Carsten Hedegaard Fohlmann. Oplæg om Hvidvaskloven og Persondataforordningen. Forkortelser. Baggrund for loven. Overblik. Tidsplan for vejledningen
|
|
- Jens Danielsen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Oplæg om Hvidvaskloven og Persondataforordningen For revisions- og bogholderivirksomheder 1 Carsten Hedegaard Fohlmann Cand.merc.aud fra CBS Contar Regnskab ApS, etableret 1994 Næstformand i FDR Medlem af FFB Står for udvikling og vedligeholdelse af FDR s værktøjer FDRaudit Den interne kvalitetssikring for FDR-revisorer Persondatapakken (udarbejdet af Revisorjura) Hvidvaskdokumenter Repræsenterer FDR i Erhvervsstyrelsens interessentgruppe ifb. med udarbejdelse af vejledningen til Hvidvaskloven 2 Forkortelser Baggrund for loven Hvidvask og terrorfinansiering (HTF) Hvidvask (HV) Terrorfinansiering (TF) Implementering af 4. hvidvaskdirektiv fra EU Bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering (HTF) 3 4 Overblik Hvem er omfattet af loven, definitioner og kontantforbud ( 1-6) Risikovurdering og styring ( 7-9) Kundekendskabsprocedurer ( 10-24) Undersøgelses-, noterings-, underretnings-og opbevaringspligt ( 25-30) Ansatte ( 35-36) Tavshedspligt og ansvar ( 37-39) Tidsplan for vejledningen Sidste høring for udkast til den samlede vejledningen i slutningen af juni Frist for den offentlige høring den 10. august Forventet endelig offentliggørelse til oktober 5 6 Materialet må ikke gengives uden tilladelse 1
2 Tilsynet Tilsynsmyndigheden for os er Erhvervsstyrelsen De er i gang med kontrolbesøg. Mindst 4 af vores medlemmer har haft besøg i 2017 Erhvervsstyrelsens siger, at så længe virksomhederne har forsøgt at gøre det korrekt, vil kontrollen mest være et vejledningsbesøg Hvis man ikke har gjort noget og ikke vil samarbejde, vanker der bøder! Hvem er omfattet Godkendte Revisorer ( 1 nr. 15) Andre revisorer, skatterådgivere og eksterne bogholdere ( 1 nr. 17) Udbydere af tjenesteydelser ( 1 nr. 18) 7 8 Udbyder af tjenesteydelser Definition af tjenesteydelser Skal registreres i Hvidvaskregistret hos Erhvervsstyrelsen (foregår på virk.dk) Undladelse straffes med bøde! Bistand ved oprettelse af selskaber, virksomheder og andre juridiske personer f.eks. fonde og foreninger Fungerer som ledelsesmedlem for 3. mand Kontorhotel (fsva. virtuelle kunder) Administrator for fond eller lign Udbyder af tjenesteydelser Godkendte revisorer er undtaget. Det vil sige andre revisorer og eksterne bogholdere, som udbyder de nævnte tjenesteydelser, er også omfattet af 1 nr. 18 Hvad er Hvidvask 1. Uberettiget at modtage eller skaffe sig selv eller andre del i økonomisk udbytte, der er opnået ved en strafbar lovovertrædelse 2.Uberettiget at skjule, opbevare, transportere, hjælpe til afhændelse eller på anden måde efterfølgende virke til at sikre det økonomiske udbytte fra en strafbar lovovertrædelse eller 3. Forsøg på eller medvirken til sådanne dispositioner Materialet må ikke gengives uden tilladelse 2
3 Hvad er Hvidvask Nu fremgår det udtrykkeligt at skatteunddragelse er omfattet! 4. Hvidvaskdirektiv - præambel nr. 11: Det er vigtigt udtrykkeligt at fremhæve, at skattemæssige overtrædelser i forbindelse med direkte og indirekte skatter er omfattet af den brede definition af kriminel handling i dette direktiv. 13 Hvad er terrorfinansiering Straffelovens 114b: Med fængsel indtil 10 år straffes den, som 1. direkte eller indirekte yder økonomisk støtte til, 2. direkte eller indirekte tilvejebringer eller indsamler midler til eller 3. direkte eller indirekte stiller penge, andre formuegoder eller finansielle eller andre lignende ydelser til rådighed for en person, en gruppe eller en sammenslutning, der begår eller har til hensigt at begå terrorhandlinger omfattet af Kontantforbud Gælder ALLE erhvervsdrivende Forbud mod at modtage kontantbetalinger på kr eller derover Enkelttransaktion eller flere forbundene transaktioner Politikker Skal være skriftlige Skal fastsætte de overordnede strategiske mål i relation til forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering (HTF) Politikker Skal bl.a. indeholde: Identifikation af de risici forretningsmodellen medfører Principperne for risikostyring Risikostyringens formål Risikoområder og villighed Ansvarsfordeling Risikoledelse og styring Procedurer Beskrivelse af aktiviteterne Med udgangspunkt i politikken og forretningsmodellen skal procedurerne beskrive hvordan I i praksis håndtere: Materialet må ikke gengives uden tilladelse 3
4 Procedurer Risikostyring Kundekendskabsprocedurer Undersøgelses-, noterings-og underretningspligten Opbevaringspligten Screening af medarbejdere Intern kontrol Opdatering af politikker og procedurer mv. Minimum en gang om året Når virksomhedens forretningsmodel ændre sig De samfundsmæssige vurderinger ændres Andre faktorer gør en opdatering nødvendig Risikovurdering Foretage en vurdering af hvad risikoen er for, at DIN virksomhed bliver brugt til hvidvask eller terrorfinansiering Risikoen skal identificeres og vurderes Vurderingen skal foretages af den iboende risiko (dvs. risikoen uden at tage hensyn til foranstaltninger som begrænser risikoen) Risikovurderingen skal tage udgangspunkt i Bilagene til Hvidvaskloven Den nationale risikovurdering Den supranationale risikovurdering Andre vurderinger mv Egene erfaringer og viden Egne erfaringer og viden Hovedsageligt skatteunddragelse Ikke indregnet omsætning (Sort arbejde) Undladelse af registrering og indberetning (Punktafgifter) Medtage private udgifter i virksomheden Risikovurdering Risikofaktorer: Kundetyper Produkter/ydelser Leveringskanaler Geografi Virksomhedens organisation Materialet må ikke gengives uden tilladelse 4
