AKTUEL KOMMUNALØKONOMI 2017

Transkript

1 AKTUEL KOMMUNALØKONOMI juni 2017

2 Program Rammerne for årets forhandlinger Kommunernes økonomi 2018 Serviceområderne Øvrige temaer Teknik og forudsætninger

3 RAMMERNE FOR ÅRETS FORHANDLINGER

4 Hvad var det for en forhandling vi stod overfor? Mere traditionel forhandling Stort mindreforbrug i 2016 Positive tegn for dansk økonomi Nyt regeringsgrundlag Mindre offentlig sektor i pct. af BNP Øget prioritering af forsvaret og sundhed Større fokus på at kommunerne leverer resultater Kommunalvalg i efteråret

5 Skift i udsigterne for dansk økonomi

6 Optakt til økonomiforhandlingerne»mit udgangspunkt er, at det faktiske anlæg i kommunerne bliver nødt til at blive sat ned. Husk lige på, at 15 milliarder kroner i anlæg i kommunerne er i et historisk perspektiv et stort niveau. Kommunerne overholder dog langt fra anlægsbudgettet. Jeg håber ikke, det er udtryk for, at de store kassebeholdninger i mange kommuner frister kommunerne til overskridelse af anlægsbudgettet. Jeg ser gerne, at kommunernes forbedrede økonomi kommer borgerne til gavn i form af skattelettelser.

7 Hovedtemaer

8 KOMMUNERNES ØKONOMI 2018

9 De største økonomiske forhandlingstemaer Service råderum vs. udgiftspres Anlægsniveau samt loft vs. ikke loft Finansieringstilskud Midtvejsregulering

10 Regnskab 2016 et vigtigt rammevilkår Serviceudgifter 2,9 mia. kr. under budgettet Anlæg 1,9 mia. kr. over budgettet De samlede rammer derfor overholdt Men stort fokus på mindreforbrug

11 Brud med to tendenser

12 Mer-/mindreforbrug

13

14 Udgiftspres - Demografi Finansministeriets svar til Finansudvalget Demografisk udgiftstræk i 2018 Pct. af offentligt forbrug 0,7 Mia. kr. 3,5 Pct. af kommunalt forbrug* 0,56 Mia. kr. * 1,3 * KL s egne beregninger

15 Udgiftspres social og sundhed Antal modtagere af udvalgte udbredte servicelovsydelser Udvikling i antal psykiatriske patienter fra 2007 til 2015 Udvikling i antal sengedage

16 Den kommunale serviceramme 2018 MEP 1 mia. 0,5 mia. til bred prioritering 0,5 mia. i kommunerne Løft 0,8 mia. 0,3 mia. 0,8 mia. 3,4 mia. A17 Beregning af udgiftsloft 2018 Udgiftsloft 2018 A18 A18 A17 B17 R16

17 Servicerammen i 2018 Mia. kr. Udgiftsloft, service ,9 Tekniske forhold PL-rul i 2017 (fra 2,1 pct. til 1,8 pct.) -0,7 PL fra 2017 til ,1 Øvrige tekniske korrektioner -0,1 Teknisk udgangspunkt 245,2 Øvrige justeringer i rammen Kræftplan IV og demenshandleplan 0,1 Løft af borgernær kernevelfærd 0,8 Servicerammen ,0

18 Udgangspunkt for finansiering KL Regeringen Finansieringstilskud Midtvejsregulering

19 Udvikling i kommunernes likviditet

20 Kommuner med lav likviditet

21 Fordeling af likviditet på kommuner

22 Finansieringstilskud i mio. kr. målrettet kommuner med lav likviditet 2 mia. kr. målrettet: 1 mia. kr. strukturelt underskud 1 mia. kr. beskatningsgrundlag 1,5 mia. kr. til alle kommuner

23 Midtvejsvurdering af økonomien i 2017 Overførselsskøn: -1,2 mia. kr. Pris- og lønskøn: -0,7 mia. kr.

24 Anlæg tre temaer Anlægsniveau i 2018 Sanktioner og aftaleoverholdelse Kommunernes prioritering

25 Forskellige udgangspunkter Kommunerne har behov for anlæg for at effektivisere driften Man kan få rigtig meget for 15 mia. kr. Flere områder er præget af vedligeholdelsesefterslæb 15 mia. kr. er historisk set et højt niveau Kommunernes andel af de offentlige investeringer er faldet Der er et kapacitetspres i byggebranchen

26 Temperaturmåling af dansk økonomi fra DØR Normaliseringen af konjunktursituation har øget presset på arbejdsmarkedet Vis mangel på arbejdskraft Finanspolitikken bør være stram og yderligere stramninger kan blive nødvendige. Dansk økonomi er kommet op i omdrejninger De kommende års vækst i den strukturelle arbejdsstyrke modvirker risiko for overophedning Finanspolitikken er markant overholdbar

