Derudover forklares den effekt parkeringsområdet vil have på bloktilskudsmodregningen efter lovindgrebet om kommunale p- indtægter fra 2011.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Derudover forklares den effekt parkeringsområdet vil have på bloktilskudsmodregningen efter lovindgrebet om kommunale p- indtægter fra 2011."

Transkript

1 KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer Bilag 5 - Parkeringsområdet Dette bilag gennemgår parkeringsområdets økonomi og status på regnskabsåret 2012 efter det første halve år. Nærværende notat er baseret på den aktivitetsmæssige udvikling fra januar til maj i forhold til det korrigerede budget Samlet forventer forvaltningen, at parkeringsområdet risikerer at få et merforbrug på 14,9 mio. kr., hvor der ikke kan findes kompenserende besparelser på den samme bevilling Sagsnr Dokumentnr Dette notat vil først forsøge at gennemgå parkeringsområdets regnskaber og de effekter, dette har på de forskellige måder, kommunen økonomistyrer på. Derefter gennemgås udviklingen i 2012 for indtægter fra betalingsparkering og udfordringerne med afskrivninger af parkeringsafgifter. Derudover forklares den effekt parkeringsområdet vil have på bloktilskudsmodregningen efter lovindgrebet om kommunale p- indtægter fra De tre regnskaber Kommunens område for parkering griber ind i kommunens økonomi på forskellige måder alt efter, hvordan det gøres op: 1. Parkeringsstrategien, hvor parkeringsområdet medfører indtægter, som påvirker kommunens kasse og understøtter parkeringsområdets anlægsramme Fra 2015 og frem er merindtægterne ikke disponeret i kassen. 2. Servicemåltal, hvor kommunens merindtægter fra parkering er med til at sænke kommunens nettoudgifter, hvilket giver muligheder for, at kommunen kan anvende flere midler på andre områder indenfor kommunens samlede servicemåltal. 3. Kassepåvirkning (lovregulering, modregning i bloktilskud), hvor kommunens indtægter fra betalingsparkering afregnes med Staten. I 2011 trådte en ny lov i kraft, hvor indtægter fra betalingsparkering over et vist niveau skal modregnes i bloktilskuddet, hvilket betyder, at kommunens kasse ikke får nogen finansielle gevinster/tab af at få flere/færre indtægter fra betalingsparkering. I er modregningen finansieret af p-områdets anlægsramme. Disse tre regnskaber griber ind i hinanden, og det er ikke nemt at afskille konsekvenserne af ændringer i de grundlæggende faktorer. Nedenstående illustration er et forsøg på at forklare sammenhængen mellem de tre regnskaber, (1), (2) og (3), i forhold til områderne betalingsparkering og parkeringsafgifter: Budget & Ledelsesinformation Njalsgade 13, 4 Postboks København S Telefon stein.vollen@tmf.kk.dk EAN nummer

2 Betalingsparkering Scenariet 1 Scenariet 2 0 Ved Scenarie 1, kommer der 10 kr. ekstra indtægter fra parkering på gaden (1), hvilket medfører at der kan anvendes 10 kr. mere til service (2). Loven om regulering af indtægter fra betalingsparkering (3) vil medføre at kommunens kasse skal betale 10 kr., og dermed vil flere indtægter ikke påvirke kassens samlede påvirkning. Dette medfører at midler i parkeringsstrategien og servicemåltal vil stige med 10 kr., mens kassen ikke vil få flere indtægter. Scenarie 2 er modsat, hvor mindreindtægter fra betalingsparkering(1) vil medføre færre servicemåltal (2), mens påvirkningen på kassen bliver neutraliseret af lovreguleringen (3). Dette medfører at midler i parkeringsstrategien og servicemåltal vil falde med 10 kr., mens kassen ikke vil blive påvirket. Parkeringsafgifter Scenariet 3 Scenariet 4 +/ Ved Scenarie 3, kommer der 10 kr. i færre afskrivninger (1), medfører at der kan anvendes 10 kr. mere til service (2). Der eksisterer ingen lov der modregulerer kassepåvirkningen. Dette medfører at midler i parkeringsstrategien, servicemåltal og midler i kassen vil stige med 10 kr. Scenarie 4 er modsat, hvor flere afskrivninger (1) vil medføre færre midler til service (2), uden reguleringsmulighed (3). Dette medfører at midler i parkeringsstrategien, servicemåltal og midler i kassen vil falde med 10 kr. Side 2 af 9

3 Ændringer i udgifter vedrørende de almindelige driftsudgifter vil have de samme påvirkninger som Scenarie 3 og 4. Betalingsparkering Som besluttet i Borgerrepræsentationen (BR) er der betalingsparkering i angivne Parkeringszoner, hvor der skal opkræves betalingsparkering ud fra trafikale hensyn. Taksterne for de forskellige parkeringsprodukter varierer i de 3 zoner, rød, grøn og blå, og disse er fastsat af BR. Størstedelen af betalingsparkeringen stammer fra parkeringsautomater og mobilbetaling. Hertil kommer en række parkeringsprodukter såsom beboerlicenser, periodekort mv., der enten sælges via web-butik eller i Borgerservice. Center for Parkerings kundeservice flyttede i maj fra Teknik- og Miljøforvaltningen til Københavns Borgerservice under Økonomiforvaltningen, men selve omsætningen ligger fortsat under parkeringsbevillingen. Betalingsparkering ( ) R2010 R2011 B2012 FR2012 AFV 1. halvår Parkeringsautomater og mobilbetaling 2. halvår Øvrige parkeringsprodukter (beboerlicenser, skrabebilletter mv.) I alt halvår halvår I alt halvår Betalingsparkering i alt 2. halvår I alt I årets seks første måneder er der en stigning i omsætningen i parkeringsautomaterne på 3 % i forhold til 2011 ved løbende priser. Den dækker over et faldt på 12 % i rød zone og en stigning på hhv. 5 % og 11 % i grøn og blå zone. Taksterne, som stiger med pris- og lønregulering (p/l), er fra 2011 til 2012 mindst steget tilsvarende. Taksternes budgetmæssige fremskrivning, som reguleres til nærmeste hele krone/5 kroner, er forholdsmæssigt steget mere end den realiserede indtægt. Men den svagt øgede omsætning dækker reelt over en forskydning i solgte parkeringstimer fra rød til blå zone og nat til dag, og det resulterer i at indtægterne ikke stiger tilsvarende med budgetændringen. Faldet i rød zone kan have mange forklaringer, men formodentlig de væsentligste at: - effekten af takstforhøjelserne, Side 3 af 9

