SKIVEKOMMUNE Budget 2012

Transkript

1 Budget 2012

2 1. Generelle bemærkninger Resultatopgørelse Indtægtsgrundlag Skattefinansieret drift Skattefinansieret anlæg Forsyningsvirksomheder Langfristet gæld Likviditet Budgetoverslagsårene Den økonomiske politik i Skive Kommune Bevillingsniveauer Bevillingsoversigt Bevillingsoversigt på bevillingsniveau Bevillingsoversigt på politikområder Investeringsoversigt med bemærkninger Investeringsoversigt Bemærkninger til afsatte rådighedsbeløb , Skattefinansieret område: Bemærkninger til afsatte rådighedsbeløb , Brugerfinansieret område: 39 Specielle Bemærkninger 41 Teknik- og miljøudvalget Teknik- og miljøudvalget, skattefinansieret drift Park & Vej Natur & miljø Kollektiv trafik Planlægning Bygninger Teknik- og miljøudvalget, brugerfinansieret drift Affaldshåndtering Beredskabskommissionen, drift Udvalget for Turisme, Erhverv, Klima og Energi, drift Erhverv og turisme 79 2

3 7.2 Klima og energi Væksthuse Kultur og Fritidsudvalget Overførselsudgifter, Boligstøtte Kultur Idræt Folkeoplysning Bibliotek Markedsføring Borgerservice Skive Musikskole Museum Salling Sundhedsudvalget, drift Arbejdsmarkedsudvalget, drift Social- og ældreudvalget, drift Ældreområdet Socialområdet Ældreboliger Børne- og familieudvalget, drift Dagtilbud Skoler Familieområdet Økonomiudvalget, drift Politisk Organisation Administrativ organisation By- og landsbyudvikling Renter, afdrag og låneoptagelse Skatter Tilskud og udligning Takstoversigt Tværgående artsoversigt Kirkelig ligning 179 3

4 17. Hovedoversigt Sammendrag af budget Budgetoplysninger, drift Budgetoplysninger, renter, afdrag og finansiering Bevillingsspecifikation, drift Bevillingsspecifikation, anlæg Bevillingsspecifikation, finansiering mv Byrådets vedtagelse 359 4

5 Generelle bemærkninger 5

6 6

7 1.1 Resultatopgørelse Mio. kr Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.763, , , ,2 Tilskud og udligning 1.015, , , ,2 Indtægter i alt 2.779, , , ,4 Driftsudgifter Service , , , ,1 Overførselsudgifter -676,8-688,8-700,2-715,1 Pris- og lønstigninger vedr. drift -62,0-124,2-189,9 Driftsudgifter i alt , , , ,1 Renter m.v. -17,0-17,2-16,5-15,9 Resultat af ordinær drift** 66,8 62,5 68,3 64,4 Anlæg Anlægsudgifter* -88,8-63,6-36,3-44,7 Anlægsudgifter vedr. jordforsyning -6,0-12,0-12,0-12,0 Anlægsindtægter vedr. salg af grunde 6,0 12,0 12,0 12,0 Nettoanlægsudgifter i alt -88,8-63,6-36,3-44,7 Resultat - skattefinansieret område -22,0-1,1 32,0 19,7 Forsyningsvirksomheder Driftsresultat 4,2 4,3 4,3 4,4 Anlægsresultat -1,6-1,2-1,6-1,5 Resultat - forsyningsvirksomheder 2,6 3,1 2,7 2,9 Resultat ialt (A+B) -19,4 2,0 34,7 22,6 Pengestrømme Resultat i alt -19,4 2,0 34,7 22,6 Afdrag på lån -43,5-45,2-42,9-37,7 Lånoptagelse 34,3 9,6 11,2 10,2 Øvrige finansforskydninger -2,1-2,2-2,2-2,2 Likviditetsstyrkelse(+)/-forbrug(-) -30,8-35,9 0,7-7,2 0,0-1,5-2,2-3,0 * Forudsatte udgifter til borgernære anlæg 34,2 34,2 34,2 34,2 ** I henhold til den økonomiske politik er målet et overskud på ordinær drift på 48 mio. kr. Dertil skal lægges bloktilskuddet fra kvalitetsfonden på 17 mio. kr., i alt 65 mio. kr. i

8 1.2 Indtægtsgrundlag Skive Kommunes indtægter fra skatter og tilskud er sammensat således: Skatteindtægter Mio. kr., løbende priser Indkomstskat * Forskudsbeløb 1.651, , , ,8 * Skrå skatteloft -2,7-2,8-2,9-3,0 * Dødsboskat 0,7 0,7 0,7 0,7 Selskabsskat, forskudsbeløb 14,3 14,0 14,0 14,0 Grundskyld 97,3 97,3 97,3 97,3 Dækningsafgift 2,5 2,5 2,5 2,5 Skatteindtægter i alt 1.763, , , ,2 Udskrivningsgrundlag, indkomstskat 6.477, , , ,0 Skatteprocent 25,5 25,5 25,5 25,5 Skattepligtige grundværdier 5.637, , , ,7 Grundskyldspromille 20,68 20,68 20,68 20,68 Tilskud og udligning - indtægter Statstilskud 140,6 129,6 118,9 115,4 Betinget tilskud 25,7 25,6 25,4 25,3 Ældretilskud 14,9 15,3 15,7 16,1 Landsudligning 579,7 593,7 593,5 603,6 Ugunstigt stillede kommuner 74,4 87,5 91,2 95,5 Særligt vanskeligt stillede kommuner 10,0 Udligningsreform, pulje vanskeligt stillede kom., skat* 13,7 17,4 17,4 Kvalitetsfond 17,1 17,0 17,0 16,9 Overudligning 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilskud til øer 7,1 7,1 7,1 7,1 Beskæftigelsestilskud 152,6 152,6 152,6 152,6 Beskæftigelsestilskud, overgangstilskud 5,7 Udligning vedr. udlændinge -16,3-16,5-16,8-17,0 Udviklingsbidrag -5,9-6,0-6,1-6,2 Udligning, selskabsskat 10,8 10,8 13,4 15,5 Efterregulering, moms -1,0-1,0-1,0-1,0 Tilskud og udligning i alt 1.015, , , ,2 Indtægter i alt 2.779, , , ,4 Der er enighed om, at indtægtssiden styrkes fra 2013 enten fra tilskud og udligning eller fra skatter. Såfremt der fra 2013 ikke tilvejebringes et samlet provenu fra en udligningsreform eller fra puljen til vanskeligt stillede kommuner, forhøjes skatten opgjort netto efter evt. modregning af en skatteforhøjelse til staten. Der forudsættes et samlet provenu med minimum følgende beløb fra udligning eller tilskud: ,7 mio. kr. 17,4 mio. kr. 17,4 mio. kr. Beløbene måles på det fra Indenrigsministeriet udmeldte i forbindelse med en udligningsreform. Såfremt de ovenfor nævnte beløb ikke tildeles Skive kommune, er der enighed om, at der max. gennem skatteforhøjelse kan tilvejebringes op til følgende beløb de kommende år: ,7 mio. kr. 7,4 mio. kr. 7,4 mio. kr. Valg af statsgaranti. Der er valgt statsgaranti af skatter og tilskud/udligning fastholdes ud fra følgende forhold: Indbyggertallet forventes at være ca. 150 under statsgarantien pr , svarende til en netto mindreindtægt på godt 5 mio. kr. I har der i 3 på hinanden følgende år været en vækst i skatteindtægterne i Skive Kommune, der ligger ca. 2% under landsgennemsnittet årligt, i forbindelse med at konjunkturnedgangen har ramt bl.a. Skive Kommune særlig hårdt. 8

