Derudover forklares den effekt parkeringsområdet vil have på bloktilskudsmodregningen efter lovindgrebet om kommunale p- indtægter fra 2011.
|
|
- Ejnar Laugesen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer Bilag 5 - Parkeringsområdet Dette bilag gennemgår parkeringsområdets økonomi og status på regnskabsåret 2012 efter det første halve år. Nærværende notat er baseret på den aktivitetsmæssige udvikling fra januar til maj i forhold til det korrigerede budget Samlet forventer forvaltningen, at parkeringsområdet risikerer at få et merforbrug på 14,9 mio. kr., hvor der ikke kan findes kompenserende besparelser på den samme bevilling Sagsnr Dokumentnr Dette notat vil først forsøge at gennemgå parkeringsområdets regnskaber og de effekter, dette har på de forskellige måder, kommunen økonomistyrer på. Derefter gennemgås udviklingen i 2012 for indtægter fra betalingsparkering og udfordringerne med afskrivninger af parkeringsafgifter. Derudover forklares den effekt parkeringsområdet vil have på bloktilskudsmodregningen efter lovindgrebet om kommunale p- indtægter fra De tre regnskaber Kommunens område for parkering griber ind i kommunens økonomi på forskellige måder alt efter, hvordan det gøres op: 1. Parkeringsstrategien, hvor parkeringsområdet medfører indtægter, som påvirker kommunens kasse og understøtter parkeringsområdets anlægsramme Fra 2015 og frem er merindtægterne ikke disponeret i kassen. 2. Servicemåltal, hvor kommunens merindtægter fra parkering er med til at sænke kommunens nettoudgifter, hvilket giver muligheder for, at kommunen kan anvende flere midler på andre områder indenfor kommunens samlede servicemåltal. 3. Kassepåvirkning (lovregulering, modregning i bloktilskud), hvor kommunens indtægter fra betalingsparkering afregnes med Staten. I 2011 trådte en ny lov i kraft, hvor indtægter fra betalingsparkering over et vist niveau skal modregnes i bloktilskuddet, hvilket betyder, at kommunens kasse ikke får nogen finansielle gevinster/tab af at få flere/færre indtægter fra betalingsparkering. I er modregningen finansieret af p-områdets anlægsramme. Disse tre regnskaber griber ind i hinanden, og det er ikke nemt at afskille konsekvenserne af ændringer i de grundlæggende faktorer. Nedenstående illustration er et forsøg på at forklare sammenhængen mellem de tre regnskaber, (1), (2) og (3), i forhold til områderne betalingsparkering og parkeringsafgifter: Budget & Ledelsesinformation Njalsgade 13, 4 Postboks København S Telefon stein.vollen@tmf.kk.dk EAN nummer
2 Betalingsparkering Scenariet 1 Scenariet 2 0 Ved Scenarie 1, kommer der 10 kr. ekstra indtægter fra parkering på gaden (1), hvilket medfører at der kan anvendes 10 kr. mere til service (2). Loven om regulering af indtægter fra betalingsparkering (3) vil medføre at kommunens kasse skal betale 10 kr., og dermed vil flere indtægter ikke påvirke kassens samlede påvirkning. Dette medfører at midler i parkeringsstrategien og servicemåltal vil stige med 10 kr., mens kassen ikke vil få flere indtægter. Scenarie 2 er modsat, hvor mindreindtægter fra betalingsparkering(1) vil medføre færre servicemåltal (2), mens påvirkningen på kassen bliver neutraliseret af lovreguleringen (3). Dette medfører at midler i parkeringsstrategien og servicemåltal vil falde med 10 kr., mens kassen ikke vil blive påvirket. Parkeringsafgifter Scenariet 3 Scenariet 4 +/ Ved Scenarie 3, kommer der 10 kr. i færre afskrivninger (1), medfører at der kan anvendes 10 kr. mere til service (2). Der eksisterer ingen lov der modregulerer kassepåvirkningen. Dette medfører at midler i parkeringsstrategien, servicemåltal og midler i kassen vil stige med 10 kr. Scenarie 4 er modsat, hvor flere afskrivninger (1) vil medføre færre midler til service (2), uden reguleringsmulighed (3). Dette medfører at midler i parkeringsstrategien, servicemåltal og midler i kassen vil falde med 10 kr. Side 2 af 9