4 - et større antal gratis parkeringspladser i brokvarterer, der driver biler ud i brokvarterene, - omfattende gravearbejder i Indre By, der fjerner p-pladser (midlertidige nedlæggelser er ikke kompenseret for) og begrænser fremkommeligheden - en fortsat økonomisk stagnation eller afmatning Ovenstående graf viser udviklingen i betalingsparkeringsindtægterne fra gaden (som står for over 85 % af indtægterne) pr. kvartal fra og 4. kvartal i 2012 er prognoser baseret på udviklingen. Her kan man se, at udviklingen i de første måneder ikke har været positiv for 2012, hvilket gør det meget svært at tro, at dette kan vende i efteråret. Samlet set svarer det til en negativ afvigelse på 3-4 % svarende til 10,1 mio. i forhold til budgettet. Men det skal understreges, at der er tale om meget usikre tal, og at ganske små udsving i bilisternes parkeringsmønster vil medføre ændringer på adskillige millioner. Hvis betalingsparkeringen falder med blot en enkelt procent, vil indtægterne således falde med 3,8 mio. kr. Med de store udsving, der rent faktisk kan konstateres fra år til år i de enkelte zoner, er der i særdeleshed grund til at være varsom med meget nagelfaste prognoser på betalingsparkeringsområdet. P-pulje I budget 2012 er der indarbejdet 1,4 mio. kr. til finansiering af tab ved nedlæggelse af p-pladser, fordelt med 0,7 mio. kr. vedr. Cykelpakke V, og 0,7 mio. kr. fra Overførselssagen til kommende kendte anlægsprojekter. Af disse p-pladser forventer forvaltningen ikke at alle forventede pladser bliver nedlagt i år. Afgivelsen, som pt. forventes at være på ca. 1,3 mio. kr. er indregnet inden ovenstående afvigelse er udregnet. Baggrunden for den væsentlige afvigelse er store ændringer i projekter vedr. cykelstier på Gothersgade og Side 4 af 9

5 Bremerholm, hvor der ikke forventes at nedlægges det antal pladser der tidligere var estimeret. Parkeringsafgifter Kontrolniveau Parkeringskontrol af ulovligt parkerede køretøjer varetages på et balanceret niveau for at øge sikkerheden og fremkommeligheden. Taksten er lovbestemt. Det estimeres, at der skrives parkeringsafgifter i 2012, hvor afgifter vil blive krediteret som følge af fejl, medhold i klagesager og lignende, samlet afgifter eller 157,1 mio. kr. Som følge af omlægning af debitorsystem i 2011 kom en del af afgifterne fra 2011 først med i regnskabsåret Det drejer sig om cirka afgifter, hvilket anslår de samlede forventede p-afgifter indtægtsført i 2012 til 161,2 mio. kr. PARKERINGSAFGIFTER R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Parkeringsafgifter 2. halvår I alt Afskrivninger af forældede parkeringsafgifter Parkeringsafgifter udstedt til danske bilister, der ikke er betalt rettidigt, overdrages til inddrivelse til SKAT. Afgifter, der er mere end tre år gamle og dermed falder for forældelsesfristen, klumpafskrives i kommunens regnskab. De afgifter, der er udstedt i 2009, forældes dermed i år. Det drejer sig aktuelt om 11,1 mio. kr. opgjort pr. 31. december Det forventes, at nogle betaler i løbet af året, inden de forældes, skønnet 0,6 mio. kr., således, at der samlet afskrives 10,7 mio. kr. Forvaltningen havde en forventning om, at der ville komme afskrivninger i 2012, hvilket medførte, at der blev afsat 6,5 mio. kr. i budgettet til formålet. Derudover blev der tilført 4,2 mio. kr. fra afgifter, der stammede fra (nævnt ovenfor). Samlet set har forvaltningen håndteret den oprindelige udfordring indenfor bevillingen med samlet 10,7 mio. kr. En samlet afskrivning vedr på 10,7 mio. kr. betyder, at ca. 6,5 % af de pålagte afgifter ikke bliver betalt. Desværre har det vist sig, at afskrivningerne bliver højere end tidligere forventet. Dette er gjort efter en nærmere vurdering af debitorbeholdningen, hvor især udenlandske biler og afskrivninger af ikke-forældede afgifter har en betydelig størrelse. Afgifter udstedt til udenlandske bilister har en anden betalingsprofil end de indenlandske. Forældelsesreglerne er forskellige fra land til land, men forvaltningen vurderer, at inddrivelse er meget vanskelig Side 5 af 9