9 Finansministeriet har i august opjusteret forventningerne til væksten i skatteindtægterne på landsplan med 0,6% for perioden Opjusteringen er dog fordelt med en nedjustering på 0,5% i og en opjustering de følgende 2 år med h.h.v. 0,4% og 0,7%. Heraf er væksten i nu stort set kendt. KL har ikke foretaget en tilsvarende opjustering, under henvisning til usikkerheden i den danske og internationale økonomi. Skive Kommune har en fortsat høj ledighed, men nu dog på niveau med landsplan. Der er imidlertid udsigt til stigende ledighed, bl.a. som følge af lukningen af Flextronics, januar Skønnes en vækst i skatteindtægterne i på 1% under landsplan og i svarende til landsplan giver det et netto mindreprovenu på knap 6 mio. kr. efter modregning i tilskud og udligning. Det kan vise sig, at vækst-skønnet for Skive Kommune er for optimistisk. I alt kan der forventes et netto mindreprovenu ved selvbudgettering på ca. 11 mio. kr. ved den kombinerede effekt af indbyggertallet og lavere vækst i skatteindtægter end på landsplan. Der er stor usikkerhed om væksten i dansk og international økonomi med lavvækst og gældskrise. De seneste kvartalsvise væksttal i BNP i USA og EU er således kun på 0,2-0,3%. En afvigelse for Skive Kommune på 1% i vækst i skatteindtægter i forhold til landsplan udløser netto +/-2 mio. kr. En ændring på landsplan på 1% vil derimod udløse en netto effekt på +/-16 mio. kr. for Skive Kommunes vedkommende i efterregulering i 2015, som følge af den kommunale udligningsordning. Udskrivningsgrundlag. Udskrivningsgrundlaget udgør borgernes samlede skattepligtige indkomster, hvoraf kommunen kan beregne sine indtægter fra den personlige indkomstskat på baggrund af den af kommunalbestyrelsen fastlagte udskrivningsprocent. Kommunerne kan vælge mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlag og som følge deraf også udligning/tilskud eller at modtage et statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dermed også en endelig tildeling af udligning/tilskud. Vælges statsgaranti, sker der ingen efterreguleringer af skat, tilskud og udligning, idet eventuelle efterfølgende reguleringer betales af eller tilfalder staten. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er opgjort ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2009 korrigeret for skattereformen Lavere skat på arbejde, der har virkning fra 2008/2009, Forårspakke 2.0 der har virkning fra 2010 samt regeringens genopretningsplan fra foråret 2010, der har virkning fra Lavere skat på arbejde reducerer udskrivningsgrundlaget med 0,5% i 2009 som følge af forhøjelse af beskæftigelsesfradraget og personfradraget. Forårspakken forøger kommunernes udskrivningsgrundlag med 2,6%, bl.a. som følge af fastfrysning af beløbsgrænser og loft over ratepensioner. Genopretningsplanen forøger kommunernes udskrivningsgrundlag med 0,8% i 2011 og 0,5% i 2012 bl.a. som følge af fortsat fastfrysning af beløbsgrænser og loft over fradrag for faglige kontingenter. Skatteændringerne reguleres over balancetilskuddet. Det korrigerede udskrivningsgrundlag er fremskrevet fra 2009 til 2012-niveau med en af staten generel fastlagt fremskrivningsprocent på 10,4% (løbende priser), svarende til 14,5% ukorrigeret. 90% af et afvigende vækstmønster i forhold til landstendensen vil for Skive Kommunes vedkommende blive udlignet over de kommunale udligningsordninger. Udligningen på 90% vil dog ikke slå helt igennem, hvis der er en vis parallelitet mellem Skive Kommune og landstendensen i afvigelse i forhold til den udmeldte statsgaranti. En foreløbig vurdering af væksten i udskrivningsgrundlaget for er foretaget på baggrund af opgørelsen af 99,2% af skatteyderne, ultimo september Siden udmeldingen af statsgarantien i juli 2011 har Finansministeriet med udsendelsen af Økonomisk Oversigt d. 24. august 2011 opjusteret skønnet for væksten i udskrivningsgrundlaget på landsplan for med 0,6% fordelt med -0,5% i , 0,4% i og 0,7% i KL har imidlertid ikke ændret på det skøn, der svarer til statsgarantien, idet der er foretaget følgende vurdering: Der er i øjeblikket stor usikkerhed omkring udviklingen i dansk økonomi og udviklingen internationalt set. Det vil sige, at en evt. forværring af konjunkturerne hurtigt kan modvirke de bedre udsigter for kommunernes skattegrundlag. Endvidere er Finansministeriets skøn usikre, fordi ministeriet har valgt at tage højde for en række forslag og omlægninger for 2012, som først kan 9

