Regnskabsperiode Regnskab for afdeling Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune. BLF- BLF- Kommunenr.:

Transkript

1 Almene Boliger Regnskabsperiode Regnskab for afdeling Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune BLF- BLF- Kommunenr.: Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Navn: Navn: Navn: Glostrup Boligselskab Rødkælkevej Glostrup Kommune Adresse: Adresse: Adresse: Bryggergårdsvej 2B Rødkælkevej Rådhusparken Glostrup 2600 Glostrup 2600 Glostrup Telefon: Lejligheder (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) Antal Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejerum areal i alt (m 2 ) lejemål enhed målsenheder , , Enkeltværelser Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m 2 - Institutioner pr. påbeg. 60 m 2 - Garager/carporte - - 1/5 - Lejemålsenheder i alt ,0-1 -

2 Almene Boliger Regnskabsperiode Regnskab for afdeling Matr.: Tekniske installationer m.v.: Opvarmning: 16 læ, Hvissinge X Køleskab X Fjernvarme BBR-ejendomsnr.: X Komfur Centralvarme fra eget anlæg X Bad (fast brændsel eller olie) X Vaskeinstallation fælles (naturgas) Opførelsesår/skæringsdato: Kildesortering af affald, inden for Centralvarme individuel 1. september 1971 boligen (fast brændsel eller olie) Ovne (naturgas) Elpaneler Solvarmeanlæg Fællesantenneanlæg Varmepumpeanlæg X Ventilationsanlæg - Delvis Biogasanlæg X Comx Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vandmåling (individuel/kollektiv): Kollektiv Varmemåling (individuel/kollektiv): Individuel Elmåling (individuel/kollektiv): Individuel Gennemsnitlig leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: kr 625,53 Lejeforhøjelse i årets løb: Dato for forhøjelse: Forhøjelse i %: Årsbasis kr: - 2 -

3 Resultatopgørelse opgørelse Konto Note Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER Ordinære udgifter 101/105 1 Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter Ejendomsskatter Vandafgift ( m3) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Gebyr råderetslån GB Gebyr oprettelse råderetslån GB Adm.bidrag varmeregnskab Dispositionsfondsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeh. og fornyelser 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser Særlige aktiviteter 3. Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning) Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

4 Resultatopgørelse opgørelse Konto Note Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Ekstraordinære udgifter Ydelse vedr. realkreditlån til forbedringsarbejder (konto 303.1) Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Ydelse vedr. realkreditlån til byggeskader (konto 303.2) Tab ved lejeledighed Dækket af dispositionsfonden Andre renter Diverse renter Beboerrådgiver m.v Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: Planlagt og periodisk vedligeholdelse (401) Balance

5 Resultatopgørelse opgørelse Konto Note Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER Ordinære indtægter Boligafgifter og lejer Lejligheder Boligafgifter og lejer i alt Renter Andre ordinære indtægter Særlige aktiviteter Tilskud fra boligorganisation Drift af møde- og selskabslokaler Husleje vedr. forbedring af lejemål Viasat Særlige aktiviteter i alt Samlede ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Indg. vedr. tidl. afskrevne fordringer Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Balance

