters minicontainer kr. pr. år 2.656, ,00 Specialordninger: Tømning efter behov 400 liter beholder kr. pr. år 1.915, , liter beholder kr. pr. år 2.685, , liter beholder kr. pr. år 3.447, ,25 Ekstraordinær tømning: 110 liter sæk (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 22,21 21, liter beholder (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 27,10 25, liter beholder (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 32,51 30, liter beholder (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 39,03 37, liter beholder (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 62,21 59, liter beholder (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 93,29 88, liter beholder (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 124,09 118,20 8 m3 vippecontaier (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 710,94 597,48 14 m3 vippecontainer (ekskl. kørsel) kr. pr. tømning 1.040,81 911,59 Kørsel kr. pr. tømning 225,00 225,00 Andre gebyrer: Byttegebyr kr. 200,00 200,00 Udbringning af kompostbeholder kr. 200,00 200,00 Leje af kompostbeholder kr. 0,00 0,00 Tilvalgsordning private: Metal- og plastemb. 140 l. beholder kr. pr. år 356,25 356,25 Metal- og plastemb. 240 l. beholder kr. pr. år 375,00 375,00 Metal- og plastemb. 400 l. beholder kr. pr. år 691,25 691,25 Metal- og plastemb. 800 l. beholder kr. pr. år 835,00 835,00 Pap 240 l. beholder kr. pr. år 375,00 375,00 Pap 400 l. beholder kr. pr.år 691,25 691,25 Pap 800 l. beholder kr. pr. år 835,00 835,00 Haveaffald 400 l. beholder kr. pr. år 691,25 691,25 Haveaffald 800 l. beholder kr. pr. år 835,00 835,00 Tilvalgsordning institutioner: Metal 400 l. beholder kr. pr. tømning 113,75 113,75 Metal 600 l. beholder kr. pr. tømning 116,25 116,25 Metal 800 l. beholder kr. pr. tømning 118,75 118,75 Pap 400 l. beholder kr. pr. tømning 68,75 68,75 Pap 600 l. beholder kr. pr. tømning 71,25 71,25 Pap 800 l. beholder kr. pr. tømning 73,75 73,25 Pap 1000 l. beholder kr. pr. tømning 76,25 76,25 Papir 400 l. beholder kr. pr. tømning 51,25 51,25 Papir 600 l. beholder kr. pr. tømning 52,50 52,50 Papir 800 l. beholder kr. pr. tømning 53,75 53,75 Papir 1000 l. beholder kr. pr. tømning 55,00 55,00 Deponi 400 l. beholder kr. pr. tømning 212,50 212,50 Deponi 600 l. beholder kr. pr. tømning 268,75 268,75 Brændbart affald 400 l. beholder kr. pr. tømning 87,50 87,50 Brændbart affald 400 l. beholder kr. pr. tømning 102,50 102,50 Brændbart affald 400 l. beholder kr. pr. tømning 117,50 117,50 20