27 Udvikling i kommunernes anlæg

28 KL: Behov for rimeligt anlægsniveau Investeringer fordelt på sektorer Baggrund for anlægsbehov i 2018

29 Anlæg og aftaleoverholdelse

30 Fokus på de borgernære områder * Borgernære områder opgjort efter afgrænsning af kvalitetsfonden (dagtilbud, skole, idræt og ældre)

31 Kommunernes anlæg i 2018 Anlægsniveau på 17 mia. kr. Loft og sanktion på budget 1 mia. kr. betinget af aftaleoverholdelse Ingen sanktion på regnskab men Regeringen og KL er enige om, at det er en central forudsætning for økonomiaftalen, at den aftalte kommunale anlægsramme i 2018 overholdes i både budgetterne og regnskaberne. Ingen bindinger på anlægsinvesteringer, men fokus på de borgernære områder

32 Sanktioner i 2017 og 2018 Service Regnskabssanktion 2017 ift. budget 2017 (individuel 60 pct. / kollektiv 40 pct.) Budgetsanktion ift. aftale 2018 Regnskabssanktion ift. budget 2018 (individuel 60 pct. / kollektiv 40 pct.) Anlæg Ingen regnskabssanktion i 2017 men tilkendegivelse om at arbejde for budgetoverholdelse Budgetsanktion i 2018 Ingen regnskabssanktion i 2018 men enighed om at aftaleoverholdelse er en central forudsætning for 2018

33 200 Skattepulje i 2018 Præmieringsordning hvor staten giver op til 75 pct. tilskud til at sænke indkomstskatten indenfor en ramme på 450 mio. kr. Skattepulje til at sætte skatten op på 200 mio. kr. Regeringens ambition er at sænke skattetrykket. 450 Regeringen og KL er enige om, at kommunerne skal arbejde for at sænke skatterne med samlet set 250 mio. kr. i 2018 under ét

34 Øvrige økonomiske temaer Forhøjelse af særtilskudspulje til 350 mio. kr. Låneadgang til anlæg på 650 mio. kr. 250 mio. kr. til investeringer med effektiviseringspotentiale 400 mio. kr. til behov for større strukturelle investeringer på de borgernære områder

35 Økonomi opsummeret Service: +0,3 mia. kr. i realvækst Anlæg: 17 mia. kr. Skat: Tilskud til skattenedsættelser for 450 mio. kr. Finansiering: Finansieringstilskud: 3,5 mia. kr. Lån til likviditet: 0,5 mia. kr. Ingen midtvejsregulering: 1,9 mia. kr. Øvrige: Pulje til vanskeligt stillede kommuner: 350 mio. kr. Lån til effektiviseringer: 250 mio. kr. Lån til strukturinvesteringer: 400 mio. kr.

36 SERVICEOMRÅDERNE

37 Gennembrud vedr. forenkling af LAB Historisk økonomiaftale ift. LAB KL indspil: En forenklet og mere effektiv beskæftigelsesindsats Regeringen vil i efteråret fremlægge udspil Hovedprincipper: Ny lov skal give mere frihed til lokale og effektive løsninger Regler i nye lov skal i udgangspunktet være fælles for alle målgrupper (kun få særregler)

38 Forenklinger i 2018 I regi af MEP gennemføres allerede tiltag med virkning for 2018: 1. Et forenklet kontaktforløb ens på tværs af målgrupper (ekskl. forsikrede ledige) et bestemt antal samtaler de første 6 måneder, hvorefter samtaler efter behov 2. Udvidelse af stand-by ordning til alle målgrupper 3. Øget digitalisering af virksomhedsrettede indsatser

39 Grundkapitalindskud til almene boliger ØA16 og ØA17: Grundkapitalindskud 10 pct. til og med 2018 Arbejdsgruppe kigger på sammenhæng mellem kompetence og finansieringsansvar Regeringen: Grundkapitalindskuddet skal hæves til 22 pct. En finansieringsmodel differentieret efter boligstørrelse ØA18: Grundkapitalindskuddet bevares på 10 pct. i 2018 Frem mod næste økonomiaftale skal det drøftes, hvordan der kan indføres en model, hvor grundkapitalindskuddet differentieres efter boligstørrelse

40 Almene boliger - regelforenkling Regelforenklingstiltag med henblik på at kunne opføre og drive almene boliger billigere i dag, bl.a.: Forenkling af indretningskrav Mere fleksibel anvisningsret Udbudsvejledning Tiltag med henblik på en mere fleksibel anvendelse botilbud for at understøtte den rehabiliterende indsats på socialområdet, bl.a.: Mulighed for revisitation af borgere hvis behovet ændrer sig (klausul i lejekontrakt) Botilbud målrettet unge Ensartning af regler for længerevarende botilbud efter SEL og ABL Afskaffelse af sondring mellem de fysiske rammer for længerevarende og midlertidige botilbud

