Årsberetning AAB Vejle

Transkript

1 1. oktober september regnskabsår Årsberetning AAB Vejle

2 Indhold INDLEDNING BOLIGORGANISATIONEN 3 AFDELINGERNE 3 NYBYGGERI 3 FREMTID 4 REPRÆSENTANTSKAB OG BESTYRELSE REPRÆSENTANTSKAB 5 ORGANISATIONSBESTYRELSEN 5 BOLIGORGANISATIONEN AFDELINGSMØDERNE MAJ UDLEJNING LEDIGE BOLIGER 8 UDLEJNINGSTILTAG 8 FLYTTESTATISTIK 9 VENTELISTER 10 BRANDING DEN GODE HISTORIE 11 ANDRE INFORMATIONSKANALER 11 MESSEN OG LEJERNE 12 HELHEDSPLANER OG NYBYGGERI NYBYGGERI 13 FREMTIDSSIKRING, MODERNISERING OG FORBEDRIGNER 13 FINLANDSPARKEN 13 LØGET BY 13 MØLLEVANGEN 14 AFDELING BOLIGSOCIALE HELHEDSPLANER 14 ANTENNENET OG BOLIGNETVÆRK 15 STYRINGSIDALOG OG DOKUMENTATIONSPAKKE STYRINGSIDALOG OG DOKUMENTATIONSPAKKE 16 ØKONOMI NY LOVGIVNING OG BUDGETMÆSSIGE UDFORDRINGER 17 FORVALTNINGSREVISION 18 ADMINISTRATIONSBIDRAG 18 KAPITALFORVALTNING 21 TILGODEHAVENDER HOS NUVÆRENDE OG TIDLIGERE LEJERE 23 HENLÆGGELSER 25 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING 26 TAB VED FRAFLYTNING 27 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS FOR 2010/11 28 AAB S AKTIVITETSFOND OG JUBILÆUMSFOND 29 REGNSKAB 1/ / FOR HOVEDFORENIGNEN 30 REGNSKAB 1/ / FOR AFDELINGER 34 ENERGI ENERGI 42 2

3 Indledning BOLIGORGANISATIONEN Regnskabsresultatet udviser et overskud på 379 t.kr., der overføres til boligorganisationens arbejdskapital. Efter at der sidste år kom ny lovgivning omkring ventelistereglerne, har vi i perioden kunnet konstatere en tilgang af personer, der har ønsket at komme på vor venteliste til en ledig bolig. Herudover har vi kunnet registrere personer, tidligere medlemmer, der har valgt at bevare sin anciennitet i AAB og dermed betalt et ajourføringsgebyr på 150 kroner. Der er fortsat en pæn efterspørgsel til ledige lejligheder og antallet af personer registreret på ventelisterne er også i år blevet forbedret. Udlejningsvanskelighederne i de to afdelinger i Løget By har året igennem været præget af gennemsnitlig tomme boliger. Tabet er her dækket af reguleringskontiene for de fysiske helhedsplaner i området. Da antallet af tomme boliger var på sit højeste, var ikke mindre end 130 boliger tomme. Det faktiske antal fraflytninger i perioden har været på 700. Det svarer til en flytteprocent på 17% mod 18,2% sidste år. Der har således været et fald i antallet af fraflytninger på knap 7%. Der er ydet tilskud fra Dispositionsfonden til afdeling 50 til udligning af ellers fremkommet underskud. Dette er sket som forebyggelse af fremtidige udlejningsvanskeligheder. Herudover er tab ved lejeledighed dækket af Dispositionsfonden. AFDELINGERNE Regnskabsresultaterne i boligorganisationens 24 afdelinger viser, at 17 afdelinger havde et overskud på t.kr, 2 afdelinger havde et underskud på 23 t.kr. mens 4 afdelinger udviste balance. Antenneafdelingen udviste balance mens feriehusafdelingen udviser et underskud på 3 t.kr.. Bruttoomsætningen i feriehusafdelingen udgjorde 283 t.kr. Vedligeholdelsestilstanden i afdelingerne er generelt god. Der er udarbejdet et "grønt regnskab", der viser en opgørelse over ressourceforbruget af varme, vand og elektricitet i alle AAB`s afdelinger, dog undtaget afdeling 24, 51 og 52, der afregner direkte med forsyningsselskabet. Herudover gennemgår afdeling 29 store renoveringsarbejder. En helhedsplan for afdeling 41 og 42 er vedtaget på beboermøder og herefter planmæssigt igangsat, mens en helhedsplan i afdeling 17 Møllevangen er under bearbejdning, her forventes beboerbeslutning i løbet af I afdeling 12 er den besluttede vinduesudskiftning blevet gennemført. Endvidere er AAB s antennenetværk blevet moderniseret i løbet af året. I afdeling 26 er der ultimo 2001 meddelt godkendelse af Vejle Byråd til ændrede udlejningsregler, hvilket fortsat er gældende.. NYBYGGERI Der er som sådan ikke større nybyggerier igangsat. Således er der alene vor deltagelse i projekt Hytteby, et projekt for Skæve eksistenser. Det er en bebyggelse bestående af 6 boliger til hjemløse og et fælleshus. I forbindelse med den store helhedsplan i afdeling 29, bliver der etableret enkelte tagboliger. 3

4 Indledning FREMTID Boligpolitiske emner er kommet på dagsorden. Boligorganisationen går fortsat positivt ind i samarbejdet med kommunen, med henblik på at påvirke kommunens boligpolitik, bl.a. via aktiv deltagelse i BoLivVejle, som er en samarbejdsplatform mellem kommunen og samtlige boligorganisationer i Vejle Kommune. 4

5 Repræsentantskab og bestyrelse REPRÆSENTANTSKAB Repræsentantskabet, der er boligorganisationens øverste myndighed, består af boligorganisationens bestyrelse samt de enkelte afdelingers afdelingsbestyrelser. AAB s repræsentantskab består af 102 medlemmer. Der har i regnskabsåret 2010/11 alene været afholdt det ordinære repræsentantskabsmøde. Som følge af ny lovgivning, der fastlægger, at boligorganisationens samlede regnskab, skal være godkendt og indberettet senest 5 måneder efter regnskabsårets afslutning, blev det ordinære repræsentantskabsmøde afholdt allerede den 22.februar I den mundtlige beretning kom AAB s formand ind på emner som bestyrelsesevaluering, arbejdsseminar for bestyrelsen samt strategiplan for AAB for det kommende år. Herudover blev uoverensstemmelserne med Vejle Kommune, dels retssagen omkring renovation, som Boligorganisationerne i Vejle tabte, dels manglende tilbagebetaling af ejendomsskat samt kommunens fjernelse af fritagelsen for ejendomsskat på ungdomsboliger, nævnt. Emner som fyldte meget var, lejeledigheden, udsættelser og restancer, der er på det højeste niveau i nyere tid samt de igangværende renoveringssager. De boligpolitiske emner omkring boligaftalen 2010, renoveringer, de boligsociale indsatser, overtrædelser af husorden samt styringsreformen af den almene boligsektor. Boligorganisationens revisionsfirma, Deloitte, blev genvalgt som revisor for en 1-årig periode. ORGANISATIONSBESTYRELSEN Efter det ordinære repræsentantskabsmøde den 22.februar 2011 og efterfølgende konstituering, har organisationsbestyrelsen følgende sammensætning: HANS HELGE ANDERSEN FORMAND LOTTE VESTERGAARD NÆSTFORMAND AFDELING 42 AFDELING 52 HANS OLE OLESEN AFDELING 37 HANS LIND AFDELING 1 LEIF RASMUSSEN AFDELING 26 KURT HOLT KNUDSEN AFDELING 29 KNUD AAGE THIEMER AFDELING 29 Repræsentanter fra organisationsbestyrelsen eller ledelsen er repræsenteret i BLs kreds 7, TRE-FORs repræsentantskab og bestyrelse, Nykredits lokalråd, Beboerklagenævnet, BoLiv Vejle, Almen Net samt Grundejerforeningerne Sandegraven og Bomuldsspinderierne. Årsregnskabet for 2009/10 med tilhørende revisionspåtegning blev godkendt og boligorganisationens budget for 2010/11 blev taget til efterretning. Endelig godkendte repræsentantskabet enstemmigt nye vedtægter for AAB. Dette var nødvendiggjort, da der var kommet nye Normalvedtægter, som vi nu skal følge. 5