6 efter to år. Det vil sige, at afgifter udstedt til udenlandske bilister i 2010 vil være stort set umulige at inddrive i 2012 det drejer sig om ca. kr. 6 mio. kr. Der foregår imidlertid også en løbende afskrivning, hvor den enkelte afgift annulleres på baggrund af SKAT s godkendelser. Dette gøres upåagtet om afgiften er forældet, eller den først forælder de kommende år. Dette betyder, at der kan være flere forhold som påvirker debitormassen på forskellig vis i forhold til årets regnskab: 1. Afgifter, der er forældede og klumpafskrevne, er stadig åbne i debitorsystemet. Når SKAT erklærer disse uerholdelige, bliver debitorforholdet nulstillet, og driften får en udgift. Er afgiften klumpafskrevet, skal udgiften modregnes på finanskontoen, da udgiften er regnskabsført i tidligere år og ikke skal medføre dobbelt udgift i kommunens regnskab. 2. Afgifter, der ikke er forældede, medfører en direkte annullering i debitor-systemet og en udgift i regnskabet. 3. På afgifter, hvor det er lykkedes SKAT at inddrive midlerne, vil det medføre en indtægt på finanskontoen, men ikke i driftsregnskabet, da indtægten allerede er registreret ved pålægningen af afgiften. Er afgiften tidligere klumpafskrevet skal den dog indføres i regnskabet som en negativ udgift, da den tidligere afskrivning ikke var korrekt. Et skøn på ovenstående forhold er, at: 1. en del af de afgifter, der er klumpafskrevet i tidligere år (i var der klumpafskrevet 30,5 mio. kr.), skal tilbageføres i regnskabet som negativ udgift. Disse skønnes til 0,8 mio. kr. 2. der afskrives omkring afgifter årligt, der ikke er faldet for forældelsesfristen. Dette svarer til 2,5 mio. kr., der bør medtages som udgift. 3. der i 2011 blev modregnet 0,4 mio. kr. vedr. indbetalinger på tidligere afskrevne forhold. Dette forventes at komme igen i 2012 og skal medtages som en negativ udgift. Alle de forventede afskrivninger er samlet i nedenstående tabel AFSKRIVNINGER P-AFGIFTER (t.kr.) Prognose 2012 Danske afgifter der forældes (2009) Udenlandske afgifter der forældes (2010) Danske afgifter der afskrives inden forældelse (fra SKAT) Modregning for tidligere klumpafskrivninger -800 Modregning for indbetalinger på tidligere klumpafskrivninger -400 Samlede forventede afskrivninger Risikohåndteringsmidler I alt Side 6 af 9

7 Samlet giver dette en potentiel afskrivning på 18,0 mio. kr. og håndteringsmidler for 10,7 mio. kr. AFSKRIVNINGER P-AFGIFTER (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Afskrivninger p-afgifter 2. halvår I alt Dette medfører en merudgift i 2012 på 6-8 mio. kr., hvor bedste bud på nuværende tidspunkt er 7,3 mio. kr. Prognose for udgifter Der har været mindreudgifter det første halve år, grundet tilbageholdenhed og senere end forventede afregninger. Det vurderes, at for året som helhed vil der være mindreforbrug på 2,5 mio. kr. til leje af p-anlæg, da det ikke forventes, der indgås aftaler til det fulde budget på 3,5 mio. kr. Rigspolitichefen afregnes på grundlag af de indbetalte parkeringsafgifter fratrukket et bundfradrag. Indbetalingerne har svinget en del de sidste år, hvilket kan være påvirket af forhold som rykkerprocedurer fra SKAT s side. Det skal dog påpeges, at der er en tidsforskydning på op til flere måneder i de indtægter, som forvaltningen registrerer, da disse kommer ved pålæggelsestidspunktet, mens udgiften til Rigspolitiet først falder, når indbetalingerne er registreret. UDGIFTER (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Udgifter 2. halvår (ekskl. Rigspolitichefen) I alt RIGSPOLITIET (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Afregning Rigspolitiet 2. halvår I alt Samlet prognose for 2012 Samlet forventer forvaltningen et merforbrug på bevillingen Parkering. Side 7 af 9

8 På indtægtssiden ser det ikke ud til, at betalingsparkering bliver budgetsvarende. I budgettet var det forudsat, at antallet af solgte parkeringstimer ville modsvare salget i Det er imidlertid ikke tilfældet, da salget er faldende. Det betyder, at takstændringerne ikke slår igennem fuldt ud på indtægterne, og der forventes en afvigelse i forhold til budgettet på mio. kr., beregningsteknisk fastsat til kr. 10,6 mio. Indtægterne fra parkeringsafgifter forventes at modsvare budgettet, dog inkl. de afgifter vedrørende 2011, der er bogført i På udgiftssiden ligger forvaltningens udfordringer i afskrivninger af ubetalte parkeringsafgifter ca. 7-9 mio. kr. Den samlede afvigelse kan herefter opgøres til mellem 15 og 19 mio. kr., her estimeret til 15,7 mio. kr., hvilket er behæftet med stor usikkerhed på nuværende tidspunkt. SAMLET (t.kr.) R2010 R2011 B2012 FR2012 Afvigelse 1. halvår Indtægter 2. halvår I alt halvår Udgifter 2. halvår I alt halvår CPK i alt 2. halvår I alt Prognosens effekt på de tre regnskaber Ovenstående merforbrug på samlet 14,9 mio. kr. vil påvirke de tre regnskaber indført i tidligere anvendte illustration: Samlet Betalingsparkering Parkeringsafgifter Driftsændringer,1-7,3 +2,5 = -14,9,1-7,3 + 2,5 =-14,9 +10,1 =+10,1-5,6 Dette vil medføre at regnskab 1 og 2, som er parkeringstrategien og servicemåltal vil medføre 14,9 mio. kr. færre midler, hvor kassen vil blive neutraliseret for 10,1 mio. kr. af dette. Derudover indeholder lovreguleringen flere forhold end kun mer/mindre-indtægter fra betalingsparkering. Side 8 af 9