3 Ændringer i udgifter vedrørende de almindelige driftsudgifter vil have de samme påvirkninger som Scenarie 3 og 4. Betalingsparkering Som besluttet i Borgerrepræsentationen (BR) er der betalingsparkering i angivne Parkeringszoner, hvor der skal opkræves betalingsparkering ud fra trafikale hensyn. Taksterne for de forskellige parkeringsprodukter varierer i de 3 zoner, rød, grøn og blå, og disse er fastsat af BR. Størstedelen af betalingsparkeringen stammer fra parkeringsautomater og mobilbetaling. Hertil kommer en række parkeringsprodukter såsom beboerlicenser, periodekort mv., der enten sælges via web-butik eller i Borgerservice. Center for Parkerings kundeservice flyttede i maj fra Teknik- og Miljøforvaltningen til Københavns Borgerservice under Økonomiforvaltningen, men selve omsætningen ligger fortsat under parkeringsbevillingen. Betalingsparkering ( ) R2010 R2011 B2012 FR2012 AFV 1. halvår Parkeringsautomater og mobilbetaling 2. halvår Øvrige parkeringsprodukter (beboerlicenser, skrabebilletter mv.) I alt halvår halvår I alt halvår Betalingsparkering i alt 2. halvår I alt I årets seks første måneder er der en stigning i omsætningen i parkeringsautomaterne på 3 % i forhold til 2011 ved løbende priser. Den dækker over et faldt på 12 % i rød zone og en stigning på hhv. 5 % og 11 % i grøn og blå zone. Taksterne, som stiger med pris- og lønregulering (p/l), er fra 2011 til 2012 mindst steget tilsvarende. Taksternes budgetmæssige fremskrivning, som reguleres til nærmeste hele krone/5 kroner, er forholdsmæssigt steget mere end den realiserede indtægt. Men den svagt øgede omsætning dækker reelt over en forskydning i solgte parkeringstimer fra rød til blå zone og nat til dag, og det resulterer i at indtægterne ikke stiger tilsvarende med budgetændringen. Faldet i rød zone kan have mange forklaringer, men formodentlig de væsentligste at: - effekten af takstforhøjelserne, Side 3 af 9
4 - et større antal gratis parkeringspladser i brokvarterer, der driver biler ud i brokvarterene, - omfattende gravearbejder i Indre By, der fjerner p-pladser (midlertidige nedlæggelser er ikke kompenseret for) og begrænser fremkommeligheden - en fortsat økonomisk stagnation eller afmatning Ovenstående graf viser udviklingen i betalingsparkeringsindtægterne fra gaden (som står for over 85 % af indtægterne) pr. kvartal fra og 4. kvartal i 2012 er prognoser baseret på udviklingen. Her kan man se, at udviklingen i de første måneder ikke har været positiv for 2012, hvilket gør det meget svært at tro, at dette kan vende i efteråret. Samlet set svarer det til en negativ afvigelse på 3-4 % svarende til 10,1 mio. i forhold til budgettet. Men det skal understreges, at der er tale om meget usikre tal, og at ganske små udsving i bilisternes parkeringsmønster vil medføre ændringer på adskillige millioner. Hvis betalingsparkeringen falder med blot en enkelt procent, vil indtægterne således falde med 3,8 mio. kr. Med de store udsving, der rent faktisk kan konstateres fra år til år i de enkelte zoner, er der i særdeleshed grund til at være varsom med meget nagelfaste prognoser på betalingsparkeringsområdet. P-pulje I budget 2012 er der indarbejdet 1,4 mio. kr. til finansiering af tab ved nedlæggelse af p-pladser, fordelt med 0,7 mio. kr. vedr. Cykelpakke V, og 0,7 mio. kr. fra Overførselssagen til kommende kendte anlægsprojekter. Af disse p-pladser forventer forvaltningen ikke at alle forventede pladser bliver nedlagt i år. Afgivelsen, som pt. forventes at være på ca. 1,3 mio. kr. er indregnet inden ovenstående afvigelse er udregnet. Baggrunden for den væsentlige afvigelse er store ændringer i projekter vedr. cykelstier på Gothersgade og Side 4 af 9
5 Bremerholm, hvor der ikke forventes at nedlægges det antal pladser der tidligere var estimeret. Parkeringsafgifter Kontrolniveau Parkeringskontrol af ulovligt parkerede køretøjer varetages på et balanceret niveau for at øge sikkerheden og fremkommeligheden. Taksten er lovbestemt. Det estimeres, at der skrives parkeringsafgifter i 2012, hvor afgifter vil blive krediteret som følge af fejl, medhold i klagesager og lignende, samlet afgifter eller 157,1 mio. kr. Som følge af omlægning af debitorsystem i 2011 kom en del af afgifterne fra 2011 først med i regnskabsåret Det drejer sig om cirka afgifter, hvilket anslår de samlede forventede p-afgifter indtægtsført i 2012 til 161,2 mio. kr. PARKERINGSAFGIFTER R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Parkeringsafgifter 2. halvår I alt Afskrivninger af forældede parkeringsafgifter Parkeringsafgifter udstedt til danske bilister, der ikke er betalt rettidigt, overdrages til inddrivelse til SKAT. Afgifter, der er mere end tre år gamle og dermed falder for forældelsesfristen, klumpafskrives i kommunens regnskab. De afgifter, der er