21 Brændbart affald 400 l. beholder kr. pr. tømning 132,50 132,50 Kørsel ved ekstra tømning kr. pr. tømning 225,00 225,00 GADEFEJNING Betaling - facade i gågader kr. lbm. 374,64 377,80 Betaling - facade i øvrige gader med fortov kr. lbm. 187,33 188,91 SKADEDYRSBEKÆMPELSE Af ejendomsværdi pr promille 0,0295 0,0295 P-FOND Erstatningsbetaling for manglende p-pladser kr. pr. stk , ,00 KORTPRODUKTER OG KORTDATA Digitale data i MapInfo-format Grundkortdata i kvalitet OP3 By (Skive by) kr. pr. ha. 48,00 48,00 Grundkortdata i kvalitet OP3 Land kr. pr. ha. 8,00 8,00 Analoge kort Ekspedition kr. 400,00 400,00 Bykort/udsnit af bykort til brug ved reproduktion eller hjemmeside (PDF/JPG) kr. 800,00 800,00 Landsbykort til brug ved reproduktion eller hjemmeside (PDF/JPG) kr. 40,00 40,00 Udtegning af bykort eller del heraf kr. 80,00 80,00 Udtegning af kommunekort eller del heraf kr. 160,00 160,00 Udtegning af grundkort/luftfotos i A3 og A4 kr. 0,00 0,00 Udtegning af grundkort/luftfotos i A1 og A2 kr. 80,00 80,00 Udtegning af grundkort/luftfotos i A0 kr. 240,00 240,00 Ekspedition kr. 40,00 40,00 Trykt bykort med landsbykort på bagsiden kr. 20,00 20,00 21

22 TAXIKØRSEL Tilladelse til taxikørsel kr , ,00 Ansøgning om tilladelse til taxikørsel kr. 675,00 680,00 Toldattester kr. 154,00 160,00 Førerkort kr. 108,00 110,00 Kørebog kr. 67,00 70,00 FURSUND FÆRGERI (inkl. moms) Person- og varevogne under incl. fører og passagerer Alm. takst kr. 100,00 100,00 Fur takst kr. 35,00 35,00 Campingvogne og personvognsanhængere Alm. takst kr. 50,00 50,00 Fur takst kr. 25,00 25,00 Motorcykler/EU-knallerter m/u sidevogn m/fører og passagerer Alm. takst kr. 50,00 50,00 Fur takst kr. 20,00 20,00 Voksne Alm. takst kr. 20,00 20,00 Fur takst kr. 0,00 0,00 Børn t.o.m 14 år Alm. takst kr. 0,00 0,00 Fur takst kr. 0,00 0,00 Turistbusser inkl. fører excl. passagerer kr. 140,00 140,00 Passagerer i busser dog max. 800 kr. inkl. bus og fører kr. 20,00 20,00 Godstransport: Lastbiler uden anhænger/sættevogn kr. 140,00 140,00 Lastbiler med anhænger/sættevogn kr. 275,00 275,00 Traktorer, entreprenørmaskiner o.l. uden påhæng/arbejdsredskab kr. 140,00 140,00 Traktorer, entreprenørmaskiner o.l. med påhæng/arbejdsredskab kr. 200,00 200,00 Alle gående kan købe et rabatkort med 25 ture til en pris af 225 kr. 10-turs kort til bil - Fur-takst kr. 290,00 290,00 20-turs kort til bil kr , ,00 20-turs kort til motorcykel kr. 630,00 630,00 50-turs kort til bil kr , ,00 50-turs kort til bil - Fur-takst kr , ,00 Fur årskort - 2 pers. i husstand m. kort til 1 bil kr , ,00 Fur årskort - 2 pers. i husstand m. kort til 2 biler kr , ,00 HVALPSUND - SUNDSØRE FÆRGEFART (inkl. moms) Afventer færgeriets bestyrelsesmøde i sep. Børn under 14 år Enkelt kr. 5 22