6 Boligorganisationen AFDELINGSMØDERNE MAJ 2011 AFDELING 1 Afdelingen vedtog montering af opgangstelefoner med billedskærm, elektroniske låse på kælderdøre samt til containerplads. Endvidere at der skulle opføres knallertskur og opsætning af en ekstra lampe ved vandkunsten. AFDELING 8 Afdelingen vedtog montering af opgangstelefoner med billedskærm, montering af elektroniske låse på kælderdøre til baggården og kælderdørene mellem opgange og kældergange samt til containerplads. AFDELING 11 På mødet var halvdelen af lejemålene mødt op. De fik en orientering om færdiggørelsen af renoveringen. AFDELING 17 De fremmødte beboere fik bl.a. en orientering omkring status for arbejdet med den fysiske helhedsplan for Møllevangen. Der blev udtrykt forventning om opstart i 2013 med afslutning i 2015/2016. AFDELING 24 Afdelingen vedtog udskiftning af tag samt udskiftning af de resterende hoveddøre. AFDELING 26 Vedtog magnetlåsesystem på alle udvendige opgangs døre og kælderdøre til containerplads samt på indgangsdøre til lejlighederne. Endvidere indkøb af 2 små mål til fodbold samt udskiftning af skraldespande i Skolegade Afdeling 11 AFDELING 12 Afdelingen vedtog montering af dørlåse på fordørene. AFDELING 13 Formanden for afdelingen, Harry Flindt, blev foreslået og genvalgt for en ny periode og har nu været formand for afdelingen siden AFDELING 15 Fik indført betalingsvaskeri. Afdeling 26 AFDELING 29 Der blev indført rygeforbud i hele afdelingens fælleslokaler. Der blev stillet en del spørgsmål angående renoveringen. AFDELING 37 Hver femte lejemål var mødt op og hørte på stort og småt fra afdelingen. AFDELING 38 Vedtog at inddrage arealet foran blok 1 til parkeringsareal. Det blev ligeledes besluttet, at 6

7 Boligorganisationen garager skal benyttes til registrerede køretøjer og stakittet foran nr. 1-5 skulle fjernes. AFDELING 41 Ændrede på reglerne for husdyrhold, således det er muligt at have 2 hunde i lejemålet (men maksimalt 2 husdyr i hvert lejemål). AFDELING 48 Hovedbestyrelsen varetager fortsat afdelingens interesser. AFDELING 50 Fik nedsat et udvalg til at varetage opgaver i forbindelse med fællesrummet. AFDELING 42 Afdelingen tog afsked med deres mangeårige inspektør Poul Erik Jensen, som gik på pension senere på året. AFDELING 44 Vedtog at opføre 2 knallertskure og at der skulle placeres 2 3 borde/bænkesæt foran gildesalene. AFDELING 46 Der var 26 lejemål mødt op, ud af 28, som hørte på stort og småt fra afdelingen. AFDELING 47 Afdelingens formand siden 2005, Flemming Salomon, blev genvalgt. Afdeling 50 AFDELING 51 Vedtog at etablere en gennemgang fra diget ud til marken. Fik igen etableret en afdelingsbestyrelse. AFDELING 52 Halvdelen af lejemålene var repræsenteret på beboermødet. De fik en orientering om, hvad der rørte sig i afdelingen. Afdeling 52 Afdeling 48 7

8 Antal tomgangslejligheder Udlejning LEDIGE BOLIGER I regnskabet 2010/11 har antallet af tomgangslejligheder være forholdsvis konstant i niveauet 125 tomme lejligheder pr. måned hvilket selvfølgelig er utilfredsstillende. Antallet er stort set som forrige regnskabsår. Igen må det konstateres, at det er Løget der har den største andel af tomgangslejligheder. Stigningen fra september 2010 til september 2011 er på ca. 35%. Ungdomsboliger i Bomuldsspinderierne har haft konstant tomgang af ca. 8 lejligheder pr. måned. Problemerne med vandskade m.m. er nu afhjulpet, så det må forventes, at tomgangen minimeres i det kommende år. 160 Antal lejligheder i tomgang oktober september Hele AAB Afd Møllevangen 60 Afd Finlandsparken Afd. 41 & 42 - Løget By Jf. analyse udført af Vejle Kommune kan konstateres, at der i 2010 har været en tilflytning af ca personer til kommunen. Analysen viser også, at 34% af tilflytternes første bolig er en almen bolig. Det må være vigtigt for AAB, at fastholde de tilflyttere der bosætter sig i en af vore boliger. Bestyrelsen er overbevist om, at såfremt det lykkes at få tilflyttere til at bosætte hos AAB vil vi i løbet af kort tid ikke have ledige boliger. 8 UDLEJNINGSTILTAG Udover de i forvejen daglige tiltag for alle AAB s afdelinger, har der i Løget været gjort en ekstra anstrengelse for at udleje tomme boliger. Der blev givet en måneds gratis husleje på udvalgte lejemål, men dog uden en større effekt. Masser af god presse omtale har været yderligere tiltag. Helhedsplanen i Løget ha været godt omtalt i pressen ligesom et

9 Flytteprocent Udlejning kæmpeskilt ud mod Grønlandsvej, der fortæller om helhedsplanen. Der er sat megen fokus på lejlighedernes stand, i Løget. FLYTTESTATISTIK Selvom der er tomme lejligheder i AAB, kan det noteres, at AAB har mange tilfredse beboere. Løget er det område, der for tiden har flest ledige boliger. Statistik om botiden i Løget viser, at der i afdeling 41 at der i 76 lejemål er lejere, der har boet i afdelingen i mere end 10 år hvoraf de 18 lejemål har været beboet af samme lejere i mere end 25 år! De samme tal for afdeling 42 viser, at der i 159 lejemål har boet lejere i mere end 10 år samme sted. Heraf har 39 lejemål været boet af samme lejer i mere end 25 år! I alt for Løget By, har 235 lejemål således været beboet af de samme lejere i mere end 10 år, hvoraf 57 lejemål, har været beboet af samme lejer i mere end 25 år det betyder, at 24 % - altså hvert fjerde lejemål, har haft de samme lejere i Løget i mere end 10 år og at 6 % har lejemålene har boet i Løget i mere end 25 år, eller en ud af femten. I hele AAB har lejemål haft den samme bolig i mere end 10 år hvoraf 362 lejemål har haft de samme beboere i mere end 25 år, hvilket må siges at være godt gået det betyder, at 33%, eller hver tredje beboer har boet hos AAB i mere end 10 år mens 9 % har boet hos AAB i mere end 25 år. Endelig har 22 af vore lejemål været beboet i samme lejer i mere end 50 år! Det er i afdeling 15, Vestbyen og i afdeling 17, Møllevangen, at de fleste lejere med en boperiode på over 50 år skal findes. Det er positivt, men måske lidt overraskende, at hver fjerde beboer har boet i Løget i mere end 10 år. Vi hører hele tiden, at Løget har et dårligt image, men konklusionen må være, at når man først er bosat i Løget og faldet til, så bliver man hængende. Løget er ikke så ringe endda. Samlet flytteprocent 21,0 20,0 19,0 19,3 19,4 20,5 19,2 19,3 20,1 18,0 17,0 17,3 18,2 16,9 Samlet flytteprocent 16,0 15,0 2002/ / / / / / / / /11 Regnskabsår 9