9 Effekt af lovregulering Statens lovændring i 2011 medførte som tidligere nævnt en regulering af indtægterne fra betalingsparkering. Parkeringsafgifter indgår ikke i denne, da de allerede er statsreguleret gennem 50 % afregning med Rigspolitiet. Loven vedrørende betalingsparkering medfører, at kommunen skal aflevere, indfaset fuldt i 2013, de indtægter, der ligger over 70 % af 2007-niveauet. I 2007 havde kommunen indtægter for 349,7 mio. kr. (2012 p/l), og efter loven er bundfradraget i 2012 på 85 % af dette eller 297,3 mio. kr. (2012 p/l). Derudover ligger der fradragsmuligheder i de investeringer i parkeringsanlæg, som kommunen har foretaget, samt udgifter til leje af p-anlæg. Den nuværende estimering af effekt for 2012 er summeret i nedenstående tabel, hvor det forventes, at kommunen skal aflevere 5,3 mio. kr., hvilket er 26,3 mio. kr. lavere end antaget ved finansieringen i p-aftale (se tabel) Estimeret effekt af lovforslag, mio. kr pl. Realiserede indtægter 377,3 Bundfradrag -297,3 Regulering uden modregning 80,0 Afskrivninger -50,3 Forrentning -23,1 Leje af parkeringsanlæg -1,0 Samlet -74,7 Regulering i alt 5,6 Difference ift. P-aftale ,3 Denne ændring i modregning, der først kan opgøres april 2013 med effekt for Kommuneaftale 2014, betyder, at de midler, som var reserveret i kassen til modregning for regnskab 2012, ikke er frigjort til andet formål. Det samme kan forventes for de kommende år, da P- aftale 2011 reserverede flere midler, end der på nuværende tidspunkt forventes afregnet med staten. Side 9 af 9

Disse tre regnskaber griber ind i hinanden, og det er ikke nemt at afskille konsekvenserne af ændringer i de grundlæggende faktorer.

Disse tre regnskaber griber ind i hinanden, og det er ikke nemt at afskille konsekvenserne af ændringer i de grundlæggende faktorer. KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer Bilag 5 - Parkeringsområdet Dette bilag gennemgår parkeringsområdets økonomi og status på regnskabsåret 2012 efter 3. kvartal. Nærværende

Læs mere

Bilag 3 - Parkeringsområdet. Sagsnr

Bilag 3 - Parkeringsområdet. Sagsnr KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer NOTAT 21-11-2013 Bilag 3 - Parkeringsområdet Dette notat beskriver den aktuelle økonomiske situation på parkeringsområdet baseret

Læs mere

Jakob Næsager har den 16. august efterspurgt de nominelle tal på udviklingen på parkeringsområdet.

Jakob Næsager har den 16. august efterspurgt de nominelle tal på udviklingen på parkeringsområdet. KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Udvikling NOTAT Svar på opfølgende spørgsmål fra Jakob Næsager vedr. nominelle tal på udviklingen på parkeringsområdet til indstillingen Forslag til

Læs mere

Aftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet

Aftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen / Økonomiforvaltningen NOTAT Til ØU Aftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet Den 1. juni 2017 blev aftale om kommunernes økonomi

Læs mere

Svar på spørgsmål stillet af Jakob Næsager til dagsordenspunkt 5. Forslag til initiativer på parkeringsområdet

Svar på spørgsmål stillet af Jakob Næsager til dagsordenspunkt 5. Forslag til initiativer på parkeringsområdet KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Svar på spørgsmål stillet af Jakob Næsager til dagsordenspunkt 5. Forslag til initiativer på parkeringsområdet Jakob Næsager har den 6. august 2015 stillet nedenstående spørgsmål

Læs mere

Fordelingen af restancerne ultimo 2016 fremgår af nedenstående tabel: Center for Økonomi. 25. september Sagsnr

Fordelingen af restancerne ultimo 2016 fremgår af nedenstående tabel: Center for Økonomi. 25. september Sagsnr KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 25. september 2017 Status på tilgodehavender under inddrivelse: Tabsrisiko Baggrund På ØU-mødet den 29. august blev der i forbindelse med

Læs mere

Notat. Baggrund. Side 1 af 5

Notat. Baggrund. Side 1 af 5 Notat Vedrørende: Ændrede regler for modregning af parkeringsindtægter provenutab for Randers Kommune og konsekvenser ved indførelse af gratis parkering Sagsnavn: Nedsættelse af statstilskud med indtægter

Læs mere

Bilag 2: Beslutningsoplæg om justering af parkeringstakster, pris på beboerlicenser samt rød betalingszones grænse

Bilag 2: Beslutningsoplæg om justering af parkeringstakster, pris på beboerlicenser samt rød betalingszones grænse KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Anvendelse BILAG 2 Bilag 2: Beslutningsoplæg om justering af parkeringstakster, pris på beboerlicenser samt rød betalingszones grænse Dette notat

Læs mere

Følgende notat gør nærmere rede for finansieringsmulighederne gennem betalingsparkering.