23 Retur kr. 10 Voksne Enkelt kr. 15 Retur kr. 25 Cykler, knallerter (incl. Fører) Enkelt kr. 25 Retur kr. 35 Cykelanhænger Gratis EU-knallerter/motorcykler (incl. fører) Enkelt kr. 30 Retur kr. 50 Køretøjer incl. fører: Køretøjer under 5 m. Enkelt kr. 65 Retur kr. 110 Køretøjer under 5 m. i juni, juli og august Enkelt kr. 75 Retur kr. 120 Køretøjer 5-7 m. Enkelt kr. 95 Retur kr. 160 Minibus kg. (incl. passagerer) Enkelt kr. 200 Retur kr. 275 Camping og trailere afregnes også efter længden Køretøjer over kr. (incl. fører) Køretøjer 7-9 m. Enkelt kr. 150 Retur kr. 255 Køretøjer 9-14 m. Enkelt kr. 190 Retur kr. 325 Køretøjer over 14 m. Enkelt kr. 245 Retur kr. 415 Turistbus over kg. incl. passagerer Enkelt kr. 500 Retur kr. 800 Rabatkort: (værdi kr.) kr. 860 Ved brug af rabatkort anvendes taktsten for enkeltture. Budgettet er godkendt på færgebestyrelsesmødet d. 3. september 2012 SKIVE HAVN, FUR HAVN, GLYNGØRE HAVN (inkl. moms) Skibsafgifter Hjemmehørende fiskerbåde kr , ,50 Øvrige både kr. pr. btr. 4,94 4,98 Vareafgifter - sats 1 kr. pr. ton 21,99 22,18 23

24 Vareafgifter - sats 2 kr. pr. ton 14,03 14,14 Vareafgifter - sats 3 kr. pr. ton 6,15 6,2 Vareafgift for landing af skaldyr og fisk udgør 2,5 % af afregnet værdi FUR LYSTBÅDEHAVN (inkl. moms) Plads- /stadeleje for lystbåde - faste pladser kr. Blå stadeplads kr , ,00 Gul stadeplads Fur Havn kr , ,50 Rød stadeplads Fur Havn kr , ,50 Grøn stadeplads Fur Havn kr , ,50 Plads- /stadeleje for lystbåde - gæstesejlere Op til og med 9,9 meter kr. pr. døgn 90,00 90,00 Fra og med 10 meter kr. pr. døgn 110,00 110,00 BYGGESAGSGEBYRER Kategori 1 kr. pr. sag 1.090, ,00 Kategori 2 - op til 2 enheder kr. pr. enhed 5.440, ,00 efter 2 enheder kr. pr. enhed 3.270, ,00 tilbygninger kr. pr. enhed 1.640, ,00 Kategori 3 - bebyggelse op til m2 kr. pr. m bebyggelse efter m2 kr. pr. m2 8 8 mindstegebyr indenfor kategorien kr , ,00 Kategori 4 kr. pr. sag 1.090, ,00 Kategori 5 - op til m2 kr. pr. m efter m2 og op til m2 kr. pr. m efter m2 kr. pr. m2 6 6 Anmeldelser og ombygninger kr. pr. sag 1.640, ,00 mindstegebyr indenfor kategorien kr , ,00 Øvrige byggesagsgebyrer kr. pr. sag 1.090, ,00 ØVRIGE OMRÅDER Ejendomsoplysningsskema kr. 400,00 400,00 BBR-ejermeddelelse kr. 70,00 70,00 Bøder ved manglende husnummerskilt (jf. BBR-loven 3e) max. kr , ,00 KREJBEJG FORSAMLINGSHUS Leje af hele huset kr , ,00 Leje af den store sal kr , ,00 Leje af den lille sal kr , ,00 Tillæg til pålægning af skånetæppe kr. 600,00 610,00 DAGINSTITUTIONSOMRÅDET Dagplejen - fuldtidsplads Kr. pr. md , ,00 Dagplejen - deltidsplads Kr. pr. md , ,00 Vuggestuer - fuldtidsplads 0-2 årige Kr. pr. md , ,00 Vuggestuer - deltidsplads 0-2 årige Kr. pr. md , ,00 Børnehaver - fuldtidsplads Kr. pr. md , ,00 Børnehaver - deltidsplads Kr. pr. md. 953,00 980,00 24