10 vedtages efter Folketingsvalget den 15. september På den baggrund vurderer KL, at usikkerheden om Finansministeriets nye skøn er så stor, at der ikke er grundlag for at revurdere KL s tidligere skatteskøn. I nedenstående tabel er vist skønnet for beregningen af udskrivningsgrundlaget for 2012 i løbende priser. Udskrivningsgrundlag Udskrivningsgrundlag i alt, mio. kr , , , ,0 Statsgaranteret udskrivningsgrundlag, mio. kr ,9 Forventet vækst Skive Kommune 6,1% 3,5% 2,0% Statsgaranti 8,6% 4,1% 1,3% Finansministeriets nye vækstskøn, aug ,1% 4,5% 2,0% Skive Kommune, korrigeret f. skattereformer 3,5% 2,7% 1,5% Skive Kommunes vækst fra ligger således 2,0% under Finansministeriets seneste skøn for landstendensen og 2,5% under statsgarantien. I forudsættes en vækst, der ligger 1% under landsgennemsnittet, jf. ledighedsudviklingen for 2011 nedenfor, og i det følgende år en vækst på landsgennemsnittet. Det giver et udskrivningsgrundlag der ligger 186 mio. kr. under statsgarantien, svarende til et mindreprovenu fra skatteindtægter på 47 mio. kr., og netto 6 mio. kr. efter modregning af tilskud og udligning. Grafen nedenfor viser udviklingen i udskrivningsgrundlaget, korrigeret for skattereformer, sammenholdt med BNP. Grafen viser bl.a. de seneste 3 års lavvækst, især i Skive Kommune. 5% Realvækst i udskrivningsgrundlag og bruttonationalprodukt (DK), Udskrivningsgrundlag deflateret med KL's pris- og lønstigninger 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% -5% -6% -7% Skive DK BNP Ledighed. Skive Kommune har fortsat høj ledighed, men er efter at have ligget over landsplan ved årsskiftet 2010/11 i juli 2011 under landsniveauet. Der må dog forventes en stigende ledighed bl.a. som følge af lukningen af Flextronics. 10

11 Befolkningsudvikling. Indbyggertallet har stor betydning i valg mellem selvbudgettering og statsgaranti, idet hver indbygger udløser kr. ekstra via de kommunale udligningsordninger. Det statsgaranterede indbyggertal for 1. januar 2012 udgør Indbyggertallet pr. 26. september 2011 udgør , hvilket er over 300 mindre end samme tidspunkt året før. Ud fra trenden kunne det tyde på et indbyggertal pr. 1. januar 2012 på ca , eller 150 mindre end statsgarantien. Befolkningsudvikling, Skive Kommune K1 2003K1 2004K1 2005K1 2006K1 2007K1 2008K1 2009K1 2010K1 2011K1 2012K1 2013K1 2014K1 2015K1 Faktisk indbyggertal, primo kvartalet Prognose Statgaranti Kilde. Danmarks Statistik og Indenrigsministeriet. 11

12 1.3 Skattefinansieret drift. De skattefinansierede driftsudgifter udgør i alt 2.695,5 mio. kr. i budgettet og er fremkommet således: Mio. kr. Budgetoverslag 2012 med pris- og lønfremskrivninger = basisbudget 2.649,8 Merudgifter som følge af lovændringer, demografi mv. 73,9 Udvalgenes budgetforslag 2.723,7 Politiske reduktioner ved 1. og 2. behandling af budgettet -34,6 Politiske udvidelser ved 1. og 2. behandling af budgettet 6,4 Vedtaget budget 2.695,5 Udvalgenes budgetforslag er udarbejdet med udgangspunkt i budgetoverslagsårene i det vedtagne budget 2011 fremskrevet med KL skøn for pris- og lønudviklingen, der udgør 2,4% og 2,0% fra for h.h.v. lønninger og priser korrigeret for mindre justeringer i skønnene for og Økonomiudvalget besluttede endvidere i forbindelse med vedtagelsen af budget- og regnskabsproceduren i mødet d. 22. marts 2011, at der skal ske en reduktion i pris- og lønfremskrivningen med 0,5% eller en tilsvarende reduktion efter fagudvalgets beslutning indenfor eget område, svarende til knap 10 mio. kr., der indtil videre placeres i en pulje. Heraf vedrører de 5 mio. kr. beslutningen i forbindelse med vedtagelsen af budget 2011 om, at der i 2012 indarbejdes en indtægt fra puljen til vanskeligt stillede kommuner på 5 mio. kr., og at der skal ske en reduktion i pris- og lønfremskrivningen, såfremt tilskuddet ikke tildeles. Der er indarbejdet tekniske ændringer som følge af trufne beslutninger, lovændringer, ændringer i udgifter til indkomstoverførsler, demografi samt øvrige tekniske ændringer. Fagudvalgene har afleveret tekniske ændringer til den skattefinansierede drift, der viser en merudgift på i alt 73,9 mio. kr., hvorefter de samlede driftsudgifter udgør 2.723,8 mio. kr. Ændringerne vedrører primært: Der forudsættes en omlægning af den aktivitetsbestemte medfinansiering på sundhedsområdet, således at kommunernes udgifter til regionerne erstattes af et forøget kommunalt aktivitetsbestemt bidrag. D.v.s. at udgiften ændres fra en udgift pr. indbygger til en udgift baseret på aktiviteten på området. Samtidig flytter udgiften fra tilskud og udligning til driftsudgifter. Skive Kommunes manko i 2012 ventes at blive på netto 1,5 mio. kr. Merudgiften til drift udgør 61,0 mio. kr. Der er bloktilskud til formålet med 59,5 mio. kr. En merudgift til busdrift på 1,3 mio. kr. som følge af Midttrafiks administrative oplæg til driftsbudget. Oplægget er p.t. til høring i kommunerne. En merudgift til boligsikring på 1,4 mio. kr. som følge af et stigende antal modtagere p.g.a. den økonomiske afmatning. Der er et bloktilskud til formålet på 0,8 mio. kr. En netto mindreudgift på Kultur- og Fritidsudvalget på 0,6 mio. kr. som følge af primært en indtægt på 1,3 mio. kr. netto vedr. lejeindtægt minus leasingydelse mv. for KCL og en udgift til tilskud til Skive Hallerne på 0,9 mio. kr. En mindreindtægt fra Krabbeshus Heldagsskole på 5,2 mio. kr. som følge en budgetkorrektion vedr Der er merudgifter til lovændringer vedr. service på netto 2,5 mio. kr. i alt finansieret af bloktilskud. Heraf er der merudgifter til trepartsmidler på 2,7 mio. kr., mindreudgifter i tilskud til høreapparater på 0,6 mio. kr., mindreudgifter på 0,6 mio. kr. som følge af loft over tabt arbejdsfortjeneste på familie-området samt merudgifter til en række øvrige lovændringer på 1,0 mio. kr., jf. bilag. 12