5 Risikovurdering Vurderingerne af risikoen for at virksomheden bliver brugt til hvidvask eller terrorfinansiering gradueres efter en skala som f.eks. kan være: Lav Normal Øget Afgrænsning af risiko Kan enten gøres ved at ændre forretningsmodellen (så rettes ovenstående vurdering til) Eller ved hjælp af politikker og procedurer Kundekendskabsprocedurer Kundeforhold Der skal altid gennemføres kundekendskabsprocedurer, når der etableres en forretningsforbindelse Definition: Når der etableres forretningsforbindelse eller foretages en enkeltstående transaktion for en kunde Hvem er kunde hos hvem? Hvem er kunde hos hvem? Virksomhed Revisor Bogholder Virksomhed Bogholder Revisor Skatterådgiver Materialet må ikke gengives uden tilladelse 5
6 Etablering af forretningsforbindelse Der er etableret en forretningsforbindelse på det tidspunkt, hvor kundeforholdet forventes at have en vis varighed Hvis der er etableret en forretningsforbindelse skal der udføres kundekendskabsprocedurer Hvornår er der ikke etableret forretningsforbindelse Der vil ikke være etableret en forretningsforbindelse, hvis det er en rådgivningsopgave af generel karakter, som ikke involvere kundens konkrete oplysninger, og hvis der ikke er udsigt til gentagende opgaver I så fald kan kundekendskabsprocedurer ud fra en risikovurdering udelades Kundekendskabsprocedurer Udeladelse Skal kunne godtgøre, at der ikke var etableret forretningsforbindelse Skal kunne godtgøre, at risikovurderingen medførte, at der ikke var risiko for HTF Kundekendskabsprocedurer 1.Identificerer de reelle ejere 2.Indhente identitetsoplysninger 3.Kontrollere identitetsoplysninger 4.Klarlægge forretningsforbindelsens formål og beskaffenhed 5.Risikovurdering af kunden Kundekendskabsprocedurer Identificere de reelle ejere 1.Identificerer de reelle ejere 2.Indhente identitetsoplysninger 3.Kontrollere identitetsoplysninger 4.Klarlægge forretningsforbindelsens formål og beskaffenhed 5.Risikovurdering af kunden Følger erhvervsstyrelsens vejledning for registrering af reelle ejere Bemærk at undtagelserne for f.eks. frivillige forening ikke gælder her Materialet må ikke gengives uden tilladelse 6
7 Kundekendskabsprocedurer 1.Identificerer de reelle ejere 2.Indhente identitetsoplysninger 3.Kontrollere identitetsoplysninger 4.Klarlægge forretningsforbindelsens formål og beskaffenhed 5.Risikovurdering af kunden Identitetsoplysninger Der skal indhentes og kontrolleres identitetsoplysninger på: Kunder, som er fysiske personer De reelle ejere af kunder, som er juridiske personer Personer, som handler på vegne af en kunde Kontrol af identitetsoplysninger Kontrol af identitetsoplysninger Identitetsoplysningerne fra kunden skal kontrolleres via en pålidelig og uafhængig kilde. Oplysningerne hos kilden skal være aktuelle Kontrollen skal være tilstrækkelig til at fjerne tvivl, om kunden er den person, som kunden udgiver sig for at være Det er en konkret vurdering på baggrund af risikovurderingen af kunden hvor omfattende og hvordan kontrollen skal være Pålidelig og uafhængig kilde Eksempel 1 Pas/kørekort Opslag i CPR Oplysninger fra Skat (Skattemappen) Sundhedskort 41 Kunden oplyser sit navn og cpr nr. Kunden forviser sit kørekort (virksomheden tager kopi til dokumentationen) Virksomheden kontrollerer, at oplysningerne fra kunden stemmer overens med kørekort/pas og at billedet er af kunden 42 Materialet må ikke gengives uden tilladelse 7
8 Eksempel 2 Kunden oplyser sit navn og cpr nr. Virksomheden kontrollerer navn og cpr nr. ved opslag i Skattemappen Virksomheden opbevarer dokumentation for kontrollen, dvs. kopi af oplysninger fra Skattemappen Eksempler ved distancekunde På en skypesamtale kan du se kunden holde sit pas op, og du modtager et scan af passet Du modtager en kopi af en telefonregning i kundens navn. Herefter sender du en SMS med en kode til det mobilnr., der fremgår af regningen. Kunden oplyser dig koden. Du sender et brev til kunden med en kode, som kunden efterfølgende oplyser Uoverensstemmelse mellem oplyste oplysninger og kontrollen Slåfejl i navne mv. kan accepteres Mangler der mellemnavne mv., skal der indhentes oplysninger hos kunden igen Dog kan flere kontrolkilder gøre, at der ikke skal indhentes nye oplysninger hos kunden Skærpede krav Hvis kundevurderingen viser en øget risiko for hvidvask eller terrorfinansiering Dog altid hvis: Kunden har hjemsted eller har kunder / leverandører i et land, der er optaget på EU s liste over højrisiko lande Kunden er Politisk Eksponeret Person (PEP) Hvis kundekendskabsprocedurer ikke kan gennemføres Dokumentation Du skal forsøge at gennemføre på anden vis end normalt Du skal vurdere om problemerne medfører mistanke om HTF Du kan/skal evt. afslutte kundeforhold Alt skal kunne dokumenteres, og det skal kunne godtgøres, at man har et tilstrækkeligt kendskab til kunden Materialet må ikke gengives uden tilladelse 8
9 Kundekendskabsprocedurer 1.Identificerer de reelle ejere 2.Indhente identitetsoplysninger 3.Kontrollere identitetsoplysninger 4.Klarlægge forretningsforbindelsens formål og beskaffenhed 5.Risikovurdering af kunden Forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed For at kunne vurdere risikoen for om kunden misbruger revisor eller bogholder til HTF, skal vi have kendskab til forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed Forretningsforbindelsens formål Hvad der formålet med det produkt, kunden ønsker at købe? Hvis det ikke står lysende klart, skal vi indhente oplysninger om, hvorfor kunden ønsker en bestemt ydelse Giver kombinationen af formål og produkt anledning til undren? Tilsigtede beskaffenhed Beskrivelse af kundens virksomhed og forretningsmodel Kundens indtægts- og formueforhold Revisorer kan henvise til virksomhedsbeskrivelsen i forbindelse med kvalitetssikringen Kundekendskabsprocedurer 1.Identificerer de reelle ejere 2.Indhente identitetsoplysninger 3.Kontrollere identitetsoplysninger 4.Klarlægge forretningsforbindelsens formål og beskaffenhed 5.Risikovurdering af kunden Risikovurdering af kunden Risikovurderingen skal afklare risikoen for at kunden benytter revisor / bogholder til HTF Materialet må ikke gengives uden tilladelse 9