udstedt i 2009, forældes dermed i år. Det drejer sig aktuelt om 11,1 mio. kr. opgjort pr. 31. december Det forventes, at nogle betaler i løbet af året, inden de forældes, skønnet 0,6 mio. kr., således, at der samlet afskrives 10,7 mio. kr. Forvaltningen havde en forventning om, at der ville komme afskrivninger i 2012, hvilket medførte, at der blev afsat 6,5 mio. kr. i budgettet til formålet. Derudover blev der tilført 4,2 mio. kr. fra afgifter, der stammede fra (nævnt ovenfor). Samlet set har forvaltningen håndteret den oprindelige udfordring indenfor bevillingen med samlet 10,7 mio. kr. En samlet afskrivning vedr på 10,7 mio. kr. betyder, at ca. 6,5 % af de pålagte afgifter ikke bliver betalt. Desværre har det vist sig, at afskrivningerne bliver højere end tidligere forventet. Dette er gjort efter en nærmere vurdering af debitorbeholdningen, hvor især udenlandske biler og afskrivninger af ikke-forældede afgifter har en betydelig størrelse. Afgifter udstedt til udenlandske bilister har en anden betalingsprofil end de indenlandske. Forældelsesreglerne er forskellige fra land til land, men forvaltningen vurderer, at inddrivelse er meget vanskelig Side 5 af 9
6 efter to år. Det vil sige, at afgifter udstedt til udenlandske bilister i 2010 vil være stort set umulige at inddrive i 2012 det drejer sig om ca. kr. 6 mio. kr. Der foregår imidlertid også en løbende afskrivning, hvor den enkelte afgift annulleres på baggrund af SKAT s godkendelser. Dette gøres upåagtet om afgiften er forældet, eller den først forælder de kommende år. Dette betyder, at der kan være flere forhold som påvirker debitormassen på forskellig vis i forhold til årets regnskab: 1. Afgifter, der er forældede og klumpafskrevne, er stadig åbne i debitorsystemet. Når SKAT erklærer disse uerholdelige, bliver debitorforholdet nulstillet, og driften får en udgift. Er afgiften klumpafskrevet, skal udgiften modregnes på finanskontoen, da udgiften er regnskabsført i tidligere år og ikke skal medføre dobbelt udgift i kommunens regnskab. 2. Afgifter, der ikke er forældede, medfører en direkte annullering i debitor-systemet og en udgift i regnskabet. 3. På afgifter, hvor det er lykkedes SKAT at inddrive midlerne, vil det medføre en indtægt på finanskontoen, men ikke i driftsregnskabet, da indtægten allerede er registreret ved pålægningen af afgiften. Er afgiften tidligere klumpafskrevet skal den dog indføres i regnskabet som en negativ udgift, da den tidligere afskrivning ikke var korrekt. Et skøn på ovenstående forhold er, at: 1. en del af de afgifter, der er klumpafskrevet i tidligere år (i var der klumpafskrevet 30,5 mio. kr.), skal tilbageføres i regnskabet som negativ udgift. Disse skønnes til 0,8 mio. kr. 2. der afskrives omkring afgifter årligt, der ikke er faldet for forældelsesfristen. Dette svarer til 2,5 mio. kr., der bør medtages som udgift. 3. der i 2011 blev modregnet 0,4 mio. kr. vedr. indbetalinger på tidligere afskrevne forhold. Dette forventes at komme igen i 2012 og skal medtages som en negativ udgift. Alle de forventede afskrivninger er samlet i nedenstående tabel AFSKRIVNINGER P-AFGIFTER (t.kr.) Prognose 2012 Danske afgifter der forældes (2009) Udenlandske afgifter der forældes (2010) Danske afgifter der afskrives inden forældelse (fra SKAT) Modregning for tidligere klumpafskrivninger -800 Modregning for indbetalinger på tidligere klumpafskrivninger -400 Samlede forventede afskrivninger Risikohåndteringsmidler I alt Side 6 af 9
7 Samlet giver dette en potentiel afskrivning på 18,0 mio. kr. og håndteringsmidler for 10,7 mio. kr. AFSKRIVNINGER P-AFGIFTER (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Afskrivninger p-afgifter 2. halvår I alt Dette medfører en merudgift i 2012 på 6-8 mio. kr., hvor bedste bud på nuværende tidspunkt er 7,3 mio. kr. Prognose for udgifter Der har været mindreudgifter det første halve år, grundet tilbageholdenhed og senere end forventede afregninger. Det vurderes, at for året som helhed vil der være mindreforbrug på 2,5 mio. kr. til leje af p-anlæg, da det ikke forventes, der indgås aftaler til det fulde budget på 3,5 mio. kr. Rigspolitichefen afregnes på grundlag af de indbetalte parkeringsafgifter fratrukket et bundfradrag. Indbetalingerne har svinget en del de sidste år, hvilket kan være påvirket af forhold som rykkerprocedurer fra SKAT s side. Det skal dog påpeges, at der er en tidsforskydning på op til flere måneder i de indtægter, som forvaltningen registrerer, da disse kommer ved pålæggelsestidspunktet, mens udgiften til Rigspolitiet først falder, når indbetalingerne er registreret. UDGIFTER (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Udgifter 2. halvår (ekskl. Rigspolitichefen) I alt RIGSPOLITIET (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Afregning Rigspolitiet 2. halvår I alt Samlet prognose for 2012 Samlet forventer forvaltningen et merforbrug på bevillingen Parkering. Side 7 af 9