41 Sammenhængende læring Regeringen og KL er enige om at arbejde for at styrke sammenhængen fra dagtilbud og folkeskole over kompetencegivende uddannelser til arbejdsmarkedet Klar fortælling om dagtilbuddenes vigtige rolle Opbakning til folkeskolereformen Stor omstilling så fortsat tæt opfølgning Forberedende grunduddannelser kæmpe forventninger fremadrettet

42 Dygtige ledere og undervisere er en forudsætning for en god folkeskole! Kompetencedækningen er steget, og delmålet om 85 pct. er nået! Fortsat fokus på at lærere har undervisningskompetence målet er 90 pct. i 2018 Kompetencedækning på fag Fokus på bedre skoleledelse! Nyt udvalgsarbejde skal se på diplomuddannelserne

43 Ny forberedende grunduddannelse -Flere unge i uddannelse eller i arbejde Forhandlinger i gang i Folketinget Vigtigt at økonomi og ansvar følges ad

44 Bedre styringsmuligheder på socialområdet Styringspjece: Fælles publikation, der formidler gode erfaringer og anbefalinger til en række konkrete styringsværktøjer. Offentliggøres ultimo juni. Revideret vejledning. Regeringen vil revidere vejledningen til servicelovens voksenbestemmelser for at synliggøre kommunernes handlemuligheder på området samt gøre den mere praktisk anvendelig for kommunerne. Flerårigt analyseprogram: - Formålet er at udvikle redskaber, der kan understøtte flow og progression for den enkelte borger, kombineret med bedre styringsmuligheder for den enkelte kommune - Skal afdække Ankestyrelsens praksis, herunder betydning for kommunernes muligheder for at arbejde rehabiliterende.

45 Bedre sammenhæng på tværs SEP-projekt Mange kommuner arbejder med at sikre bedre sammenhænge på tværs af områder for borgerne med de mest komplekse behov. 27 kommuner har deltaget i projektet under Styrings- og Effektiviseringsprogrammet gensidig erfaringsudveksling og identificering af udfordringer Konklusion: Der er regelbarrierer, men de primære barrierer handler om kultur og organisering: Forskellige fagkulturers perspektiver peger i forskellige retninger Behov for nytænkning af, hvordan service ydes Organisering og ledelsesmæssig forankring af det tværgående perspektiv Mangler økonomimodeller, der understøtter helhedstænkning

46 Bedre sammenhæng på tværs - regelsporet Enighed om behov for mere helhedsorienterede indsatser for borgeren, men flere hindringer: Aktuelle hindringer Indtil flere krav om handleplaner i hver sektorlovgivning Regler for datadeling hindrer videndeling til brug for sagsbehandlingen Aftalte løsninger Hjemmel til én samlet plan for borgeren på tværs af lovgivninger Hjemmel til bedre muligheder for datadeling til sagsbehandlingsformål Og der arbejdes videre Arbejdsgruppe skal belyse yderligere snitflader, samspil og overlap på tværs af borgernære områder

47 Drift af botilbud Ændrede rammer: Regeringen vil arbejde for at forenkle regler og rammer, herunder Et mere risikobaseret socialtilsyn Mere fleksibel anvendelse af boliger og botilbud Effektiv ressourceudnyttelse: KL og kommunerne vil arbejde for mere effektiv ressourceudnyttelse. Til at understøtte kommuners effektiviseringsarbejde offentliggøres medio juni på Casesamling fra botilbudsanalysen (MEP) Benchmarking værktøj af botilbuddenes drift (SEP) Forenkling af Tilbudsportalen Forenkling af rammeaftalekonceptet

48 Forebyggelse af vold på botilbud Ny tilbudsform: 150 pladser på særlige psykiatriske afdelinger Kommunalt visitationsansvar Kommunerne finansierer 80 pct. af den forudsatte pladspris Klar primo 2018 Monitorering og fælles opfølgning Kapacitetsplanlægning behov for lokal dialog med regionen

49 Sundhed og ældrepleje Fortsat fokus på det nære sundhedsvæsens rolle Afrapportering i juni 2017 fra udvalgsarbejde om det nære og sammenhængende sundhedsvæsen. Udvalgsarbejde om styringen af psykiatrien afsluttes ultimo Regeringen har igangsat servicetjek af fritvalgsregler i hjemmeplejen mhp. at forebygge konkurser