13 Mindreudgifter til forsikringer på 2,3 mio. kr. i forlængelse af udbud af kommunens forsikringer. Merudgifter på arbejdsmarkedsudvalgets område på 6,2 mio. kr. fordelt med 10,7 mio. kr. i merudgifter til forsikrede ledige og 4,5 mio. kr. i mindreudgifter på øvrige områder. Beskæftigelsestilskuddet til forsikrede ledige er reduceret med 19,8 mio. kr., mens bloktilskuddet til øvrige overførsler er forøget med 11,4 mio. kr. Finansieringsmæssigt er der således en samlet manko på arbejdsmarkedsudvalgets område på 14,6 mio. kr. Excl. omplacering af 4,4 mio. kr. fra arbejdsmarkedsudvalget til service er serviceudgifterne forøget med 66,3 mio. kr., hvoraf der er finansieringsmæssig dækning for 62,0 mio. kr. For overførselsudgifter er der merudgifter på 7,6 mio. kr. samtidig med at tilskuddet til formålet er reduceret med 7,6 mio. kr., netto en finansieringsmæssig manko på 15,2 mio. kr. De tekniske ændringer, der er indarbejdet i budgettet til demografi, lovændringer mv. kan specificeres således: Basisbudget, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Beredskabskommisionen Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte Kultur- og Fritidsudvalget, service Sundhedsudvalget Social- og ældreudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne og familieudvalget Økonomiudvalget Service i alt Overførselsudgifter i alt Skattefinansieret drift i alt Brugerfinansieret drift i alt Rammeændringer, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Beredskabskommisionen Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte Kultur- og Fritidsudvalget, service Sundhedsudvalget Social- og ældreudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne og familieudvalget Økonomiudvalget Service i alt Overførselsudgifter i alt Skattefinansieret drift i alt Brugerfinansieret drift i alt Budgetforslag, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Beredskabskommisionen Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte Kultur- og Fritidsudvalget, service Sundhedsudvalget Social- og ældreudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne og familieudvalget Økonomiudvalget Service i alt Overførselsudgifter i alt Skattefinansieret drift i alt Brugerfinansieret drift i alt

14 Rammeændringer, 1000 kr Teknik og Miljøudvalget Busdrift Busdrift Bloktilskud - Prival fællesveje Bloktilskud - Indsamling af bærbare batterier og akkumulatorer Afledt drift Cykelsti Hald/Ørslevkloster + cykelsti Vindevej Hvalpsund-Sundsøre Færgeoverfart Skive Havn Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Statstilskud, Hvalpsund Færgeri, FR , BY Intern omplacering vedr. klipning af græs Skive Stadion Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger Udvendig vedligeholdelse, nyt rådhus, reduktionspulje, omplacering Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes Beredskabskommisionen Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Udv Erhverv, Turisme, Klima, Energi Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte Boligsikring Kultur- og Fritidsudvalget, service Skive Theater og Kurturaftale Sallingsund Idræt, Stadion og KCL Skive Hallerne og Rådighedsbeløb Folkeoplysning Intern omplacering: Skive Musikskole Intern omplacering: Museum Salling Intern omplacering: Foreningsklubhus Intern omplacering vedr. klipning af græs Skive Stadion Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes Sundhedsudvalget Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Reform aktivitetsbestemt medfinansiering Kræftplan III Intern omplacering vedr. sundhedshuset Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes

15 Social- og ældreudvalget Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger Flere opsøgende og udgående teams i psykiatrien -62 Intern korrektion: Bomida til Idavang fra Arbejdsmarkedsområdet Lov nr. 201 af 13/ om ændring af lov om social service Bekendtgørelse nr bef.udgifter m.v. (Skovly) Lov om nedsættelse af tilskuddet til høreapparater Intern omplacering vedr. sundhedshuset Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes Arbejdsmarkedsudvalget Intern korrektion: Flytning af lønninger fra sygedagpenge til kt Intern korrektion: Flytning af lønninger fra jobstart til kt Intern korrektion: Bomida til Idavang fra Arbejdsmarkedsområdet Førtidspensioner med 50 % ref Førtidspensioner med 35 % ref Førtidspensioner med 35 % ref Sygedagpenge Kontanthjælp - passiv Kontanthjælp - aktiv Revalidering Ledighedsydelse Aktiveringsud. ref. oml.- rest ifm. nyt budget Overgangstilskud Refusion af aktiveringsudgifter Dagpenge til forsikrede ledige gr.10 Driftsudg. komm. beskæft.indsats 6 ugers udd Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Arbejdsmarkedscenter - seniorjob Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Intern omplacering: Effektivisereingspulje på arbejdsmarkedsområdet Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes

16 Børne og familieudvalget Krabbeshus Heldagsskole flere elever/manglende indtægter Demografi skoleområdet Dagtilbud til tosprogede børn samt sprogstimulering Barnets reform, kontinuitet i anbringelsen m.v Tabt arbejdsfortjeneste, servicelovens Frie grundskoler og bidrag til Staten Etablering af ungesamråd Intern omplacering: Foreningsklubhus Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes Økonomiudvalget Intern korrektion: Flytning af lønninger fra sygedagpenge til kt Intern korrektion: Flytning af lønninger fra jobstart til kt Intern omplacering: Skive Musikskole og Museum Salling er blevet kommunale og skal ikke længere betale administrationshonorar Intern omplacering: Effektivisereingspulje på arbejdsmarkedsområdet Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Udbetaling Danmark Trepartsmidler , ydl. Forhøjelse jv kommuneaftale Tilretnings af pensionsforsikringspræmier Opkræv af vandafgift vedr. private vandværker Udvendig vedligeholdelse, nyt rådhus, reduktionspulje, omplacering, overført fra TMU Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes Brugerfinansieret drift Renovation Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer Ved 1. og 2. behandlingen af budgettet er der indarbejdet følgende reduktioner og udvidelser af budgettet: 16

17 Side 1000 kr Besparelser: angives med + Udvalget for Teknik og Miljø 5 Byfornyelse - ydelsesstøtte Reduktioner på vejområdet Bygningsvedligeholdelsesbudgettet reduceres Ny Ændret drift af kommunens skove/plantager Ny Vejvedligeholdelse Ny Drift Fur Havn Turisme, Erhverv, Klima og Energiudvalget 8 Reduktion af budgettet på SET klima og energi Kultur- og Fritidsudvalget 9 Kulturjamboree Det Jyske Ensemble 11 Foreninger Markedsføring Udvalgets rådighedsbeløb Husbåden Ungdomshuset Skive Musikskole Museum Salling Sundhedsudvalget 22 1 % besparelse på Sundhedscentrets område Aktivitetsbestemt medfinansiering Social- og Ældreudvalget 23 Rammereduktion Generel besparelse på driftskonti/socialafdelingen Arbejdsmarkedsudvalget 25 Fremrykning af indsatsen til ledige dagpengemodtagere Ny Leje Jobhuset Børne- og Familieudvalget 26 Reduktion i skolernes ledelse Stigning i belægningsprocenten i dagpl. 3,42->3, Reduktion på fælles formål Reduktion - anden tid (lærere og børnehaveklasseledere) Økonomiudvalget 32 Visionspuljen Reduktion af lønnen på det administrative område Ny Eksterne konsulenter Note 1 Ny Digitalisering af arkiver Uddannelsespuljen ½% pulje /4% pris og løn, alternativt udvalgenes prioriteringer Besparelser i alt

18 Side 1000 kr Udvidelser: angives med + Udvalget for Teknik og Miljø Områdefornyelse i Selde - afledt drift EMO - lovpligtig energimærkeordning Turisme, Erhverv, Klima og Energiudvalget 29 Budget til udviklingsaktiviteter Kultur- og Fritidsudvalget 31 Museum Salling - Regin Skive Ungdoms symfoniorkester SIK's klubhus, afledt drift Idrætsfaciliteter i Søby-Højslev, afledt drift Jenle Ørslev Kloster Social- og Ældreudvalget 40 Kontaktperson til frivillighedsområdet 200 Arbejdsmarkedsudvalget Indsats overfor personer, der falder for 2 års reglen Note 2 Børne- og Familieudvalget 47 Undervisningsassistenter Økonomiudvalget 52 Sponsorstøtte til Skive FH Vækstpulje Note 3 Udvidelser i alt Noter. Reduktionen på eksterne konsulenter på 2,0 mio. kr. fordeles på drift/anlæg samt udvalg og områder af direktionen. Frigives af Økonomiudvalget efter tilbagemelding fra Arbejdsmarkedsudvalget. Initiativer til projekter og udvikling indenfor energisatsning i relation til Erhverv og Turisme forudsættes finansieret af vækstpuljen. Serviceudgifterne er ca. 45 mio. kr. under servicerammen i henhold til regeringsaftalen. Det svarer til en realvækst på 2,0% under servicerammen. 18

19 1.4 Skattefinansieret anlæg Der er budgetteret med skattefinansierede nettoanlægsudgifter på 88,8 mio. kr. i Kvalitetsfondsmidlerne til borgernær anlæg på skoler, dagpasning, ældre og idræt er i regeringsaftalen på 2 mia. kr. Skive Kommunes andel heraf er på 17,1 mio. kr., svarende til det der er indarbejdet i bloktilskuddet i det aktuelle budgetforslag. Der forudsættes tilsvarende kommunal egenfinansiering, således at der forudsættes borgernære anlægsudgifter på 34,2 mio. kr. Såfremt kommunen ikke overholder det aftalte niveau for borgernær anlæg skal der foretages deponering af halvdelen af forskellen mellem rammen og det budgetterede. Der er afsat 35,8 mio. kr. til borgernær anlæg, således at Skive Kommune overholder rammen. Specifikation fremgår af nedenstående oversigt tillige med øvrige anlæg. Skattefinansieret anlæg 1000 kr Salg af grunde: angives med Byggemodning: angives med + Byggemodning: boligformål Byggemodning: erhvervsformål Byggemodning: arealerhvervelser Byggemodning i alt Anlægsudgifter angives med + Reserverede anlæg Borgernær service* TEKNIK & MILJØUDVALGET Solceller, BY , udgift Solceller, BY , indtægt Lovliggørelse af el-tavler BY Udvalget for Teknik og Miljø Kommunale bygninger - ekstraordinær vedl., tek.anl EBF, incl. KCL Kultur- og Fritidsudvalget Anlægsønsker SIS SIK's klubhus Idrætsfaciliteter i Søby-Højslev Durup Idræts- og Svømmehal - modernisering Resen Multipark Social- og Ældreudvalget Mobilomsorg 400 Møllegården 600 Børne- og Famieudvalget Pulje til bygningsrenovering/nybygning Højslev Skolehal Pulje, borgernær Borgernær service, udgifter Borgernær service, indtægter Borgernær service, netto Note: Til borgernær service skal der afsættes: Finansiering 1 til 1 fra bloktilskud og egenfinansiering. Afsættes det fulde beløb ikke skal kommunen deponere den del af tilskuddet, der ikke modsvares af kommunen. 19