8 På indtægtssiden ser det ikke ud til, at betalingsparkering bliver budgetsvarende. I budgettet var det forudsat, at antallet af solgte parkeringstimer ville modsvare salget i Det er imidlertid ikke tilfældet, da salget er faldende. Det betyder, at takstændringerne ikke slår igennem fuldt ud på indtægterne, og der forventes en afvigelse i forhold til budgettet på mio. kr., beregningsteknisk fastsat til kr. 10,6 mio. Indtægterne fra parkeringsafgifter forventes at modsvare budgettet, dog inkl. de afgifter vedrørende 2011, der er bogført i På udgiftssiden ligger forvaltningens udfordringer i afskrivninger af ubetalte parkeringsafgifter ca. 7-9 mio. kr. Den samlede afvigelse kan herefter opgøres til mellem 15 og 19 mio. kr., her estimeret til 15,7 mio. kr., hvilket er behæftet med stor usikkerhed på nuværende tidspunkt. SAMLET (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Indtægter 2. halvår I alt halvår Udgifter 2. halvår I alt halvår CPK i alt 2. halvår I alt Prognosens effekt på de tre regnskaber Ovenstående merforbrug på samlet 14,9 mio. kr. vil påvirke de tre regnskaber indført i tidligere anvendte illustration: Samlet Betalingsparkering Parkeringsafgifter Driftsændringer,1-7,3 +2,5 = -14,9,1-7,3 + 2,5 =-14,9 +10,1 =+10,1-5,6 Dette vil medføre at regnskab 1 og 2, som er parkeringstrategien og servicemåltal vil medføre 14,9 mio. kr. færre midler, hvor kassen vil blive neutraliseret for 10,1 mio. kr. af dette. Derudover indeholder lovreguleringen flere forhold end kun mer/mindre-indtægter fra betalingsparkering. Side 8 af 9
9 Effekt af lovregulering Statens lovændring i 2011 medførte som tidligere nævnt en regulering af indtægterne fra betalingsparkering. Parkeringsafgifter indgår ikke i denne, da de allerede er statsreguleret gennem 50 % afregning med Rigspolitiet. Loven vedrørende betalingsparkering medfører, at kommunen skal aflevere, indfaset fuldt i 2013, de indtægter, der ligger over 70 % af 2007-niveauet. I 2007 havde kommunen indtægter for 349,7 mio. kr. (2012 p/l), og efter loven er bundfradraget i 2012 på 85 % af dette eller 297,3 mio. kr. (2012 p/l). Derudover ligger der fradragsmuligheder i de investeringer i parkeringsanlæg, som kommunen har foretaget, samt udgifter til leje af p-anlæg. Den nuværende estimering af effekt for 2012 er summeret i nedenstående tabel, hvor det forventes, at kommunen skal aflevere 5,3 mio. kr., hvilket er 26,3 mio. kr. lavere end antaget ved finansieringen i p-aftale (se tabel) Estimeret effekt af lovforslag, mio. kr pl. Realiserede indtægter 377,3 Bundfradrag -297,3 Regulering uden modregning 80,0 Afskrivninger -50,3 Forrentning -23,1 Leje af parkeringsanlæg -1,0 Samlet -74,7 Regulering i alt 5,6 Difference ift. P-aftale ,3 Denne ændring i modregning, der først kan opgøres april 2013 med effekt for Kommuneaftale 2014, betyder, at de midler, som var reserveret i kassen til modregning for regnskab 2012, ikke er frigjort til andet formål. Det samme kan forventes for de kommende år, da P- aftale 2011 reserverede flere midler, end der på nuværende tidspunkt forventes afregnet med staten. Side 9 af 9
Disse tre regnskaber griber ind i hinanden, og det er ikke nemt at afskille konsekvenserne af ændringer i de grundlæggende faktorer.
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer Bilag 5 - Parkeringsområdet Dette bilag gennemgår parkeringsområdets økonomi og status på regnskabsåret 2012 efter 3. kvartal. Nærværende
Læs mereBilag 3 - Parkeringsområdet. Sagsnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer NOTAT 21-11-2013 Bilag 3 - Parkeringsområdet Dette notat beskriver den aktuelle økonomiske situation på parkeringsområdet baseret
Læs mereJakob Næsager har den 16. august efterspurgt de nominelle tal på udviklingen på parkeringsområdet.