50 Kystbeskyttelse og klimatilpasning Beslutningskompetence samles i kommunerne Særlige smidige vilkår for helhedsløsninger Regeringen udarbejder vejledende modeller om bidragsfordeling mellem grundejere Fast track -model for klager, så de ikke trækker sagsbehandlingen unødigt i langdrag Afventer analyse primo 2018 underliggende statslig bekymring for overinvesteringer Kravet om 25 pct. medfinansiering fortsætter indtil videre skal drøftes efter analysen er færdig Lettere samarbejde med forsikringsselskaberne om flytning af ejendomme med udsat placering

51 MODERNISERINGS- OG EFFEKTIVISERINGSPROGRAMMET

52 Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet i oversigtsform Forenkling af kommunernes rammer og styrket styring frigør 525 mio. kr. En række tiltag ift. regelforenklinger og styringsmuligheder Effektiv drift gennem samarbejde og nye organiseringer frigør 350 mio. kr. To hovedfokusområder løn og bogholderi samt facility management Samtidig fokus på større fleksibilitet i tværkommunale samarbejder Bedre indkøb og øget digitalisering frigør 125 mio. kr. En række tiltag ift. fællesoffentligt indkøbssamarbejde og udbredelse af e-handel. Samtidig enkelte digitaliseringstiltag bl.a. udstillingsløsning af indkomstdata

53 Udvalgte regelforenklingstiltag i aftalen Forenkling af kommunernes rammer og styrket styring: Forenkling af LAB-loven Én handleplan Fælles ledelse mellem dagtilbud og skoler Friere rammer for klassedannelse Vederlagsfri fysioterapi Forenkling af rapporteringssystem for utilsigtede hændelser

54 Halvårsregnskaberne afskaffes Regeringen og KL er enige om at afskaffe kravet om et halvårligt regnskab Træder først i kraft fra 2018 fordi det kræver ændring af styrelseslovens 45a, 46 og 57

55 Regeringsudspil om fælles løsninger Regeringsudspil umiddelbart op til de afsluttende forhandlinger Regeringens dagsorden klar: Flere offentlige opgave kan og skal samles i fælles løsninger Ønske om at drøfte konkrete initiativer med KL, bl.a. ift. løn og bogholderi, it-drift og vejvedligehold

56 Facility Management Ernst & Young har gennemført en kortlægning af kommunernes Facility Management: 11 case-studier: Detaljeret kortlægning af omkostningsbasen + eksempler til inspirationskatalog Spørgeskemaundersøgelse: Bred kortlægning af kommunernes modenhed, kommunernes køb, udbud og organisering af Facility Management.

57 Facility Management fortsat Flere kommuner er godt i gang men også stor variation Flere har hentet gevinster fx ved: - Professionalisering og samordning af ejendomsdriften i en central enhed - Reduktion ejendomsmassen - Konsolidering af volumen og bedre kontrakter med leverandører - Standardisering af serviceniveauer - Struktureret brug af data og nøgletal - Reducerede udgifter til el, vand og varme Inspirationskatalog med erfaringer og løftestænger på kl.dk/effektivisering.

58 Løn og bogholderi Casetilgang: Beskrivelse af effektiviseringstiltag i 10 kommuner (suppleret af spørgeskema i alle kommuner) Inspirationskatalog på KL.DK/effektivisering

59 3 typer af håndtag identificeret i de 10 case kommuner

60 Tværkommunale samarbejder Deloitte og Horten har for staten og KL gennemført en kortlægning og en analyse af samarbejdsformerne Fokus på barrierer og erfaringer med styringen af samarbejder Økonomiaftalen udpeger tre spor for det videre arbejde : Forenkling af godkendelseskrav for 60 Muligheder for udbredelse af callcentermodel Øvrige muligheder for øget fleksibilitet i samarbejder

61 Stort fokus på indkøb Fælleskommunal indkøbsstrategi Fem temaer med tilhørende målsætninger: Stærkere samarbejde om indkøb Bedre digital understøttelse af indkøbsopgaven Professionel indkøbsadfærd i hele organisationen Bedre indkøb af tjenesteydelser Styrket udviklingsperspektiv på indkøbsområdet Lokal forankring er afgørende for at realisere strategien KL arbejder på samlet implementeringsplan for strategiarbejdet Inspirationskatalog om e-handel offentliggjort (SEP-projekt med 20 kommuner)

62 Indkøb i økonomiaftalen 2018 Nogle elementer afspejler kommunal indkøbsstrategi; Styrke fællesoffentlige indkøb og digitalisering af indkøbsopgaverne, fokus på compliance Fortsat behov for dialog om nogle temaer, fx : National målsætning for offentlige indkøb frem mod 2018 Ambition om fuld tilslutning til de forpligtende aftaler frem mod 2020 og fokus på organisering af indkøbet