10 Udlejning VENTELISTER Som det fremgår af nedennævnte graf har der i regnskabsåret været en betydelig tilgang af nye personer, der har skrevet sig på venteliste hos AAB. Det høje niveau har holdt sig frem til slutningen af regnskabsåret. Stigningen i antal opnoterede på ventelisten har også haft en positiv afsmittende effekt på antal af aktive på ventelisten, som dog toppede i foråret 2011 for at falde lidt igen. Der har dog været en nettostigning henover året på ca. 10%. Den største del af aktive på ventelisten eller i alt 70 % er personer, der ikke bor hos AAB i forvejen. 10

11 Branding DEN GODE HISTORIE I regnskabsåret 2010/11 har vi arbejdet aktivt på, at gøre sig så synlig som overhovedet muligt. Det er lykkedes, at skabe en positiv synlighed, men der har også været omtale, som vi gerne havde været foruden, eksempelvis påsatte brande i Løget. Der har været meget fokus på, at få de gode historier og dem har der været mange af bragt udenfor vor egne cirkler, så de kom ud til en større kreds i det offentlige rum og dermed kunne være medvirkende til at nuancere billedet af en branche, der ellers kun blev sat i bås med ghettodebatten. Vi har kunnet mærke en positiv udvikling af samarbejdet med pressen, så pressen nu selv henvender sig for at skrive de gode historier. ANDRE INFORMATIONSKANALER Udover dette har AAB annonceret i aviserne ikke så meget for at køre kampagner, men for at sikre, at vi var nemme, at finde frem til, når der var brug for at finde et boligtilbud. Den helt store søgning efter boliger sker via internettet. Vi har derfor optimeret vores placeringer på søgesiderne, så vi kommer frem som nogle af de første bud, når der søges bolig i Vejle. Vi har i det forgangne år haft en lang række forsidehistorier i VAF og i Ugebladet har der også været bragt en lang række artikler som må betragtes som positive historier. Året har også budt på en lang række af omtaler i både aviser og på TV, hvor bl.a. vores tiltag om, at lukke for TV-signalet ved manglende betaling af husleje, var en historie, der kom vidt omkring og gav et billede af en boligorganisation, der også stillede berettigede krav til sine lejere. 11 Vores egen hjemmeside er også under udvikling og der er taget de første forberedende skridt til at skabe en hjemmeside med et tidssvarende layout. Samtidig bliver der en høj grad af selvbetjening, så du kan sidde hjemme og færdiggøre din opskrivning til en bolig uden, at skulle henvende dig telefonisk eller personligt. Biografreklamen som vi fik lavet, har kørt videre i LIDO-biografen i en del af året og været med til at påvirke især den yngre målgruppe. Denne gruppe er også blevet udsat for en særskilt ungdomsboligkampagne, hvor der kunne vindes en måneds gratis husleje, hvis der blev indgået aftale om leje af ungdomsbolig. I forbindelse med uddannelsesårets start i sommeren 2011 gennemførte BoLiv Vejle en kampagne, hvor der på baggrund af lister over nye studerende blev sendt materiale ud til disse

12 Branding med information om mulighederne for bolig i Vejle. MESSEN OG LEJERNE SOM GODE MARKEDSFØRINGSTILTAG Sædvanen tro, var vi også på plads, da forbrugermessen blev afholdt i februar Her kunne vi fortælle mere om de store renoveringer der er i gang og ikke mindst give et billede af den fremtidige udsigt fra en af tagboligerne i Finlandsparken. Året 2011 blev også året, hvor vi via BoLiv Vejle fik skabt en tydelig kommunal bevågenhed om de almene boliger og der er derved blevet en betydelig tættere kontakt til det politiske liv i kommunen. Messen er også en god lejlighed til at møde potentielle lejere samtidig med, at det også er tidspunktet, hvor vi møder mange af vores egne lejere og orienterer dem om, hvad vi er i gang med og har af muligheder. Netop disse lejere er nogle af vore bedste repræsentanter og det er derfor vigtigt, at vi holder dem godt orienteret gennem AAB Nyt og på anden vis, så de kan være vore sælgere ude i marken. Vision 2020 Organisationen synlig og aktiv Ved repræsentation i BoLiv Vejle opleves tættere kontakt til Vejle Kommune 12

13 Helhedsplaner og nybyggeri NYBYGGERI Der har i det forgangne år været en del henvendelser omkring opførelse af nybyggeri. AAB s Vision 2020 omkring boligen dit foretrukne valg gør, at vi altid interesseret vil vurdere eventuelle nybyggeri muligheder ud fra behov, pris og markedets efterspørgsel. Vi har derfor i hvert enkelt tilfælde konkret vurderet de muligheder, som har budt sig, og i den forbindelse har vi konkluderet, at der ikke har været grundlag for os til at gå ind i disse nybyggeriprojekter. Vi er imidlertid samtidigt begunstiget af, at der i Finlandsparken opføres 9 nye tagboliger i forbindelse med den igangværende fysiske helhedsplan, tillige med at der opføres 6 nye boliger til hjemløse i Hyttebyen. Tilsvarende har vi af Vejle Kommune fået tilsagn om at opføre 15 nye tagboliger i forbindelse med den fysiske helhedsplan for Løget By afd. 41 og 42. Derud over blev opstarten på den store omdannelse af blokke og områder i Finlandsparken sat i gang i eftersommeren Arbejdet har desværre været ramt af en meget streng vinter, og nogle uheldige vandskader. Byggesagen bevirker i det daglige mange gener for beboerne, men de har taget problemerne med oprejst pande, og derved med deres store tålmodighed og engagement været medvirkende til at projektet nu forløber planmæssigt. Vision 2020 Beboerne altid i centrum Styrken af opgangs ambassadører er udvidet i de 3 store afdelinger. I Løget er der uddannet sundhedsambassadører FREMTIDSSIKRING, MODERNISERING OG FORBEDRING Det forventes derfor at fornyelsen af blokkene vil være afsluttet med udgangen af 2012, hvorefter de sidste udenomsarealer kan færdiggøres så det hele er afsluttet i juni Vision 2020 Boligen dit fortrukne valg Med helhedsplanerne i Finlandsparken og Løget udvides det alsidige og attraktive udvalg af boliger FINLANDSPARKEN Den fysiske helhedsplan for Finlandsparken er nu kommet i fuldt sving. Opførelsen af det kulinariske hus blev indviet i september 2011, ved borgmester Arne Sigtenbjerggård. 13 LØGET BY De store planer for fremtidssikring for Løget By, afdeling 41 og 42 blev endeligt vedtaget på nogle meget velbesøgte beboermøder, afholdt den 16. og 17. marts Det var overordentligt glædeligt, at de to helhedsplaner blev vedtaget med meget stort flertal i begge afdelinger. Arbejdet med at føre projekterne ud i verden er derfor gået i fuld gang. Der har været afholdt licitation på Kvartershuset, som er opstartet i efteråret/vinteren 2011, og forventes at kunne står færdig til beboermøderne i Der har været afholdt licitation over tagboligerne. Dette har været nødvendigt af