Følgende notat gør nærmere rede for finansieringsmulighederne gennem betalingsparkering. Torvegade 74. 6700 Esbjerg Dato 21. maj 2015 Journal nr. 14/27530 Journal nr. Notat Sagsbehandler Peter Raben Nebeling Telefon direkte 76 16 13 24 E-mail pne@esbjergkommune.dk Finansiering af P-hus ved

Læs mere

Notat til ØK den 4. juni 2012

Notat til ØK den 4. juni 2012 Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der

Læs mere

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018 KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT 24. april 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningen

Læs mere

Forslag til. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering

Forslag til. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering Enhed Finansiering Sagsbehandler Nils Majgaard Jensen Koordineret med Sagsnr. 2017-3316 Doknr. 530789 Dato 23-04-2018 Forslag til Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter

Læs mere

Notat om registrering af data i forbindelse med parkering

Notat om registrering af data i forbindelse med parkering KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Parkering NOTAT Bilag 5: Notat om registrering af data i forbindelse med parkering Dette notat beskriver baggrunden for og effekten af den registrering

Læs mere

BILAG 3. BUDGETOPFØLGNING PR. 31. JULI 2009

BILAG 3. BUDGETOPFØLGNING PR. 31. JULI 2009 BILAG 3. BUDGETOPFØLGNING PR. 31. JULI 2009 INDLEDNING Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet 2. prognose for 2009. Prognosen er udarbejdet på baggrund af årets realiserede forbrug pr. 31. juli 2009,

Læs mere

Bilag 1: Redegørelse for konsekvenser af momsdommen

Bilag 1: Redegørelse for konsekvenser af momsdommen NOTAT Til ØU Bilag 1: Redegørelse for konsekvenser af momsdommen Indledning 10. maj 2006 fastslog Landsskatteretten ved kendelse, at betalingsparkering på offentlig vej ikke er en momspligtig ydelse. For

Læs mere

Forslag. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering. Lovforslag nr. L 236 Folketinget

Forslag. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering. Lovforslag nr. L 236 Folketinget Lovforslag nr. L 236 Folketinget 2017-18 Fremsat den 2. maj 2018 af økonomi- og indenrigsministeren (Simon Emil Ammitzbøll-Bille) Forslag til Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge

Læs mere

Forslag. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering

Forslag. Lov om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner som følge af indtægter fra parkering 2017/1 LSF 236 (Gældende) Udskriftsdato: 21. maj 2019 Ministerium: Økonomi- og Indenrigsministeriet Journalnummer: Økonomi- og Indenrigsmin., j.nr. 2017-3316 Fremsat den 2. maj 2018 af økonomi- og indenrigsministeren

Læs mere

Budget 2019 Temaforslag drift Teknik- og Erhvervsudvalget

Budget 2019 Temaforslag drift Teknik- og Erhvervsudvalget Navn på tema: Betalingsparkering i forhold til ny lovgivning alternativ A-E. Alternativ A Drift 1.124 2.214 2.214 2.214 I alt 1.124 2.214 2.214 2.214 Alternativ B Drift 708 1.798 1.798 1.798 I alt 708

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Notat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU

Notat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU Notat vedrørende Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2015 og status på handleplan vedr. sygedagpenge til AMU 07.03.16 Det foreløbige regnskabsresultatet i 2015 for Arbejdsmarkedsudvalget viser et merforbrug

Læs mere

3. forventet regnskab - Serviceudgifter

3. forventet regnskab - Serviceudgifter 3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse By- og Miljøudvalget

Læs mere

Forvaltningen foreslår, at der udmøntes 53,927 mio. kr. af de uforbrugte anlægsmidler fra tidligere aftaler på parkeringsområdet, jf. tabel 1.

Forvaltningen foreslår, at der udmøntes 53,927 mio. kr. af de uforbrugte anlægsmidler fra tidligere aftaler på parkeringsområdet, jf. tabel 1. KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Anvendelse NOTAT 08-06-2017 Bilag 3. Forslag til udmøntning af uforbrugte anlægsmidler fra tidligere p-aftaler Dette notat uddyber forslag til anvendelse

Læs mere

De seks første funktioner ( ) administreres af CAG, mens den sidste funktion ( ) består af KMC.

De seks første funktioner ( ) administreres af CAG, mens den sidste funktion ( ) består af KMC. KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourser NOTAT Bilag 9 - Takstfinansieret drift Indledning Notatet omhandler den takstfinansierede drift i Center for Affald og Genbrug (CAG)

Læs mere

Nærværende notat forholder sig til status på takstområdet med udgangen af september 2012 og det forventede regnskab.

Nærværende notat forholder sig til status på takstområdet med udgangen af september 2012 og det forventede regnskab. KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Miljø NOTAT Bilag 9 - Takstfinansieret drift Baggrund Bevillingen Takstfinansieret drift ligger i 2012 under bevillingstypen Efterspørgselsstyrede

Læs mere

Ændringer i økonomien siden B2014-2017

Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2. Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

OMTRYK. Lovforslag nr. L 198 Folketinget OMTRYK Korrektion af lovforslagets titel

OMTRYK. Lovforslag nr. L 198 Folketinget OMTRYK Korrektion af lovforslagets titel Lovforslag nr. L 198 Folketinget 2010-11 OMTRYK Korrektion af lovforslagets titel Fremsat den 29. april 2011 af indenrigs- og sundhedsministeren (Bertel Haarder) Forslag til Lov om nedsættelse af statstilskuddet

Læs mere

Sagsnr Indtægtsprognose Dokumentnr

Sagsnr Indtægtsprognose Dokumentnr KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 07-09-2015 Indtægtsprognose 2016 Økonomisk udvikling og sammenfatning I slutningen af august fremlagde Finansministeriet en konjunkturvurdering,