63 Fremadrettede tiltag i MEP MEP- samarbejdet fortsætter. Også målsætning om 1 mia. kr. i 2019 Indsamling af nye forslag til regelforenklinger fra kommunerne Yderligere forenkling af reglerne på beskæftigelsesområdet Kulegravning af regler og styring på ældre- og dagtilbudsområdet Opfølgning på mulighederne for mere effektiv it-drift Opfølgning på mulighederne for bedre og billigere kommunalt vejvedligehold Analyse af betalingsløsninger Øget automatisering på bl.a. administrations- og ydelsesområdet Opfølgning på løn og bogholderi samt facility management

64 Understøttelse af implementeringsindsats MEP-analyser i fokus: Løn/regnskab Facility/ejendomsdrift Botilbud Tværgående indsats/handleplaner Videnspakke Gevinstrealisering Informationsmøder i KL-huset 22/6 og 28/6 Informationsmøder rundt i landet i august/september (dato kommer) Materialer på KLs hjemmeside: Hvilket potentiale har min kommune (benchmarkingværktøj) Hvordan kan gevinsten høstes (metode/kogebog) Hvilke eksempler/best-practic findes der (inspiration) Workshops Workshop (evt. partnerskaber) med en eller flere kommuner om realisering af gevinster Kommuneaftale Information i juni August og frem Analyse Analyse af hvilken gevinst kommunen kan realisere Materialer på KL.dk (fælles KL) Informationsmøder i KL-huset (22/6 og 28/6) Informationsmøder rundt i landet Bistand Bistand til realisering af gevinsten Kompetence Evt. tilbud i regi af COK

65 TEKNIK OG FORUDSÆTNINGER

66 Balancen for 2018 Hovedblokke i balancen Servicerammen i 2018 Anlæg, udgifter og indtægter Øvrige udgifter: Overførsler, medfinansiering mv. Indtægter: bloktilskud, skat mv. Ekstra finansiering

67 Service Anlæg Øvrige AKTUEL KOMMUNALØKONOMI 2017 Kommunernes balance for 2018 ØA18 KL's tilskudsmodel Mia. kr., 2018-pl april Serviceudgifter, udgangspunkt (17-pl) 241,9 241,9 2 Ændret pris- og lønfremskrivning i ,7-0,5 3 Opregning til 18-pl 4,1 5,8 4 Øvrige tekniske korrektioner (inkl. skæv DUT) -0,1 0,0 5 Teknisk udgangspunkt for serviceudgifter 245,2 247,2 6 Kræftplan IV og national dementshandlingsplan 0,1 0,0 7 Den nationale demenshandlingsplan ,0 0,0 8 Prioritering af borgernær kernevelfærd 0,8 0,0 9 Serviceramme i ,0 247,2 10 Anlægsudgifter (basis) inkl. nedrivningspulje 14,0 14,0 11 Løft udover basisniveau 3,0 2,3 12 Anlægsudgifter i alt 17,0 16,3 13 Anlægsindtægter (basis) inkl. nedrivningspulje -6,4-6,4 14 Lånepuljer -0,7-0,6 15 Bloktilskud, anlæg (inkl. kvalitetsfond) -10,0-9,3 16 Anlægsfinansierng i alt -17,0-16,3 17 Udgifter på overførselsområdet 71,8 71,8 18 Udgifter til forsikrede ledige 11,0-19 Kommunal medfinansiering af sundhed 20,7 21,0 20 Øvrige udgifter (Udviklingsbidrag, renter og finansforskydninger mv.) 0,7 0,2 21 Øvrige udgifter i alt 104,1 93,0 22 UDGIFTER I ALT (linje ) 367,2 356,5 Indtægter 23 Skatter -284,0-284,8 24 Indkomstskat -246,0-246,4 25 Bloktilskud mv. (herunder BG-reguleringer) -78,4-81,3 26 Bloktilskud, basis -73,6-74,0 27 Den centrale refusionsordning for dyre enkelsager -1,7-1,8 28 Budgetgarantireguleringer -0,3-2,6 29 Beskæftigelsestilskud -11,0-30 INDTÆGTER I ALT (linje ) -380,5-373,1 31 BALANCETILSKUD (linje 22+30) -13,3-16,6

68 Servicerammen for 2018 Service Kommunernes balance for 2018 Mia. kr., 2018-pl ØA18 KL's tilskudsmodel april Serviceudgifter, udgangspunkt (17-pl) 241,9 241,9 2 Ændret pris- og lønfremskrivning i 2017 (fra 2,1 pct. til 1,8 pct.) -0,7-0,5 3 Opregning til 18-pl 4,1 5,8 4 Øvrige tekniske korrektioner (inkl. skæv DUT) -0,1 0,0 5 Teknisk udgangspunkt for serviceudgifter 245,2 247,2 6 Kræftplan IV 0,1 0,0 7 Den nationale demenshandlingsplan ,0 0,0 8 Prioritering af borgernær kernevelfærd 0,8 0,0 9 Serviceramme i ,0 247,2