10 Risikovurdering af kunden Følgende risikofaktorer skal indgå: Formål Omfang Regelmæssighed Varighed Risikovurdering af kunden Derudover skal der indgå andre relevante risikofaktorer f.eks: Branche Selskabskonstruktion Geografi Udtrykt holdning til overholdelse af skattelovgivningen Hvilke ydelser vi leverer til kunden / og hvilke ydelser kunden har fravalgt Politisk Eksponerede Personer Nærtstående til en PEP En person som bestrider et eller flere højtstående offentlige erhverv. Finanstilsynet fører en PEP liste Ægtefælle, registreret partner eller samlever Børn og deres ægtefælle, registreret partner eller samlever Forældre Nære samarbejdspartnere til en PEP Fysiske personer som: Ejer virksomhed eller anden juridisk person sammen med en PEP Er nær forretningsforbindelse til en PEP Kontrollerer en juridisk enhed som er oprettet til fordel for en PEP Politisk Eksponerede Personer PEP medfører, at kunden skal vurderes i forhold til deres hverv og den dermed forbundne risiko for hvidvask, korruption og terrorfinansiering Nærtstående og samarbejdspartnere til en PEP skal vurderes i forhold til PEP ens hverv og forbindelsen til kunden og den dermed forbundne risiko for HTF Materialet må ikke gengives uden tilladelse 10
11 Politisk Eksponerede Personer Kundekendskabsprocedurerne skal opdateres oftere for en PEP Der skal laves dybere risikovurdering Hvis du har en PEP, så læs vejledningen Hvornår gennemføres kundekendskabsprocedurerne Inden arbejdet startes Hvis der ikke vurderes at være risiko for HTF, kan procedurerne færdiggøres samtidig med at arbejdet påbegyndes Hvornår gennemføres kundekendskabsprocedurerne Skal løbende opdateres, så længe forretningsforbindelsen består Ved mistanke om HTF skal der ske en opdatering med henblik på øget overvågning Overvågning Ud fra den risikovurdering, der er lavet på kunden og på virksomheden, skal vi overvåge, om der er transaktioner eller lign., som giver mistanke om HTF Overvågningen skal fange usædvanlige transaktioner og aktiviteter Omfatter også forsøg på usædvanlige transaktioner og aktiviteter Undersøgelsespligt Noteringspligt Hvis der er mistanke om HTF, skal det undersøges om mistanken kan be-eller afkræftes I har tavshedspligt om mistanken Det betyder bl.a. at kunden ikke må informeres Resultaterne af undersøgelserne skal notes og opbevares i 5 år Husk at opbevare dem sikkert. Både så kunden ikke ved en fejl får det udleveret; og så kun de nødvendige personer har adgang Materialet må ikke gengives uden tilladelse 11
12 Underretningspligt Underretningspligt Hvis en mistanke om HTF ikke kan afkræftes Også underretning om afviste kunder. Her er der ikke krav om at have gennemført kundekendskabsprocedurerne Omgående underretning til SØIK på hvidvask.dk Det anbefales at have jeres virksomhed oprettet på forhånd, da oprettelsen kan tage op til en uge Underretningspligt Hvad med kunden Ansvar og tavshedspligt Fortsætte arbejdet Forhindre yderligere HTF. Dog ikke således at kunden får mistanke om underretningen Kort sagt agere som om intet er hændt Underretninger påfører ikke indretter nogen form for ansvar Underretninger vil ikke være et brud på tavshedspligt Tavshedspligt Tavshedspligt Kunden har ikke ret til indsigt i oplysningerne vedr. overvågnings-, noterings- og underretningspligten Underretningen skal holdes hemmeligt Tavshedspligten er ikke til hindre for, at vi fraråder kunden at udøve ulovlig virksomhed Materialet må ikke gengives uden tilladelse 12
13 Oplysningspligt Opbevaringspligt Du skal oplyse til personer at du indsamler oplysninger jf. hvidvaskloven og hvad du bruger dem til det fremgår også af persondatapolitikken som vi kommer tilbage til senere. Skal opbevares i mindst 5 år efter: Transaktionen er udført Ophør af forretningsforbindelsen Opbevaringspligt Persondata SKAL slettes 5 år efter ophør af forretningsforbindelsen. Der er ikke krav om sletning af data vedr. juridiske personer (men data om de reelle ejere er persondata) 75 Intern kontrol Der skal være en intern kontrol med at reglerne overholdes En gang om året kontrolleres at dokumenterne er opdaterede, og der skal tages stikprøver for at sikre, at procedurerne overholdes. Kontrollen dokumenteres (skriv et notat der beskriver, hvad du har gjort og resultatet) 76 Medarbejdere Whistleblowerordning Screening af medarbejdere for at forebygge, at de misbruger deres stilling til HTF Uddannelse af medarbejdere, således at de har tilstrækkelig viden Whistleblowerordning Ved mere end 5 personer ansat Indehaver i PSV og I/S tæller ikke med Ansat rengøringspersonale tæller med Eksternt rengøringspersonale tæller ikke med Materialet må ikke gengives uden tilladelse 13
14 Persondata hvem er hvem Dataejer: Den fysiske person som data omhandler Persondata hvem er hvem Dataansvarlig: Den fysiske eller juridiske person som er ansvarlig for behandlingen af persondata overfor dataejeren Persondata hvem er hvem Hjemmel Databehandler: Den fysiske eller juridiske person som behandler persondata på vegne af den dataansvarlige. Man må kun behandle persondata når man har hjemmel til det! Hjemmel Ifølge lov en retslig forpligtelse For at opfylde en aftale med dataejer Et direkte udtrykkeligt samtykke fra dataejer En berettiget interesse, som ikke overstiges af hensynet til dataejer Samtykkeerklæring Medarbejder portræt på webside Ved brug af andre personfølsomme oplysninger Materialet må ikke gengives uden tilladelse 14