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Udvikling NOTAT Svar på opfølgende spørgsmål fra Jakob Næsager vedr. nominelle tal på udviklingen på parkeringsområdet til indstillingen Forslag til
Læs mereAftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen / Økonomiforvaltningen NOTAT Til ØU Aftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet Den 1. juni 2017 blev aftale om kommunernes økonomi
Læs mereSvar på spørgsmål stillet af Jakob Næsager til dagsordenspunkt 5. Forslag til initiativer på parkeringsområdet
KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Svar på spørgsmål stillet af Jakob Næsager til dagsordenspunkt 5. Forslag til initiativer på parkeringsområdet Jakob Næsager har den 6. august 2015 stillet nedenstående spørgsmål
Læs mereFordelingen af restancerne ultimo 2016 fremgår af nedenstående tabel: Center for Økonomi. 25. september Sagsnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 25. september 2017 Status på tilgodehavender under inddrivelse: Tabsrisiko Baggrund På ØU-mødet den 29. august blev der i forbindelse med
Læs mereNotat. Baggrund. Side 1 af 5
Notat Vedrørende: Ændrede regler for modregning af parkeringsindtægter provenutab for Randers Kommune og konsekvenser ved indførelse af gratis parkering Sagsnavn: Nedsættelse af statstilskud med indtægter
Læs mereBilag 2: Beslutningsoplæg om justering af parkeringstakster, pris på beboerlicenser samt rød betalingszones grænse
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Anvendelse BILAG 2 Bilag 2: Beslutningsoplæg om justering af parkeringstakster, pris på beboerlicenser samt rød betalingszones grænse Dette notat
Læs mereFølgende notat gør nærmere rede for finansieringsmulighederne gennem betalingsparkering.
Torvegade 74. 6700 Esbjerg Dato 21. maj 2015 Journal nr. 14/27530 Journal nr. Notat Sagsbehandler Peter Raben Nebeling Telefon direkte 76 16 13 24 E-mail pne@esbjergkommune.dk Finansiering af P-hus ved
Læs mereNotat til ØK den 4. juni 2012
Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der
Læs mereSundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT 24. april 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningen
Læs mereForslag til. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering
Enhed Finansiering Sagsbehandler Nils Majgaard Jensen Koordineret med Sagsnr. 2017-3316 Doknr. 530789 Dato 23-04-2018 Forslag til Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter
Læs mereNotat om registrering af data i forbindelse med parkering
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Parkering NOTAT Bilag 5: Notat om registrering af data i forbindelse med parkering Dette notat beskriver baggrunden for og effekten af den registrering
Læs mereBILAG 3. BUDGETOPFØLGNING PR. 31. JULI 2009
BILAG 3. BUDGETOPFØLGNING PR. 31. JULI 2009 INDLEDNING Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet 2. prognose for 2009. Prognosen er udarbejdet på baggrund af årets realiserede forbrug pr. 31. juli 2009,
Læs mereBilag 1: Redegørelse for konsekvenser af momsdommen
NOTAT Til ØU Bilag 1: Redegørelse for konsekvenser af momsdommen Indledning 10. maj 2006 fastslog Landsskatteretten ved kendelse, at betalingsparkering på offentlig vej ikke er en momspligtig ydelse. For
Læs mereForslag. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering. Lovforslag nr. L 236 Folketinget
Lovforslag nr. L 236 Folketinget 2017-18 Fremsat den 2. maj 2018 af økonomi- og indenrigsministeren (Simon Emil Ammitzbøll-Bille) Forslag til Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge
Læs mereForslag. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering
2017/1 LSF 236 (Gældende) Udskriftsdato: 21. maj 2019 Ministerium: Økonomi- og Indenrigsministeriet Journalnummer: Økonomi- og Indenrigsmin., j.nr. 2017-3316 Fremsat den 2. maj 2018 af økonomi- og indenrigsministeren
Læs mereBudget 2019 Temaforslag drift Teknik- og Erhvervsudvalget
Navn på tema: Betalingsparkering i forhold til ny lovgivning alternativ A-E. Alternativ A Drift 1.124 2.214 2.214 2.214 I alt 1.124 2.214 2.214 2.214 Alternativ B Drift 708 1.798 1.798 1.798 I alt 708
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereNotat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU
Notat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU 07.03.16 Det foreløbige regnskabsresultatet i 2015 for Arbejdsmarkedsudvalget viser et merforbrug
Læs mere3. forventet regnskab - Serviceudgifter
3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse By- og Miljøudvalget
Læs mereForvaltningen foreslår, at der udmøntes 53,927 mio. kr. af de uforbrugte anlægsmidler fra tidligere aftaler på parkeringsområdet, jf. tabel 1.