69 Pris- og lønskøn 2015/ / /2018 ØA17 ØA18 ØA17 ØA18 KL juni 2016 ØA18 Vækst i procent Løn 1,63* 1,76 2,23 2,00 2,30 1,52 Priser 1,22 0,94 1,93 1,21 1,93 2,16 Løn og priser i alt 1,5 1,5 2,1 1,8 2,2 1,7

70 Udvalgte øvrige poster i servicerammen for 2018 Gamle sager : ca. 6 mio. kr. Virksomhedsrettet indsats i jobcentre jf. to-partsaftale primo 2016: -52 mio. kr. Ældremedicinsk patient, kompetenceløft: -20 mio. kr. Tilskud til akutfunktioner i hjemmesygeplejen: 35 mio. kr. Finansiering af fællesoffentlig it-infrastruktur på sundhedsområdet: 18 mio. kr. Nye sager : ca. -43 mio. kr. Finansiering af fællesoffentlig it-infrastruktur på sundhedsområdet: -23 mio. kr. Aftale om udbredelse af telemedicin til patienter med KOL: -10,5 mio. kr.

71 Anlæg 2018 Anlæg Kommunernes balance for 2018 Mia. kr., 2018-pl ØA18 KL's tilskudsmodel april Anlægsudgifter (basis) inkl. nedrivningspulje 14,0 14,0 11 Løft udover basisniveau 3,0 2,3 12 Anlægsudgifter i alt 17,0 16,3 13 Anlægsindtægter (basis) inkl. nedrivningspulje -6,4-6,4 14 Lånepuljer -0,7-0,6 15 Bloktilskud, anlæg (inkl. kvalitetsfond) -10,0-9,3 16 Anlægsfinansierng i alt -17,0-16,3

72 Øvrige udgifter 2018 Øvrige Kommunernes balance for 2018 Mia. kr., 2018-pl ØA18 KL's tilskudsmodel april Udgifter på overførselsområdet 71,8 71,8 18 Udgifter til forsikrede ledige 11,0-19 Kommunal medfinansiering af sundhed 20,7 21,0 20 Øvrige udgifter (Udviklingsbidrag, renter og finansforskydninger mv.) 0,7 0,2 21 Øvrige udgifter i alt 104,1 93,0

73 Overførselsudgifter i 2017 og 2018 Fald fra ØA 2017 til nyt skøn 2018 skyldes hovedsageligt FØP og integration (BG). Stigning på øvrige overførsler skyldes lavere skøn for grundtilskud. Forskydning fra BG til øvrige skyldes at grundtilskud i 2018 flyttes for at skabe parallelitet mellem udgifter og indtægter på integrationsområdet

74 Overførselsudgifter i 2017 og 2018 Midtvejsvurdering 2017 Forskel 2017 til 2018 (18-pl) Hele landet, mio. kr., årets pl Regnskab 2016 Aftale 2017 Aftale 2018 Kontant- og uddannelseshjælp Kontantydelse Erhvervsgrunduddannelse Førtidspension Ressourceforløbsydelse Ressourceforløb Jobafklaringsforløb Revalideringsydelse Ledighedsydelse Driftsudgifter til aktivering m.v Løntilskud Jobrotation Integration Integrationsydelse Driftsudgifter inkl. danskuddannelse Løntilskud Resultattilskud Grundtilskud (fra 2018) Budgetgaranti i alt Sygedagpenge Boligstøtte (boligsikring og -ydelse) Personlige tillæg til pensionister Fleksjob Seniorjob Driftsudgifter og mentor uden refusion Grundtilskud (t.o.m. 2017) Residual Øvrige overførsler i alt Samlet Anm. Kontanthjælp og uddannelseshjælp er inkl. særlig støtte, revalideringsydelse er inkl. kontanthjælp under forrevalidering, integrationsydelse indeholder kontanthjælp ifm. integrationsprogrammer i 2016