Læs mere

Københavns parkeringsstrategi 2008 Paper til trafikdage på AUC 2008

Københavns parkeringsstrategi 2008 Paper til trafikdage på AUC 2008 Poul Sulkjær Chefplanlægger Københavns Kommune Teknik og Miljøforvaltningen Center for Trafik Københavns parkeringsstrategi 2008 Paper til trafikdage på AUC 2008 P-strategi 2005 Københavns Borgerrepræsentation

Læs mere

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige 1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt

Læs mere

Egedal Kommune Center for Administrativ Service

Egedal Kommune Center for Administrativ Service Bilag 2 Notat om budgetopfølgning Driftsbevillinger under centre Figur 1 Afløbsprofil 2016 udgifter Grafen ovenfor viser det aggregerede periodiserede drifts-udgiftsbudget for kommunen, sammenholdt med

Læs mere

FORNYET PARKERINGSSTRATEGI

FORNYET PARKERINGSSTRATEGI FORNYET PARKERINGSSTRATEGI vedtaget af Københavns Borgerrepræsentation den 17. september 2009 Skitse af det kommende byrum over det underjordiske, fuldautomatiske p-anlæg i Leifsgade. STATUS PÅ P-STRATEGI

Læs mere

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011 Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 1. Resume Drift resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 438.313 448.824 442.727-6.097 Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312

Læs mere

Udvalg Teknik- og Miljøudvalget

Udvalg Teknik- og Miljøudvalget REGNSKAB 2014 Udvalg Teknik- og Miljøudvalget Bevillingsområde 10.26. 10.26 Renovation mv. Udvalgets sammenfatning og vurdering I 2014 har der været en stabil bortskaffelse af alle former for affald fra

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

På Økonomiudvalgets budgetseminar den januar blev der præsenteret et foreløbigt overblik over mulig finansiering til overførselssagen.

På Økonomiudvalgets budgetseminar den januar blev der præsenteret et foreløbigt overblik over mulig finansiering til overførselssagen. KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til ØU 12. marts 2019 Finansieringsnotat til overførselssagen 2018-2019 På Økonomiudvalgets budgetseminar den 22.-23. januar blev der præsenteret

Læs mere

Halvårsregnskab 2012

Halvårsregnskab 2012 Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...

Læs mere

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse R 13 i 14-priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3.

Læs mere

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17. Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status

Læs mere

Forklæde Key performance indicators.

Forklæde Key performance indicators. KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til ØU Forklæde Key performance indicators. Borgerrepræsentationen vedtog i forbindelse med budget 2008 under overskriften styr på økonomien,

Læs mere

1. forventet regnskab - Serviceudgifter

1. forventet regnskab - Serviceudgifter Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017.

Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017. Bilag 2 til 3. budgetopfølgning for budget 2017 Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017. Resumé 3. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

Korrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning

Korrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

egnskabsredegørelse 2016

egnskabsredegørelse 2016 Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

NOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

NOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel

Læs mere

Forklaringer på væsentlige afvigelser mellem budget og regnskab for Aarhus Kommune:

Forklaringer på væsentlige afvigelser mellem budget og regnskab for Aarhus Kommune: Aarhus Kommune, forventet regnskab 3. kvartal 2016 Budget 2016 Forbrug måned jan-sep 2016 Forbrug i % af budget 1. kvartal 2016 2. kvartal 2016 3. kvartal 2016 FR 3. kvartal minus budget Buskørsel Kørselsudgifter

Læs mere

Redegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI

Redegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI KØBENHAVNS KOMMUNE Kultur- og Fritidsforvaltningen Økonomiforvaltningen NOTAT Til KFU og ØU Redegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI Indledning Den 8. september 2015

Læs mere

Vangeboskolens økonomiske situation

Vangeboskolens økonomiske situation Vangeboskolens økonomiske situation Analyse af perioden fra 2013/14 og frem Februar 2017 1 Indledning Igennem de seneste 4 år har den økonomiske situation på Vangeboskolen ændret sig i betydelig grad.

Læs mere

Side 2 Side 3 Side 5 Side 6 Side 7 Side 8 Side 9 Side 10 Side 11 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Kontoret for Selskaber og Aktivstrategi NOTAT Til Borgerrepræsentationen Notat til BR vedr. medlemsforslag

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld

Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra

Læs mere

Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter

Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3c - Undervisningsudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre

Læs mere

Halvårsregnskab 2017

Halvårsregnskab 2017 Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget

Læs mere

Forventet forbrug i 2018 pr i priser budget. Budget. Prognose for 2018 pr Helårssager

Forventet forbrug i 2018 pr i priser budget. Budget. Prognose for 2018 pr Helårssager Familieområdet Konklusion I forventes der pt. et merforbrug på 15,3 mio. kr. på serviceudgifterne, hvilket er 5,5 mio. kr. større end det realiserede merforbrug i 217. I forhold til opfølgningen pr. 31.