20 1000 kr Øvrige anlæg Reserverede anlæg TEKNIK & MILJØUDVALGET Områdefornyelse - Søndergade - udgifter BY Områdefornyelse - Søndergade- indtægter BY Områdefornyelse - Durup - udgifter, BY Områdefornyelse - Durup - indtægter, BY Fursund Færgeri, BY Fursund Færgeri, BY Geotermisk energi, BY ØKONOMIUDVALGET Rådhusudbygning, BY IT-serverplatform, BY Udvalget for Teknik og Miljø Områdefornyelse i Selde - udgifter Områdefornyelse i Selde - indtægter Vejanlæg/asfalt Vejprojekter som følge af rådhusbyggri, Ågade mv Anlægs af nye P-pladser i P-fondsområde Hobrovej/Fiskbækvej mv. - sanering af kryds Etablering af tunnel/bro under Sdr. Boulevard Højvandssikring Skive Trafikterminal Usunde boliger Modulvogntog Omlæsningsplads/Vejanlæg Områdefonyelse Vestlige Skive Områdefonyelse Breum/ Lihme Cykelsti mellem Brodal og Vestsallingstien Puljebeløb Cykelstier/Tunneller Kultur - og Fritidsudvalget Museum Salling Note 1 Indtægt, salg af el-værksbygningen Note 1 Sallingsund og omegns museum 325 TEKE - Udvalget Dykker - center Glyngøre Arbejdsmarkedsudvalget Renovering af Bomi/Flytning af Jobhus Økonomiudvalget Bydelspuljen Landsbypuljen (netto) Pulsen i Salling Fjordstien Digitalisering af arkiver Grøn vækst Note 2 Øvrige anlægsudgifter i alt Anlægsudgifter Nettoanlægsudgifter i alt Noter. Det afsatte beløb på 3,0 mio. kr. til Museum Salling i budget 2011 forudsættes overført til 2012 som medfinansiering af projektet. Såfremt indtægten på 14,0 mio. kr. ikke oppebæres reduceres udgiften tilsvarende. Der forudsættes betydelig ekstern medfinansiering til projektet. Puljen til Grøn Vækst afsættes til projekter, hvor der er mulighed for op til 75% medfinansiering fra FødevareErhverv og/eller Regionen. 1.5 Forsyningsvirksomheder Budgettet på forsyningsområdet, der omfatter renovation, viser et overskud på driften på 4,2 mio. kr. og udgifter til anlæg på 1,6 mio. kr., svarende til et overskud på 2,6 mio. kr. i alt i I henhold til gældende regler skal kommunen, såfremt der budgetteres med overskud på forsyningsområdet, deponere et beløb svarende til overskuddet i en 2-årig periode fra 1. januar

21 1.6 Langfristet gæld Der er budgetteret med udgifter til renter på 17,0 mio. kr., 43,5 mio. kr. i afdrag på lån og 34,3 mio. kr. i låneoptagelse. Låneoptagelsen på 34,3 mio. kr. vedr. følgende områder: 10,0 mio. kr. til rådhusbyggeri. 9,7 mio. kr. til energibesparende foranstaltninger. 7,5 mio. kr. til borgernær anlæg. 7,1 mio. kr. til arealerhvervelser, byfornyelse, vejrenovering mv. Skive Kommune har fået lånetilsagn fra Indenrigsministeriet til puljen til borgernær anlæg samt til vejrenoveringer fra den ordinære lånepulje. Til den ordinære lånepulje er der givet tilsagn om 3,0 mio. kr. i lån til udgifter på 15,0 mio. kr. Der er endvidere givet lånetilsagn til en række specifikke borgernære anlægsprojekter med 10,5 mio. kr. til udgifter på i alt 27,7 mio. kr., idet Indenrigsministeriet har forudsat at bloktilskuddet til borgernær anlæg på 17,2 mio. kr. udgør restfinansieringen. Såfremt der sker en reduktion i de nævnte anlægsudgifter i 2012 sker der en tilsvarende forholdsmæssig reduktion i lånedispensationen. De indarbejde lån matcher anlægsniveauet. Den variable forrentning er forudsat til 2,5% Restgæld fremgår af den følgende figur. Skive Kommunes gæld kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr Årstal Ordinær gæld Samlet restgæld 21

22 1.7 Likviditet Den gennemsnitlige likviditet forventes at udgøre cirka 196 mio. kr. ved udgangen af 2011, 152 mio. kr. i 2012 og 104 mio. kr. i 2015 sammenholdt med den økonomiske politiks mål om 105 mio. kr. Udviklingen i den gennemsnitlige likviditet fremgår af nedenstående figur: Gennemsnitlig likviditet, Skive Kommune, ,8 195, ,5 160,7 152,2 Mio. kr ,4 104,7 104, ,5 51,3 36,9 42,4 40,8 39,3 37,4 34, Ultimo året Deponeret ultimo året 1.8 Budgetoverslagsårene I overslagsårene viser det ordinære driftsresultat et overskud på mio. kr. årligt. Der er et likviditetsforbrug på 36 mio. kr. i 2013, en likviditetsstyrkelse på 1 mio. kr. i 2014 og et likviditetsforbrug på 7 mio. kr. i Der må tages forbehold overfor budgetteringen af overslagsårene, idet disse er baseret på nuværende forudsætninger, der typisk ændrer sig på nogle områder forud for budgetlægningen Forudsætningerne er bl.a.: Skatteindtægterne er budgetteret med udgangspunkt i KL s skøn for udviklingen i udskrivningsgrundlaget, dog således at vækstprocenten skønnes at ligge 2% under landsgennemsnittet i og 1% i , idet en lavere vækst i Skive Kommune i 2010 og 2011 vil slå igennem i statsgarantien for 2013 og Der er forudsat et fald i indbyggertallet med ca. 100 årligt svarende til en mindreindtægt på 3,5 mio. kr. årligt fra de kommunale udligningsordninger. Endvidere er der taget udgangspunkt i KL s skøn for bloktilskuddet, incl. balancetilskuddet. Der er fremskrevet med KL s pris- og lønskøn for I bloktilskuddet er der afsat finansiering til nettomerudgifter til førtidspensioner, svarende til 11 mio. kr. ekstra årligt. I Skive Kommunes budget er der indarbejdet merudgifter på førtidspensioner med gennemsnitligt godt 15 mio. kr. årligt. KL har indarbejdet en forudsætning om en realvækst i serviceudgifterne på knap 0% årligt. Mindreudgifterne til service i overslagsårene kan henføres til demografi på skole-området, indarbejdede reduktioner som følge af den flerårige balancestrategi, der gennemførtes i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2011, samt yderligere reduktioner i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2012, bl.a. en reduktion i pris- og lønfremskrivningen fra 2013 med ¾% svarende til 15 mio. kr. 22