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Anvendelse NOTAT 08-06-2017 Bilag 3. Forslag til udmøntning af uforbrugte anlægsmidler fra tidligere p-aftaler Dette notat uddyber forslag til anvendelse
Læs mereDe seks første funktioner ( ) administreres af CAG, mens den sidste funktion ( ) består af KMC.
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourser NOTAT Bilag 9 - Takstfinansieret drift Indledning Notatet omhandler den takstfinansierede drift i Center for Affald og Genbrug (CAG)
Læs mereNærværende notat forholder sig til status på takstområdet med udgangen af september 2012 og det forventede regnskab.
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Miljø NOTAT Bilag 9 - Takstfinansieret drift Baggrund Bevillingen Takstfinansieret drift ligger i 2012 under bevillingstypen Efterspørgselsstyrede
Læs mereÆndringer i økonomien siden B2014-2017
Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereOMTRYK. Lovforslag nr. L 198 Folketinget OMTRYK Korrektion af lovforslagets titel
Lovforslag nr. L 198 Folketinget 2010-11 OMTRYK Korrektion af lovforslagets titel Fremsat den 29. april 2011 af indenrigs- og sundhedsministeren (Bertel Haarder) Forslag til Lov om nedsættelse af statstilskuddet
Læs mereSagsnr Indtægtsprognose Dokumentnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 07-09-2015 Indtægtsprognose 2016 Økonomisk udvikling og sammenfatning I slutningen af august fremlagde Finansministeriet en konjunkturvurdering,
Læs mereKøbenhavns parkeringsstrategi 2008 Paper til trafikdage på AUC 2008
Poul Sulkjær Chefplanlægger Københavns Kommune Teknik og Miljøforvaltningen Center for Trafik Københavns parkeringsstrategi 2008 Paper til trafikdage på AUC 2008 P-strategi 2005 Københavns Borgerrepræsentation
Læs mereFokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige
1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt
Læs mereEgedal Kommune Center for Administrativ Service
Bilag 2 Notat om budgetopfølgning Driftsbevillinger under centre Figur 1 Afløbsprofil 2016 udgifter Grafen ovenfor viser det aggregerede periodiserede drifts-udgiftsbudget for kommunen, sammenholdt med
Læs mereFORNYET PARKERINGSSTRATEGI
FORNYET PARKERINGSSTRATEGI vedtaget af Københavns Borgerrepræsentation den 17. september 2009 Skitse af det kommende byrum over det underjordiske, fuldautomatiske p-anlæg i Leifsgade. STATUS PÅ P-STRATEGI
Læs mereØkonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011
Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 1. Resume Drift resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 438.313 448.824 442.727-6.097 Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312
Læs mereUdvalg Teknik- og Miljøudvalget
REGNSKAB 2014 Udvalg Teknik- og Miljøudvalget Bevillingsområde 10.26. 10.26 Renovation mv. Udvalgets sammenfatning og vurdering I 2014 har der været en stabil bortskaffelse af alle former for affald fra
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs merePå Økonomiudvalgets budgetseminar den januar blev der præsenteret et foreløbigt overblik over mulig finansiering til overførselssagen.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til ØU 12. marts 2019 Finansieringsnotat til overførselssagen 2018-2019 På Økonomiudvalgets budgetseminar den 22.-23. januar blev der præsenteret
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mere- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter
skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse R 13 i 14-priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3.
Læs mereØkonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.
Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status
Læs mereForklæde Key performance indicators.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til ØU Forklæde Key performance indicators. Borgerrepræsentationen vedtog i forbindelse med budget 2008 under overskriften styr på økonomien,
Læs mere1. forventet regnskab - Serviceudgifter
Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017.
Bilag 2 til 3. budgetopfølgning for budget 2017 Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017. Resumé 3. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved
Læs mereKorrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereNOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel
Læs mereForklaringer på væsentlige afvigelser mellem budget og regnskab for Aarhus Kommune:
Aarhus Kommune, forventet regnskab 3. kvartal 2016 Budget 2016 Forbrug måned jan-sep 2016 Forbrug i % af budget 1. kvartal 2016 2. kvartal 2016 3. kvartal 2016 FR 3. kvartal minus budget Buskørsel Kørselsudgifter
Læs mereRedegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI
KØBENHAVNS KOMMUNE Kultur- og Fritidsforvaltningen Økonomiforvaltningen NOTAT Til KFU og ØU Redegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI Indledning Den 8. september 2015
Læs mereVangeboskolens økonomiske situation
Vangeboskolens økonomiske situation Analyse af perioden fra 2013/14 og frem Februar 2017 1 Indledning Igennem de seneste 4 år har den økonomiske situation på Vangeboskolen ændret sig i betydelig grad.