Læs mere

Budgetkontrol juni 2012 Udvalget for Økonomi

Budgetkontrol juni 2012 Udvalget for Økonomi Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Regnskab 2011 Vedtaget budget 2012 Korrigeret budget 2012 Forventet regnskab 2012 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -5,9-7,8-7,3-3,4

Læs mere

Dagsordenpunkt. Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Gennemgang af sagen

Dagsordenpunkt. Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Gennemgang af sagen Dagsordenpunkt Regnskab 2015 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget Beslutning Gennemgang af sagen Det endelige regnskab 2015 for Børne- og Undervisningsudvalgets område er nu

Læs mere

Spildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6)

Spildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6) Budget 2013-1 Side 1 af 5 1. INDLEDNING J.nr. ØK-0130-0019 2. november 2012 SH/JMP Det er tidligere besluttet at udsætte godkendelse af budget 2013-1 til november måned, da det var forventningen, at Forsyningssekretariatet

Læs mere

BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011

BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011 BUDGETOPFØLGNING POLITIKOMRÅDE SOCIAL OG HANDICAP BUDGETOPFØLGNING 31. AUGUST 2011 Guldborgsund kommune September 2011 Indledning Budgetopfølgningen pr. 31/8-2011 omhandler væsentlige udviklingstendenser

Læs mere

Budgetkontrol pr. 1. oktober 2017

Budgetkontrol pr. 1. oktober 2017 Budgetkontrol pr. 1. oktober 217 Politikområde Natur, vand og Miljø i 1. kr. 217 1 Naturbeskyttelse: 2 - Naturforvaltningsprojekter 1.25 297 1.55-15 3 - Sandflugt 58 58 58 4 Vandløbsvæsen: 5 - Fælles formål

Læs mere

Forklaringer på væsentlige afvigelser mellem budget og regnskab for Silkeborg Kommune:

Forklaringer på væsentlige afvigelser mellem budget og regnskab for Silkeborg Kommune: Silkeborg Kommune, forventet regnskab 3. kvartal 2016 Budget 2016 Forbrug måned jan-sep 2016 Forbrug i % af budget 1. kvartal 2016 2. kvartal 2016 3. kvartal 2016 FR 3. kvartal minus budget Buskørsel Kørselsudgifter

Læs mere

Bilag 1: Projektplan for digitalisering og omstrukturering af parkeringsbetaling og parkeringskontrol.

Bilag 1: Projektplan for digitalisering og omstrukturering af parkeringsbetaling og parkeringskontrol. KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Parkering NOTAT Bilag 1: Projektplan for digitalisering og omstrukturering af parkeringsbetaling og parkeringskontrol. Investeringsbudgettet

Læs mere

3. forventet regnskab - Serviceudgifter

3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema 3. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Undervisningsudvalget

Læs mere

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser

Læs mere

Notat. Økonomiudvalget. Spørgsmål fra ØU

Notat. Økonomiudvalget. Spørgsmål fra ØU Notat Økonomiudvalget Spørgsmål fra ØU Spørgsmål: Hvordan balancerer udgifter og indtægter på forsyningsområdet i forhold til hvilei-sig-selv princippet også set i forhold til kommunens skattefinansierede

Læs mere

Pkt.nr. 2. Økonomirapportering pr. 31. juli 2007 586482. Indstilling: Centralforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget

Pkt.nr. 2. Økonomirapportering pr. 31. juli 2007 586482. Indstilling: Centralforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget Pkt.nr. 2 Økonomirapportering pr. 31. juli 2007 586482 Indstilling: Centralforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget 1. at Økonomirapporteringen pr. 31. juli 2007 tages til efterretning 2. at Forvaltningerne

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

Generelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug).

Generelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug). KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR NOTAT Til Økonomiudvalget (aflæggerbordet) Opfølgning på periodiseret budget november 2011 Baggrund Som led i Styr på økonomien version

Læs mere

Sagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Budgetbidrag finansposter. Sagsbehandler Lene Toftkær

Sagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Budgetbidrag finansposter. Sagsbehandler Lene Toftkær KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 31-03-2014 Til Økonomiudvalget Budgetbidrag 2015 - finansposter Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2015 svarer til vedtaget budget 2014

Læs mere

Sundhedsudvalget. Halvårsregnskab

Sundhedsudvalget. Halvårsregnskab Sundhedsudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17

Læs mere

SOCIALUDVALGET. 1. at Socialudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anmodes om et internt lån, jf. økonomiafsnittet.

SOCIALUDVALGET. 1. at Socialudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anmodes om et internt lån, jf. økonomiafsnittet. Bilag 1 SOCIALUDVALGET 4. Optagelse af internt lån ifm. oktoberprognosen (2018-0294250) Resumé Denne sag omhandler behov for optagelse af internt lån til dækning af en mindre del af Socialforvaltningens

Læs mere

Tabel 1. Udfordringer som skal finansieres i budgettet for 2019 Udfordringer som skal finansieres i budgettet for 2019

Tabel 1. Udfordringer som skal finansieres i budgettet for 2019 Udfordringer som skal finansieres i budgettet for 2019 KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen TMF Stab NOTAT 9. november 2018 Bilag 3. Økonomiske udfordringer i 2019 Teknik- og Miljøforvaltningen har udfordringer på i alt 30,3 mio. kr. i rammerne

Læs mere

Model for indregning af overskud eller underskud i taksterne

Model for indregning af overskud eller underskud i taksterne Bilag 4: Vejledende fortolkningsbidrag vedrørende regulering af takster Model for indregning af overskud eller underskud i taksterne Udgangspunktet for modellen er det samlede faktiske provenu i regnskabsåret,

Læs mere

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2014 Sag nr. 13/25192 # 166255-14 Indhold Sammenfatning...

Læs mere

Bilag 3: Notat om udnyttelse af alternativ parkeringskapacitet: tre cases

Bilag 3: Notat om udnyttelse af alternativ parkeringskapacitet: tre cases KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Anvendelse BILAG 3 Bilag 3: Notat om udnyttelse af alternativ parkeringskapacitet: tre cases Som opfølgning på behandling af Parkering 2015 på Teknik-

Læs mere

Bilag 3g - Socialudvalget, serviceudgifter

Bilag 3g - Socialudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3g - Socialudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug februar 1. FR Afvigelse Socialudvalget (inkl. modposter andre udvalg) U 525.615

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Bilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer.

Bilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer. KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariat NOTAT Bilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer.

Læs mere

Opførelse af P-hus med 400 pladser i Danmarksgade 62 og indførelse af betalingsparkering

Opførelse af P-hus med 400 pladser i Danmarksgade 62 og indførelse af betalingsparkering Torvegade 74. 6700 Esbjerg Dato 17. august 2015 Journal nr. 14/27530 Journal nr. Notat Sagsbehandler Peter Raben Nebeling Telefon direkte 76 16 13 24 E-mail pne@esbjergkommune.dk Opførelse af P-hus med

Læs mere

Sagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Sagsbehandler Kristoffer Collovich Haals Jensen

Sagsnr Til Økonomiudvalget. Dokumentnr Sagsbehandler Kristoffer Collovich Haals Jensen KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 07-03-2016 Til Økonomiudvalget Sagsnr. 2016-0042371 Dokumentnr. 2016-0042371-2 ØU budgetbidrag 2017 - finansposter Bilag Sagsbehandler Kristoffer

Læs mere

Det forventede regnskab

Det forventede regnskab SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. 31. marts (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtaget budget Korrigeret budget regnskab afvigelse * Forventede korrektioner

Læs mere

Periode- pr. 31. marts kr.*

Periode- pr. 31. marts kr.* Bilag 1 Det forventede regnskab - Teknik- og Miljøudvalget Tabel 1. Det forventede regnskab pr. 31.3 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtagegeresereregnskab Korri- Periodi- Periode- regnskab

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter

- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter skema 3. forventet regnskab - kun anlægsudgifter og -indtægter Service- Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014

Læs mere

Konkurrenceudsættelse af parkeringslicenser til el-bybiler

Konkurrenceudsættelse af parkeringslicenser til el-bybiler KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen 17-03-2015 Sagsnr. 2015-0009852 Dokumentnr. 2015-0009752-3 Konkurrenceudsættelse af parkeringslicenser til el-bybiler INDHOLDSFORTEGNELSE Indholdsfortegnelse...

Læs mere

Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge

Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,

Læs mere

NOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget

NOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets

Læs mere

Køb botilbud gennemsnitsudgifter og helårspersoner 162,0 80,0 75,0 70,

Køb botilbud gennemsnitsudgifter og helårspersoner 162,0 80,0 75,0 70, Ledelsesinformation ultimo oktober 217 Egne tilbud, køb og salg Botilbud 15, 17 og 18 Årets priser Årets priser Årets priser 215 153,4 522.317 56.121 215 156,2 668.64 647.349 215 77,4 657.941 637.54 216

Læs mere

Afvigelse ifht. periodiseret budget Halvårsregnskab Periodiseret budget

Afvigelse ifht. periodiseret budget Halvårsregnskab Periodiseret budget Teknik- og Miljøforvaltningen Bilag 1 - Teknik- og Miljøudvalgets halvårsregnskab 2016 I det følgende gennemgås afvigelsesforklaringer for de enkelte bevillinger på udvalgets fire styringsområder. For

Læs mere

Udvalget for Klima og Miljø

Udvalget for Klima og Miljø Udvalget for Klima og Miljø Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

Frederikshavn Kommune Budget

Frederikshavn Kommune Budget Frederikshavn Kommune Budget 2016 2019 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2015 Sag nr. 14/21235 # 149390-15 Indhold Sammenfatning...

Læs mere

Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen

Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen 1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr.

Læs mere

Dagsordenpunkt. Regnskab 2016 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Tiltrådt. Gennemgang af sagen

Dagsordenpunkt. Regnskab 2016 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget. Beslutning. Tiltrådt. Gennemgang af sagen Dagsordenpunkt Regnskab 2016 og videreførelse af driftsmidler, Børne- og Undervisningsudvalget Beslutning Tiltrådt. Gennemgang af sagen Det endelige regnskab 2016 for Børne- og Undervisningsudvalgets område

Læs mere

Dansk Socialrådgiverforening Repræsentantskabsmøde November 2010

Dansk Socialrådgiverforening Repræsentantskabsmøde November 2010 Side: 1 af 5 Emne: Forslag til budget 2011 og 2012 Ændringsforslag til Orienteringsbilag vedr. Lovændring Forslagsstiller: Vedtægtsændring Hovedbestyrelsen Resolution Udtalelse Øvrige forslag Vedtaget

Læs mere

Bilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter

Bilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Sundheds- og Forebyggelsesudvalget

Læs mere

I likviditetsprognosen herunder indgår det forventede resultat ved budgetrevision 3 som forudsætning.

I likviditetsprognosen herunder indgår det forventede resultat ved budgetrevision 3 som forudsætning. Økonomiudvalget Ultimo august Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved revision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer, der tilsammen skaber overskuddet

Læs mere

Til: Fynbus Dato:

Til: Fynbus Dato: Til: Fynbus Dato: 04-10-2018 Vedr.: Gennemgang af halvårsregnskab forud for udarbejdelse af budget 2019 Initialer: PDA Indledning Fynbus har i forbindelse med halvårsregnskabet for 2018 konstateret en

Læs mere

Teknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015

Teknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015 Projektteam Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.01.10-Ø00-27-15 Dato: 28.5.2015 Bilag 1 Teknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015 I det følgende vedlægges budgetopfølgning

Læs mere