15 Persondatapakken fra FDR/FFB Vejledning inkl. tjekliste Skabelon til databehandleraftaler Interne retningslinjer Forslag til persondatapolitik Forslag til cookiepolitik Persondata og behandlingsfortegnelse Persondatapakken fra FDR/FFB Vejledning inkl. tjekliste Skabelon til databehandleraftaler Interne retningslinjer Forslag til persondatapolitik Forslag til cookiepolitik Persondata og behandlingsfortegnelse Databehandler vs Dataansvarlig Databehandler vs Dataansvarlig Groft sagt: Vi er dataansvarlig over for kundernes egne persondata Vi er databehandler over persondata på kundernes medarbejdere, kunder og leverandører 87 Hvis opgaven udføres for at kunden kan opfylde f.eks. et lovkrav så er vi databehandler Ingen forskel om vi arbejder på egne eller kundens system 88 Persondatapakken fra FDR/FFB Vejledning inkl. tjekliste Skabelon til databehandleraftaler Interne retningslinjer Forslag til persondatapolitik Forslag til cookiepolitik Persondata og behandlingsfortegnelse 89 Interne retningslinjer Udpeg en ansvarlig for persondata Minimere adgang til persondata og opbevar den sikkert Afgør om der skal indhentes samtykke Videregives data til andre f.eks. underdatabehandler 90 Materialet må ikke gengives uden tilladelse 15
16 Interne retningslinjer 2 Interne retningslinjer 2 Procedurer for dataejerens ret til: Indsigt Indsigelse Berigtigelse Dataportabilitet Procedurer ved sikkerhedsbrud 72 timers fristen Persondatapakken fra FDR/FFB Vejledning inkl. tjekliste Skabelon til databehandleraftaler Interne retningslinjer Forslag til persondatapolitik Forslag til cookiepolitik Persondata og behandlingsfortegnelse Persondatapolitik Skal oplyses til dataejer. Kundens ægtefælle? Persondatapakken fra FDR/FFB Vejledning inkl. tjekliste Skabelon til databehandleraftaler Interne retningslinjer Forslag til persondatapolitik Forslag til cookiepolitik Persondata og behandlingsfortegnelse Persondatapakken fra FDR/FFB Vejledning inkl. tjekliste Skabelon til databehandleraftaler Interne retningslinjer Forslag til persondatapolitik Forslag til cookiepolitik Persondata og behandlingsfortegnelse Materialet må ikke gengives uden tilladelse 16
17 og cloud drev IT sikkerhed Hotmail og gmail no go, der tilbydes ikke databehandleraftale G-drev /dropbox kun prof. løsninger Som udgangspunkt kun betalingsløsninger Kryptering af bærbar computer Kryptering af Fildrev i skyen Password manager FDR Kurser i efteråret Skattefri virksomhedsomdannelse 6/9 Bestå kvalitetskontrollen 11/9 Opløsning af selskaber 4/10 Faldgruber ved revision 25/ /10 Den tredje alder -sociale ydelser og indirekte skat 13/ /11 2-dages kursus i skat og moms 20/11 Virksomhedsordningen i teori og praksis 27/11 Aktuelt om skat 12/12 + 8/1 + 17/1 Contar Regnskab ApS Carsten Hedegaard Fohlmann carsten@contar.dk Telefon Materialet må ikke gengives uden tilladelse 17
Oplæg om Hvidvaskloven og Persondataforordningen. Carsten Hedegaard Fohlmann. Forkortelser
Oplæg om Hvidvaskloven og Persondataforordningen Uddelingskopier kan hentes på: www.contar.dk/ffb20180517 1 Carsten Hedegaard Fohlmann Cand.merc.aud fra CBS Contar Regnskab ApS, etableret 1994 Næstformand
Læs mereI det følgende vil de væsentligste ændringer, samt hvilke virksomheder loven omfatter, blive gennemgået.
7. august 2017 N Y H V I D V A S K N I N G S L O V E R T R Å D T I K R A F T Indledning Folketinget implementerede den 2. juni 2017 den sidste del af det fjerde EU-direktiv om forebyggende foranstaltninger
Læs mereSådan undgår du at medvirke til hvidvask
Sådan undgår du at medvirke til hvidvask Quick-guide om hvidvaskloven for bogholdere og virksomhedsoprettere December 2018 Kære læser Vi har skrevet denne quick-guide til dig, der er bogholder. Måske hjælper
Læs mereFormålet med tilsynsbesøget var at føre tilsyn med virksomhedens overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1.
Vekselkontor S ApS 12. februar 2013 Sag 2013-0033123 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 31. januar 2013 tilsynsbesøg hos S ApS, CVRnr. (udeladt). Formålet
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Nævnenes Hus * Toldboden 2 * 8800 Viborg * Tlf *
ERHVERVSANKENÆVNET Nævnenes Hus * Toldboden 2 * 8800 Viborg * Tlf. 72 40 56 00 * ean@naevneneshus.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af den 3. maj 2018 (j.nr. 17/01953) Stadfæstet, at krav i henhold
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 4. maj 2015 Sag 2015-1895 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 6. februar 2015 et kontrolbesøg hos. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie
Læs mereRevisionsvirksomhed. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. 1. Indledning. Erhvervsstyrelsen afholdte den 17. marts 2015 kontrolbesøg med.
Revisionsvirksomhed 20. april 2015 Sag 2015-1923 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen afholdte den 17. marts 2015 kontrolbesøg med. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereHvidvask hvad har det med forsikring at gøre? 29. november 2017
Hvidvask hvad har det med forsikring at gøre? 29. november 2017 Program Det overordnede formål Den nye hvidvasklov rammen er blevet bedre Risikovurdering - livsforsikringsselskaber og tværgående pensionskasser
Læs merePersondatapolitik: Hvidbjerg Banks politik for behandling af personlige oplysninger
Persondatapolitik: Hvidbjerg Banks politik for behandling af personlige oplysninger Information om behandling af persondata i Hvidbjerg Bank Generel oplysningspligt Inden Hvidbjerg Bank agerer som dataansvarlig,
Læs merexxx fremover skal legitimere sine kunder, herunder deres navn, adresse, CVR-nr. og reelle ejere, jf. hvidvasklovens 12, stk. 3.
xxx 20. december 2016 Sag X16-BF-35-CM /xxx Brevet er sendt med digital post til xxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 26. oktober 2016 et anmeldt kontrolbesøg
Læs mereSelskab S ApS. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 11. maj 2013 et tilsynsbesøg hos S ApS.