14 Helhedsplaner og nybyggeri hensyn til, at oprette vores tilsagn om støtte til disse, fra socialministeriet. Opførelsen af tagboligerne vil blive igangsat sideløbende med den samlede moderniseringssag for blokkene. Da udgifterne til den samlede renovering af blokkene beløber sig til flere hundrede millioner er denne underlagt EU s udbudsregler. Dette betyder at både rådgivningsydelser til arkitekt- og ingeniørbistand skal i EUlicitation, tillige med de afledte entreprenørydelser. EU-licitationen vedrørende rådgiverydelserne pågår. Der er udpeget 5 rådgiverteams til at give bud på opgaven. Endeligt tilbud forventes at foreligge primo Når vores rådgivere på sagen således er fundet, vil vi kunne opstarte processen om detailprojekteringen og indhentning af licitationspriser på de fysiske omdannelser af boliger og områder. Det forventes således at de Fysiske arbejder på blokke og huse kan opstartes primo MØLLEVANGEN I forbindelse med den foreløbige fysiske helhedsplan for Møllevangen, har vi fået positive tilbagemeldinger fra Landsbyggefonden omkring støttemuligheder til projektet. Landsbyggefonden havde ligeledes nogle supplerende bemærkninger af byggeteknisk karakter, som krævede yderligere byggetekniske undersøgelser tillige med flere justeringer i den foreløbige helhedsplan. Afklaring af disse forhold pågår tillige med den økonomiske afdækning af mulige huslejemæssige konsekvenser af sagen. Afdelingsbestyrelsen har derfor iværksat en længere møderække til afdækning af projektgrundlaget med henblik på at kvalificere projektet til forelæggelse på et afdelingsmøde i AFDELING 24 Afdelingen, der består af 20 fritliggende attraktive enfamiliehuse, har på et beboermøde vedtaget at udskifte husenes eternittage og yderdøre. Arbejderne blev påbegyndt i september 2011 og forventes afsluttet inden udgangen af BOLIGSOCIALE HELHEDSPLANER I afdelingerne 29, 41 og 42 er der boligsociale helhedsplaner, som er en del af den boligsociale indsats, der er etableret i forbindelse med planer, om at udvikle boligmassen og de gode fysiske omgivelser i de 3 afdelinger, herunder moderniseringer, der gør afdelingerne mere attraktive for ressourcestærke beboere. I de 3 afdelinger foregår der rigtigt mange aktiviteter, som er en del af strategien i, at få afdelingernes beboere til at indgå i et aktivt beboerdemokrati, med vægten lagt på nærdemokrati, hvor den enkelte beboer, får oplevelsen af at være med til at sætte noget i gang, til gavn for sig selv og andre. Af aktiviteter kan nævnes: Kreative aktiviteter, som maling/tegning syning smykkeværksted m.m. Sundhed og motion er en stor aktivitet, hvor der i enkelte aktiviteter, samarbejdes med andre udbyder at sundhedsaktiviteter i Vejle kommune. Der foregår ligeledes, en hel del undervisning som bl.a. Danskundervisning, It kurser og andre kurser der kan opkvalificere vores beboer, denne aktivitet foregår i et samarbejde med VUC. Der arbejdes meget med at ændre image i de enkelte afdelinger, der bruges mange kræfter på at fortælle de positive historie, som kan være omdrejningspunktet, for at ændre andres negative syn, på det enkelte boligområde, dette ser ud til kunne lykkedes, men det er et stort arbejde, at vedligeholde det, der er nået. De enkelte afdelinger, har deres egne fyrtårne, der er med til at skabe denne udvikling, i Løget, 14

15 Helhedsplaner og nybyggeri har man bl.a. Løget By Day samt banko og i Finlandsparken har man bl.a. Sankt Hans Festen, som er et samarbejde mellem de 3 boligforeninger på Nørremarken. Der er i afdelingerne etableret et korps af opgangsambassadør, der har til formål at byde nye tilflytter velkommen til afdelingen og som kan fungere som et samlingspunkt, og formidling af aktiviteter der foregår i de enkelte afdelinger. Denne aktivitet har vist sig at være et af fundamenterne, i det gode arbejde med at få nærdemokratiet til at fungere i det daglige arbejde. Målene i de boligsociale helhedsplaner er ikke nået, men udviklingen viser, at man er godt på vej, og derved er med til, at andre ændre deres syn og opfattelse af det enkelte boligområde. ANTENNENET OG BOLIGNETVÆRK Regnskabsåret 2010/11 blev året, hvor bolignetværket kom op at køre. Oprindeligt skulle det havde været køreklar i maj måned, men forskellige faktorer gjorde at det trak ud, og programudvalget valget den strategi at hellere vente og få et godt produkt. Der var udvalgt 5 leverandører til at give tilbud. Der blev indgået kontraktforhandlinger med 2 af leverandørerne. Det blev Dansk kabel tv, der kunne levere det billigste og bedste produkt på bolignettet, samtidig kunne de også imødegå vores krav til de ca. 400 lejemål, der stadig kører på coaxkabel. Der blev lavet en aftale, der gør, at prisen er den samme uanset hvilket net man er på, den eneste forskel er at bolignettet har samme hastighed på returvejen, det kan endnu ikke lade sig gøre på coaxkablet, men til gengæld har de så TDC play. Vi kan nu tilbyde alle en gratis basispakke på 256/256kbit, det er ikke meget men det er nok til at man kan få sig en Nem-ID så man kan komme i kontakt med skat, kommunen andre offentlige myndigheder og AAB s hjemmeside, derudover kan man få billig telefoni uden at have en computer, den kan også bruges hvis man lejer en YouSee boks, hvor man kan starte forfra, optage, leje film eller se arkiv programmer. Har man brug for mere pc kraft har vi en 10mbit til 99 kr. og til dem der virkelig har behov er der en 50mbit til 189 kr. Aftalen løber kun i 2 år, da vores nuværende aftale med tv udbyderen YouSee gælder frem til På sigt, vil vi gerne have mulighed for at sammenkoble de to aftaler. 15

16 Styringsdialog - dokumentationspakke STYRINGSDIALOG OG DOKUMENTATIONSPAKKE Den nye lovgivning, der blev vedtaget i 2009, med ikrafttræden fra 1. januar 2010 eller senest med det regnskab der starter først herefter. Lovgivningen indeholder begreber som styringsdialog og dokumentationspakke. Kort fortalt er dokumentationspakken et redskab til brug for den årlige styringsdialog med kommunen. Ministeren udtalte, at formålet skulle være, at sikre en mere effektiv og fremadrettet opgaveløsning i kommuner og boligorganisationer. Styringen skal endvidere være med til at forbedre det lokale samarbejde om at finde løsninger på lokale udfordringer. Indberetningen til it-systemet almenstyringsdialog.dk sikre gode og ensartede rammer for dokumentationen. Ministeren håber endvidere, at almenstyringsdialog vil blive et effektivt og nyttigt redskab for både kommuner og boligorganisationer. Rent praktisk indeholder styringsrapporten oplysninger om boligorganisationen og dens afdelinger, hvor enkelte nøgletal omkring økonomi/drift er fremhævet, som et supplement til den lovpligtige regnskabsindberetning. Herudover spørges der ind til beboerdemokratiets ve og vel, udlejningssituationen samt boligområdets beskaffenhed. Hos os har vi valgt at inddrage vore afdelingsbestyrelser i besvarelserne af dokumentationspakken, da vi mener det er vigtigt, at de beboervalgte repræsentanter inddrages. Om nogen kender de til den enkelte afdelings tilstand og dermed er nærmest til at tage temperaturen på beboerdemokrati og boligområdets beskaffenhed. Åbenhed over for afdelingerne er vigtig. Styringsdialogen er stadig under indkøring og vi forventer først om nogle år, at se den fulde effekt af det nye redskab vi har fået. I årene fremover vil vi fortsat have fokus på styringsdialogen og forventer på et senere tidspunkt at lave et temamøde for de beboervalgte repræsentanter hvor øget fokus på syringsdialogen er det centrale emne. Generelt hilser vi styringsdialogen velkommen, da den vil være med til at se boligorganisationen fra nye vinkler. 16