75 Reform af danskuddannelserne Som følge af Aftalen om afskaffelse af PSO-afgiften blev en reform af danskuddannelserne vedtaget med et mål om effektivisering og styrkelse af det erhvervsrettede fokus. -Refusionen for danskuddannelse til udenlandske arbejdstagere og studerende afskaffes -Loftet for refusion af udgifter til danskuddannelse under integrationsprogrammet sænkes - Udgifterne hører under budgetgarantien, hvorfor kommunernes udgifter under ét er dækket. - Ændringer i refusion og refusionsloft træder i kraft d. 1/1-18. Mio. kr. 17-pl Budgetgaranti ,4 - Afskaffelse af statslig refusion af udgifter til danskuddannelse for udenlandske arbejdstagere og studerende mv ,9 - Nedsættelse af refusionsloftet for udgifterne til integrationsprogrammet - -6,5 - Depositum for udenlandske arbejdstagere, studerende m.v Overførsler i alt ,4

76 Regulering af beskæftigelsestilskuddet Efterregulering 2016 Faktisk kompensation i landsdelene svarende til udgifter i 2016 Midtvejsregulering 2017 Forventet højere ledighed på 500 helårspersoner i 2017 end forudsat i maj 2016 (ØA 2017) Foreløbigt tilskud 2018 Forventet lavere ledighed i 2018 end i Mio. kr., 16-pl Midtvejsreguleret tilskud Endeligt tilskud (R16) Efterregulering Mio. kr., 17-pl Foreløbigt tilskud Midtvejsreguleret tilskud Midtvejsregulering Mio. kr., 18-pl Foreløbigt tilskud

77 Landsdelsfordeling af reguleringer

78 Kommunal medfinansiering af sundhed (KMF) Regionerne og regeringen var ikke nået til enighed forud for kommuneaftalen - I aftale 2018 indgår niveauet fra Niveauet justeres efterfølgende i et tillægsaktstykke I 2018 anvendes ny differentieret takstmodel efter aldersgrupper - Aldersvægte tilpasse i udligningen Efterreguleringen af 2016 foretages regionsvis

79 Indtægter: Skatter, bloktilskud mv. Indtægter Kommunernes balance for 2018 Mia. kr., 2018-pl ØA18 KL's tilskudsmodel april Skatter -284,0-284,8 24 Indkomstskat -246,0-246,4 25 Bloktilskud mv. (herunder BG-reguleringer) -78,4-81,3 26 Bloktilskud, basis -73,6-74,0 27 Den centrale refusionsordning for dyre enkelsager -1,7-1,8 28 Budgetgarantireguleringer -0,3-2,6 29 Beskæftigelsestilskud -11,0 -

80 Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag 2018 Garantiprocent: 10,5 Korrigeret grundlag 2015: 893,9 mia. kr. Korrektioner: Netto -1,1 mia. kr. Udskrivningsgrundlag 2015 pr. maj 2017: 895,0 mia. kr. Statsgaranteret udskrivningsgrundlag 2018: 987,7 mia. kr

81 Væksten i udskrivningsgrundlaget 2015/ / /2018 Garantipct. KL-skøn marts 4,0 2,9 3,4 10,6* Økonomiaftalen 3,8 2,8 3,5 10,4* Ændring i pct. point -0,2-0,1 0,1-0,2* * Fra ukorrigeret grundlag NB. Vækstprocenterne er fra faktisk grundlag og dermed forskellige fra vækstprocenterne i KL s skatte- og tilskudsmodel, når denne regner på efterreguleringsgrundlag. Statsgarantiens samlede vækst i udskrivningsgrundlaget er 10,5 pct. fra korrigeret 2015-grundlag

82 Fastfrysning af grundskylden i 2017 Individuel kompensation i 2017 udbetales med 12.dels raten i juli måned Fra 2018 højere bloktilskud og lavere grundværdier i udligningen. DUT-kompensation for kommunens arbejde og KMD-regningen på fastfrysningskørslen.

83 Boligaftalen og de kommunale ejendomsskatter 2018: Midlertidig indefrysningsordning for stigninger i grundskyld : Nye vurderinger af ejerboliger beskattes efter gældende regler men med forsigtighedsprincips nedslag på 20 pct. af vurderingen Statsgaranterede grundværdier indføres 2020: Nye vurderinger af øvrige ejendomme beskattes Staten fastsætter promille for dækningsafgift af erhvervsejendomme 2021: Staten fastsætter nye grundskyldspromiller Nye skatteregler med skatterabat, indefrysning mm. træder i kraft Staten overtager opkrævningen

84 Opstilling af bloktilskud mv. Mia. kr., 18pl Balanceopstilling (ak.øk.) Tabel i aftaleteksten Bloktilskud, basis -73,6-73,6 BG-fremadrettet 1,5 1,5 BG-permanent opregulering -4,3-4,3 BG-efterregulering 2,5 2,5 Balancetilskud (inkl. kvalitetsfond) 13,3 DUT med balanceeffekt 0,0 0,0 Den centrale refusionsordning -1,7-1,7 Andre tilskud* -2,8-2,8 Andre reguleringer (aktstykke 2017, ex digitalisering) -0,1-0,1 Andre reguleringer (aktstykke 2017, digitalisering) 0,0 0,0 Andre reguleringer (gamle aktstykker mv.) -0,1-0,1 Styrket finansiering -1,5 Styrket finansiering, målrettet -2,0 I alt -78,4-68,6 *Særligt vanskeligt stillede kommuner Kommuner på større øer Tilskud til kommuner med mindre øer To ældre puljer Tilskud til færgedrift Særtilskud vedr. ældremedicinsk patient