Læs mereSide 2 Side 3 Side 5 Side 6 Side 7 Side 8 Side 9 Side 10 Side 11 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Kontoret for Selskaber og Aktivstrategi NOTAT Til Borgerrepræsentationen Notat til BR vedr. medlemsforslag
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs merePolitikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld
Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra
Læs mereBilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereForventet forbrug i 2018 pr i priser budget. Budget. Prognose for 2018 pr Helårssager
Familieområdet Konklusion I forventes der pt. et merforbrug på 15,3 mio. kr. på serviceudgifterne, hvilket er 5,5 mio. kr. større end det realiserede merforbrug i 217. I forhold til opfølgningen pr. 31.
Læs mereBudgetkontrol juni 2012 Udvalget for Økonomi
Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Regnskab 2011 Vedtaget budget 2012 Korrigeret budget 2012 Forventet regnskab 2012 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -5,9-7,8-7,3-3,4
Læs mereDagsordenpunkt. Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Gennemgang af sagen
Dagsordenpunkt Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget Beslutning Gennemgang af sagen Det endelige regnskab 2015 for Børne- og Undervisningsudvalgets område er nu
Læs mereSpildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6)
Budget 2013-1 Side 1 af 5 1. INDLEDNING J.nr. ØK-0130-0019 2. november 2012 SH/JMP Det er tidligere besluttet at udsætte godkendelse af budget 2013-1 til november måned, da det var forventningen, at Forsyningssekretariatet
Læs mereBUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011
BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011 Guldborgsund kommune September 2011 Indledning Budgetopfølgningen pr. 31/8-2011 omhandler væsentlige udviklingstendenser
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. oktober 2017
Budgetkontrol pr. 1. oktober 217 Politikområde Natur, vand og Miljø i 1. kr. 217 1 Naturbeskyttelse: 2 - Naturforvaltningsprojekter 1.25 297 1.55-15 3 - Sandflugt 58 58 58 4 Vandløbsvæsen: 5 - Fælles formål
Læs mereForklaringer på væsentlige afvigelser mellem budget og regnskab for Silkeborg Kommune:
Silkeborg Kommune, forventet regnskab 3. kvartal 2016 Budget 2016 Forbrug måned jan-sep 2016 Forbrug i % af budget 1. kvartal 2016 2. kvartal 2016 3. kvartal 2016 FR 3. kvartal minus budget Buskørsel Kørselsudgifter
Læs mereBilag 1: Projektplan for digitalisering og omstrukturering af parkeringsbetaling og parkeringskontrol.
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Parkering NOTAT Bilag 1: Projektplan for digitalisering og omstrukturering af parkeringsbetaling og parkeringskontrol. Investeringsbudgettet
Læs mere3. forventet regnskab - Serviceudgifter
skema 3. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget
Læs mereIndstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige
Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser
Læs mereNotat. Økonomiudvalget. Spørgsmål fra ØU
Notat Økonomiudvalget Spørgsmål fra ØU Spørgsmål: Hvordan balancerer udgifter og indtægter på forsyningsområdet i forhold til hvilei-sig-selv princippet også set i forhold til kommunens skattefinansierede
Læs merePkt.nr. 2. Økonomirapportering pr. 31. juli 2007 586482. Indstilling: Centralforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget
Pkt.nr. 2 Økonomirapportering pr. 31. juli 2007 586482 Indstilling: Centralforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget 1. at Økonomirapporteringen pr. 31. juli 2007 tages til efterretning 2. at Forvaltningerne
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereGenerelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug).
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR NOTAT Til Økonomiudvalget (aflæggerbordet) Opfølgning på periodiseret budget november 2011 Baggrund Som led i Styr på økonomien version
Læs mereSagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Budgetbidrag finansposter. Sagsbehandler Lene Toftkær
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 31-03-2014 Til Økonomiudvalget Budgetbidrag 2015 - finansposter Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2015 svarer til vedtaget budget 2014
Læs mereSundhedsudvalget. Halvårsregnskab
Sundhedsudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17
Læs mereSOCIALUDVALGET. 1. at Socialudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anmodes om et internt lån, jf. økonomiafsnittet.
Bilag 1 SOCIALUDVALGET 4. Optagelse af internt lån ifm. oktoberprognosen (2018-0294250) Resumé Denne sag omhandler behov for optagelse af internt lån til dækning af en mindre del af Socialforvaltningens
Læs mereTabel 1. Udfordringer som skal finansieres i budgettet for 2019 Udfordringer som skal finansieres i budgettet for 2019
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen TMF Stab NOTAT 9. november 2018 Bilag 3. Økonomiske udfordringer i 2019 Teknik- og Miljøforvaltningen har udfordringer på i alt 30,3 mio. kr. i rammerne
Læs mereModel for indregning af overskud eller underskud i taksterne
Bilag 4: Vejledende fortolkningsbidrag vedrørende regulering af takster Model for indregning af overskud eller underskud i taksterne Udgangspunktet for modellen er det samlede faktiske provenu i regnskabsåret,
Læs mereFrederikshavn Kommune Budget 2015 2018
Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2014 Sag nr. 13/25192 # 166255-14 Indhold Sammenfatning...