17 Økonomi NY LOVGIVNING OG BUDGETMÆSSIGE UDFORDRINGER Inden for den almene boligsektor, trådte der ny lovgivning i kraft den 1. januar Det betyder, at det regnskabsår der nu afsluttes, er det første for os, hvor de nye regnskabsmæssige regler har været gældende. For de enkelte afdelinger giver det nye udfordringer i forbindelse med budgetlægningerne, det betyder bl.a. at et evt. overskud eller underskud fremover skal overføres til en resultatkonto. Resultatkontoen skal så, via budgettet, afvikles over en 3 års periode. Det betyder, at eventuelle overskud skal tilbageføres lejerne i modsætning til førhen, hvor overskud kunne flyttes over til henlæggelserne. En anden nyhed i lovgivningen er, at forrentningen af afdelingernes midler, skal ske med den samme rentesats, som boligorganisationen har opnået i fællesforvaltningen. Tidligere knyttede forrentningen sig til diskontoen, hvor afdelingerne som minimum skulle have diskontoen minus to procent i renter. Som det fremgår af beretningen omkring kapitalforvaltningen, kan det konstateres, at renteniveauet fremover er en ganske ukendt faktor, hvor afdelingens resultat kan være ganske påvirkeligt af renteniveauet. Dette forhold gør, at vurderingen af de enkelte afdelingers renteindtægt, på budgettidspunktet, bliver meget usikkert. I vore budgetter har vi indarbejdet et beløb til uforudsete udgifter svarende til ca. 5 kr. pr. m² pr. år. Såfremt det endelige regnskab rammer budgettallet, vil der som udgangspunkt være et overskud i afdelingerne, svarende til det afsatte beløb til uforudsete udgifter. Overskuddet skal jf. ovenfor tilbage til beboerne via næste års budgetlægning. På baggrund af den nye lovgivning vil forholdet blive tage op til en fornyet vurdering. Som udgangspunkt kan man sige, at den nye lovgivning stiller større krav til budgetlægningen for den enkelte boligafdeling. Det skal sikres, at de udarbejdede budgetter har fået alle udgifterne med, her tænkes specielt, på de enkelte afdelingers aktivitetsniveau, som er det område i budgettet, som administrationen ikke har mulighed for at kende, da det er afdelingerne selv der ved hvad man kunne tænke sig af aktiviteter for beboerne. I den forbindelse tænkes der her specielt på udflugter, sommeraktiviteter, julefrokoster, og alle øvrige aktiviteter som afdelingen laver for beboerne. Som det er i dag er der afdelinger, der ikke giver et bud på disse udgifter til budgettet. Det kan være situationer, hvor man umiddelbart læner sig op ad kontoen for uforudsete udgifter, denne konto er ikke beregnet til planlagte og tilbagevendende aktiviteter, men alene til uforudsete udgifter. Så fremadrettet er det nødvendigt, at der arbejdes med de udgifter, som administrationen ikke kender i forhold til afdelingens aktivitetsniveau. Intentionerne i den nye lovgivning er, at lejerne, via budgetlægningen, skal have for meget betalt husleje tilbage, men bagsiden heraf er, at det fremover må være forventeligt med et meget større udsving i lejen end tidligere. 17

18 Økonomi FORVALTNINGSREVISION ADMINISTRATIONSBIDRAG Der er uændret målsætning for administrationsbidraget, der siger, at bidraget fortsat skal følge prisudviklingen. Dette er præciseret ved, at administrationsbidraget højst må stige det der er svarer til prisudviklingen. Den procentvise stigning sammenlignes med stigningen på lønindekset for den offentlige sektor (administration) og forbrugerprisindekset. Sammensætningen af administrationsbidraget sker ved en vægtning med, 70% på lønindekset og 30% på forbrugerprisindekset. Der føres endvidere kontrol med om forholdet i vægtningen skal justeres. For regnskabsåret 2010/11 blev det faktiske nettoadministrationsbidrag på kr. pr. lejemålsenhed mod budgetteret kr., hvilket er 95 kr. mindre pr. lejemålsenhed. Vor målsætning herom er således overholdt på regnskabstidspunktet hvilket er yderst tilfredsstillende. Det kan fortsat konstateres, at de driftsmæssige omkostninger, der udgør bruttoadministrationsudgifterne samlet set, er mindre end budgettet, hvilket er meget tilfredsstillende. Der er således styr på omkostningerne. Set i forhold til regnskabsåret 2009/10, hvor nettoadministrationsbidraget udgjorde kr. pr. lejemålsenhed, kan det konstateres, at nettoadministrationsbidraget for 2010/11 er 104 kr. pr. lejemålsenhed mindre end for 2009/10. Det kan ligeledes betragtes som værende tilfredsstillende. Af næste skema fremgår udviklingen i nettoadministrationsbidraget opgjort pr. lejemålsenhed for de seneste seks regnskabsår samt næste års budget Nettoadministrationsbidrag pr. lejemålsenhed / / / / / / /12 Budgetteret nettoadministrationsbidrag Realiseret nettoadministrationsbidrag 18

19 Økonomi For at vurdere størrelsen af administrationsbidraget sammenlignes bruttoadministrationsudgifterne med fem andre boligorganisationer, der størrelsesmæssigt ligner AAB. Sammenligningen er foretaget på baggrund af de seneste offentliggjorte regnskaber, som er årsregnskaberne for 2009/10 og 2010, der regnskabsteknisk kan sammenlignes Bruttoadministrationsudgifter pr. lejemålsenhed AAB 2010/11 AAB2009/10 Alt /10 Alt Alt Alt Alt Gns. Budgetteret bruttoadministrationsbidrag Raliseret bruttoadministrationsbidrag Ser vi på bruttoadministrationsbidraget for de 5 boligorganisationer vi sammenligner os med, ligger vi 3,1 % over gennemsnittet i regnskabsåret 2009/10 hvor vi i regnskabsåret 2008/09 var 2,8% over gennemsnittet. Vi har valgt at sammenligne med boligorganisation alternativ 3. Boligorganisationen er beliggende i Aarhusområdet og er størrelsesmæssigt identisk med os. Sammenligningen sker på regnskabstallene for 2009/10 og 2010, da det er de seneste offentliggjorte tal der er tilgængelige. 19

20 Økonomi Som udgangspunkt viser oversigten, at udgifterne for regnskabsåret 2009/10 overvejende fordeler sig som gennemsnittet af de boligorganisationer vi sammenligner os med, dog med enkelte afvigelser. Den største afvigelse skal findes på personaleudgifterne hvor vurderingen er, at vi uddanner elever, har beboerrådgiver samt egen it-administration. Det skal i den forbindelse nævnes, at nedlæggelse af it-administrationen ikke vil give en tilsvarende besparelse i administrationsomkostningerne, da vi, for fortsat sikring af vor it-drift, vil skulle være nødsaget til, at entrere med eksterne konsulenter, til en ikke uvæsentlig højere honorering. Det vurderes samtidig, at med den fart den teknologiske udvikling har i disse år, kunne en overvejelse om yderligere ressourcer eller ændret struktur på området, komme på tale. AAB 2010/11 AAB 2009/10 Alt Gennemsnit Lejemålsenheder Bestyrelsesvederlag Mødeudgifter, kontingenter mv Personaleudgifter Kontorholdsudgifter Kontorlokaleudgifter Afskrivninger Særlige aktiviteter Revision Bruttoadministrationsbidrag I forhold til alternativ 3, er vort bruttoadministrationsbidrag 235 kr. større pr. lejemålsenhed. Den væsentligste årsag er den, at vi i gennemsnit har 1,2 medarbejder, omregnet til årsværk, mere ansat og at afskrivningerne for regnskabsåret er større. Endvidere, er ledelsesstrukturen anderledes idet vi har en flad fællesledelse mod alternativ 3, der er direktør ledet. Herudover har alternativ 3 en forvaltningsafdeling, ledet af økonomichefen, der tager sig både af bogholderiet og ekspeditionsafdelingen. De øvrige afvigelser kan i sammenhæng betragtes som uvæsentlige hvorfor der ikke er ikke foretaget yderligere analyse af forskellighederne i tallene. 20