Selskab S ApS 13. maj 2013 Sag 2013-0034037 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 11. maj 2013 et tilsynsbesøg hos S ApS. Formålet med tilsynsbesøget var
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at Kronex ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Sendt elektronisk til: Bestyrelse og direktion for Kronex ApS 26. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at Kronex ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet
Læs mereInformation om behandling af persondata i Jyske Realkredit
Information om behandling af persondata i Jyske Realkredit Generel oplysningspligt Inden Jyske Realkredit agerer som dataansvarlig, skal du efter Databeskyttelsesforordningen have oplyst hvordan og hvornår,
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at Burak ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Direktionen for Burak ApS 17. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at Burak ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet giver hermed afslag på tilladelse
Læs mereFordeling af de 103 kontrollerede ikke-finansielle virksomheder
Hvidvaskloven: Hvilke fejl laver revisorer? 15 revisionsvirksomheder er blevet kontrolleret af Erhvervsstyrelsen vedrørende hvidvask i 2016. RevisorJura har fået adgang til ikke-offentliggjort materiale
Læs mereFormålet med besøgene var at føre tilsyn med vekselkontorets overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1.
Vekselkontoret 24. marts 2015 Sag 2015-1917 /CSJ Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. november 2014 og 28. november 2014 tilsynsbesøg hos Formålet
Læs mere1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Vekselkontoret 8. april 2014 Sag 2014-0037052 Tilsyn i henhold til hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at Euro Change kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Indehaveren af Euro Change 17. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at Euro Change kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet giver hermed afslag på tilladelse
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 31. oktober 2016 Sag X16-BE-47-DN Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 22. september 2016 et uanmeldt kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs merehar eller har haft tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.
Til vekselkontoret 10. december 2013 Sag 2013-0033723 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 15. august 2013 og 5. september 2013 tilsynsbesøg hos, CVR-nr..
Læs mereRevisionsselskab S1 ApS Revisionsfirma S2 Revisor R. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Revisionsselskab S1 ApS Revisionsfirma S2 Revisor R 18. juli 2013 Sag 2012-0033489 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Styrelsen var den 20. juni 2013 på et tilsynsbesøg hos S1, CVR-nr.
Læs mereErhvervsstyrelsen vil aflægge vekselkontoret et nyt tilsynsbesøg på et senere tidspunkt med henblik på at følge op på om påbuddene er overholdt.
Vekselkontoret 2. juli 2015 Sag 2015-3047 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 27. februar 2015, et kontrolbesøg hos ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at Royal Exchange kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Sendt elektronisk til: Indehaveren af Royal Exchange 26. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at Royal Exchange kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet giver
Læs mereFormålet med besøget var at føre tilsyn med vekselkontorets overholdelse af reglerne i hvidvaskloven.
27. april 2015 Sag 2015-1454 Vekselkontoret ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø Tlf. 35 29 10 00 Fax 35 29 10 01 CVR-nr 10 15 08 17 E-post erst@erst.dk www.erst.dk Afgørelse
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at New Cash Company v/ayad Alawadi kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Sendt elektronisk til: Indehaveren af New Cash Company 26. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at New Cash Company v/ayad Alawadi kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at DK-Exchange ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Til direktionen i DK-Exchange ApS 17. september 2018 Ansøgning om tilladelse til at DK-Exchange ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet giver hermed afslag
Læs merexxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
xxx 1. december 2016 Sag X16-AV-58-VZ /YOL Brevet er sendt med digital post til xxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 23. september 2016 et anmeldt
Læs merePolitik om databehandling Nordea Kredit
1 (6) Side Politik om databehandling Nordea Kredit Som følge af EU s nye databeskyttelsesforordning har vi opdateret vores politik om databehandling. På de følgende sider kan du læse, hvordan vi behandler
Læs mereI vores privatlivspolitik kan du læse om, hvordan vi behandler dine personoplysninger.
Privatlivspolitik I vores privatlivspolitik kan du læse om, hvordan vi behandler dine personoplysninger. Det er et krav i databeskyttelsesforordningen, at vi oplyser dig om vores behandling, og dine rettigheder
Læs mereErhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget L 41 endeligt svar på spørgsmål 29 Offentligt
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 endeligt svar på spørgsmål 29 Offentligt Folketingets Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg ERHVERVSMINISTEREN 1. februar 2017 Besvarelse af spørgsmål 29
Læs mere2. Afgørelse Erhvervsstyrelsen træffer i medfør af 32, stk. 5 i hvidvaskloven afgørelse om, at
Vekselkontoret 28. maj 2015 Sag 2015-1913 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 20. februar 2015 et kontrolbesøg hos. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven.
Vekselkontoret 28. april 2015 Sag 2015-1946 /KAD Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø 1. Indledning. Erhvervsstyrelsen aflagde
Læs mereINTERNE REGLER FOR ADVOKATFIRMAET XX VEDRØRENDE FO- REBYGGENDE FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASK AF UDBYTTE
INTERNE REGLER FOR ADVOKATFIRMAET XX VEDRØRENDE FO- REBYGGENDE FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASK AF UDBYTTE 1. Reglernes formål Hvidvaskloven pålægger blandt andet advokater og advokatvirksomheder at indhente
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 17. april 2015 Sag 2015-2680 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 9. marts 2015 et kontrolbesøg hos Formålet med besøget var at føre tilsyn
Læs mere2. Afgørelse Tilsynsbesøget den 20. juni 2013 giver Erhvervsstyrelsen anledning til, i medfør af hvidvasklovens 32, stk. 5, at give påbud om, at:
Vekselkontor 1. juli 2013 Sag 2013-0031924 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 20. juni 2013 et tilsynsbesøg hos, CVR-nr.... Vekselkontoret var under
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 4. januar 2017 Sag X16-BH-43-FG Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 8. december 2016 et uanmeldt kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs mereHvidvaskloven. Generelle bemærkninger. 24. august Finanstilsynet Cc.
Finanstilsynet hoeringer@ftnet.dk Cc. belhvl@ftnet.dk 24. august 2016 Finanstilsynets høring af udkast til forslag om lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven)
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 27. marts 2015 Sag 2015-2249 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 26. februar 2015 et kontrolbesøg hos Formålet med besøget var at føre
Læs mere2. advokatkreds K E N D E L S E
København, den 29. april 2019 Sagsnr. 2018-1503/CHO 2. advokatkreds K E N D E L S E Ved anklageskrift af 1. juni 2018 har Advokatrådet indklaget advokat [A] for at have tilsidesat advokatpligterne, jf.