23 1.9 Den økonomiske politik i Skive Kommune uddrag. Hovedlinjerne i de kommende års økonomiske politik kan sammenfattes i nedenstående målsætninger for deltaljerede oplysninger henvises til bilagsafsnittet. 1. Den økonomiske handlefrihed Den økonomiske handlefrihed skal opbygges og fastholdes. Den gennemsnitlige kassebeholdning skal udgøre, hvad der svarer til mindst ½ måneds nettodriftsudgifter i 2011, hvilket er ca. 105 mio. kr. 2. Skatterne Som økonomisk princip tilstræbes, at skatterne holdes mest muligt i ro. 3. Driftsudgifter og økonomisk styring Målsætningen er, at udgiftsudviklingen på den eksisterende drift ikke overstiger den løbende løn og prisudvikling. Aftalte rammer mellem Regeringen og KL om stigning i serviceudgifterne skal overholdes. Regulering af budgettet i ned eller opadgående retning tager overordnet udgangspunkt i: ændrede efterspørgselsmønstre politiske beslutninger om ændringer i service- eller aktivitetsniveau ændret lovgivning konjunkturmæssige ændringer politiske beslutninger om rationalisering eller driftsmæssige ændringer Der skal tages de nødvendige skridt til effektivisering og rationaliseringsgevinster på baggrund af en mere langsigtet strategisk styring organisatoriske og styringsmæssige tiltag optimering af produktionsmetoder/organisering mål for det fremtidige serviceniveau afbureaukratisering (som følge af aftalen i mellem KL og Regeringen) Der må ikke budgetteres med puljer, der er uudmøntet ved budgetvedtagelsen, ligesom der kun budgetteres med beløb i henhold til fastlagt strategi. Der skal foretages løbende budgetopfølgning, og et vigtigt udgangspunkt er desuden, at der ikke bør gives tillægsbevillinger, der er finansieret af likvide aktiver. 4. Det skattefinansierede driftsresultat Overskuddet på det skattefinansiere driftsresultat skal bl.a. muliggøre realisering af princippet om en stabil og robust økonomi. Derfor er målet, at årets driftsresultat skal finansiere nettoafdrag og skattefinansierede anlæg. Som minimum angives det, at driftsresultatet skal være på mindst kr. pr. indbygger svarende til cirka 48 mio. kr. I 2012 skal dertil lægges 17,5 mio. kr. da disse tillægges indtægtssiden via bloktilskud til borgernære anlæg men afholdes som udgifter under anlæg. Således skal det skattefinansierede driftsresultat for 2012 udgøre 65,5 mio. kr. 5. Det brugerfinansierede område (forsyningsvirksomhed) Forsyningsvirksomheden dvs. renovation skal over en årrække hvile i sig selv. Brugerafgifter fastsættes således, at renovationsområdet over en flerårig periode hviler i sig selv, og således at forsyningsvirksomhedens økonomi påvirker kommunens likviditet mindst muligt. Målet er, at der i størst mulig omfang spares op til investeringer, før disse foretages. 6. Anlæg Nytænkning og udvikling kræver investeringer. Målsætningen er et nettoanlægsniveau ekskl. byggemodning på gennemsnitligt ca. 40 mio. kr. over årene og hertil kommer eventuelle udgifter til de borgernære serviceområder. Derudover er der udgifter til byggemodning/jordkøb og indtægter fra jordsalg, der forventes at være udgiftsmæssigt neutralt. 7. Den langfristede gæld Det er målet, at den langfristede gæld nedskrives med 10 mio. kr. årligt. Der er som udgangspunkt ikke automatisk låneadgang til kommunale anlægsprojekter. I det omfang, der er automatisk låne- 23

24 adgang f.eks. på energi- og jordforsyning, udnyttes denne fuldt ud. Herudover kan der undtagelsesvist og med Indenrigsministeriets tilsagn gives låneadgang til konkrete projekter. 8. Finansiel styring Den finansielle styring tilrettelægges, så der opnås størst mulig enkelhed i det daglige arbejde samt en optimering af afkast under hensyntagen til risikoen. Skive Kommunes formue anbringes i obligationer, aftaleindskud el. lign. værdipapirer - dels med henblik på at sikre en optimering af afkast og dels med henblik på at sikre råderum til de løbende transaktioner. Gældspleje: Der foretages løbende pleje af kommunens gæld med henblik på at minimere kommunens finansieringsudgifter under hensyntagen til de finansielle risici. De decentrale enheder skal tilstræbe sig en opsparing på ca. 2-4%. Ønsket er at institutionerne har en robust økonomi dels til investering i ny drift og udvikling, dels som stødpude til imødegåelse af uforudsigelige begivenheder. Der er dog i 2011 vedtaget et stop i brugen af opsparede midler grundet den stramme styring af kommunernes serviceudgifter. I Skive er det derfor vedtaget, at de decentrale enheder set under ét ikke må bruge af opsparede midler. Det betyder konkret, at man via en clearings-aftale kan aftale, at én institutions eller afdelings eventuelle merforbrug skal opvejes af andres tilsvarende mindre forbrug, således der samlet set ikke bliver brugt af opsparede midler. 9. Opfølgning på den økonomiske politik Den økonomiske politik er udgangspunktet for budgetlægningen og revideres derfor 1 gang årligt Bevillingsniveauer Skive Byråd har fastlagt følgende styringsprincipper og bevillingsniveauer: Styringsprincipper: Bevillingsniveauer fastlægges således, at der for hvert udvalg er én serviceramme og én ramme for overførselsudgifter det sidste dog kun for udvalg, hvor det er relevant. Budgetomplaceringer indenfor et institutionsområde teknisk svarende til kontoplanens funktion 3. niveau foretages af afdelingschefen. Budgetomplaceringer indenfor et politikområde foretages af direktøren for det pågældende område. Budgetomplaceringer indenfor et udvalg fra et politikområde til et andet forelægges fagudvalget til beslutning. Budgetomplaceringer fra et udvalg til et andet eller mellem et udvalgs politikområder og overførselsudgifter forelægges byrådet til beslutning. Tillægsbevillinger med kassevirkning forelægges kommunalbestyrelsen til beslutning. Nedenfor er vist en oversigt over bevillingsniveauer fordelt på fagudvalg samt en specifikation af bevillingsniveauerne på politikområder for så vidt angår driften. Driftsbevillinger. Drift, udvalg Bevillingsniveau Politikområde Børne- og Familieudvalget Service Dagtilbud Skoler Familieområdet Arbejdsmarkedsudvalget Overførselsudgifter Overførselsudgifter, excl. boligstøtte Sundhedsudvalget Service Sundhed Social- og ældreudvalg Service Socialområdet/handicappede Ældre Kultur- og fritidsudvalget Service Kultur Idræt Folkeoplysning Bibliotek Markedsføring Borgerservice 24