21 Økonomi KAPITALFORVALTNING Målsætningen for kapitalplejen er, at den skal forrentes med minimum renten for aftaleindlån. Dette er præciseret til, at den frie kapital skal forrentes med minimum 1% mere end renten for aftaleindlån. Før 1. oktober 2010 havde AAB placeret sine frie midler med hovedvægt på aftaleindlån og alene 37,5 % var anbragt i obligationer. Pr. 1. oktober 2010 blev det ændret, da der blev indgået aftaler med yderligere 3 kapitalforvaltere, om placering af de frie midler i obligationer. Således fik Sydbank og Sirius Kapitalforvaltning hver 25 mill.kr. til forvaltning, mens Middelfart Sparekasse fik 10 mill.kr. Følgende oversigt kan laves: Beløb i tusinde kroner Nykredit Middelfart Sparekasse Sydbank Sirius I alt Obligationsbeholdning Bankbeholdning I alt Alle 4 kapitalforvaltere, har fået de samme konditioner i forhold til placeringen af de frie midler. Det er aftalt, at der investeres inden for rammerne af en varighed på max. 5. Det betyder, at der ved en renteændring på 1 pct. maksimalt er en kursændring på 5 kurspoint. Afkast af den investerede kapital måles i forhold til benchmark, EFFAS 1-5 (Danmark) samt renten for aftaleindlån. I perioden var EFFAS 1-5 gennemsnitlig 3,28% mens satsen for aftaleindlån i samme periode befandt sig i intervallet 0,00% - 1,96% for 1 års aftaleindlån (kilde: Danske Bank). Oversigten viser afkastet for investeringerne i 2010/11. Beløb i tusinde kroner Nykredit Middelfart Sparekasse Sydbank Sirius I alt Regnskabsmæssig afkast Renter bank I alt Afkast i regnskabsåret 4,36% 0,85% 1,70% -0,25% 2,02% EFFAS 1-5 (Danmark) 3,28% AAB s målsætning for kapitalplejen for 2010/11 er samlet set opfyldt, men det skyldes alene, at Nykredit har genereret et regnskabsmæssigt afkast på 4,36% mens Sirius 21 meget utilfredsstillende har givet et negativt afkast.

22 Beløb i tusinde kroner Økonomi Det forgangne regnskabsår 2010/11 har været en stor udfordring for vore kapitalforvaltere, idet de første 6 måneder af regnskabsåret isoleret set gav et stort negativt afkast. Med baggrund heri har AABs hovedbestyrelse, hen over året, haft fokus på hvorledes AAB skulle have de frie midler placeret. Ved regnskabsåret afslutning har det så vist sig, at det var en fornuftig beslutning, der blev taget midt på året, nemlig at bevare investeringerne i obligationer, frem for at tage tabet uden mulighed for at vinde noget af det tabte ind igen. Såfremt tabet havde været taget, ville AAB havde tabt knap 1,2 mill.kr. i stedet for en gevinst på godt 1,8 mill.kr. Afkastet af kapitalforvaltningen for regnskabsåret 2009/10 har, set i forhold til den økonomiske finanskrise, været tilfredsstillende. Således har andelen af frie midler, placeret i obligationer, givet et større afkast end midlerne på aftaleindlån. Uanset de store udsving i regnskabsåret 2010/11, anbefales investeringer i obligationer fortsat, da de frie midler skal placere med størst mulig sikkerhed. Denne sikkerhed er ikke længere at finde i bankverdenen, efter at sikkerhedsnettet, der var spændt ud under pengeinstitutterne udløb pr. 30. september På sigt forventes det, at obligationsplaceringen vil kunne give et større afkast end aftaleindlån, da investeringer i obligationer skal ses langsigtet over flere år og ikke kortsigtet, hvor man reagere på ethvert udsving, der uundgåeligt kommer hen over en given periode.. Det skal bemærkes, at afkastets størrelse, til enhver tid, vil blive påvirket af kursudsving. Derfor vil vi se kortere perioder hvor kursfald giver negativt afkast Gennemsnitlige huslejerestancer / / / / / / / /11 Regnskabsår gns. pr. måned 22

23 Beløb i tusinde kroner Økonomi TILGODEHAVENDER HOS NUVÆRENDE OG TIDLIGERE LEJERE Hovedbestyrelsen har igennem en lang årrække haft fokus på restancer. Senest ultimo 2008 blev retningslinjerne for huslejerestancer strammet op. Siden da er lejerne blevet sat ud af lejemålet, hvis de er blevet sendt til inkasso mere end én gang inden for en periode af 12 måneder. Udviklingen i de gennemsnitlige huslejerestancer har da generelt også været for nedadgående. Opgjort på regnskabsår toppede de gennemsnitlige huslejerestancer for 5 år siden, mens den laveste gennemsnitlige huslejerestance, set over de sidste 8 år, faldt sidste år. Det seneste regnskabsår har vist en stigning på godt 8% i forhold til sidste år. Stigningen tilskrives den generelle afmatning i samfundet som følge af finanskrisen og Folketingets stramninger, der blandt andet sætter loft over hvor meget kontanthjælpsmodtagere må få af ydelser fra det offentlige. 900 Huslejerestancer / / / Måned Krisen til trods, kan vi konstateret, at huslejerestancerne ved udgangen af regnskabsåret 2010/11 ligger under niveauet fra de seneste 2 regnskabsår, hvilket må siges at være tilfredsstillende. Med baggrund i den opstrammede restancepolitik, følges udviklingen i udsættelser fra lejemålene som følge af at der har været restancer med huslejen. 23

24 Beløb i tusinde kroner Antal udsættelser Økonomi Udsættelser pr. år / / / /11 Set over de sidste 4 regnskabsår, har det vist sig, at antallet af udsættelser ligger meget stabilt. Således er der i regnskabsåret 2010/11 sat 37 familier på gaden mod 44 familier i 2009/10 svarende til et fald på 16%. Det må siges være tilfredsstillende, at vi i en periode, hvor der generelt er krise i samfundet, går imod strømmen, da tal viser, at der på landsplan er sket en stigning i antallet af udsættelser. Vi er bekendt med, at der er lejere, der selv er fraflyttet boligen inden fogedforretningen er blevet effektueret. Disse tilfælde er ikke med i oversigten. Krisen er helt klart synlig på vore flytterestancerne, der set over hele regnskabsåret 2010/11 har nået det højeste niveau nogensinde Flytterestancer / / / Måned 24

25 Beløb i kr. Økonomi Vi har oplevet, at lejemål, hvor flytterestancer overstiger 30 t.kr., ikke længere er et særsyn hos os. En analyse af vore flytteopgørelser, viser, at det ofte er lejemål, hvor lejerne er blevet sat ud, grundet huslejerestancer, der ikke overraskende giver de store restancer. Sådanne lejemål er ofte fulgt af store istandsættelsesomkostninger. AAB s gennemsnitlige flytteprocent igennem de senere år været at finde i intervallet 19,2% - 20,5%. Sidste år oplevede vi for første gang et relativt stort fald i antallet flytninger. Dette fald er fortsat igennem 2010/11. Antallet af fraflytninger i regnskabsåret på 700, svarende til en flytteprocent på 17. Vi skal helt tilbage til regnskabsåret 2001/02 for at finde det seneste år med så få fraflytninger. Antallet af fraflytninger toppede i regnskabsåret 2005/06 med ikke mindre end 835 flytninger. Det svarede dengang til en flytteprocent på 20,5. Med virkning fra 1. november 2011 er der blevet ansat en medarbejder i økonomiafdelingen, der alene har til opgave, at forsøge, at få inddraget penge fra restancer, som vi tidligere, har udgiftsført som tab. Ansættelsen er sket, som et led i Hovedbestyrelsens fortsatte fokus på restancer. Endvidere har AABs hovedbestyrelse besluttet, at skifte advokat for så vidt angår forsøget på at inkassere vort tilgodehavende på flytterestancerne opstået efter 30. september HENLÆGGELSER Revisionen har igennem flere år anført at vore henlæggelser, specielt til istandsættelse ved fraflytning og til tab ved fraflytning har været noget lave. På den baggrund er der lavet en gennemgang af disse samt henlæggelserne til planlagt vedligeholdelse og fornyelser. PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSE For henlæggelserne til planlagt vedligeholdelse og fornyelse viser de sidste 5 år, at der for boligorganisationen som helhed, synes at være en god balance mellem det faktiske forbrug og den opsparing der er i afdelingerne Udvikling i henlæggelser konto 401 samt forbrug til planlagt vedligehold 2006/ / / / /11 Årstal 25 Forbrug Henlæggelser