Læs mereErhvervsstyrelsen aflagde den 27. august 2015 et varslet kontrolbesøg hos
Selskabsopretteren 16. oktober 2015 Sag 2015-8962 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 27. august 2015 et varslet kontrolbesøg hos, CVR.nr.. Kontrolbesøget
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Kontorhotellet 10. december 2015 Sag 2015-13527 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 25. november 2015 et varslet kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
4. juni 2015 Sag 2015-2013 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen var den 26. november 2014 på kontrolbesøg hos..., CVR-nr. på selskabets adresse. På mødet var... repræsenteret
Læs mereAnsøgning om tilladelse til at Nordic Exchange ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed
Direktionen for Nordic Exchange ApS 31. august 2018 Ansøgning om tilladelse til at Nordic Exchange ApS kan udbyde valutavekslingsvirksomhed 1. Finanstilsynets afgørelse Finanstilsynet giver hermed afslag
Læs mereINTERNE REGLER KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE
INTERNE REGLER OM KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE FOR H.C. Ørstedsvej 38, 2.th. 1879 Frederiksberg C CVR nr. 1693 63 08 1. januar 2016 1. Generelt. Lov om forebyggende foranstaltninger
Læs mereOverholdelsen af hvidvaskreglerne skal være bedre. Finanstilsynet Den 8. maj 2019
Overholdelsen af hvidvaskreglerne skal være bedre Finanstilsynet Den 8. maj 2019 Sammenfatning Ressourcerne til hvidvasktilsynet er i de seneste par år blevet øget, senest med den politiske aftale fra
Læs mereTjekliste til databehandleraftaler
Tjekliste til databehandleraftaler Bruun & Hjejle har i november 2017 udarbejdet denne tjekliste til brug for gennemgang af databehandleraftaler modtaget fra samarbejdspartnere. Tjeklistens pkt. 1 indeholder
Læs mereMarts Rigsrevisionens notat om. tilrettelæggelsen af en større undersøgelse af statens foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Marts 2019 Rigsrevisionens notat om tilrettelæggelsen af en større undersøgelse af statens foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme Tilrettelæggelsesnotat til Statsrevisorerne 1 Tilrettelæggelsen
Læs merePanama Papers. Finanstilsynets rolle
Skatteudvalget 2015-16 SAU Alm.del Bilag 170 Offentligt Panama Papers Finanstilsynets rolle Baggrund Mere end 11 mio. lækkede dokumenter viser fonds-og selskabskonstruktioner i Panama, som har været brugt
Læs mereRegler om persondata Koordinatormøde den 28. nov. 2017
Regler om persondata Koordinatormøde den 28. nov. 2017 Gældende regler i persondataloven I dag er det den danske persondatalov, der beskriver reglerne for, hvordan personoplysninger må indsamles, opbevares
Læs mereVi har udarbejdet en særlig fortegnelse over vores databehandlingsaktiviteter. Denne fortegnelse indeholder:
1. Persondatapolitik 1.1. Generelt Dette dokument skal være tilgængeligt for medarbejdere, kunder, potentielle kunder, leverandører mv. Det skal give dem sikkerhed for, at vi arbejder professionelt med,
Læs mereÆndringsforslag. til 2. behandling af. forslag til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (L 41) Til 2
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 Bilag 15 Offentligt Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 Bilag XX Offentligt Februar 2017 Ændringsforslag til 2. behandling af forslag til
Læs mereEkstern Persondatapolitik - Sankt Lukas Stiftelsen
EKSTERN PERSONDATAPOLITIK for Diakonissehuset Sankt Lukas Stiftelsen 1 Generelt 1.1 Denne persondatapolitik er gældende for samtlige de oplysninger, som Stiftelsen modtager og/eller indsamler om dig, det
Læs mereVejledning til Hvidvaskforretningsgang
Finanstilsynet 3. marts 2015 J.nr. /mal Vejledning til Hvidvaskforretningsgang For at forebygge og forhindre hvidvask og terrorfinansiering skal virksomheder omfattet af hvidvaskloven have tilstrækkelige
Læs mereBehandling af personoplysninger
Behandling af personoplysninger Orientering til kunder om Zibo Athene A/S behandling af personoplysninger. Nærværende dokument er en information til dig som kunde hos Zibo Athene A/S (herefter Zibo Athene)
Læs mereDansk ErhvervsFinansiering A/S (i det følgende kaldet DEF ) er dataansvarlig i forbindelse med behandling af oplysningerne.
Side 1 af 5 PRIVATLIVSPOLITIK Denne privatlivspolitik finder anvendelse for kunder og personer, der interagerer med Dansk ErhvervsFinansiering A/S i forbindelse med deres tilknytning til kunder og/eller
Læs mere! Databehandleraftale
! Databehandleraftale Indledning 1.1. Denne aftale vedrørende behandling af personoplysninger ( Databehandleraftalen ) regulerer Pensopay APS CVR-nr. 36410876 (databehandleren) og Kunden (den Dataansvarlige
Læs mereAftalen foreligger mellem kunden (i det følgende betegnet Dataansvarlig )
Aftalen foreligger mellem kunden (i det følgende betegnet Dataansvarlig ) og Steuermann ApS Flæsketorvet 68 1711 København V CVR. nr. 35809422 (i det følgende betegnet Databehandler ) (herefter samlet
Læs mereDenne politik er gældende for alle de personlige oplysninger, som du videregiver
Persondatapolitik Opdateret d. 7 maj 2019 Denne politik er gældende for alle de personlige oplysninger, som du videregiver til Graft it som besøgende på graftit.dk eller kunde. Her beskrives indsamlingen
Læs mereDatabehandleraftale. Mellem. Den dataansvarlige: Virksomhed: CVR: Adresse: Postnummer & By: Land: Databehandleren. Virksomhed: OnlineFox CVR:
Databehandleraftale Mellem Den dataansvarlige: Virksomhed: CVR: Adresse: Postnummer & By: Land: og Databehandleren Virksomhed: OnlineFox CVR: 38687794 Adresse: Pilagervej 32 Postnummer & By: 4200 Slagelse
Læs merePersondatapolitik. JH Revision Godkendt Revisionspartnerselskab
JH Revision Godkendt Revisionspartnerselskab Indholdsfortegnelse 1. 2 1.1. Generelt 2 1.2. Sikring af data 2 1.3. Databehandlingsfortegnelse 2 1.4. Slettepolitik 3 1.4.1. Eksisterende kunder 3 1.4.2. Tidligere
Læs mereDenne privatlivspolitik forklarer, hvordan Bruun & Hjejle Advokatpartnerselskab ( Bruun & Hjejle ) behandler personoplysninger
Privatlivspolitik for www.bruunhjejle.dk og CRM Version: 26. september 2018 (ændret fra version 25. maj 2018) Denne privatlivspolitik forklarer, hvordan Bruun & Hjejle Advokatpartnerselskab ( Bruun & Hjejle
Læs mereSmå og mellemstore pengeinstitutter hvidvaskområdet
Finanstilsynet 30. januar 2015 JURA J.nr. 6919-0035 kar/pan Små og mellemstore pengeinstitutter hvidvaskområdet 1. Indledning Denne rapport beskriver Finanstilsynets overordnede vurdering af de småog mellemstore
Læs mereJeres virksomhed ( Kunden ); og Digital-servicebook.com, Vordingborgvej 79, 4700 Næstved DK ( Leverandøren )
DATABEHANDLERAFTALEN Databehandleraftale ( Aftalen ) mellem: Jeres virksomhed ( Kunden ); og Digital-servicebook.com, Vordingborgvej 79, 4700 Næstved DK-36726350 ( Leverandøren ) A: OMFANG A.1 Databehandleraftale
Læs merePERSONDATAPOLITIK. Indholdsfortegnelse. Kontaktoplysninger ) Generelt om databeskyttelse Gennemsigtighed og samtykke...