6 Balance Pr Indeværende år Sidste år (2008) (2007) Konto Note Specifikation (1.000 kr.) AKTIVER Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr kr heraf grundværdi kr Kurstab m.v. lovbefalet ompioritering Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Forbedringsarbejder 8. Kollektiv råderet Bredbånd Bygningsskaderenovering 5. Byfornyelse Andre anlægsaktiver Driftstabslån Midlertidige driftslån (BLF) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender 1. Boligafgifter/lejer incl. varmebidrag Fraflytninger heraf til incasso kr. 5. Afsluttet varmeregnskab Andre debitorer Beholdning af køle/fryseskabe Beholdning af køleskabe Beholdning af frysere Beholdning af emhætter Beholdning af komfurer Beholdning af toiletter Tilgodehavende hos BL vedr. ungbo Andre omsætningsaktiver: Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning Bankbeholdning afd. Bestyrelsen Mellemregning med boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Pr Indeværende år Sidste år (2008) (2007) Konto Note Specifikation (1.000 kr.) PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger (se konto 305.4) Henlæggelser i alt Underskud Henlæggelser - underskud +/ Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum Oprindelig prioritetsgæld Landsbyggefonden Nykredit BRF-Kredit Prioritetsgæld i alt Beboerindskud Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre realkreditlån 1. Forbedringslån Forbedringslån Forbedringslån, Bredbånd Lån, kollektiv råderet Andre beboerindskud 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Ekstra indskud for lejligheder med kapitaltilskud Driftsstøttelån 1. Driftstabslån Midlertidige driftslån (Landsbyggefonden) Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer incl. varme Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 opgørelse (2008) (2009) Konto Note Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 101/105 1 Nettokapitaludgifter Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag Prioritetsrenter Ydelsesstøtte Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Vandafgift ( m3) Vandafgift i alt Bidrag til boligorganisationen Specifikation Enheder Gennemsnitlig sats Administrationsbidrag: Grundbidrag Tillægsydelser: Gebyr vedr. råderetslån GB Gebyr oprettelse af råderetslån GB I alt Tillægsmodul: Administrationsbidrag, Varmeregnskab I alt Administrationsbidrag i alt Dispositionsfondsbidrag Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Pensionsbidrag ATP-bidrag Lovbestemte ydelser - funktionærboligtilskud m.v Andel i vagtordning Ejendomsfunktionærer i alt Løn - Driftsleder Løn - Asseistenter Pensionsbidrag - Driftskontor Uddannelse - Driftskontor Kantineudgifter - Driftskontor Telefonudgifter - Driftskontor Arb.Markedsbidrag - Driftskontor Personaleudgifter - Driftskontor KM-Penge - Driftskontor Kontorholdsudgifter - Driftskontor

9 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renholdelse Tidsskrifter/Abonn. - Driftskontor Telefon - Driftskontor Tryksager & Kontorart. - Driftskontor Forsikringer - Driftskontor Porto - Driftskontor Andre udgifter - Driftskontor Afskrivning af vagtbil Tilskud kontordirft - boligorganisation Driftskontor i alt Andel i fællesdrift, Driftkontor Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse PRIMÆRE BYGNINGSDELE Primære bygningsdele - Budgetter YDERVÆGGE Beton facader DÆK Etagedæk TRAPPER Indvendige trapper I alt KOMPLETTERENDE BYGNINGSDELE Kompletterende bygningsdele - Budgetter YDERVÆGGE Vinduer i facade Døre i facade DØRE I INDERVÆGGE Hoveddøre Mellemdøre TRAPPER Trappegelændere Trappetrin - Trappevanger TAGVÆRK Tagrender/nedløb TRÆVÆRK SLID OG ÆLDE I alt OVERFLADER, BELÆGNING og BEKLÆDNING Overflader, belægning og beklædning - Budgetter INDERVÆGSBEKLÆDNING Indvendige vægge Vægge i vådrum

10 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) GULVBELÆGNING Gulve i vådrum Trægulve TRAPPEBELÆGNING Trappebelægnig LOFTSBEKLÆDNING Pudsede lofter TAGBELÆGNING Tagbelægning I alt VVS-ANLÆG VVS- Anlæg - Budgetter AFLØB & SANITET Afløb Sanitet VANDANLÆG Vandinstallation/stigstrenge Vandarmatur og ventiler Varmeinstallation/stigstrenge Radiatorer Pumper - Varme VENTILATION Ventilationsanlæg Emhætter Aftrækskanaler ØVRIGE VVS-ANLÆLG Vandbehandlingsanlæg I alt EL-ANLÆG El-Anlæg - Budgetter EL-INSTALLATONER Belysningsanlæg Afbrydere og kontakter Lysarmaturer Gruppetavler Andre el-installationer SIGNALANLÆG Antenneanlæg Ringeanlæg/dørtlefoner Samtaleanlæg/alarmanlæg ELEVATORER Elevatorer I alt

