Ord og begreber KMD Opus Økonomi Version 1.0

Transkript

1 Ord g begreber KMD Opus Øknmi Versin 1.0 <Indsæt vejledningens titel her> <Indsæt evt. undertitel her>

2 1.1 SAP mdulbetegnelser FI: Finansregnskab Finansregnskabet indehlder anlægskarttek, debitrer, kreditrer, mv. Her registreres kun faktiske udgifter g indtægter. CO: Cntrlling Kaldes gså mkstningsregnskabet. Her findes mkstningssteder g prfitcentre, g det er i CO at der laves mkstningsfrdelinger. PS: Prjektstyring PS er et undermdul til CO. Er således en del af mkstningsregnskabet, g det er i PS PSP-elementerne findes. BS: Bevillingsstyring Bruges hvedsageligt ifb. med budget- g bevillingsstyringen. I BS psættes bevillingsniveauet, prisreguleringen, kapitalmidlerne (en kde, sm svarer til pl.rg.) g dispnibilitetskntrl. I BS findes bevillingsansvarssteder (100% magen til prfitcenterregnskabet) samt bevillingsprgrammer. SD: Salg g distributin I dette mdul fretages faktureringen. MM: Materiel management Her behandles e-fakturaerne samt indkøbsrdrerne fra EBP. ORG: Organisatinsstyring Her vedligehldes kmmunens rganisatin (LOS) PERS: Persnalestyring Her findes kmmunens medarbejdere g vedligehldes med lønplysninger, autrisatiner ifb. e-faktura mv. BPS: Business Planning & Simulatin Her fretages indberetninger af budgetter, tillægsbevillinger g mplaceringer. BW: Business Warehuse Rapprtmdul, sm giver mulighed fr kmpleks rapprtering. EBP: Enterprise Buyer Prfessinal En brwserbaseret indkøbsprtal. Rllebaseret indgang En brwserbaseret prtaltilgang, hvr frskellige rllers kerne-funktinalitet, på tværs af mduler, er tilgængelig i en brugervenlig g intuitiv brugergrænseflade. 1.2 Hvedbgsknti FI I finansregnskabet (FI) fretages psteringer på hvedbgsknti. Hvedbgsknten har 1:1 frhld til den primære mkstningsart i CO. I daglig tale kaldes hvedbgsknti g mkstningsarter fr Artsknti g kan være møder, bøger, revisrbistand sv KMD A/S Side 2 af 6

3 1.3 Autriseret hvedart g art ISM Hvedart g art er en dimensin, der er autriseret af Indenrigs- g Sundhedsministeriet. Hvedart g art består af 2 cifre g afspejler laveste registreringsniveau i strukturkntnummeret. Første ciffer er hvedarten. Et eventuelt andet ciffer (arten) er en yderligere specifikatin af hvedarten. Eksempel på en autriseret art er 2.9 Fødevarer g 4.0 Tjenesteydelser uden mms. Hvedart g art udledes af bevillingspsitinen (stamdata i mdulet BS). 1.4 Autriseret mkstningssted ISM På visse funktiner har Indenrigs- g Sundhedsministeriet autriseret brug af mkstningssted. Pt. mfattes skler, sf g børneinstitutiner. Det autriserede ISM mkstningssted udledes af bevillingsansvarsstedet, sm er stamdata i mdulet BS. 1.5 Bevillingsstyring BS I KMD OPUS er bevillingsstyring (BS) det mdul hvri bevillingsstyringen fregår. Det betyder at kmmunens ttale budget ligger her. Det er endvidere på BS-dimensiner at prisreguleringen samt dispnibilitetskntrllen defineres. 1.6 Bevillingsansvarssted BS Bevillingsansvarssted identificerer steder med budgetansvar. Der er en 1:1 relatin mellem bevillingsansvarssted g prfitcenter. Bevillingsansvarssteder er stamdata i mdulet BS. Et bevillingsansvarssted kan være Øknmisk Frvaltning, et stadin, et plejehjem sv. 1.7 Bevillingspsitin BS På samme måde sm der findes en artsknt i FI g CO, er der i BS en bevillingspsitin. Opdelingen behøver ikke være så detaljeret sm artskntplanen, g kan eksempelvis være infrmatinsudgifter (eks. aggregeret af annncer, plakater, PR-udgifter), rådgivning (eks. aggregeret af revisr, advkat, arkitekt) sv. Bevillingspsitiner er stamdata i mdulet BS. Bevillingspsitinen bliver anvendt til at udlede de autriserede hvedarter/arter i rapprteringen til ISM. 1.8 Bevillingsprgram BS Bevillingsprgram benyttes til alle anlægsprjekter (dranst 3), g der er altid et 1:1 frhld mellem bevillingsprgrammet g anlægsbevillingen. Bevillingsprgrammet er stamdata i BS g bruges blandt andet til at styre start- g slutdat på anlægsbevillingen. 1.9 Cntrlling CO CO er cntrlling-mdulet hvr kstbærerne mkstningssteder g PSP-elementer findes. I CO fretages den detaljerede øknmistyring g det er i CO man blandt andet fretager frdelinger. En frdeling kan være mkstninger der frdeles efter definerede kriterier sm antal m 2, antal børn mv. Det er i CO at mkstningsregnskabet vises KMD A/S Side 3 af 6