25 Skive Musikskole Museum Salling Overførselsudgifter Boligstøtte Teknik- og miljøudvalget Service Parker og veje Natur & miljø Kollektiv trafik Planlægning Bygninger Udvalget for Turisme, Erhverv, Service Erhverv og turisme Klima og Energi Klima og energi Beredskabskommissionen Beredskab Økonomiudvalget Service Politisk organisation Administration By- og landsbyudvikling Brugerfinansieret område Brugerfinansieret drift Renovation Betingede bevillinger: Der kan være tale om betingede bevillinger, hvorved forstås bevillinger der er øremærkede til særlige områder, og således ikke kan anvendes til andre formål indenfor bevillingsniveauet. Finansiering og finansforskydninger: Der fastlægges følgende bevillingsniveauer: Økonomiudvalget Skatter Tilskud og udligning Låneoptagelse Afdrag på lån Finansforskydninger Anlæg: Anlægsbevillinger og rådighedsbeløb. Anlægsbevillinger behandles som hovedregel enkeltvis som særskilte punkter på dagsordenen i de stående udvalg, økonomiudvalg og byråd. Dagordenen skal som minimum indeholde: En identifikation (betegnelse) af det projekt der igangsættes med bevillingen Kontoen i kommunens bogføring hvortil bevillingen gives De forventede samlede udgifter og indtægter ved projektet med angivelse af den beløbsmæssige bevilling fordelt på udgifter og indtægter Angivelse af hvorledes bevillingen skal finansieres, eksempelvis ved frigivelse af afsatte rådighedsbeløb i årsbudgettet En betalingsplan fordelt på de enkelte år ved flerårige anlægsbevillinger. Udover de nævnte minimumskrav til anlægsbevillinger skal bevillingsansøgningen indeholde en nærmere beskrivelse af projektets materielle indhold, eventuelt i summarisk form med henvisning til tegninger, skitseprojekter o.l. Rådighedsbeløb til allerede meddelte anlægsbevillinger frigives i forbindelse med budgetvedtagelsen for året. Rådighedsbeløb til endnu ikke meddelte anlægsbevillinger frigives i forbindelse med anlægsbevillingens meddelelse. Økonomisk decentralisering. Institutionerne har adgang til at overføre et uforbrugt beløb eller et underskud til det følgende budgetår. Lønsumsbudgettering. Skive kommune har lønsumsbudgettering med virkning fra budget Budgetnoter anlæg. Landsbyudvalgets kompetence i forhold til rådighedsbeløbet på anlægsbudgettet. Kommunale udviklingsprojekter med en bruttoudgift på 1 mio. kr. og derover kræver anlægsbevilling. 25

26 26

27 Bevillingsoversigt 27

28 28

29 2.1 Bevillingsoversigt på bevillingsniveau Budget overslag 2013 Budget overslag 2014 Budget overslag 2015 Bevillingsoversigt udvalg (hele kr.) Budget 2012 Driftsbevillinger (netto) Faste 2012 priser Teknik og Miljøudvalg Service Brugerfinansieret område Brugerfinansieret drift Beredskabskommissionen Service Erhvervs- og kulturudvalget Overførslesudgifter Service Sundhedsudvalget Service Social- og Ældreudvalget Service Arbejdsmarkedsudvalget Overførslesudgifter Børne- og familieudvalget Service Økonomiudvalget Service Udv. f. turisme, erhverv, klima og energi Service Finansieller bevillinger (løbende priser) Renter Balanceforskydninger Afdrag på lån og leasing Forventet låneoptagelse Tilskud Skat Anm.: Indtægter er angivet med et foranstillet minus (-) 29

30 2.2 Bevillingsoversigt på politikområder Bevillingsoversigt 2012 Politikområder (hele kr.) Budget 2012 Budget overslag 2013 Budget overslag 2014 Budget overslag 2015 Drift og refusion (netto) Faste 2012 priser Teknik og Miljøudvalg Park og vej Natur og miljø Kollektiv trafik Planlægning Bygninger Brugerfinansieret område Renovation Beredskabskommisionen Beredskab Erhvervs- og kulturudvalget Boligstøtte Kultur Idræt Folkeoplysning Bibliotek Markedsføring Borgerservice Skive Musikskole Museum Salling Sundhedsudvalget Sundhed Social- og ældreudvalg Socialområdet/handicappede Ældre Ældreboliger Arbejdsmarkedsudvalget Overførselsudgifter excl. boligstøtte Børne og familieudvalget Dagtilbud Skoler Familieområdet Økonomiudvalget Politisk organisation Administration By- og landsbyudvikling Udv. f.turisme, erhverv, klima, energi Erhverv og turisme Klima og energi Anm.: Indtægter er angivet med et foranstillet minus (-) 30