26 Beløb i kr. Økonomi AABs målsætning på området er, at der skal være henlagt til 2 års forbrug, hvilket er det dobbelte af lovens mindstekrav. Som helhed udgør årets henlæggelser en faktor 1,68 set i forhold til konto 401 pr. 30. september Det skal bemærkes, at enkelte afdelinger lige akkurat opfylder lovens krav om, at årets henlæggelser skal være i behold. Det skal dog bemærkes, at selvom der overordnet synes, at være tilstrækkelige henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, baseres henlæggelserne på 10- årige vedligeholdelsesplaner. På baggrund af disse synes henlæggelserne, at være utilstrækkelige i afdelingerne 41, 47, 48 og 50. For afdeling 41 s vedkommende forestår der en helhedsplan, der vil ændre vedligeholdelsesplanen mens henlæggelserne i afdelingerne 47, 48 og 50 søges opbygget via de fremtidige budgetlægninger. ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING I forhold til henlæggelser til istandsættelse ved fraflytning, findes der ikke lovgivningsmæssigt et krav om at årets henlæggelser skal være i behold. Denne henlæggelseskonto har revisionen igennem år anbefalet styrket. Opgørelsen over de sidste 5 år viser, at dette er sket mens at forbruget i sammen periode har været vigende. Det vurderes, at det faldende forbrug skal ses i sammenhæng med ren repræsentantskabsbeslutning tilbage i 2006, hvor procentgodtgørelsen, der gives fraflyttere efter A-ordningen blev ændret fra at være en godtgørelse på 1 pct. fra den første måned lejeren har lejligheden til, at den første procent nu bliver givet efter en bo-periode på 20 måneder. Det sidste bevirker, at vi opfylder lovens krav for procentgodtgørelse, da den foreskriver, at der skal gives 100 procents godtgørelse ved 10 år i samme lejlighed Udvikling i henlæggelser konto 402 samt forbrug istandsættelse ved fraflytning Forbrug Henlæggelser / / / / /11 Årtal 26

27 Beløb i kr. Økonomi Budgetmæssigt stræbes, der efter en henlæggelse, der afspejler forbruget. På baggrund af de sidste 5 års udvikling, synes opsparingen at være yderst tilfredsstillende, da vi pr. 30. september 2011 har en henlæggelser der svarer til faktor 3 i forhold til faktisk forbrug. TAB VED FRAFLYTNING Med baggrund i den fokus der har været og er, på restancer, vises udviklingen på henlæggelserne til tab ved fraflytning ligeledes over de sidste 5 år. Ligeledes på det område, har revisionen tilkendegivet, at en styrkelse af henlæggelserne til tab på sin plads. Udviklingen på tab ved fraflytning viser næsten en fordobling fra regnskabsåret 2007/08 til 2008/09. Det var også her, at vi så en markant stigning i restancerne på fraflyttere. Siden har der, til trods for store restancer, været en svag faldende tendens i tabene samtidig med, at henlæggelserne til formålet er øget kraftigt. På den baggrund, kan det konstateres, at henlæggelserne på nuværende tidspunkt har nået et fornuftigt niveau Udvikling i henlæggelser konto 405 samt forbrug til tab ved fraflytning 2006/ / / / /11 Årstal Forbrug Henlæggelser Ved at sammenholde henlæggelsernes størrelse med vore tilgodehavende flytterestancer, kan det konstateres, at samlet set, udgør henlæggelserne faktor 1,4. Det betyder, at samlet set, er der tilstrækkelige henlæggelser til at imødegå tab ved fraflytning, som status er pr. 30. september På den baggrund, kan det konstateres, at henlæggelserne på nuværende tidspunkt har nået et fornuftigt niveau. Ligeledes her, sker der en budgetmæssig henlæggelse, der afspejler dels, restancernes størrelse og dels det faktiske tab. 27

28 Økonomi ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS FOR 2010/11 Årsregnskaberne for 2010/11 for afdelingerne, sideaktiviteter samt boligorganisationen er opstillet og aflagt i overensstemmelse med Socialministeriets bekendtgørelse nr. 641 af 15. juni 2006 med senere ændringer. Reglerne i årsregnskabsloven har fundet anvendelse medmindre lov om almene boliger m.v. eller den før omtalte bekendtgørelse med bilag fraviger disse regler. Årsregnskaberne for 2010/11 er udarbejdet i overensstemmelse med de krav, der er til elektronisk indberetning af årsregnskaber, herunder kravet til hvordan noterne til årsregnskaberne skal være udformet. I årsregnskabet for 2010/11 for boligorganisationen er Jubilæumsfond og Aktivitetsfond opført under skyldige omkostninger. Der er ikke tale om fonde efter fondsbegrebet. I det følgende er omtalt de væsentligste af regnskabsprincipperne: HUSLEJEINDTÆGTER Huslejeindtægterne er medtaget i resultatopgørelsen på forfaldstidspunktet. PERIODISERING Tilgodehavende, ikke tilskrevne renteindtægter er medregnet som indtægt. I afdelinger med indeksfinansiering er der foretaget periodisering af prioritetsydelser. Der er optaget indekslån i afdelingerne 1, 8, 12, 15, 17, 26, 29, 38, 41, 42, 43, 44, 45 og 46. Der er pr. 30. september 2011 sket fuld periodisering af alle prioritetsydelser. Samtlige væsentlige udgifter, herunder forudbetalte omkostninger, er i resultatopgørelsen som hovedregel periodiseret. for mindre væsentlige udgifter 28 gælder, at der fra år til år er tilrettelagt en ensartet periodisering således, at resultatopgørelserne omfatter udgifter for en 12 måneders periode. ANLÆGSAKTIVER Ejendommene er optaget under aktiverne i afdelingerne til den bogførte anskaffelsessum. Værdien giver nødvendigvis således ikke udtryk for den reelle ejendomsværdi eller den værdi ejendommene vil have i en eventuel salgssituation. Boligorganisationens anlægsaktiver, der omfatter inventar, person- og varebil samt EDB-anlæg, afskrives via resultatopgørelsen, over de forventede levetider. For årsregnskabet 2010/11 er de forventede levetider anslået til: Inventar 5 til 10 år, person- og varebil 6 år samt EDB-anlæg 0 til 5 år. Mindre anskaffelser under kr stykket er som udgangspunkt straks afskrevet selvom levetiden strækker sig ud over ét år. Boligorganisationens beholdning af aktier og andele er nedskrevet til 0 kr., da der ikke er købere til andelene i Byfornyelsesselskabet Danmark. OMSÆTNINGSAKTIVER Boligorganisationens omsætningsaktiver er optaget til nominel værdi. Dog er obligationsbeholdningen optaget til den børsnoterede kursværdi pr. 30. september HENLÆGGELSER Der er i afdelingerne foretaget henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i overensstemmelse med de vedtagne vedligeholdelsesplaner og budgetter. Herudover er der foretaget henlæggelser til istandsættelse ved fraflytning samt til tab ved lejeledighed og fraflytninger ligeledes i overensstemmelse med vedtagne budgetter.