PERSONDATAPOLITIK Indholdsfortegnelse Kontaktoplysninger... 2 1) Generelt om databeskyttelse... 2 Gennemsigtighed og samtykke... 2 Videregivelse af personoplysninger... 2 2) Registreredes rettigheder...
Læs merePersondata. 2A Revision registreret revisionsanpartselskab
Persondata 2A Revision registreret revisionsanpartselskab Indholdsfortegnelse 1. Persondatapolitik 2 1.1. Generelt 2 1.2. Sikring af data 2 1.3. Databehandlingsfortegnelse 2 1.4. Slettepolitik 2 1.4.1.
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 8. maj 2015 Sag 2015-4197 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 9.
Læs mereDatabehandleraftale. (den Dataansvarlige og Databehandleren i det følgende hver for sig benævnt Part og under et Parterne )
Databehandleraftale [Part] [Adresse] [Adresse] CVR-nr.: [XX] (den Dataansvarlige ) og IT-Terminalen ApS Lejrvej 17 3500 Værløse CVR-nr.: 32947697 ( Databehandleren ) (den Dataansvarlige og Databehandleren
Læs mereDen nye hvidvasklov Fondsmæglerforeningen 15. maj 2017
Den nye hvidvasklov Fondsmæglerforeningen 15. maj 2017 Tobias Thygesen & Jette Kristiansen Kontor for Governance, Hvidvaskforebyggelse og Betalingstjenester Emner Hvad skal finansielle virksomheder være
Læs merePolitianmeldelse af [udeladt] for overtrædelse af hvidvaskloven
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet Kampmannsgade 1 1604 København V 17. september 2015 Ref. [udeladt] J.nr. [udeladt] Politianmeldelse af [udeladt] for overtrædelse af hvidvaskloven
Læs mereFinanstilsynets fortolkning af 11. marts 2013
Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) 12, stk. 1-3, og 19, stk. 2 Anvendelse af NemID som legitimation Finanstilsynets fortolkning af
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 14. februar 2014 (J.nr. 2013-0035150) Ansøgning om begrænset
Læs mereAftale vedrørende fælles dataansvar
Aftale vedrørende fælles dataansvar Mellem Dataansvarlig 1 og Dataansvarlig 2 Baptisternes Børne- og Ungdomsforbund CVR 28536364 Fælledvej 16 7200 Grindsted 1. Fælles dataansvar 1.1. Denne aftale fastsætter
Læs mereBilag A Databehandleraftale pr
1. BAGGRUND, FORMÅL OG OMFANG 1.1 Som led i den Dataansvarliges (Beierholms kunde) indgåelse af aftale om levering af finansielle ydelser, som beskrevet i samarbejdsaftale, foretager Databehandleren (Beierholm)
Læs mereNyhedsbrev. Bank & Finans. Oktober 2016
Oktober 2016 Nyhedsbrev Bank & Finans Regeringen har fremsat forslag om ny hvidvasklov Regeringen fremsatte den 13. oktober 2016 forslag til en ny lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Læs merePersonoplysninger om kunder og forretningsforbindelser
Personoplysninger om kunder og forretningsforbindelser 1 INDLEDENDE BEMÆRKNINGER 1.1 Formål 1.1.1 Hos Jysk Tagpap ApS (herefter "Selskabet") vil vi løbende komme til elektronisk/automatisk at behandle
Læs mereNy persondataforordning - Hvad betyder det for foreningen? Folkeoplysningsudvalget Assens Kommune, 24. maj 2018
Ny persondataforordning - Hvad betyder det for foreningen? Folkeoplysningsudvalget Assens Kommune, 24. maj 2018 Anders Lilhav DGI Fyn Vejledningen til foreningerne https://www.dgi.dk/foreningsledelse/administration-i-foreningen/bestyrelsensansvar-og-pligter/vejledning-til-idraesforeninger-om-persondataoplysninger
Læs mereDatabehandleraftale. (den Dataansvarlige og Databehandleren i det følgende hver for sig benævnt Part og under et Parterne )
Databehandleraftale Virksomhed [Adresse] [Adresse] CVR-nr.: (den Dataansvarlige ) og Net & Data ApS Hollands Gaard 8 4800 Nykøbing F CVR-nr.: 27216609 ( Databehandleren ) (den Dataansvarlige og Databehandleren
Læs mereForslag. Lov for Færøerne om oplysninger, der skal medsendes om betaler ved pengeoverførsler
2007/2 LSV 125 (Gældende) Udskriftsdato: 16. juni 2016 Ministerium: Folketinget Journalnummer: Økonomi- og Erhvervsmin., Finanstilsynet, j.nr. 1911-0012 Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 22.
Læs merePersondatapolitik Vordingborg Gymnasium & HF
Persondatapolitik Vordingborg Gymnasium & HF Indholdsfortegnelse Indhold Baggrund for persondatapolitikken... 3 Formål... 3 Definitioner... 3 Ansvarsfordeling... 4 Ansvarlighed... 4 Lovlighed, rimelighed
Læs mereStandardvilkår. Databehandleraftale
Standardvilkår Databehandleraftale 1 Indhold 2 Vilkårenes status... 2 3 Baggrund for databehandleraftalen... 2 4 Formål med databehandlingen... 2 5 Personoplysninger omfattet af databehandleraftalen...