4 1.10 Dranst ISM Dranst er en del af ISMs autriserede strukturkntplan. Dranst udtrykker m en knt er drift, anlæg mv Ejerfrhld ISM ISMs ejerfrhld i strukturkntplanen udtrykker m knten tilhører kmmunen, en selvejende/privat institutin eller en anden ffentlig myndighed Funktin ISM Funktin består af tre niveauer: Hvedknt, hvedfunktin g funktin. Funktin indehlder en specifikatin af de frskellige kmmunale aktiviteter inden fr samme frmål. Alle funktiner er autriserede af ISM Funktinsmråde BS Funktinsmråde er et felt i KMD OPUS, der indehlder ISMs autriserede hvedknt, hvedfunktin, funktin, dranst, gruppering g år. Funktinsmrådet afledes fr hvedknt direkte fra stamdata på mkstningssteder g PSP-elementer. Funktinsmråder er stamdata i BS (prettes her), g kan eksempelvis være _05 (børnehaver, dranst 1, gruppering 000, år 05). Års-angivelsen bruges til at styre teksten på funktinsmrådet, idet ISM løbende ændrer teksterne. Idet KMD OPUS grundlæggende er pbygget anderledes end en traditinel strukturkntplan findes kun funktinsmråder med autriserede grupperinger samt gruppering 000. Psteringer, der ikke skal på en autriseret gruppering, psteres på gruppering Gruppering ISM De autriserede grupperinger er en yderligere nedbrydning af ISMs autriserede hvedknt, hvedfunktin, funktin g dranst Hvedknt ISM Hvedkntiene pdeler den kmmunale virksmhed. Hvedknt er driftsknti. Hvedknt 07 g 08 mfatter de finansielle pster samt frskydningerne på balancen g hvedknt 09 er balancen Kapitalmidler BS Benyttes til den plitiske styring g er en fri kde, sm kan bruges til identifikatin af budgetter g bevillinger. Kapitalmidler er stamdata i mdulet BS, g kan eksempelvis bruges til en pdeling i plitiske udvalg. De enkelte udvalg kan yderligere underpdeles i eksempelvis styrbare/ikke-styrbare udgifter KMD A/S Side 4 af 6

5 1.17 Kstbærer CO En fællesbetegnelse fr de CO-elementer i mkstningsregnskabet, hvrtil der kan registreres mkstninger. I CO benævnes kstbærerne mkstningssted g PSP-element Nøgletal, statistiske CO Statistiske nøgletal anvendes til at frdele mkstninger eller verheads. De definerede nøgletal kan fr eksempel anvendes til at frdele IT-funktinens udgifter til øvrige afdelinger, baseret på antallet af PC er i afdelingerne. Eller persnaleafdelingens udgifter efter antallet af medarbejdere Omkstningsart CO Alle psteringer i mkstningsregnskabet fretages på mkstningsarter. Fr hver artsknt der prettes i mdulet FI, prettes der typisk en tilsvarende mkstningsart i CO. Psteringer der er skabt i FI, registreres autmatisk i CO på primære mkstningsarter. Sekundære mkstningsarter anvendes til psteringer der fretages direkte i CO (ISM hvedart 9), g dermed ikke fremgår af finansregnskabet Omkstningssted CO Et mkstningssted afspejler en rganisatrisk enhed, sm er ansvarlig fr de anvendte mkstninger g anvendes først g fremmest til psamling af mkstninger (kstbærer). Omkstningssteder er stamdata i mdulet CO. Omkstningssteder kan ikke bgføre indtægter på ISMs hvedart 7 (Indtægter). På mkstningssteder indgår lønfrbrug- g budget fra HR samt afskrivninger på fysiske aktiver. Omkstningssteder pbygges i et rganisatrisk standardhierarki. Til rapprtering af mkstningssteder på tværs af det rganisatriske standardhierarki kan der prettes alternative hierarkier. Vær pmærksm på at ISM mkstningssted er en plysning til ISM, hvrimd et OPUS mkstningssted er et SAP begreb (kstbærer) g dækker ver venstående funktinalitet Prfitcenter CO Prfitcenter anvendes til psamling af registreringer fra mkstningssteder g PSP-elementer. Der er en 1:1-sammenhæng mellem prfitcentre g bevillingsansvarssteder. Dette betyder at prfitcentret typisk afspejler en administrativ enhed med budgetansvar; eksempelvis Øknmisk Frvaltning, et stadin, et plejehjem sv. Prfitcenter udledes autmatisk ved indtastning af data på kstbærerne (mkstningssted eller PSPelement) Prjektdefinitin CO-PS PS er et undermdul i CO, g det er her prjektstyringen (sagsstyring) fretages. Prjektdefinitinen samler de PSP-elementer, der er prettet under den pågældende prjektdefinitin. Der findes flere frskellige prjektdefinitiner, alt efter de kendetegn de underliggende PSP-elementer har til fælles (anlæg, maskiner mv.) KMD A/S Side 5 af 6

6 1.23 PSP-element CO-PS PSP-elementer anvendes sm en underpdeling af prjektdefinitinen. PSP-elementer anvendes typisk hvr der ikke er et mkstningssted/mkstningsart. Eksempelvis psamling af mkstninger i frbindelse med implementering af nyt øknmisystem. Det er til PSP-elementer muligt at registrere indtægter på ISMs hvedart 7 (Indtægter) samt udgifter. PSP-elementer kan yderligere underpdeles i netværk g peratiner. Disse bruges i frbindelse med tidsregistrering, sm kun kan fretages på PSP-elementer Speciel Ledger SL Speciel Ledger er en samling af tabeller, hvri alle psteringer g plantal psamles på ISMs struktur. Det er fra Speciel Ledger tabellerne alt autriseret uddata til ISM dannes Statistisk Intern Ordre CO Statistisk intern rdre anvendes alene til brug sm ekstra dimensin på faktiske psteringer g plantal (budget) i CO. Statistiske interne rdrer giver det enkelte mkstningssted eller PSP-element mulighed fr at nedbryde faktiske psteringer g plantal i fx skleklasser, fag eller stuer/afdelinger i daginstitutiner KMD A/S Side 6 af 6