11 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INVENTAR OG UDSTYR Inventar og Udstyr - Budgetter UDSTYR I ADGANGSVEJE Udstyr i adgangsveje Lyskilder UDSTYR I FÆLLESRUM Udstyr i fællesrum KØKKENUDSTYR Køkkeninventar Komfurer Køleskabe BAD- & TOILETRUMSUDSTYR Bad- & toilettumsudstyr I alt ØVRIGE BYGNINGSDELE OG ANLÆG Øvrige bygningsdele og anlæg - Budgetter SMÅBYGNINGER Garager og carporte Affaldscontainere BELÆGNINGER I TERRÆN Vejbelægning Stibelægning Andre belægninger VVS-ANLÆG I TERRÆN Kloakanlæg Brønde/dæksler Vandanlæg, terræn EL-ANLÆG I TERRÆN El anlæg i terræn Belysning i terræn UDSTYR I TERRÆN Legepladsudstyr Skilte Andet udstyr Traktorer Redskaber/maskiner BEPLANTNING Træer Hække Græs Bede I alt

12 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) DIVERSE Diverse - Budgetter DIVERSE HJÆLPEMIDLER Håndværktøj, skruer, småartikler m.v Cykler Rengøringsartikler i afd Desinfektion (skadedyrsbekæmpelse) FORSIKRINGSUDGIFTER Forsikringsudgifter I alt Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser PRIMÆRE BYGNINGSDELE YDERVÆGGE Beton facader DÆK Etagedæk I alt KOMPLETTERENDE BYGNINGSDELE YDERVÆGGE Vinduer i facade TRÆVÆRK - SLID OG ÆLDE Snedkerarbejder I alt OVERFLADER, BELÆGNING OG BEKLÆDNING FACADEBEKLÆDNING Facadebeklædning INDERVÆGSBEKLÆDNING Indvendige vægge GULVBELÆGNING Trægulve Klinkegulve Anden belægning TAGBELÆGNING Tagbelægning OVERFLADER - SLID OG ÆLDE Malerarbejder Murerarbejder I alt

13 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) VVS-ANLÆG EL-ANLÆG AFLØBS & SANITET Sanitet VANDANLÆG Vandinstallation/stigstrenge Varmtvandsbeholdere Vandarmatur og ventiler VARMEANLÆG Radiatorer Reguleringsanlæg Fyringsanlæg / vekslere Pumper - varme Varmemålere VENTILATION Ventilationsanlæg Emhætter VVS-INSTALLATIONER - SLID OG ÆLDE VVS-arbejder I alt EL-INSTALLATIONER Belysningsanlæg Afbrydere/kontakter Lysarmaturer Gruppetavler Andre el-installationer SIGNALANLÆG Antenneanlæg EL-INSTALLATIONER - SLID OG ÆLDE El-arbejder I alt INVENTAR OG UDSTYR KØKKENUDSTYR Køkkeninventar Komfurer Køleskabe Fryseskabe BAD- & TOILETRUMSUDSTYR Bad- & toilettumsudstyr I alt ØVRIGE BYGNINGSDELE OG ANLÆG SMÅBYGNINGER Udhuse HEGN Hegn/mure

14 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) BELÆGNINGER I TERRÆN Stibelægning Andre belægninger VVS-ANLÆG I TERRÆN Kloakanlæg Brønde/dæksler Vandanlæg i terræn UDSTYR I TERRÆN Legepladsudstyr Redskaber/maskiner BEPLANTNING Træer Buske I alt DIVERSE DIVERSE HJÆLPEMIDLER Håndværktøj, skruer, småartikler m.v Vejsalt FORLÆNGET ISTANDSÆTTELSESPERIODE Forlænget istandsættelsesperiode I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Kontogruppe 116 i alt Istandsættelse ved fraflytning 01 Udgifter i boperioden Heraf dækkes af henlæggelser I alt Drift af møde- og selskabslokale Drift af møde og selskabslokale Udgifter møde- og selskabslokale i alt Indtægter drift af møde- og selskabslokale I alt