25 SKOLEFRITIDSORDNINGER (betaling 11 måneder årligt) Skolefritidsordninger, 0-3 kl.: Heltidsplads Kr. pr. md , ,00 Skolefritidsordninger, 0-3 kl.: Halvdagsplads Kr. pr. md , ,00 Skolefritidsordninger, 0-3 kl.: Morgenpasning Kr. pr. md. 520,00 520,00 Juniorklubber Kr. pr ½ år 50,00 50,00 Resen Specialklub Kr. pr. md. 290,00 290,00 Fritidsklubber Kr. pr. md. 400,00 400,00 Ungdomsklubber Kr. pr. ½ år 50,00 50,00 Eftermiddagsklubber - 5 åbningsdage Kr. pr. md. 400,00 400,00 Eftermiddagsklubber - 4 åbningsdage Kr. pr. md. 360,00 360,00 Eftermiddagsklubber - 3 åbningsdage Kr. pr. md. 320,00 320,00 Eftermiddagsklubber - 2 åbningsdage Kr. pr. md. 280,00 280,00 Eftermiddagsklubber - 1 åbningsdag Kr. pr. md. 240,00 240,00 I udvidede SFO'er betales børnehavetakst for børnehavedelen. For specialklasseelever i SFO (eks. Brårup, Resen, Krabbeshus og Oasen) opkræves normal takst for SFO. Indmeldte børn kan anvende SFO i skolernes efterårsferie/vinterferie m.v. uden ekstra betaling. Børn som ikke i forvejen er tilmeldt SFO kan mod betaling af 100 kr. pr. dag eller 400 kr. pr. uge benytte SFO i skolernes efterårsferie/vinterferie m.v. Skolefritidsordningerne kan ikke benyttes i juli måned, men der etableres sommerferieklub/anden pasning i juli måned for alle børn fra børnehaveklasser til og med 3. klasser mod betaling af 100 kr. pr. dag eller 400 kr. pr. uge. ÆLDRE OG HANDICAPPEDE Midlertidigt ophold pensionisternes egenbetaling Kr. pr. dag 121,75 127,00 Døgnkost, plejeboliger Kr. pr. dag 109,00 109,25 Morgenmad, plejeboliger Kr. pr. dag 15,00 15,00 Hovedret + biret, plejeboliger Kr. pr. dag 50,00 50,00 Aftensmad, plejeboliger Kr. pr. dag 28,00 28,00 Mellemmåltider, plejeboliger Kr. pr. dag 16,00 16,00 Vask af privat tøj og linned/håndklæder Kr. pr. md. 228,50 229,00 Vask af privat linned/håndklæder Kr. pr. md. 120,00 120,25 Vask af privat tøj Kr. pr. md. 108,50 108,75 Leje og vask af linned og håndklæder Kr. pr. md. 230,00 230,50 Leje af øvrigt linned (stiklagner) Kr. pr. md. 19,00 19,00 Vask af en maskinfuld tøj i centrets vaskemaskine (inkl. vaskepulver) Kr. pr. md. 30,50 30,50 Tørring af 1 maskinfuld tøj i centrets tørretumpler Kr. pr. md. 18,50 18,50 Rengøringsartikler Kr. pr. md. 82,00 82,25 Personlig hygiejne Kr. pr. md. 52,00 52,00 Hovedret + biret, udeboende - udbragt Kr. pr. dag 54,00 1) 55,00 Hovedret, udeboende - udbragt Kr. pr. dag 48,00 1) 49,00 1) Maksimumstaksten bliver udmeldt af Socialministeriet eftr budgetvedtagelsen og kan ændre beløbene. 25

26 GEBYRER Gebyrer (med udpantningsret): Rykkerskrivelse Kr Gebyr uden udlægsret Kr Renter (med udpantningsret): Ved for sen betaling hvor anden særlovgivning ikke forbyder renter Renter (uden udpantningsret): Ved for sen betaling, indtil betaling sker (kun ved erhvervelse af dom) 1% pr. påbegyndt md. Nationalbankens diskonto + 5% Øvrige gebyrer: Gebyr for legitimationskort til unge over 16 år Kr. gratis gratis ØVRIGE TAKSTER Benyttelse af kommunale anlæg til komercielle arrangementer Kr. pr. dag Der betales desuden for el og vand efter måler samt for restoprydning og renovering af pladser og materiel efter skøn Folkeregisteroplysning Kr Abonnement på byrådsdagsorden kr. pr. år