29 Økonomi FORVALTNING AF LIKVIDE MIDLER Der har i regnskabsåret, i lighed med tidligere år, været fælles forvaltning af afdelingsmidler. De likvide midler har været placeret dels som udlæg/lån i forbindelse med forbedrings- og renoveringsarbejder i afdelingerne og dels som indestående i pengeinstitut samt i danske obligationer. Forrentning af mellemværende er sket med en rentesats, der svarer til den faktisk opnåede forrentning i Boligorganisationen. Forrentningen af dispositionsfonden er sket med en rentesats, svarende til Danmarks Nationalbanks diskonto med fradrag af 2 pct. point. For året 2010/11 har Boligorganisationens bestyrelse besluttet en minimums forrentning på 0,50 pct. point. Udlån til afdelingerne er forrentet med Danmarks Nationalbanks diskonto med tillæg af 1 pct. point, mens udlån til sideaktiviteter er forrentet med Danmarks Nationalbanks diskonto med tillæg af 2 pct. point. AKTIVITETSFOND OG JUBILÆUMSFOND I regnskabsåret 2010/11 blev der uddelt kroner fra Aktivitetsfonden til store og små arrangementer og beboeraktiviteter af forskellig art. Beboerne har blandt andet været til fodboldkamp på stadion i Vejle og årets sommerudflugt gik i august måned til Legoland. AKTIVITETSFONDEN SALDO PR. 20. SEPTEMBER UDDELINGER I 2010/11: LEGOLAND FODBOLDKAMP BEBOERKLUBBEN MØLLEVIRKE BIOGRAFBILLETTER AKTIVITETER I AFDELINGERNE I ALT UDDELT I 2010/ Endvidere er der blevet indkøbt billetter til LIDO biograferne i Vejle. Billetterne sælges til vore beboere til en fordelagtig pris. Af de opsparede henlæggelser i Jubilæumsfonden, er det alene tilskrevne renter fra fondens grundkapital, der kan anvendes til udsmykning af vore afdelinger. JUBILÆUMSFONDEN GRUNDKAPITAL UDDELES IKKE OPSAMLEDE RENTER UDDELES SALDO PR. 20. SEPTEMBER I regnskabsåret 2010/11 har der ikke været ansøgt om midler fra Jubilæumsfonden, hvorfor ingen midler har været uddelt. 29

30 Økonomi REGNSKAB 1/ / FOR HOVEDFORENINGEN RESULTATOPGØRELSE UDGIFTER REGNSKAB 2010/11 BUDGET 2010/11 BUDGET 2011/ BESTYRELSESVEDERLAG M.V MØDEUDGIFTER, KONTINGENTER M.V PERSONALEUDGIFTER KONTORHOLDSUDGIFTER KONTORLOKALEUDGIFTER AFSKRIVNINGER DRIFTSMIDLER SÆRLIGE AKTIVITETER REVISION BRUTTOADMINISTRATIONSUDGIFTER TILSKUD TIL AFDELINGER RENTEUDGIFTER HENLÆGGELSER TIL DISPOSITIONSFOND SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER UDGIFTER I ALT OVERSKUD HENLAGT TIL ARBEJDSKAPITALEN UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT INDTÆGTER 601 ADMINISTRATIONSBIDRAG LOVMÆSSIGE GEBYRER M.V RENTEINDTÆGTER AFDELINGENS BIDRAG TIL DISPOSITIONSFOND BYGGESAGSHONORAR NYBYGGERI BYGGESAGSHONORAR FORBEDRINGSARBEJDER DIVERSE SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER INDTÆGTER I ALT ÅRETS UNDERSKUD INDTÆGTER OG EVT. OVERSKUD I ALT

31 Økonomi AKTIVER BALANCE BALANCE PR BALANCE PR ANLÆGSAKTIVER OMSÆTNINGSAKTIVER AKTIVER I ALT PASSIVER 801 BOLIGORGANISATIONSANDELE DISPOSITIONSFOND OPSKRIVNINGSHENLÆGGELSER ARBEJDSKAPITAL EGENKAPITAL I ALT LANGFRISTET GÆLD KORTFRISTET GÆLD PASSIVER I ALT REVISIONEN HAR FORSYNET REGNSKABAET MED EN PÅTEGNINGEN UDEN FORBEHOLD. NOTER 511 PERSONALEUDGIFTER REGNSKAB 2010/11 BUDGET 2010/11 BUDGET 2011/12 LØNNINGER, ADM. PERSONALE PENSION/PENSIONSBIDRAG ANDRE UDGIFTER TIL SOCIAL SIKRING REGULERING SKYLDIGE BEREGNEDE FERIEPENGE REFUSION AF SYGE- OG DAGPENGE PERSONALEUDGIFTER I ALT LØN ØVERSTE LEDELSE PENSION/PENSIONSBIDRAG ANDRE UDGIFTER TIL SOCIAL SIKRING REGULERING SKYLDIGE BEREGNEDE FERIEPENGE REFUSION AF SYGE- OG DAGPENGE LEDELSESUDGIFTER I ALT SAMLEDE PERSONALEUDGIFTER GENNEMSNITLIGT ANTAL HELDAGSBESKÆFTIGEDE: 27 31

32 Økonomi 531 TILSKUD TIL AFDELINGER REGNSKAB 2010/11 BUDGET 2010/11 BUDGET 2011/12 AFDELING TILSKUD TIL AFDELINGER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER TILSKUD BOLIV VEJLE TILSKUD TIL AFDELINGER FRA DISPOSITIONSFONDEN EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT OVERSIGT OVER ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER BRUTTOADMINISTRATIONSUDGIFTER (KONTO 530) SIDEAKTIVITETS-AFDELINGER (KTO ) LOVMÆSSIGE GEBYRER (KONTO 602) BYGGESAGSHONORARER (KONTO 605/606) NETTOADMINISTRATONSUDGIFT ADM. BIDRAG PR. LEJEMÅLSENHED

33 Økonomi 603 RENTEINDTÆGTER REGNSKAB 2010/11 BUDGET 2010/11 BUDGET 2011/12 AFDELINGER, RENTESATS GNS. 1, BANKBEHOLDNING OBLIGATIONER (INCL. KURSGEVINSTER) DEBITORER BEREGNET RENTE AF BUNDEN EGENKAPITAL RENTER FRA LBF, EGEN TRÆKNINGSRET ANDET RENTEINDTÆGTER I ALT RENTEUDGIFTER DISPOSITIONSFOND, RENTESATS GNS. 0, AFDELINGER, RENTESATS GNS. 1, BANKLÅN KREDITORER KURSTAB, OBLIGATIONER M.V KURTAGE M.V. OBLIGATIONSBEHOLDNING EGEN TRÆKNINGSRET ANDET RENTEUDGIFTER I ALT DISPOSITIONSFOND BALANCE PR BALANCE PR SALDO PRIMO BIDRAG, AFDELINGER RENTER YDELSER (BEBOERBETALING) UDAMORTISEREDE LÅN OVERSKYDENDE BBEOERBETALING VEDR. BYGNINGSRENOVERNG INDSKUD I LBF, OVF. FRA BYGGEFONDEN RENTER AF EGEN TRÆKNINGRET FRA LBF DIVERSE TILSKUD TIL TAB V/LEJELEDIGHED INDBETALINGER TIL LANDSBYGGEFONDEN TILSKUD FRA LBF TIL OVERFØRSEL TIL AFDELINGER ULTIMO SALDO SALDO ULTIMO OPDELT: FINANSIERING AF ADMINISTRATIONSEJENDOM INDSKUD I LANDSBYGGEFONDEN DISPONIBEL DEL ULTIMO SALDO

34 Økonomi REGNSKAB 1/ / FOR AFDELINGER Afdelingsregnskaberne for 2010/11 er godkendt af afdelingsbestyrelserne i januar2012. Nedenfor er der lavet en kort oversigt over driftsresultatet i afdelinger med beboelse. Specificerede afdelingsregnskaber kan hentes i administrationen. RENTER OG AFDRAG PÅ KREDITFORENINGSLÅN: Renter og afdrag på kreditforeningslån fra den oprindelige finansiering, da afdelingen blev bygget OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER: Ejendomsskat Vandafgift for afdelinger uden vandmålere Vandregnskabshonorar for afdelinger med vandmålere Renovation Forsikringer El i fællesarealer Varmeregnskabshonorar Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden for afdelinger, der er bygget før 1965 RENHOLDELSE OG VEDLIGEHOLDELSE: Lønudgift til varmemestre og ejendomsfunktionærer Trappevask, vinduespolering og skadedyrsbekæmpelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt vedligeholdelse ÅRLIGE HENLÆGGELSER: Henlæggelse til planlagt vedligeholdelse Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning Henlæggelse til tab ved lejeledighed RENTER OG AFDRAG PÅ LÅN TIL FORBEDRINGSARBEJDER: Renter og afdrag på kreditforeningslån og andre lån til forbedringsarbejder 34

35 Økonomi 35

36 Økonomi 36

37 Økonomi 37

38 Økonomi 38

39 Økonomi 39