15 opgørelse (2008) (2009) Konto Specifikation (2008) (1.000 kr.) (1.000 kr.) Diverse udgifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening Gebyr vedr. huslejeopkrævning Desinfektionsudgifter Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Afdelingsbestyrelsens kursusudgifter Afdelingsbestyrelsens kontorudgifter Afdelingsbestyrelsens telefonudgifter Beboeraktiviteter Beboerblad Andre udgifter Multidataomkostninger Uforudsete udgiftsstigninger Diverse udgifter i alt Ydelse vedr. forbedringsarbejder (konto 303.1) 1. Afdrag (konto 303.1) Renter Heraf dækkes v. offentlige tilskud I alt Bredbånd, afdrag Renter, afdrag I alt I alt konto Afskrivning på forbedringsarbejder (konto 303/304) 10. Andel af driftkontor Køkken/bad udskiftning I alt Ydelse vedr. lån til bygeningsskader 1. Afdrag Renter Ydelsesstøtte I alt Renteindtægter Renter af mellemregning Renter vedr. forbedring af lejemål Renteindtægter i alt Korrektioner vedr. tidligere år Korrektioner vedr. tidligere år Indtægt vedr. tidligere afskrevne tilgodehavender Korrektioner vedr. tidligere år i alt

16 Indeværende år Sidste år (2008) (2007) Konto Specifikation (1.000 kr.) Forbedringsarbejder 8. Kollektiv råderet Anskaffelsessum primo Årets tilgang Årets afdrag Ekstraordinært afdrag på forbedringslån Bogført værdi Bredbånd Anskaffelsessum primo Årets tilgang Årets afdrag Bogført værdi Bygningsskaderenovering 5. Byfornyelse Anskaffelsessum primo Indexering Årets afdrag Bogført værdi Andre anlægsaktiver Driftstabslån Midlertidige Driftstabslån (LBF) Restudgift selvfinansieret Bogført værdi Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo årets forbrug budgetteret henlæggelse ekstraordinær henlæggelse budgetteret henlæggelse antenne/bredbånd ekstraordinær henlæggelse antenne/bredbånd Åretes henlæggelse til antenne/bredbånd Saldo ultimo Heraf reserveret til besluttede men udskudte aktiviteter kr

17 Indeværende år Sidste år (2008) (2007) Konto Specifikation (1.000 kr.) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo primo årets forbrug budgetteret henlæggelse Saldo ultimo Tab ved lejeledighed og fraflytning Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug konto årets forbrug konto Saldo ultimo Underskud m.v. Saldo ved årets begyndelse Årets overskud (konto 140) Underskud m.v. i alt Forbedringslån 1 Hovedstol primo Afdrag Indexering Forbedringslån 1 i alt Forbedringslån Bredbånd Hovedstol primo Afdrag Forbedringslån Bredbånd Bygningsskader Hovedstol primo Afdrag Indexering Afdragsbidrag Forbedringslån 2 i alt Lån, kollektiv råderet Hovedstol primo Tilgang Afdrag Ekstraordinært afdrag på forbedringslån Renter Lån, kollektiv råderet

18 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation (2008) (2007) (1.000 kr.) Skyldige omkostninger Kreditorer Manuelle kreditorer Skyldige omkostninger i alt Anden kortfristet gæld Afsluttet forbrugsregnskab Forudbetalt indskud m.v Feriepengetilsvar i afd Anden kortfristet gæld i alt

19 Administrators påtegning: Foranstående årsregnskab fremlægges hermed til godkendelse: Glostrup, den John Møller / Robert Roll direktør økonomichef Revisionspåtegning Til repræsentantskabet i Glostrup Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for afdeling 20, Rødkælkevej for regnskabsåret 1. januar december Årsregnskabet aflægges efter den gældende lovgivning om almene boliger og omfatter resultatopgørelse, balance samt noter. Budgetkolonnerne er ikke omfattet af revisionen. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Glostrup Boligselskabs ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lovgivningen om almene boliger. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og Socialministeriets bekendtgørelse om drift af af almene boliger med videre samt tilhørende vejledning. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for afdelingens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den regnskabspraksis, der er anvendt af ledelsen, er passende, og om de regnskabsmæssige skøn, der er udøvet af ledelsen, er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2008 i overensstemmelse med lovgivningen om drift af almene boliger. Glostrup, den / 2009 PKF Munkebo Jensen Vindelev Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Hovedvejen Glostrup H. Munkebo Christiansen Bjarne Jensen statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsbestyrelsesmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Mette Olin Kim Rasmussen Kirsten Carlsen Susanne Helmbo Jimmy Boysen