Læs mereBilag 1 Databehandler aftale (v.1.2)
Denne databehandleraftale er et tillæg til gældende rammeaftale mellem Kunden og Telefonmøder ApS. Databehandleraftalens underbilag B opdateres løbende for at sikre korrekt overblik over vores underdatabehandlere.
Læs merePRIVATLIVSPOLITIK MONTAGEBUREAUET APS S AF PRIVATLIVSPOLITIK
PRIVATLIVSPOLITIK MONTAGEBUREAUET APS S AF PRIVATLIVSPOLITIK Vores privatlivspolitik giver dig et tydeligt overblik over, hvordan vi behandler dine data, samt hvad du kan forvente, at vi bruger dem til.
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 25. april 2014 (J.nr. 2013-0035447) Afslag på ansøgning
Læs merePersondatapolitik for behandling af personoplysninger i Børnecancerfonden Vedtaget af Børnecancerfonden den
Persondatapolitik for behandling af personoplysninger i Børnecancerfonden Vedtaget af Børnecancerfonden den 25.05.2018 Indholdsfortegnelse 1 Baggrund... 3 2 Formål... 3 3 Omfang... 3 4 Roller og ansvar...
Læs merePersondatapolitik for. Toftlund Fjernvarme A.m.b.a. Toftlund Fjernvarme A.m.b.a
Persondatapolitik for Toftlund Fjernvarme A.m.b.a Toftlund Fjernvarme A.m.b.a Østerdalen 3 kirsten@toftlundfjernvarme.dk Tlf 7483 1640 6520 Toftlund www.toftlundfjernvarme.dk CVR: 6369 0619 Introduktion
Læs mereGenerelt om persondata og EU s persondataforordning
SSV-Udvikling aps 2017 1 Generelt om persondata og EU s persondataforordning Persondata er i Danmark allerede beskyttet af Persondataloven. Her stilles strenge krav til omgangen med persondata, og disse
Læs mereDatabehandleraftale (v.1.1)
Denne databehandleraftale er et tillæg til gældende Nordcad salgs og leveringsbetingelser mellem Kunden og Nordcad Systems A/S. Databehandleraftalens underbilag B opdateres løbende for at sikre korrekt
Læs mereDatabehandleraftale. (De Dataansvarlige og Databehandleren i det følgende hver for sig benævnt Part og under ét Parterne )
Databehandleraftale XXXXXXX (herefter De dataansvarlige ) og XXXXXX (herefter Databehandleren ) (De Dataansvarlige og Databehandleren i det følgende hver for sig benævnt Part og under ét Parterne ) har
Læs mereIndledning De væsentligste bemærkninger fra de hørte parter i vejledningen gennemgås og kommenteres nedenfor.
Finanstilsynet 18. september 2018 J.nr.6254-0011 /IBU, CEB Høringsnotat Finanstilsynet sendte udkast til vejledning om lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven)
Læs merePersondatapolitik. Information om behandling af persondata i Frøslev-Mollerup Sparekasse.
Persondatapolitik Information om behandling af persondata i Frøslev-Mollerup Sparekasse. Generel oplysningspligt. Inden Frøslev-Mollerup sparekasse agerer som dataansvarlig, skal du efter Databeskyttelsesforordningen
Læs mereNy hvidvasklov hvad skal advokatvirksomhederne være opmærksomme
Ny hvidvasklov hvad skal advokatvirksomhederne være opmærksomme på? Baggrund Folketinget har den 2. juni 2017 vedtaget forslag nr. L 41 til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Læs merePersondatapolitik for BFA LAW
Persondatapolitik for BFA LAW Ansvar Hos BFA Law prioriterer vi beskyttelsen af dine persondata højt, uanset i hvilken sammenhæng de bruges. Denne Persondatapolitik er vedtaget af BFA Law og beskriver,
Læs mereHøring om hvidvask i Folketingets Skatteudvalg og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg
Høring om hvidvask i Folketingets Skatteudvalg og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg Finanstilsynets indsats i relation til hvidvask og terrorfinansiering Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 ERU
Læs merePERSONDATAPOLITIK FOR ORDET OG ISRAEL
PERSONDATAPOLITIK FOR ORDET OG ISRAEL 1 Generelt 1.1 Denne Persondatapolitik er gældende for samtlige de oplysninger, som du giver til os, og/eller som vi indsamler om dig, enten som led i et medlems-/kunde-
Læs merePolitik om databehandling
Politik om databehandling Med indførelsen af EU s nye databeskyttelsesforordning har vi opdateret vores politik om databehandling. På de følgende sider kan du læse, hvordan vi behandler oplysninger om
Læs mereDATABEHANDLERAFTALE. Conscia A/S. Conscia A/S Kirkebjerg Parkvej 9 DK-2605 Brøndby Tlf
DATABEHANDLERAFTALE Conscia A/S Conscia A/S Kirkebjerg Parkvej 9 DK-2605 Brøndby Tlf. +45 7020 7780 www.conscia.com 1 INDHOLDSFORTEGNELSE 1. BAGGRUND OG FORMÅL... 3 2. OMFANG... 3 3. VARIGHED... 3 4. DEN
Læs mereBilag B Databehandleraftale pr
1. BAGGRUND, FORMÅL OG OMFANG 1.1 Som led i den Dataansvarliges (s kunde) indgåelse af aftale om levering af ydelser, som beskrevet i Aftalen, foretager Databehandleren () behandling af personoplysninger,
Læs mere(den Dataansvarlige og Databehandleren i det følgende hver for sig benævnt Part og under et Parterne )
MySolutionSpace ApS Måløv Byvej 229.V. 2760 Måløv CVR: 34 46 36 89 [Part] [Adresse] [Adresse] CVR-nr.: [XX] (den Dataansvarlige ) og MySolutionSpace ApS Måløv Byvej 229.V. 2760 Måløv Danmark CVR-nr.: 34
Læs merePrivatlivspolitik. Odense LMU
Privatlivspolitik Odense LMU 1. Generelt 1.1. Denne Privatlivspolitik er gældende for samtlige personoplysninger, som du giver til Odense LMU og/eller som Odense LMU indsamler om dig, fordi du er tilknyttet
Læs mere