Læs mereBilag 3: Notat om udnyttelse af alternativ parkeringskapacitet: tre cases
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Anvendelse BILAG 3 Bilag 3: Notat om udnyttelse af alternativ parkeringskapacitet: tre cases Som opfølgning på behandling af Parkering 2015 på Teknik-
Læs mereBilag 3g - Socialudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3g - Socialudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug februar 1. FR Afvigelse Socialudvalget (inkl. modposter andre udvalg) U 525.615
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereBilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer.
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariat NOTAT Bilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer.
Læs mereOpførelse af P-hus med 400 pladser i Danmarksgade 62 og indførelse af betalingsparkering
Torvegade 74. 6700 Esbjerg Dato 17. august 2015 Journal nr. 14/27530 Journal nr. Notat Sagsbehandler Peter Raben Nebeling Telefon direkte 76 16 13 24 E-mail pne@esbjergkommune.dk Opførelse af P-hus med
Læs mereSagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Sagsbehandler Kristoffer Collovich Haals Jensen
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 07-03-2016 Til Økonomiudvalget Sagsnr. 2016-0042371 Dokumentnr. 2016-0042371-2 ØU budgetbidrag 2017 - finansposter Bilag Sagsbehandler Kristoffer
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. 31. marts (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget Korrigeret budget regnskab afvigelse * Forventede korrektioner
Læs merePeriode- pr. 31. marts kr.*
Bilag 1 Det forventede regnskab - Teknik- og Miljøudvalget Tabel 1. Det forventede regnskab pr. 31.3 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtagegeresereregnskab Korri- Periodi- Periode- regnskab
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mere- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter
skema 3. forventet regnskab - kun anlægsudgifter og -indtægter Service- Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014
Læs mereKonkurrenceudsættelse af parkeringslicenser til el-bybiler
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen 17-03-2015 Sagsnr. 2015-0009852 Dokumentnr. 2015-0009752-3 Konkurrenceudsættelse af parkeringslicenser til el-bybiler INDHOLDSFORTEGNELSE Indholdsfortegnelse...
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,
Læs mereNOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets
Læs mereKøb botilbud gennemsnitsudgifter og helårspersoner 162,0 80,0 75,0 70,
Ledelsesinformation ultimo oktober 217 Egne tilbud, køb og salg Botilbud 15, 17 og 18 Årets priser Årets priser Årets priser 215 153,4 522.317 56.121 215 156,2 668.64 647.349 215 77,4 657.941 637.54 216
Læs mereAfvigelse ifht. periodiseret budget Halvårsregnskab Periodiseret budget
Teknik- og Miljøforvaltningen Bilag 1 - Teknik- og Miljøudvalgets halvårsregnskab 2016 I det følgende gennemgås afvigelsesforklaringer for de enkelte bevillinger på udvalgets fire styringsområder. For
Læs mereUdvalget for Klima og Miljø
Udvalget for Klima og Miljø Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereFrederikshavn Kommune Budget
Frederikshavn Kommune Budget 2016 2019 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2015 Sag nr. 14/21235 # 149390-15 Indhold Sammenfatning...
Læs mereBudgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen
1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr.
Læs mereDagsordenpunkt. Regnskab 2016 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Tiltrådt. Gennemgang af sagen
Dagsordenpunkt Regnskab 2016 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget Beslutning Tiltrådt. Gennemgang af sagen Det endelige regnskab 2016 for Børne- og Undervisningsudvalgets område
Læs mereDansk Socialrådgiverforening Repræsentantskabsmøde November 2010
Side: 1 af 5 Emne: Forslag til budget 2011 og 2012 Ændringsforslag til Orienteringsbilag vedr. Lovændring Forslagsstiller: Vedtægtsændring Hovedbestyrelsen Resolution Udtalelse Øvrige forslag Vedtaget
Læs mereBilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Sundheds- og Forebyggelsesudvalget
Læs mereI likviditetsprognosen herunder indgår det forventede resultat ved budgetrevision 3 som forudsætning.
Økonomiudvalget Ultimo august Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved revision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer, der tilsammen skaber overskuddet
Læs mereTil: Fynbus Dato:
Til: Fynbus Dato: 04-10-2018 Vedr.: Gennemgang af halvårsregnskab forud for udarbejdelse af budget 2019 Initialer: PDA Indledning Fynbus har i forbindelse med halvårsregnskabet for 2018 konstateret en
Læs mereTeknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015
Projektteam Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.01.10-Ø00-27-15 Dato: 28.5.2015 Bilag 1 Teknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015 I det følgende vedlægges budgetopfølgning
Læs mere