85 Budgetgarantien for bloktilskuddet 2018 Mio. kr., 18-pl Foreløbig budgetgaranti for Efterregulering vedr Permanent opregulering vedr Reguleringer i alt

86 Ændringer i BG-reguleringer Mio. kr., 18-pl Tilskuds model ØA18 Forskel Foreløbig budgetgaranti for Efterregulering vedr Permanent opregulering vedr Reguleringer i alt Foreløbige BG - Ca. 0,4 mia. kr. skyldes opdateret PL. - Ca. -1,3 mia. kr. skyldes ændret udgiftsskøn Primært sfa. indtægt fra grundtilskud er flyttet ind i BG samt mindreudgifter til FØP. Men både ændringer i 2016 og 2018 ift. model - Efterregulering - Midtvejsregulering på 841 mio. kr. (16-pl) håndteret under efterregulering i tilskudsmodel - Permanent opregulering - Skyldes primært lavere udgiftsskøn for 2016 i tilskudsmodel

87 Service Anlæg Øvrige AKTUEL KOMMUNALØKONOMI 2017 Kommunernes balance for 2018 ØA18 KL's tilskudsmodel Mia. kr., 2018-pl april Serviceudgifter, udgangspunkt (17-pl) 241,9 241,9 2 Ændret pris- og lønfremskrivning i ,7-0,5 3 Opregning til 18-pl 4,1 5,8 4 Øvrige tekniske korrektioner (inkl. skæv DUT) -0,1 0,0 5 Teknisk udgangspunkt for serviceudgifter 245,2 247,2 6 Kræftplan IV og national dementshandlingsplan 0,1 0,0 7 Den nationale demenshandlingsplan ,0 0,0 8 Prioritering af borgernær kernevelfærd 0,8 0,0 9 Serviceramme i ,0 247,2 10 Anlægsudgifter (basis) inkl. nedrivningspulje 14,0 14,0 11 Løft udover basisniveau 3,0 2,3 12 Anlægsudgifter i alt 17,0 16,3 13 Anlægsindtægter (basis) inkl. nedrivningspulje -6,4-6,4 14 Lånepuljer -0,7-0,6 15 Bloktilskud, anlæg (inkl. kvalitetsfond) -10,0-9,3 16 Anlægsfinansierng i alt -17,0-16,3 17 Udgifter på overførselsområdet 71,8 71,8 18 Udgifter til forsikrede ledige 11,0-19 Kommunal medfinansiering af sundhed 20,7 21,0 20 Øvrige udgifter (Udviklingsbidrag, renter og finansforskydninger mv.) 0,7 0,2 21 Øvrige udgifter i alt 104,1 93,0 22 UDGIFTER I ALT (linje ) 367,2 356,5 Indtægter 23 Skatter -284,0-284,8 24 Indkomstskat -246,0-246,4 25 Bloktilskud mv. (herunder BG-reguleringer) -78,4-81,3 26 Bloktilskud, basis -73,6-74,0 27 Den centrale refusionsordning for dyre enkelsager -1,7-1,8 28 Budgetgarantireguleringer -0,3-2,6 29 Beskæftigelsestilskud -11,0-30 INDTÆGTER I ALT (linje ) -380,5-373,1 31 BALANCETILSKUD (linje 22+30) -13,3-16,6

88 Vurdering af balancetilskuddet ØA18 balancetilskud: -13,3 mia. kr. (negativt) Tilskudsmodel (april): -16,6 mia. kr. (negativt) Justerede tekniske forudsætninger siden tilskudsmodel (april): Lavere pris- og lønskøn (giver lavere balancetilskud) Ændrede budgetgaranti-reguleringer (giver højere balancetilskud) Lavere skatteskøn (giver højere balancetilskud) Tilskudsmodellen (april) med forudsætninger svarende til de aktuelle: -15,4 mia. kr. (negativt) En forbedring på 2,1 mia. kr.

89 Hertil kommer finansiering Finansieringstilskud, generel: 1,5 mia. kr. Finansieringstilskud, målrettet: 2,0 mia. kr. Lånepulje til styrkelse af likviditet i vanskeligt stillede kommuner: 0,5 mia. kr. Ingen midtvejsregulering: 1,9 mia. kr.